SUNSTONE DEVELOPMENT CO., LTD — Audit Report / Information 2019

Apr 27, 2020

索通发展股份有限公司

2019 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作 指引》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计委员会工作 规则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责， 现就 2019 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第三届董事会审计委员会由封和平、郜卓、荆涛 3 名董事组成，其中独立 董事 2 名；公司第四届董事会审计委员会由封和平、刘瑞、荆涛 3 名董事组成，其 中独立董事 2 名。召集人均由具有会计和财务管理专业经验的独立董事封和平先生 担任。

二、审计委员会年度会议的召开情况

报告期内，董事会审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均亲自出席会议。 具体情况如下：

1.第三届董事会审计委员会 2019 年第一次会议于 2019 年 3 月 19 日召开，会议 审议通过《关于 2018 年度财务与审计委员会工作报告的议案》《关于 2018 年度内 部控制评价报告的议案》《关于 2018 年度审计报告的议案》《关于 2018 年度财务 决算及 2019 年度财务预算报告的议案》《关于 2018 年度利润分配预案的议案》《关 于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构的议案》《关于 2019 年度日常关联交易情况预计的议案》。

2.第三届董事会审计委员会 2019 年第二次会议于 2019 年 4 月 28 日召开，会议 审议通过《关于<2019 年第一季度报告>全文及正文的议案》。

3.第三届董事会审计委员会 2019 年第三次会议于 2019 年 8 月 5 日召开，会议 审议通过《<2019 年半年度报告>及其摘要》。

4.第三届董事会审计委员会 2019 年第四次会议于 2019 年 10 月 29 日召开，会 议审议通过《关于<2019 年三季度报告>的议案》《关于收购重庆锦旗碳素有限公司

部分股权的议案》。

三、审计委员会 2019 年度履职情况

1．评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会认真审阅了公司《内部控制评价报告》及外部审计机构 出具的《内部控制审计报告》，认为公司已根据《企业内部控制基本规范》《上海 证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司治 理结构和治理制度，形成了适应公司生产经营管理和战略发展需要的内部控制体系。 公司严格按照各项内部控制制度的规定进行有效地执行，促进了公司各项业务活动 的规范有序运作，确保公司重大经营活动的合规、有效。

2．审核公司的财务信息并对其发表意见

报告期内，审计委员会对定期报告进行了认真审阅，并审核公司重大财务政策 及其贯彻执行情况，监督财务运营状况，监控财务报告的真实性和管理层实施财务 报告程序的有效性等，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在相关欺诈、舞 弊行为及重大错误的情况。

• 3.审核公司会计原则、方法或会计政策的实质性变更

报告期内，公司不存在重大会计差错调整、因公司自身原因导致的重大会计政

• 策变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。 4.监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会对公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称“大信”）的审计情况进行了监督核查，对大信的独立性和专 业性进行了评估，认为大信在为公司提供审计服务中一直恪尽职守，按照《中国注 册会计师审计准则》的规定独立、严谨、客观地履行职责，遵循了独立、客观、公 证的执业准则，相关审计意见客观公正，公司审计报告真实、准确、完整地反映了 公司的整体情况。

• 5.指导、检查、监督和评价公司内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作资料，公司审计部在审计 委员的指导下完成对公司及下属子公司的常规审计。经审阅相关审计报告，未发现

内部审计工作存在重大问题的情况。

• 6.协调管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事务所之间的沟通

报告期内，审计委员会就重大审计问题协调管理层与外部审计机构进行了充分、 有效的沟通；同为更好的协调了管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事务所 的充分、有效沟通，为高效优质地完成相关审计工作发挥了重要作用。

四、总体评价

报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作 指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作规则》等的相关规定，严格按照监 管要求，勤勉尽责履行职责，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、 审阅公司财务报告并对其发表意见、协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的 沟通、评估内部控制有效性、关联交易事项审核等方面充分发挥了应有的作用，更 好地维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。

审计委员会委员：封和平、刘瑞、荆涛 2020 年 4 月 26 日