UNEEC — Annual Report 2017

Jul 27, 2018

晟銘電子科技股份有限公司

一○七年股東常會議事錄

一、開會時間：中華民國一○七年六月十三日上午九時整

二、開會地點：台北維多麗亞酒店(台北市中山區敬業四路168 號) 三、發行股份總數：169,935,018 股

出席股份總數： 91,298,633 股

占發行股份比率：53.72%

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主席：董事長林木和

出席董事：林木和、羅志吉、獨立董事張逸民、獨立董事林江峰

出席監察人: 林伯祥

記錄：李森源

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四、主席宣布開會。

五、主席致詞：略。

六、報告事項

一、一○六年度營業報告。(詳附件)

二、監察人查核一○六年度決算表冊。(詳附件)

三、員工及董監酬勞分配情形。(詳議事手冊)

四、修訂本公司「董事會議事規則」。(詳議事手冊)

七、 承認事項

承認案一：(董事會提)

案由:一○六年度營業報告書及財務報表，提請 承認。

說明:一、本公司一○六年度財務報表業經編製完成，經安侯建業聯 合會計師事務所顏幸福、郭冠纓會計師查核簽證完竣，出 具查核報告書在案；並連同營業報告書及盈餘分配表，提 請監察人查核竣事。

二、前項表冊請參閱附件。 三、敬請 承認 決議:本議案表決結果如下：

請監察人查核竣事。 二、前項表冊請參閱附件。 三、敬請 承認 決議:本議案表決結果如下：	請監察人查核竣事。 二、前項表冊請參閱附件。 三、敬請 承認 決議:本議案表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：88,104,788權
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：87,447,845 權 (含電子投票20,191,827權)	99.25%
反對權數：90,081 權 (含電子投票90,081權)	0.10%
無效權數：0權	0.00%
棄權/未投票權數：566,862 權 (含電子投票565,856權)	0.64%
本案照原案表決通過。

承認案二：(董事會提)

案由:106 年度盈餘分派案，提請 承認。

說明: 一、本公司106 年度期初未分配盈餘為167,383,054 元，減 計退休金精算損益，加計本期稅後淨利212,908,411

元，再依法令及公司章程提撥10%法定盈餘公積

21,290,841 元，提列特別盈餘公積1,118,740 元，可供 分配盈餘為357,592,214 元，擬配發股東紅利

84,967,509 元，請詳盈餘分配表。

二、現金股利84,967,509 元俟股東會通過後，授權董事會另 訂配息基準日及其他相關事宜。配息依除息基準日股東 名簿記載之股東其持有股數配發，以目前股數計算每股 配發0.5 元，現金股利發放至元為止(元以下捨去)，其 畸零款合計數計入本公司之其他收入。

三、前項盈餘分配，嗣後因法令變更或主管機關調整，或本 公司買回公司股份等因素致影響流通在外股份數量致需 調整分配比率時，擬授權董事會調整配息比率等相關事 宜。 四、敬請 承認

晟銘電子科技股份有限公司

中華民國一○六年盈餘分配表

單位:新台幣元

項目	金額
期初累積盈餘	167,383,054
減:本期退休金精算損益變動數	(289,670)
加:本期稅後淨利	212,908,411
減:法定盈餘公積	(21,290,841)
減:特別盈餘公積	(1,118,740)
調整後期末未分配盈餘	357,592,214
可供分配盈餘	357,592,214
分配項目
股東紅利 -現金股利	(84,967,509)
期末未分配盈餘	272,624,705

註：1.優先分派106 年度盈餘。

2.現金股利每股分派0.5 元係依107/03/15 本公司流通在外股數169,935,018 股計算。

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董事長：林木和 經理人：羅志吉 會計主管：蘇忠慶

決議: 本議案表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：88,104,788 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：87,427,845 權 (含電子投票20,171,827 權)	99.23%
反對權數：110,082 權 (含電子投票110,082 權)	0.12%
無效權數：0 權	0.00%
棄權/未投票權數：566,861 權 (含電子投票565,855 權)	0.64%

本案照原案表決通過。

八、 討論事項：

討論案一：(董事會提)

案由：修訂本公司「公司章程」，提請核議案。

說明：一、為因應實務需要擬修訂公司章程第十四條。修正條文如 下:

二、敬請 決議

公司章程修訂條文對照表

修正條文	現行條文	修正說明
第十四條： 董事會由董事組織之，由三分之二以上之董事 出席及出席董事過半數之同意互推董事長1 人及副董事長1 人，董事長對外代表本公司。	第十四條： 董事會由董事組織之，由三分之二以上之董事 出席及出席董事過半數之同意互推董事長1 人，對外代表本公司。	依據依公司法 第二百零八條 規定辦理
第二十一條： 本章程訂立於民國六十五年六月四日。 第一次修訂於民國六十五年七月二十日。 第二次修訂於民國六十六年一月十日。 第三次修訂於民國七十一年六月二十六日。 第四次修訂於民國七十四年七月十二日。 第五次修訂於民國七十六年四月六日。 第六次修訂於民國八十一年十月八日。 第七次修訂於民國八十六年十月二十八日。 第八次修訂於民國八十七年一月七日。 第九次修訂於民國八十七年六月三十日。 第十次修訂於民國八十八年六月二十日。 第十一次修訂於民國八十九年五月二十四日。 第十二次修訂於民國九十年五月十六日。 第十三次修訂於民國九十一年五月二十日。 第十四次修訂於民國九十二年三月十日。 第十五次修訂於民國九十二年六月六日。 第十六次修訂於民國九十三年六月十一日。 第十七次修訂於民國九十四年六月十日。 第十八次修訂於民國九十六年六月十五日。 第十九次修訂於民國九十七年六月十三日。 第二十次修訂於民國九十八年六月十日。 第二十一次修訂於民國九十九年六月九日。 第二十二次修訂於民國一百年六月十日。 第二十三次修訂於民國一百零五年六月十七 日。 第二十四次修訂於民國一百零七年六月十三	第二十一條： 本章程訂立於民國六十五年六月四日。 第一次修訂於民國六十五年七月二十日。 第二次修訂於民國六十六年一月十日。 第三次修訂於民國七十一年六月二十六日。 第四次修訂於民國七十四年七月十二日。 第五次修訂於民國七十六年四月六日。 第六次修訂於民國八十一年十月八日。 第七次修訂於民國八十六年十月二十八日。 第八次修訂於民國八十七年一月七日。 第九次修訂於民國八十七年六月三十日。 第十次修訂於民國八十八年六月二十日。 第十一次修訂於民國八十九年五月二十四日 第十二次修訂於民國九十年五月十六日。 第十三次修訂於民國九十一年五月二十日。 第十四次修訂於民國九十二年三月十日。 第十五次修訂於民國九十二年六月六日。 第十六次修訂於民國九十三年六月十一日。 第十七次修訂於民國九十四年六月十日。 第十八次修訂於民國九十六年六月十五日。 第十九次修訂於民國九十七年六月十三日。 第二十次修訂於民國九十八年六月十日。 第二十一次修訂於民國九十九年六月九日。 第二十二次修訂於民國一百年六月十日。 第二十三次修訂於民國一百零五年六月十七 日。	增列修訂日期
日。

決議：本議案表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：88,104,788 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：87,442,847 權 (含電子投票20,186,829 權)	99.24%
反對權數：96,082 權 (含電子投票96,082 權)	0.10%
無效權數：0 權	0.00%
棄權/未投票權數：565,859 權 (含電子投票564,853 權)	0.64%
本案照原案表決通過。

九、 臨時動議：無。

十、 散會。

【附件】

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晟銘電子科技股份有限公司 【★】
一Ｏ六年度營業報告書
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綜觀一Ｏ六年度，晟銘經營團隊持續強化管理及優化製程、並推導智能製造及推 展工業4.0。在原有優異的生產製程下規畫及設計導入相關自動化模組與設備，以提 升生產效率及產品品質，由內而外質量並重，提升產業競爭力且獲得客戶的高度肯定。 展望未來、晟銘在既有的製程優勢下除持續擴大營收及資產規模外，並尋求獲利持續 成長以增進股東權益。茲就106 年度營業狀況及107 年度營業展望報告如下:

106 年度營業狀況及研發成果

106 年度合併營收淨額為新台幣4,840,129 千元，較前一年度105 年合併營收新 台幣4,274,785 千元成長13.22%；106 年度淨利為新台幣212,909 千元，較前一年度 105 年度淨利新台幣197,801 千元成長7.64%；106 年度每股盈餘1.25 元較前一年度 105 年度每股盈餘1.14 元成長9.65%。

研發成果

• (1)成功開發自主POM 硝酸脫脂型黏結劑，並應用在水霧法與氣霧法金屬粉末餵料 系統。研發成果將在2018 於亞洲、歐洲、美國等國際MIM 研討會中發表。

• (2)已開發獨特之特用化學品並添加於自主開發的熱脫脂及硝酸脫脂型黏結劑餵料 系統，可於低射出壓力下成功充填厚度0.10mm 薄件特徵之產品。採用特用化學 品提升黏結劑射出流動性已申請專利，專利審核進行中。

• (3)完成高性能軟磁材料Fe-50%Co 開發。完成CIM (Ceramic Injection Molding) 製 程開發。

• (4)完成一系列電腦傳輸介面USB Type-C 連接器插座 (Receptacle) MIM 框架之自 動化生產設備開發。

107 年度營業展望及研發計畫

晟銘將持續積極佈建與深耕雲端伺服器產品，並積極導入工業4.0，推動智能化 生產，除導入自動化設備生產外並持續改善品質與成本效率，掌握競爭優勢，提升對 客戶更全面的服務以擴展市場佈局與客戶服務。另，持續擴大MIM(金屬粉末射出成型) 生產優勢，以手持式相關產品及穿戴裝置零組件為主要產品對象，期望透過製程技術 的精進及差異化產品服務的提供，擴大客戶產品線的運用。

研發計畫

• (1)持續開發鈦及鈦合金MIM 製程。

• (2)持續開發CIM (Ceramic Injection Molding) 表面處理工藝。

• (3)針對 17-4PH 不鏽鋼材料進行一系列基礎的研究與分析，並建立公司內部

17-4PH 不鏽鋼之材料特性資料庫。

• (4)開發金屬產品內非直線型通道之MIM 工藝製程。

• (5)開發塑膠微量射出模具及射出工藝於MIM 產品上之應用(over molding)。

隨著全球產業快速演進，公司會持續朝著智能創新、科技應用、工業進化及雲端 智慧的大方向前進。公司仍將秉持提升創新產品與持續優化製程，繼續保持穩步良好 的發展來面對未來產業激烈的競爭；並以健全公司治理、落實企業社會責任，增進股 東權益為目標持續努力不懈，以不負股東的支持與期待。

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董事長：林木和 總經理：羅志吉 會計主管：蘇忠慶

晟銘電子科技股份有限公司

監 察 人 審 查 報 告 書

茲 准

董事會造送本公司民國一Ｏ六年度財務報表，業經安 侯建業聯合會計師事務所顏幸福、郭冠纓會計師查核竣 事，連同營業報告書及盈餘分派案等，復經本監察人審查， 認為符合公司法等相關法令，爰依公司法第二一九條之規 定，報請 鑑察。

謹 致

本公司民國一Ｏ七年股東常會

監察人：林伯祥 林珮瑜

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中 華 民 國 107 年 03 月 16 日

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會 計 師 查 核 報 告

晟銘電子科技股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

晟銘電子科技股份有限公司及其子公司(晟銘集團)民國一○六年及一○五年十二月三十一 日之合併資產負債表，暨民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益 表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業 經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋 公告編製，足以允當表達晟銘集團民國一○六年及一○五年十二月三十一日之合併財務狀況， 暨民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作。 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所 隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與晟銘集團保持超然獨立，並履行 該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基 礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對晟銘集團民國一○六年度合併財務報告之查 核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應， 本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

存貨評價

有關存貨評價之會計政策請詳合併財務報告附註四(八)存貨；存貨評價之會計估計，請詳 合併財務報告附註五；存貨及相關費損之附註說明請詳合併財務報告附註六(四)存貨。

關鍵查核事項之說明：

因受電子產業產品生命週期及產品客製化程度高之影響，易導致商品價格發生變動。 因此，存貨評價之測試為本會計師執行晟銘集團財務報告查核重要的評估事項之一。 因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括測試成本作業循環之相關控制、評 估晟銘集團存貨跌價或呆滯損失之提列是否已按公司之政策提列及是否依相關公報規定辦 理。此外，檢視晟銘集團存貨庫齡報表，針對存貨庫齡天數較長之存貨，瞭解期後銷售狀 況及評估其所採用之淨變現價值基礎，評估該集團管理當局存貨評價之合理性。

其他事項

晟銘電子科技股份有限公司已編製民國一○六年及一○五年度之個體財務報告，並經本會 計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且 維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤 之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估晟銘集團繼續經營之能力、相關事項 之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算晟銘集團或停止營業，或除清 算或停業外別無實際可行之其他方案。

晟銘集團之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於 舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經 濟決策，則被認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦

• 執行下列工作：

• 1.辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。

• 2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非 對晟銘集團內部控制之有效性表示意見。

• 3.評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使晟銘集團繼續 經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若 【★】

• 認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合 併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截 至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致晟銘集團不再具有繼續 經營之能力。

• 5.評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併合併財務報告是否允 當表達相關交易及事件。

• 6.對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。 本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包

• 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

• 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業

• 道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係 及其他事項(包括相關防護措施）。

• 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對晟銘集團民國一○六年度合併財務報告查核

• 之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項， 或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生 之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

會 計 師：

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證券主管機關 核准簽證文號[：] 金管證審字第[(88)][台財證][(][六][)] 1010004977[第][18311][號] 號 民 國 一○七 年 三 月 十六 日

		單位：新台幣千元	105.12.31	% 金 額 %		3 140,000 4	26 809,110 19	6 266,086 7	1 74,175 2	1 13,763 -		- 13,011 -		37 1,316,145 32		5 238,000 6	- 7,217 -	- 9,552 -	5 254,769 6	42 1,570,914 38			37 1,699,350 41	1 14,722 -	15 534,525 13	- (29,978) (1)	53 2,218,619 53	5 379,962 9	58 2,598,581 62	100 4,169,495 100		【★】
			106.12.31	金 額		150,000	1,196,776	259,078	47,616	26,939		16,119		1,696,528		210,000	4,494	5,732	220,226	1,916,754			1,699,350	52,485	662,176	(31,096)	2,382,915	240,713	2,623,628	4,540,382
						$																								$
晟銘電子科技股份有限公司及其子公司	合併資產負債表	民國一○六年及一○五年十二月三十一日	106.12.31 105.12.31	金 額 ％ 金 額 ％ 負債及權益	流動負債：	533,887 12 604,885 15 2100 短期借款(附註六(八))	1,464,769 32 1,159,060 28 2170 應付票據及帳款	774,879 17 629,934 15 2200 其他應付款(附註六(二)及七)	13,709 - 13,693 - 2220 其他應付款項-關係人(附註六(五))	88,895 2 50,665 1 2230 本期所得稅負債(附註六(十二))		2,876,139 63 2,458,237 59 2300 其他流動負債			1,128,528 25 1,180,980 28 非流動負債：	200,111 5 201,349 5 2540 長期借款(附註六(九))	3,617 - 3,555 - 2570 遞延所得稅負債(附註六(十二))	4,097 - 1,248 - 2645 存入保證金	18,652 - 15,455 -	258,973 6 270,009 7 負債總計	50,265 1 38,662 1 權 益：	1,664,243 37 1,711,258 41 歸屬母公司業主之權益：	3100 股 本(附註六(十三))	3200 資本公積(附註六(十三))	3300 保留盈餘(附註六(十三))	3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額	歸屬於母公司業主之權益合計	36XX 非控制權益	權益總計	4,540,382 100 4,169,495 100 負債及權益總計		(請詳後附合併財務報告附註)	經理人：羅志吉 會計主管：蘇忠慶
						$																								$
				資 產	流動資產：	1100 現金及約當現金(附註六(一))	1170 應收票據及帳款淨額(附註六(三))	1310 存貨淨額(附註六(四))	1476 其他金融資產-流動(附註六(三))	1479 其他流動資產-其他				非流動資產：	1600 不動產、廠房及設備(附註六(六)及八)	1760 投資性不動產淨額(附註六(七)及八)	1780 無形資產	1840 遞延所得稅資產(附註六(十二))	1980 其他金融資產－非流動(附註八)	1985 長期預付租金(附註六(十))	1990 其他非流動資產-其他(附註六(十一))									資產總計			董事長：林木和

晟銘電子科技股份有限公司及其子公司

合併綜合損益表

民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

4000 營業收入淨額(附註六(十五)及七) 5000 營業成本(附註六(四)、七及十二) 5900 營業毛利 6000 營業費用(附註十二)： 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6900 營業淨利(損) 7000 營業外收入及支出： 7050 財務成本 7100 利息收入 7110 租金收入(附註六(十)及七) 7190 其他收入 7230 外幣兌換利益(損失)淨額(附註六(十七)) 7590 什項支出 7900 稅前淨利 7950 減：所得稅費用(附註六(十二)) 本期淨利 8300 其他綜合損益： 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數(附註六(十一)) 8349 與不重分類之項目相關之所得稅(附註六(十二)) 8360 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8362 備供出售金融資產未實現評價利益(損失) 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 8300 本期其他綜合損益 8500 本期綜合損益總額 本期淨利歸屬於： 8610 母公司業主 8620 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 母公司業主 非控制權益 9750 基本每股盈餘(元)(附註六(十四)) 9850 稀釋每股盈餘(元)(附註六(十四))	106年度 金 額 ％ $ 4,840,129 100 4,178,209 86 661,920 14 118,210 2 188,615 4 34,036 1 340,861 7 321,059 7 (5,295) - 1,763 - 14,116 - 19,977 - (67,540) (1) (4,013) - (40,992) (1) 280,067 6 34,149 1 245,918 5 (349) - 59 - (290) - (7,849) - - - - - (7,849) - (8,139) - $ 237,779 5 $ 212,909 4 33,009 1 $ 245,918 5 $ 211,501 4 26,278 1 $ 237,779 5 $ 1.25 $ 1.25	105年度 金 額 ％ 4,274,785 100 3,666,741 86 608,044 14 117,575 3 188,516 4 40,737 1 346,828 8 261,216 6 (7,052) - 1,305 - 12,865 - 9,339 - 32,677 1 (12,011) - 37,123 1 298,339 7 42,286 1 256,053 6 (4,210) - 193 - (4,017) - (57,650) (1) (10,911) - - - (68,561) (1) (72,578) (1) 183,475 5 197,801 5 58,252 1 256,053 6 152,895 4 30,580 1 183,475 5 1.14 1.13

( 請詳後附合併財務報告附註 )

董事長：林木和

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經理人：羅志吉 會計主管：蘇忠慶

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			單位：新台幣千元					非控制	權 益 權益總額		- 2,236,756	- 2,236,756		- -	- (53,381)	58,252 256,053	(27,672) (72,578)	(27,672) (72,578)	30,580 183,475	30,580 183,475	- (117,651)	- -	349,382 349,382	349,382 349,382	379,962 2,598,581		- -	- -	- (84,968)	33,009 245,918	(6,731) (8,139)	(6,731) (8,139)	26,278 237,779	26,278 237,779		- 37,763	(165,527) (165,527)	(165,527) (165,527)	240,713 2,623,628	240,713 2,623,628
							歸屬於母	公司業主	權益總計		2,236,756			-	(53,381)	197,801	(44,906)		152,895		(117,651)	-	-		2,218,619		-	-	(84,968)	212,909	(1,408)		211,501			37,763	-		2,382,915
									庫藏股		-			-	-	-	-		-		(117,651)	117,651	-		-		-	-	-	-	-		-			-	-		-
晟銘電子科技股份有限公司及其子公司	合併權益變動表	民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日		歸屬於母公司業主之權益	其他權益項目	國外營運機	保留盈餘 構財務報表備供出售金	法定盈 特別盈 未分配 換算之兌換 融商品未實	餘公積 餘公積 盈 餘 合 計 差 額 現(損)益		225,459 - 205,621 431,080 - 10,911			6,957 - (6,957) - - -	- - (53,381) (53,381) - -	- - 197,801 197,801 - -	- - (4,017) (4,017) (29,978) (10,911)		- - 193,784 193,784 (29,978) (10,911)		- - - - - -	- - (36,958) (36,958) - -	- - - - - -		232,416 - 302,109 534,525 (29,978) -		19,780 - (19,780) - - -	- 29,978 (29,978) - - -	- - (84,968) (84,968) - -	- - 212,909 212,909 - -	- - (290) (290) (1,118) -		- - 212,619 212,619 (1,118) -			- - - - - -	- - - - - -		252,196 29,978 380,002 662,176 (31,096) -
									資本公積		15,415			-	-	-	-		-		-	(693)	-		14,722		-	-	-	-	-		-			37,763	-		52,485
							股 本	普通股	股 本		民國一○五年一月一日餘額 $ 1,779,350		盈餘指撥及分配：	提列法定盈餘公積 -	普通股現金股利 -	本期淨利 -	本期其他綜合損益 -		本期綜合損益總額 -		庫藏股買回 -	庫藏股註銷 (80,000)	非控制權益增減 -		民國一○五年十二月三十一日餘額 1,699,350	盈餘指撥及分配：	提列法定盈餘公積 -	提列特別盈餘公積 -	普通股現金股利 -	本期淨利 -	本期其他綜合損益 -		本期綜合損益總額 -		實際取得或處分子公司股權價格	與帳面價值差額 -	非控制權益增減 -		民國一○六年十二月三十一日餘額$ 1,699,350

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晟銘電子科技股份有限公司及其子公司 合併現金流量表

民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日

單位:新台幣千元

營業活動之現金流量： 本期合併稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 呆帳費用提列(轉列收入)數 利息費用 利息收入 處分及報廢不動產、廠房及設備損失淨額 其他 與營業活動相關之資產及負債變動數： 透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少 應收票據及帳款(增加)減少 存貨(增加)減少 其他流動資產(增加)減少 其他金融資產(增加)減少 應付票據及帳款(含關係人)增加(減少) 其他應付款及其他流動負債增加(減少) 調整項目合計 營運產生之現金流入(流出) 收取之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入(流出) 投資活動之現金流量： 對子公司之收購(扣除所取得之現金) 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備價款 取得無形資產 預付設備款(減少)增加 存出保證金(減少)增加 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款增加(減少) 長期借款增加 長期借款減少 發放現金股利 取得非控制權益 庫藏股買回成本 支付之利息 存入保證金增加(減少) 籌資活動之淨現金流入(流出) 匯率變動之影響 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額

106年度 105年度 $ 280,067 298,339 206,639 265,020 2,438 2,389 (3,738) 696 5,295 7,052 (1,763) (1,305) 4,028 5,240 10,880 11,402 223,779 290,494 - 1,889 (301,864) 84,954 (144,945) (45,792) (38,230) 33,734 (16) (10,068) 387,666 137,458 (411) (18,666) (97,800) 183,509 125,979 474,003 406,046 772,342 1,763 1,317 (26,486) (40,981) 381,323 732,678 (74,175) 35,762 (149,176) (177,584) - 3,632 (2,503) (3,828) (25,678) (13,927) (3,197) (9,316) (254,729) (165,261) 10,000 (10,000) 230,000 50,000 (258,000) (128,000) (84,968) (53,381) (80,148) - - (117,651) (5,333) (7,146) (3,820) 190 (192,269) (265,988) (5,323) (29,822) (70,998) 271,607 604,885 333,278 $ 533,887 604,885

( 請詳後附合併財務報告附註 )

董事長：林木和

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經理人：羅志吉

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會計主管：蘇忠慶

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會 計 師 查 核 報 告

晟銘電子科技股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

晟銘電子科技股份有限公司民國一○六年及一○五年十二月三十一日之資產負債表，暨民 國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表， 以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製，足以允當表達晟銘電子科技股份有限公司民國一○六年及一○五年十二月三十一日之 財務狀況，與民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作。 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所 隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與晟銘電子科技股份有限公司保持 超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表 示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對晟銘電子科技股份有限公司民國一○六年度 個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之 過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上 之關鍵查核事項如下：

採用權益法認列之投資損益－子公司存貨評價

有關採權益法認列之投資損益－子公司存貨評價會計政策請詳個體財務報告附註四(八)； 採權益法認列之投資損益－子公司存貨評價之會計估計，請詳個體財務報告附註五；採權益法 認列之投資損益－子公司存貨評價之附註說明請詳個體財務報告附註六(五)。

關鍵查核事項之說明：

因受電子產業產品生命週期及產品客製化程度高之影響，易導致商品價格發生變動。因 此，採用權益法認列之投資損益－子公司存貨評價之測試為本會計師執行晟銘科技股份有限公 司財務報告查核重要的評估事項之一。

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括測試子公司存貨成本作業循環之相關控

制、評估存貨跌價或呆滯損失之提列是否已按公司之政策提列及是否依相關公報規定辦理。此 外，檢視子公司存貨庫齡報表，針對存貨庫齡天數較長之存貨，瞭解期後銷售狀況及評估其所 採用之淨變現價值基礎，評估子公司管理當局存貨評價之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任包括評估晟銘電子科技股份有限公司繼續經營之 能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算晟銘電子科技 股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

晟銘電子科技股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於 舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經 濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

• 1.辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。

• 2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非 對晟銘電子科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

• 3.評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使晟銘電子科技 股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出 【★】

• 結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務 報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會 計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致晟銘 電子科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

• 5.評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表 達相關交易及事件。

• 6.對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表 示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成晟銘電子科技股份有限公 司之查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包

• 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

• 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業

• 道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係 及其他事項(包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對晟銘電子科技股份有限公司民國一○六年度 個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公 開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理 預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

會 計 師：

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證券主管機關 核准簽證文號[：] 金管證審字第[(88)][台財證][(][六][)] 1010004977[第][18311][號] 號 民 國 一○七 年 三 月 十六 日

				%		5	-	16	-		2		-	23		8	-	-	8		31			53	-	17	(1)	69	100
		單位：新台幣千元	106.12.31 105.12.31	金 額 % 金 額		150,000 4 140,000	10,596 - 9,203	554,040 17 522,051	26,939 1 13,763		60,120 2 59,369		5,290 - 5,240	806,985 24 749,626		210,000 6 238,000	4,494 - 7,217	3,810 - 3,810	218,304 6 249,027		1,025,289 30 998,653			1,699,350 50 1,699,350	52,485 2 14,722	662,176 19 534,525	(31,096) (1) (29,978)	2,382,915 70 2,218,619	3,408,204 100 3,217,272
						$																							$
晟銘電子科技股份有限公司	資產負債表	民國一○六年及一○五年十二月三十一日	106.12.31 105.12.31	金 額 ％ 金 額 ％ 負債及權益	流動負債：	200,956 6 278,294 9 2100 短期借款(附註六(八))	758,672 22 746,868 23 2170 應付票據及帳款	- - 1,610 - 2180 應付帳款-關係人(附註七)	404 - 515 - 2230 本期所得稅負債		960,032 28 1,027,287 32 2200 其他應付款(附註六(二))		2300 其他流動負債	1,902,981 56 1,639,825 51	314,933 9 321,546 10 非流動負債：	200,111 6 201,349 6 2540 長期借款(附註六(九))	4,097 - 1,248 - 2570 遞延所得稅負債(附註六(十二))	270 - 520 - 2645 存入保證金	25,780 1 25,497 1		2,448,172 72 2,189,985 68 負債總計		歸屬母公司業主之權益：	3100 股本(附註六(十三))	3200 資本公積(附註六(十三))	3300 保留盈餘(附註六(十三))	3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額	權益總計	3,408,204 100 3,217,272 100 負債及權益總計
						$																							$
				資 產	流動資產：	現金及約當現金(附註六(一))	應收帳款淨額(附註六(三)及七)	存貨淨額(附註六(四))	其他流動資產				非流動資產：	採用權益法之投資(附註六(五))	不動產、廠房及設備(附註六(六)及八)	投資性不動產淨額(附註六(七)及八)	遞延所得稅資產(附註六(十二))	其他金融資產-非流動	其他非流動資產-其他(附註六(十一))										資產總計
						1100	1170	1310	1479					1550	1600	1760	1840	1980	1990

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晟銘電子科技股份有限公司 綜合損益表

民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

106年度 金 額 ％ 4000 營業收入淨額(附註六(十五)及七) $ 2,808,551 100 5000 營業成本(附註六(四)及七) 2,461,515 88 5900 營業毛利 347,036 12 6000 營業費用(附註十二)： 6100 推銷費用 34,990 1 6200 管理費用 75,213 3 6300 研究發展費用 21,465 - 131,668 4 6900 營業淨利 215,368 8 7000 營業外收入及支出： 7050 財務成本 (5,257) - 7100 利息收入 985 - 7110 租金收入(附註六(十)及七) 12,748 - 7190 其他收入(附註七) 3,980 - 7230 外幣兌換利益淨額(附註六(十七)) (58,313) (2) 7590 什項支出 153 - 7070 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 77,394 3 31,690 1 7900 稅前淨利 247,058 9 7950 減：所得稅費用(附註六(十二)) 34,149 1 本期淨利 212,909 8 8300 其他綜合損益： 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 (349) - 8349 與不重分類之項目相關之所得稅 59 - (290) - 8360 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (1,118) - 8380 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他 綜合損益之份額-備供出售金融商品未實現損益 - - 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 - - 後續可能重分類至損益之項目合計 (1,118) - 8300 本期其他綜合損益 (1,408) - 8500 本期綜合損益總額 $ 211,501 8 9750 基本每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十四)) $ 1.25 9850 稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)(附註六(十四)) $ 1.25

105年度 金 額 ％ 2,740,828 100 2,426,157 89 314,671 11 47,594 2 103,805 4 40,737 1 192,136 7 122,535 4 (7,052) - 698 - 12,411 1 3,175 - 5,208 - (495) - 103,607 4 117,552 5 240,087 9 42,286 2 197,801 7 (4,210) - 193 - (4,017) - (29,978) (1) (10,911) - - - (40,889) (1) (44,906) (1) 152,895 6 1.14 1.13

( 請詳後附個體財務報告附註 )

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經理人：羅志吉

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會計主管：蘇忠慶

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董事長：林木和

			單位：新台幣千元					庫藏股 權益總額		- 2,236,756		- -	- (53,381)	- 197,801	- (44,906)	- 152,895	(117,651) (117,651)	117,651 -	- 2,218,619		- -	- -	- (84,968)	- 212,909	- (1,408)	- 211,501	- 37,763	- 2,382,915
晟銘電子科技股份有限公司	權益變動表	民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日		其他權益項目	國外營運機	保留盈餘 構財務報表 備供出售金	普通股 法定盈 特別盈 未分配 換算之兌換 融商品未實	股 本 資本公積 餘公積 餘公積 盈 餘 合 計 差 額 現(損)益		民國一○五年一月一日餘額 $ 1,779,350 15,415 225,459 - 205,621 431,080 - 10,911	盈餘指撥及分配：	提列法定盈餘公積 - - 6,957 - (6,957) - - -	普通股現金股利 - - - - (53,381) (53,381) - -	本期淨利 - - - - 197,801 197,801 - -	本期其他綜合損益 - - - - (4,017) (4,017) (29,978) (10,911)	本期綜合損益總額 - - - - 193,784 193,784 (29,978) (10,911)	庫藏股買回 - - - - - - - -	庫藏股註銷 (80,000) (693) - - (36,958) (36,958) - -	民國一○五年十二月三十一日餘額 1,699,350 14,722 232,416 - 302,109 534,525 (29,978) -	盈餘指撥及分配：	提列法定盈餘公積 - - 19,780 - (19,780) - - -	提列特別盈餘公積 - - - 29,978 (29,978) - - -	普通股現金股利 - - - - (84,968) (84,968) - -	本期淨利 - - - - 212,909 212,909 - -	本期其他綜合損益 - - - - (290) (290) (1,118) -	本期綜合損益總額 - - - - 212,619 212,619 (1,118) -	實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值差額 - 37,763 - - - - - -	民國一○六年十二月三十一日餘額 $ 1,699,350 52,485 252,196 29,978 380,002 662,176 (31,096) -	註：本公司民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日董監酬勞皆為1,500千元、員工酬勞皆為8,000千元，已分別於各該期間之綜合損益表中扣除。

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晟銘電子科技股份有限公司 現金流量表

民國一○六年及一○五年一月一日至十二月三十一日

單位:新台幣千元

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 利息費用 利息收入 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失之份額 呆帳費用提列(轉列收入)數 與營業活動相關之資產及負債變動數： 應收帳款(增加)減少 存貨(增加)減少 其他流動資產(增加)減少 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(增加)減少 應付票據及帳款(含關係人)增加(減少) 其他應付款及其他流動負債增加(減少) 其他 調整項目合計 營運產生之現金流入(流出) 收取之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入(流出) 投資活動之現金流量： 權益法長投(增加)減少 取得不動產、廠房及設備 取得無形資產 其他 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款增加(減少) 長期借款增加 長期借款減少 發放現金股利 庫藏股買回成本 支付之利息 籌資活動之淨現金流入(流出) 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額

106年度 105年度 $ 247,058 240,087 8,325 9,798 1,182 1,652 5,257 7,052 (985) (698) (77,394) (103,607) 172 20,088 (63,443) (65,715) (11,977) (133,942) 1,610 (120) 111 1,168 - 2,004 33,382 354,855 529 23,964 (4) 160 23,651 248,089 (39,792) 182,374 207,266 422,461 985 699 (26,486) (40,981) 181,765 382,179 (149,117) (31,760) (474) (881) (1,499) (865) 250 - (150,840) (33,506) 10,000 (10,000) 230,000 50,000 (258,000) (128,000) (84,968) (53,381) - (117,651) (5,295) (7,146) (108,263) (266,178) (77,338) 82,495 278,294 195,799 $ 200,956 278,294

( 請詳後附個體財務報告附註 )

董事長：林木和

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經理人：羅志吉 會計主管：蘇忠慶

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