HPI AG — Audit Report / Information 2013

Jun 12, 2018

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### HPI AG #### München ### Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013 ### Bericht des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2013 #### der HPI AG Der Aufsichtsrat erläutert in folgendem Bericht seine Tätigkeit im Geschäftsjahr 2013. Im Fokus stehen dabei insbesondere die Zusammenarbeit mit dem Vorstand, die Beratungsschwerpunkte in den Aufsichtsratssitzungen sowie die Jahresabschlussprüfung. Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2013 die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben mit Sorgfalt und Gewissenhaftigkeit wahrgenommen. Der Aufsichtsrat hat die Arbeit des Vorstands während des gesamten Geschäftsjahres 2013 regelmäßig überwacht und den Vorstand beratend begleitet. Grundlage hierfür waren die Berichte des Vorstands in schriftlicher und mündlicher Form. Darüber hinaus stand der Aufsichtsrat in einem regelmäßigen Informationsaustausch mit dem Vorstand. Der Aufsichtsrat war so über die geplante Geschäftspolitik, die Unternehmensplanung einschließlich Finanz-, Investitions- und Personalplanung, die Rentabilität der Gesellschaft und den Gang der Geschäfte informiert. In Entscheidungen, die für das Unternehmen von wesentlicher Bedeutung waren, war der Aufsichtsrat eingebunden. Die Auswirkungen dieser Maßnahmen und die daraus resultierenden Entwicklungsperspektiven des Unternehmens wurden im Aufsichtsrat umfassend erörtert. Über besondere Geschäftsvorgänge, die für die Beurteilung der Lage und Entwicklung sowie für die Leitung des Unternehmens von wesentlicher Bedeutung sind, wurde der Aufsichtsrat durch den Vorstand auch außerhalb der Sitzungen unverzüglich in Kenntnis gesetzt. Zustimmungspflichtige Angelegenheiten legte der Vorstand dem Aufsichtsrat rechtzeitig zur Beschlussfassung vor. Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2013 fünf Präsenzsitzungen und darüber hinaus diverse Telefonkonferenzen abgehalten und sich darin eingehend mit der wirtschaftlichen Lage, der operativen und strategischen Entwicklung des Unternehmens sowie den wesentlichen strategischen und strukturellen Entscheidungen befasst. Wesentliche Themen des Aufsichtsrats im Geschäftsjahr 2013 Der Aufsichtsrat prüfte in regelmäßigen Abständen die aktuelle finanzielle Situation der Gesellschaft und Gruppen- bzw. Beteiligungsgesellschaften und verglich die übermittelten Ist-Zahlen mit den prognostizierten Erwartungen. Die jeweilige finanzielle und wirtschaftliche Situation der Gesellschaft und der Gruppe wurden insbesondere in den Präsenzsitzungen erörtert. Ein Thema, mit dem sich der Aufsichtsrat im Geschäftsjahr 2013 gleich mehrfach befasst hat, war die Optimierung der Zusammenarbeit von Vorstand und Aufsichtsrat. Darüber hinaus befasste sich der Aufsichtsrat im Geschäftsjahr 2013 intensiv mit der Vergütung der Mitglieder des Vorstands und der Aufgaben- und Geschäftsverteilung innerhalb des Vorstands. Weitere Schwerpunkte in der Tätigkeit des Aufsichtsrates im Geschäftsjahr 2013 waren mögliche Zukäufe von weiteren Portfoliogesellschaften sowie die Neustrukturierung der Finanzierung. Ein wesentlicher Schwerpunkt in der Beratung des Vorstands lag in der Verbesserung des Finanz- und Rechnungswesens sowie des Controllings. Weitere wesentliche Themen der Beratungen des Aufsichtsrats waren die Umstellung der Rechnungslegung auf IFRS, die Integration der in den letzten Jahren übernommenen Gesellschaften in den Gesamtkonzern, die Anpassung der internen Organisationsstrukturen an die veränderte Unternehmensgröße und -struktur, die Akquisition weiterer Unternehmen zur Verbreiterung der Angebotspalette, der Umbau der gesellschaftsrechtlichen Konzernstrukturen einschließlich der Veräußerung von Anteilen an Tochtergesellschaften sowie die Stabilisierung und Absicherung der Liquidität und Beschaffung zusätzlicher Liquidität durch verschiedene Formen von Fremd- und Eigenkapital. Veränderungen im Aufsichtsrat und Vorstand Herr Günter Seefelder legte im Dezember 2013 sein Amt als Aufsichtsratsmitglied nieder. Erörterung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss der HPI AG zum 31. Dezember 2013 nebst Lagebericht sowie der Konzernabschluss zum 31. Dezember 2013 nebst Konzernlagebericht wurden nach den Regeln des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Aufgrund der noch vor Aufstellung des Jahresabschlusses erlangten Erkenntnisse über die konkreten finanziellen, bilanziellen und wirtschaftlichen Verhältnisse bei der HPI AG und den Tochter- und Beteiligungsgesellschaften mussten jedoch umfangreiche Neubewertungen und weitere Veränderungen berücksichtigt werden, weshalb sich die Aufstellung des Jahresabschlusses bis ins Jahr 2018 hinein verzögert hat. Der Abschlussprüfer, die Baker Tilly Roelfs AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (vormals Rölfs WP Partner AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft), München, hat den Jahresabschluss der HPI AG zum 31. Dezember 2013 nebst Lagebericht sowie den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2013 nebst Konzernlagebericht geprüft, wobei die Prüfung aufgrund der bereits genannten Umstände ebenfalls länger gedauert hat und erst im April 2018 abgeschlossen werden konnte. Sowohl der Prüfungsbericht über die Prüfung des Jahresabschlusses der HPI AG zum 31. Dezember 2013 – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichts der HPI AG sowie der Prüfungsbericht über die Prüfung des Konzernabschlusses zum 31. Dezember 2013 nebst Konzernlagebericht haben einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erhalten. Jahresabschluss und Lagebericht, Konzernjahresabschluss und Konzernlagebericht sowie die unterschriebenen Prüfberichte des Abschlussprüfers lagen allen Mitgliedern des Aufsichtsrates vor. Nach eigener Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts sowie des Konzernabschlusses und Konzernlageberichts hat der Aufsichtsrat dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer zugestimmt und am 17.4.2018 den Jahresabschluss der HPI AG zum 31. Dezember 2013 und den Konzernabschluss zum 31. Dezember 2013 gebilligt. Der Jahresabschluss der HPI AG zum 31. Dezember 2013 ist damit gemäß § 172 Aktiengesetz festgestellt worden. Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihre engagierten Leistungen im Geschäftsjahr 2013. München, im Mai 2018 Der Aufsichtsrat Aufsichtsratsvorsitzender