Elbstein AG — Annual Report 2015

Dec 7, 2016

Publication

Elbstein AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	18.217.347,43	15.153.940,76
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.303,00	10.926,00
II. Finanzanlagen	18.212.044,43	15.143.014,76
B. Umlaufvermögen	6.542.815,22	6.975.319,73
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	615.996,96	2.060.340,82
II. Wertpapiere	2.600.366,39	1.291.431,47
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.326.451,87	3.623.547,44
C. Rechnungsabgrenzungsposten	413,56	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	24.760.576,21	22.129.260,49
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	21.629.509,72	21.128.755,90
I. gezeichnetes Kapital	20.000.000,00	20.000.000,00
II. Kapitalrücklage	1.128.755,90	1.128.755,90
III. Gewinnrücklagen	25.050,00	0,00
IV. Bilanzgewinn	475.703,82	0,00
B. Rückstellungen	61.600,00	12.800,00
C. Verbindlichkeiten	3.069.466,49	987.704,59
Bilanzsumme, Summe Passiva	24.760.576,21	22.129.260,49

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015

Elbstein AG, Hamburg

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und der ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt.

Die Elbstein AG ist nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer, angesetzt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten.

Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden Wertpapiere auf den niedrigeren Börsenkurs außerplanmäßig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten bewertet. Falls der Börsenkurs am Bilanzstichtag niedriger ist als die Anschaffungskosten, werden Abwertungen auf den Schlusskurs am Bilanzstichtag vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten der Aktivseite wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Tag darstellen.

Die Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen enthalten Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von Euro 14.687.943,80 (Vorjahr: Euro 14.687.943,80).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 3.303,07 (Vorjahr: Euro 665.719,28). Ferner bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von Euro 541.928,68 (Vorjahr: Euro 193.832,63).

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 117.712,86 (Vorjahr: Euro 241.480,96).

Eigenkapital

Das Grundkapital der Elbstein AG zum 31. Dezember 2015 beträgt Euro 20.000.000,00 und besteht aus 2.000.000,00 auf den Inhaber lautenden Stückaktien.

Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft bis zum 6. Oktober 2019 mit Zustimmung des Aufsichtsrats um bis zu Euro 9.000.000,00 durch einmalige oder mehrmalige Ausgabe von insgesamt bis zu 900.000 neuen, auf den Inhaber lautenden Stammaktien ohne Nennbetrag (Stückaktien) zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2014).

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 3.069.466,49 (Vorjahr: Euro 987.704,59).

Der Betrag der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte gesichert sind, beträgt Euro 2.011.575,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 11.087,93 (Vorjahr: Euro 633.041,50). Ferner werden Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von Euro 3.018.450,00 ausgewiesen (Vorjahr: Euro 150.406,25).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen entfallen in Höhe von Euro 6.920,45 auf Aufwendungen aus der Währungsumrechnung (Vorjahr: Euro 0,00).

Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen betreffen die im Berichtsjahr phasengleich vereinnahmte Gewinnausschüttung der HCK Beteiligungs GmbH.

Sonstige Angaben

Vorstand

Volker Lemke, Mitglied des Vorstands

Dr. Olaf Hein, Mitglied des Vorstands

Mitglieder des Aufsichtsrates

Winfried Gathmann, Kaufmann (Vorsitzender seit 17.09.2014)

Karl Ehlerding, Geschäftsführer (stellvertretender Vorsitzender seit 17.09.2014)

Markus Wedel, Portfoliomanager (einfaches Mitglied)

Anteilsbesitz

Name und Sitz	Kapitalanteil direkt	Kapitalanteil indirekt	Eigenkapital (TEUR)	Ergebnis (TEUR)
HCK Beteiligungs GmbH, Hamburg	94,980%	5.298	492	1)
HCK Wohnimmobilien AG, Hamburg	94,900%	4.501	396	1)
Wohnungsgesellschaft am Golfplatz GmbH & Co. KG, Wackerow	100,000%	900	0	1)
Verwaltungsgesellschaft am Golfplatz GmbH, Wackerow	100,000%	64	3	1)
HCK Verwaltungs GmbH, Ahrensburg	50,000%	19	-1	1)
HCK Grund GmbH & Co. KG, Ahrensburg	100,000%	-28	-3	1)
Grundstücksgesellschaft an der Oker GmbH, Hamburg	100,000%	680	4	1)
MEDICO-Management & Service GmbH & Co. Senioren-Pflegeheim KG, Hannover	51,875%	1.953	549	1)
1) Jahresabschluss zum 31.12.2015

Hamburg, den 27. Mai 2016

gez. Dr. Olaf Hein, Vorstand

gez. Volker Lemke, Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 27.05.2016 festgestellt.