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UNEEC — Annual Report 2015
Jul 26, 2016
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Annual Report
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股票代碼:3013
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目 錄
壹、會議議程 ........................................ 1 貳、開會程序 一、宣佈開會 .................................... 2 二、主席致詞 .................................... 2 三、討論事項 .................................... 2 四、報告事項 .................................... 3 五、承認事項 .................................... 4 六、討論事項 .................................... 6 七、臨時動議 .................................... 7 八、散會 ........................................ 7 叁、附件 一、一○四年度營業報告書 ........................ 8 二、監察人審查報告書 ........................... 11 三、會計師查核報告書及財務報表 ................. 12 肆、附錄 一、公司章程 ................................... 22 二、股東會議事規則 ............................. 26 三、資金貸與他人作業程序 ....................... 28 四、取得或處分資產處理程序 ..................... 32 五、董事及監察人持股情形 ....................... 44
晟銘電子科技股份有限公司
一○五年股東常會議程
開會時間:中華民國一○五年六月十七日上午九時整。
開會地點:台北維多麗亞酒店(台北市中山區敬業四路168 號) 壹、宣佈開會。
貳、主席致詞。
参、討論事項
一、修訂本公司「公司章程」。
肆、報告事項:
一、一○四年度營業報告。
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四、員工及董監酬勞分配情形。
伍、承認事項:
一、一○四年度營業報告書及財務報表。 二、一○四年度盈餘分派。
陸、討論事項:
二、修訂本公司「資金貸與他人作業程序」。 三、修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
柒、臨時動議。
捌、散會。
-1-
壹、宣佈開會
貳、主席致詞
參、討論事項
討論案一:(董事會提)
案由:修訂本公司章程,提請核議。
說明:一、依經濟部104.10.15 經商字第10402427800 號函,修訂公司法235 條 之1,由薪酬委員會審議後送董事會決議。
二、配合104 年5 月20 日華總一義字第10400058161 號令修訂公司法第 235 條之1 員工酬勞及董監事酬勞分派規定,擬配合修訂本公司章程 部分條文,修正前後條文對照表如下:
敬請 決議
決議:
| 敬請 決議 議: |
||
|---|---|---|
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
| 第十九條: 本公司應以當年度稅前利益 扣除分配員工酬勞及董監酬 勞前之利益於保留彌補累積 虧損數額後,如尚有餘額應 提撥員工酬勞不低於2%及 董監酬勞不高於2% 。 員工酬勞、董監酬勞分派比 率之決定及員工酬勞以股票 或現金為之,應由董事會以 董事三分之二以上之出席及 出席董事過半數同意之決議 行之,並報告於股東會。 員工酬勞發給股票或現金之 對象包括符合一定條件之從 屬公司員工。 |
第十九條: 本公司年度總決算如有盈餘, 除依法完納一切稅捐及彌補以 往年度虧損外,應先就其餘額 提存百分之十為法定盈餘公 積,再依法令或主管機關規定 提列或迴轉特別盈餘公積後, 就其餘額提撥員工紅利比率至 少不低於百分之二,董監事報 酬不高於百分之二。其餘額再 加計上年度累積未分配盈餘作 股利分配,並由董事會擬具分 配議案提請股東會決議分配 之。 員工分配股票紅利之對象,得 包括符合一定條件之從屬公司 員工。 本公司為電子業,目前為穩定 成長期,為考量本公司長期財 務規劃及資金需求,採取平衡 穩定之股利政策;先以保留盈 餘融通所需之資金後,剩餘之 盈餘才以現金股利之方式分 派,現金股利發放額度不低於 當年度股利發放總額之百分之 十。並將視投資資金需求及對 每股盈餘之稀釋程度,適當採 取股票股利及現金股利方 式發放。 |
配合公司法增訂第 二百三十五條之 一,公司應於章程訂 明分派員工酬勞及 董監酬勞規定。 |
-2-
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 第十九條之一: 本公司年度總決算如有盈 餘,應先提繳稅款、彌補歷 年累積虧損,次提10%為法 定盈餘公積,並依法令或主 管機關規定提撥或迴轉特別 盈餘公積,如尚有盈餘,其 餘額再加計以前年度累積未 分配盈餘由董事會擬具分派 議案,提請股東會決議後分 派之。 公司得依財務、業務及經營 面等因素考量當年度之盈餘 分派,得以現金股利或股票 股利方式為之,盈餘分派以 現金股利為優先,現金股利 發放額度不低於當年度股利 發放總額之百分之十。 |
新增 | 配合公司法增訂第 二百三十五條之 一,公司應於章程訂 明分派員工酬勞及 董監酬勞規定。 |
肆、報告事項
報告案一
案由:一○四年度營業報告,敬請 公鍳。 說明:一、營業報告書請參閱附件一(第8 頁~第10 頁)。 二、財務資料請參閱附件三(第12 頁~第21 頁)。
報告案二
案由:監察人查核一○四年度決算表冊,敬請 公鍳。 說明:監察人審查報告書請參閱附件二(第11 頁)。
-3-
報告案三
案由:庫藏股買回執行情形,敬請 公鍳。
- 說明:本公司一○四年庫藏股買回執行情形,業經金融監督管理委員會核 備在案,謹將買回情形說明如下:
單位:新台幣元
| 買回期次 | 104 年第一次 |
|---|---|
| 買回目的 | 為維護公司信用及股東權益 |
| 買回期間 | 104/05/11~104/07/07 |
| 買回區間價格 | NT$ 16 ~NT$ 34 |
| 已買回股份總類及數量 | 普通股 2,065,000 股 |
| 已買回股份金額 | 42,798,333 元 |
| 已辦理消除及轉讓之股份數量 | 2,065,000 股 |
| 累積持有本公司股份數量 | 0 股 |
| 累積持有本公司股份數量 佔以發行股份總數比率 |
0% |
| 核備日期 | 104/07/14 |
| 核備文號 | 金管證交字第1040027296 號函 |
報告案四
案由:員工及董監酬勞分配情形,敬請 公鍳。
-
說明:一、依本公司章程規定,公司如有年度獲利,提撥不低於2%為員工 酬勞及不高於2%為董監事酬勞。
-
二、依上述規定,公司將提撥員工酬勞計新台幣600 萬元、董監事 酬勞計新台幣150 萬元,均以現金方式發放,本案經105 年股 東常會通過後,始得執行發放作業。
伍、 承認事項
承認案一:(董事會提)
案由:一○四年度營業報告書及財務報表,提請 承認。
-
說明:一、本公司一○四年度財務報表業經編製完成,經安侯建業聯合會計師事務 、
-
所郭冠纓 王怡文會計師查核簽證完竣,出具查核報告書在案;並連同 營業報告書及盈餘分派表,提請監察人查核竣事。
-
二、前項表冊請參閱議事手冊附件一~附件三(第8 頁~第21 頁)。
-
敬請 承認
決議:
-4-
承認案二:(董事會提)
案由:一○四年度盈餘分派,提請 承認。
說明: 一、本公司104 年度期初未分配盈餘為157,556,404 元,註銷庫藏股及退 休金精算損益後,加計本期稅後淨利69,571,503 元,再依法令及公司 章程提撥10%法定盈餘公積6,957,151 元,可供分配盈餘為
198,663,626 元,擬配發股東紅利53,380,506 元,請詳盈餘分派表。
-
二、現金股利53,380,506 元俟股東會通過後,授權董事會另訂配息基準日 及其他相關事宜。配息依除息基準日股東名簿記載之股東其持有股數配 發,以目前股數計算每股配發0.3 元,現金股利發放至元為止(元以下 捨去),其畸零款合計數計入本公司之其他收入。
-
三、前項盈餘分配,嗣後因法令變更或主管機關調整,或本公司買回公司股 份致影響流通在外股份數量等因素致需調整分配比率時,擬授權董事會 調整配息比率等相關事宜。
敬請 承認
決議:
晟銘電子科技股份有限公司 中華民國一○四年盈餘分派表
單位:新台幣元
| 項目 | 金額 | |
|---|---|---|
| 期初累積盈餘 | 157,556,404 | |
| 減:註銷庫藏股 | (21,969,440) | |
| 加:本期退休金精算損益變動數 | 462,310 | |
| 加:本期稅後淨利 | 69,571,503 | |
| 減:法定盈餘公積 | (6,957,151) | |
| 調整後期末未分配盈餘 | 198,663,626 | |
| 可供分配盈餘 | 198,663,626 | |
| 分配項目 | ||
| 股東紅利 -現金股利 | (53,380,506) | |
| 期末未分配盈餘 | 145,283,120 |
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董事長:林木和 經理人:胡保生 會計主管:羅志吉
-5-
陸、 討論事項:
討論案二:(董事會提)
案由:修訂本公司資金貸與他人作業程序,提請核議。
說明:依公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則 規定,修訂本公司「資金 貸與他人作業程序」。修正條文如下:
敬請 決議
決議:
資金貸與他人作業程序修正條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 | |
|---|---|---|---|
| 第六條:資金融通期限及計 息方式凡借款人向本公司融 通資金,其期限以一年為限。 本公司貸與資金之計息,不 得低於本公司向金融機構短 期借款之平均利率並按月計 息,如遇特殊情形,得經董 事會同意後,依實際狀況需 要予以調整。 |
第六條:資金融通期限及計息 方式凡借款人向本公司融通 資金,其期限以一年為限,如 逾一年時,須另呈報董事會核 准後才得以續借。 本公司貸與資金之計息,不得 低於本公司向金融機構短期 借款之平均利率並按月計 息,如遇特殊情形,得 經董事會同意後,依實際狀況 需要予以調整。 |
依公開發行公司資金貸與 及背書保證處理準則」第3 條第2 項規定辦理情事。 |
|
| 第七條:已貸與金額之後續 控管措施、逾期債權處理程 序每筆貸與資金撥放後,財 務單位應經常注意借款人及 其保證人之財務、業務和相 關信用狀況等之變化及擔保 品價值之變動情形並作成書 面記錄。如遇有重大變化 時,應立刻通報總經理及相 關權責單位儘速處理。 借款人於貸款到期或到期前 提前償還借款時,應連同本 金加計應付之利息一併清償 後,方可將保證票據歸還借 款人或辦理抵押權塗銷等作 業。 借款人若屆期未能償還,本 公司得就其所提供之擔保品 或保證人,依法逕行處分及 求償。 |
第七條:已貸與金額之後續控 管措施、逾期債權處理程序每 筆貸與資金撥放後,財務單位 應經常注意借款人及其保證 人之財務、業務和相關信用狀 況等之變化及擔保品價值之 變動情形並作成書面記錄。如 遇有重大變化時,應立刻通報 總經理及相關權責單位儘速 處理。 借款人於貸款到期或到期前 提前償還借款時,應連同本金 加計應付之利息一併清償 後,方可將保證票據歸還借款 人或辦理抵押權塗銷等作業。 借款人若屆期未能償還而需 延期者,須事先提出請求,並 報經董事會核准後為之;違者 本公司得就其所提供之擔保 品或保證人,依法逕行處分及 求償。 |
公開發行公司資金貸與及 背書保證處理準則」第3 條 第2 項規定辦理情事。 |
-6-
討論案三:(董事會提)
案由:修訂本公司取得或處分資產處理程序,提請核議。
說明:依公開發行公司取得或處分資產處理準則規定,修訂本公司「取得或處 分資產處理程序」。修正條文如下:
敬請 決議
決議:
取得或處份資產處理程序修正條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 | |
|---|---|---|---|
| 第十四條之(四)全部與個別 契約損失上限金額 1.避險性交易:避險性交易 因針對本公司實際需求而進 行交易,停損點之設定以不 超過交易契約金額之20%為 上限。 2.非避險性交易:部位建立 之後,應設立停損點以防止 超額損失,停損點之設定以 不超過交易契約金額之20% 為上限。 |
第十四條之(四)全部與個別 契約損失上限金額 1.避險性交易:避險性交易因 針對本公司實際需求而進行 交易,所面對之風險已在事前 評估控制之中,因此沒有損失 金額上限的問題。 2.非避險性交易:部位建立之 後,應設立停損點以防止超額 損失,停損點之設定以不超過 交易契約金額之20%為上限。 |
公開發行公司取得或處分 資產處理準則」第18 條第1 項第1 款規定辦理 |
|
| 第十四條之(六)績效評估要 領 1.避險性交易: 以公司帳面上匯(利)率成本 與從事衍生性金融交易之間 所產生損益為績效評估基 礎,每月至少評估二次,並 將績效呈管理階層參考。 2.指定用途交易以實際所產 生損益為績效評估依據,每 週至少評估一次,並將績效 呈管理階層參考。 |
第十四條之(六)績效評估要 領 1.避險性交易: 以公司帳面上匯(利)率成本 與從事衍生性金融交易之間 所產生損益為績效評估基 礎,每月至少評估一次,並將 績效呈管理階層參考。 2.指定用途交易以實際所產 生損益為績效評估依據,每週 至少評估一次,並將績效呈管 理階層參考。 |
||
| 第十五條之(十一)所持有之 部位至少每週應評估一次, 惟若為業務需要辦理之避險 性交易每月至少評估二次, 其評估報告應呈送董事會授 權之高階主管(註:應指定非 屬執行單位之高階主管)。 |
第十五條之(十一)所持有之 部位至少每週應評估一次,惟 若為業務需要辦理之避險性 交易至少每月應評估二次,其 評估報告應呈送董事會授權 之高階主管(註:應指定非屬 執行單位之高階主管)。 |
柒、 臨時動議
捌、 散會
-7-
附件一
晟銘電子科技股份有限公司 一O四年度營業報告書
謹將本公司104 年度營業狀況暨105 年度營業展望報告如下: 一、104 年度營業狀況
(一)經營方針
面對全球資通訊產業快速變化,公司持續進行產品組合優化的策略布局 與創新轉型;除調整營運策略,強調差異化及多角化經營;另一方面則在現 有核心產品及製程持續精進,優化產品開發設計、生產流程以及成本結構, 維持競爭優勢,以有效因應大環境的變化。
(二)營運成果
104 年度合併營收淨額為3,241,910 千元,合併毛利為315,775 千元, 合併淨利為69,572 千元,每股盈餘為0.39 元;公司將秉持務實之經營方針, 積極擴展業務,在激烈的產業競爭中,確保營運持續成長。
(三)實施概況
- 1、生產方面
持續強化自動化生產比重及製造技術之精進以提升生產效率;適時投資 擴充設備並結合研發新製程及強化自製製程技術,提高生產效益。 2、產品方面
持續推廣MIM 產品並積極爭取穿戴裝置及手持式裝置零組件訂單,提高 高毛利產品營收比重;並持續深耕電腦週邊產品及伺服器機殼之客戶服 務以爭取新訂單。
3、管理方面
落實全面品質管理,提昇經營績效,強化組織與人員配置合理化,降低 生產成本及改善成本結構,以維持業績與獲利之穩定成長。
- 4、市場開發方面
推動現有產品的運用以創造市場需求並積極開發穿戴裝置及手持式裝 置零組件的產品需求。
(四)獲利能力分析
| 利能力分析 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 項目 | 2015年 | 2014年 | ||
| 資產報酬率 | 2.29% | 4.12% |
||
| 股東權益報酬率 | 3.13% | 6.14% |
||
| 占實收資本比率 | 營業利益 | 2.14% | 6.81% |
|
| 稅前純益 | 5.37% | 6.49% |
||
| 純益率 | 2.15% | 4.31% |
||
| 每股盈餘 | 0.39 | 0.72 |
-8-
-
(五)研究與發展狀況
-
1、研發成果
-
(1) 持續進行相關先進材料開發及基礎資料之建立,並成立材料研發中 心,開發不同軟磁材料的基礎燒結條件,藉由自主MIM 材料開發,提 供客戶新材料的測試及應用。
- (2) 持續開發CIM(Ceramic Injection Molding)燒結與表面處理工藝。
-
(3) 開發MIM 製程運用於智慧手錶錶殼產品並量產,並建立MIM 後製程拋 光自動化及PVD 製程技術。
- (4) 建立MIM 燒結爐設備組裝、試車、維修標準作業程序(SOP)。
-
(5) PVD 真空TiN 鍍膜技術已成功導入醫療產品的開發驗證,目前已進入 臨床驗證階段。
-
(6) MIM 後段工藝如: 鈍化、CNC、雷射焊接、平面與曲面拋光等製程,製 程產品已通過客戶承認並量產出貨。
-
(7) 運用以建立MIM 參數資料庫有效控制厚度、改變粉末型態、增加粉末 固體含量及使用熱脫行助劑,有效提升產品緻密層,以利提升未來產 品良率。
2、未來研究與發展計畫
-
(1) 持續進行軟磁材料的開發,例如:Fe-3Si、Fe-50Ni、Fe-50Co 等材料 系統。
-
(2) 持續進行銅以及銅合金製程的開發、以及建立相關的檢測規範。
-
(3) 持續進行CIM(Ceramic Injection Molding)製程的開發,並建立後製 程及品質檢測的規範。
-
(4) 開發及建立發熱脫型黏結劑資料庫。釐清各種化學品之間的相互作用 之外,拓展商用品脫脂製程的參數設定方面,提供更多的技術支援並 申請專利。
-
(5) 針對SUS316L 及SUS17-4 進行一系列基礎的研究與分析,並建立公司 內部各種粉材的使用標準規範。
-
(6) 持續開發PVD 鍍膜技術,並以現有PVD 裝飾鍍膜設備進行擬工具鍍 AlCrN 高耐膜鍍層,並藉由導入擬工具鍍鍍膜的開發,未來全面導入 工廠整形、檢驗沖頭之PVD 鍍膜。
-9-
二、105 年度營業展望
晟銘將持續擴大MIM(金屬粉末射出成型)生產優勢,以手持式相關產品及穿 戴裝置零組件為主要產品對象,期望透過製程技術的精進及差異化產品服務的提 供,客戶擴大產品線的運用;在既有製程、MIM 生產利基下,秉持「穩定中成長、 變動中發展」持續前進。因MIM 製程其產品適用形狀複雜、高精密度和高性能材 質等諸多特性,客戶將持續運用此製程,公司亦針對此製程持續投入資本支出, 並積極擴展市場佈局與客戶服務,持續改善品質及成本效率,掌握整體競爭優勢。
由於全球經營環境嚴峻,公司經營團隊絲毫不敢鬆懈,更將以嚴謹負責的態 度因應局勢變化,追求優化成本結構,用誠信互惠的原則來穩健深耕現有夥伴, 發揮積極進取的動力來開疆闢土未來客戶,保持競爭優勢及創新價值,追求獲利 的成長。為使晟銘能永續經營並逐年穩定成長,我們在公司營運上當力求精進, 以滿足股東期待與客戶滿意;在公司治理方面,將致力於企業形象、企業社會責 任與公共議題的具體實踐。期待藉由以上努力,獲得股東的肯定與支持。
最後,謹代表公司全體同仁向所有股東致上最誠摯的謝意,更期勉公司經營 團隊繼續努力再創佳績,謝謝。
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董事長:林木和 總經理:胡保生 會計主管:羅志吉
-10-
附件二
晟銘電子科技股份有限公司
監 察 人 審 查 報 告 書
茲 准
董事會造送本公司民國一O四年度財務報表,業經安 侯建業聯合會計師事務所郭冠纓、王怡文會計師查核竣 事,連同營業報告書及盈餘分派表等,復經本監察人審查, 認為符合公司法等相關法令,爰依公司法第二一九條之規 定,報請 鑑察。
謹 致
本公司民國一O五年股東常會
監察人:林伯祥 林珮瑜
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附件三
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-12-
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104.12.31 103.12.31 104.12.31 103.12.31 |
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����� ����� |
1100 ��������������� $ 333,278 10 305,207 9 2100 ������������ $ 150,000 4 250,000 7 |
1110 ������������������� 2170 ������� 500,865 15 478,635 14 |
�������� 2,004 - - - 2180 ������������� - - 6,467 - |
1170 ����������������� 881,123 25 909,640 26 2200 ����� 191,367 6 162,249 5 |
1310 ������������ 500,881 15 401,475 12 2230 ������� 31,660 1 - - |
1476 ��������������������� 2,539 - 25,589 1 2300 ������ 1,116 - 5,242 - |
1479 ��������� 67,881 2 50,410 2 2320 ����������������������� 36,000 1 69,784 2 |
1,787,706 52 1,692,321 50 911,008 27 972,377 28 |
������ ������ |
1523 �������������������� 175,215 5 169,561 5 2540 ������������ 280,000 8 239,000 8 |
1600 ������������������� 1,043,626 30 1,127,442 33 2570 ���������������� 6,063 - 10,336 - |
1760 ���������������������� 202,587 6 203,824 6 2645 ����� 9,362 - 8,812 - |
1780 ���� 2,116 - 4,101 - 295,425 8 258,148 8 |
1840 ���������������� 16,157 1 13,565 - ���� 1,206,433 35 1,230,525 36 |
1980 ��������������� 6,139 - 1,179 - ��� |
1985 �������������� 169,723 5 175,785 5 ����������� |
1990 ������������������ 39,920 1 46,613 1 3100 ����������� 1,779,350 52 1,800,000 53 |
1,655,483 48 1,742,070 50 3200 ������������� 15,415 - 15,594 - |
3300 ������������� 431,080 13 383,015 11 |
3425 ������������� 10,911 - 5,257 - |
���� 2,236,756 65 2,203,866 64 |
�������������������� | ���� $ 3,443,189 100 3,434,391 100 ������� $ 3,443,189 100 3,434,391 100 |
(�������������) | ���� ���� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-13-
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| 4000 ��������������� 5000 ��������������� 5900 ���� 6000 ����������� 6100 ���� 6200 ���� 6300 ������ 6900 ������� 7000 ��������� 7050 ���� 7100 ���� 7110 �������������� 7190 �������������������� �������� 7230 �������� 7590 ���� 7900 ���� 7950 ���������������� 8200 ���� 8300 ������� 8310 ���������� 8311 ������������������� 8349 ����������������������� 8360 ������������� 8361 ����������������� 8362 ���������������� 8399 ������������������������ 8300 ������������ 8500 �������� 9750 ������(����������� 9850 ������(����������� |
104�� | � 100 90 |
103�� | 103�� |
|---|---|---|---|---|
| �� $ 3,241,910 2,926,135 |
�� 3,017,695 2,766,566 |
� | ||
| 100 92 |
||||
315,775 |
10 | 251,129 |
8 | |
108,792 127,780 41,037 |
4 4 1 |
113,752 151,830 44,032 |
4 5 1 |
|
277,609 |
9 | 309,614 |
10 | |
38,166 |
1 | (58,485) |
(2) | |
(10,875) 1,431 12,667 991 60,350 (7,199) |
- - - - 2 - |
(16,856) 1,978 12,534 177,611 53,906 (5,291) |
- - - 6 2 - |
|
57,365 |
2 | 223,882 |
8 | |
95,531 25,959 |
3 1 |
165,397 35,345 |
6 1 |
|
69,572 |
2 | 130,052 |
5 | |
557 (95) |
- - |
(246) 42 |
- - |
|
462 |
- | (204) | - | |
| - 5,654 - |
- - - |
11,735 5,257 (2,005) |
- - - |
|
| 6,116 | - | 14,783 |
- | |
$ 75,688 |
2 | 144,835 |
5 | |
$ |
0.39 | 0.72 | ||
| $ | 0.39 | 0.72 |
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-14-
| �������� | ��� ���� |
��� ���� |
(79,106) 2,028,986 |
- - |
- - |
- 130,052 |
- 14,783 |
144,835 | 57,245 - |
21,861 30,045 |
- 2,203,866 |
- - |
- - |
- 69,572 |
- 6,116 |
75,688 | (42,798) (42,798) |
42,798 - |
- 2,236,756 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����������������� | ������� | ����������������������� | ����������� | ������ | ����� | �� ���� ����� ����� |
��� ���� ���� ��� ����� ����� |
�� ���� �� �� �� �� �� �(�)� |
������������ $ 1,821,710 15,782 206,121 10,880 63,329 280,330 (9,730) - |
�������� | �������� - - - (1,150) 1,150 - - - |
�������� - - 6,333 - (6,333) - - - |
���� - - - - 130,052 130,052 - - |
�������� - - - - (204) (204) 9,730 5,257 |
�������� 129,848 129,848 9,730 5,257 |
����� (21,710) (8,372) - - (27,163) (27,163) - - |
�������� - 8,184 - - - - - - |
��������������� 1,800,000 15,594 212,454 9,730 160,831 383,015 - 5,257 |
�������� | �������� - - - (9,730) 9,730 - - - |
�������� - - 13,005 - (13,005) - - - |
���� - - - - 69,572 69,572 - - |
�������� - - - - 462 462 - 5,654 |
�������� 70,034 70,034 5,654 |
����� - - - - - - - - |
����� (20,650) (179) - - (21,969) (21,969) - - |
��������������� $ 1,779,350 15,415 225,459 - 205,621 431,080 - 10,911 |
(�������������) | ���� ���� ����� |
-15-
������������������ ��������
������������������������
��������
| ���������� ������ ����� ������� ���� ���� ������������� ���� ���� ������������� ���������� ������������������ ����������������� ���������������������� ������������� �������� ������������ ������������ ������������������� ������������������ ������ ������������� ����� ������ �������������� ���������� ����������� ������������� ������ ����������� ������������ ������ �� �������������� ���������� ���������� ������ ������ ������� ����� ������� �� �������������� ������� ���������������� ����������� ����������� |
104�� | 103�� 165,397 199,968 5,124 36 16,856 (1,978) 5,223 7,662 (159,778) |
|---|---|---|
| $ 95,531 260,636 3,256 3,512 10,875 (1,431) 7,109 - 7,287 |
||
291,244 |
73,113 |
|
(2,000) 25,005 (99,406) (16,878) 1,915 15,763 19,570 |
- (17,141) (20,260) (3,920) 3,834 (59,558) 8,204 |
|
(56,031) |
(88,841) |
|
235,213 |
(15,728) |
|
330,744 1,566 (2,289) |
149,669 1,990 (23,600) |
|
330,021 |
128,059 |
|
(164,844) 2,656 (1,271) (8,643) 21,000 - (4,960) |
(140,949) 245,528 (4,720) (9,829) 92,150 (28,860) (44) |
|
(156,062) |
153,276 |
|
(100,000) 190,000 (183,000) (42,798) (10,640) - 550 |
(30,863) 60,000 (288,000) - (16,399) 22,383 261 |
|
| (145,888) | (252,618) |
|
- |
11,521 |
|
| 28,071 305,207 |
40,238 264,969 |
|
$ 333,278 |
305,207 |
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-16-
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-17-
| ������������ | ����� | ������������������ �������� |
104.12.31 103.12.31 104.12.31 103.12.31 |
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����� ����� |
1100 ��������������� $ 195,799 7 234,872 8 2100 ������������ $ 150,000 5 250,000 8 |
1110 ������������������� 2170 ������� 9,079 - 22,324 1 |
�������� 2,004 - - - 2180 ������������� 167,320 6 312,443 10 |
1170 �������������� 633,014 21 727,940 23 2230 ������� 31,660 1 - - |
1310 ������������ 1,490 - 8,139 - 2200 ����� 35,729 1 32,721 1 |
1476 ��������������������� 557 - 21,897 1 2320 ����������������������� 36,000 1 69,784 2 |
1479 ������ 4,072 - 3,519 - 2300 ������ 4,396 - 4,433 - |
836,936 28 996,367 32 434,184 14 691,705 22 |
������ ������ |
1550 ���������������� 1,545,347 52 1,554,789 49 2540 ������������ 280,000 10 239,000 8 |
1600 ������������������� 329,225 11 348,842 11 2570 ���������������� 6,063 - 10,336 - |
1760 ������������������ 202,587 7 203,824 7 2645 ����� 3,810 - 3,810 - |
1840 ���������������� 16,157 1 13,565 - 289,873 10 253,146 8 |
1980 ���������� 520 - 634 - ���� 724,057 24 944,851 30 |
1990 ������������������� 30,041 1 30,696 1 ����������� |
2,123,877 72 2,152,350 68 3100 ����������� 1,779,350 60 1,800,000 57 |
3200 ������������� 15,415 1 15,594 1 |
3300 ������������� 431,080 15 383,015 12 |
3425 ������������� 10,911 - 5,257 - |
���� 2,236,756 76 2,203,866 70 |
�������������������� | ���� $ 2,960,813 100 3,148,717 100 ������� $ 2,960,813 100 3,148,717 100 |
(�������������) | ���� ���� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-18-
�������������
������
������������������������
��������
| 104�� �� � 4000 ��������������� $ 2,496,408 100 5000 ������������ 2,283,550 91 5900 ���� 212,858 9 6000 ����������� 6100 ���� 48,862 2 6200 ���� 81,606 3 6300 ������ 41,038 2 171,506 7 6900 ���� 41,352 2 7000 ��������� 7050 ���� (9,957) - 7100 ���� 1,028 - 7110 ������������ 11,713 - 7190 �������������������� �������� 333 - 7230 �������� 66,248 3 7590 ���� (90) - 7070 ������������������������ (15,096) (1) 54,179 2 7900 ���� 95,531 4 7950 ���������������� 25,959 1 8200 ���� 69,572 3 8300 ������� 8310 ���������� 8311 �������������������� 557 - 8349 ����������������������� (95) - 462 - 8360 ������������� 8361 ����������������� - - 8380 ����������������������� ������������������� 5,654 - 8399 ������������������������ - - 5,654 - 8300 ������������ 6,116 - 8500 �������� $ 75,688 3 9750 ������������������������ $ 0.39 9850 ������(����������������� $ 0.39 |
104�� | 103�� �� � 2,453,458 100 2,277,759 93 |
|---|---|---|
| �� � $ 2,496,408 100 2,283,550 91 |
||
212,858 9 |
175,699 7 |
|
48,862 2 81,606 3 41,038 2 |
44,962 2 86,134 3 44,032 2 |
|
171,506 7 |
175,128 7 |
|
41,352 2 |
571 - |
|
(9,957) - 1,028 - 11,713 - 333 - 66,248 3 (90) - (15,096) (1) |
(16,455) (1) 1,456 - 11,701 1 169,590 7 60,556 2 (1,308) - (60,714) (2) |
|
54,179 2 |
164,826 7 |
|
95,531 4 25,959 1 |
165,397 7 35,345 1 |
|
69,572 3 |
130,052 6 |
|
557 - (95) - |
(246) - 42 - |
|
462 - |
(204) - |
|
11,735 - 5,257 - (2,005) - |
||
| 5,654 - |
14,987 - |
|
6,116 - |
14,783 - |
|
$ 75,688 3 |
144,835 6 |
|
$ 0.39 |
0.72 |
|
| $ 0.39 |
0.72 |
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-19-
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- - - (1,150) 1,150 - - - - - - - 6,333 - (6,333) - - - - - - - - - 130,052 130,052 - - - 130,052 - - - - (204) (204) 9,730 5,257 - 14,783 |
129,848 129,848 9,730 5,257 144,835 |
(21,710) (8,372) - - (27,163) (27,163) - - 57,245 - - 8,184 - - - - - - 21,861 30,045 |
$ 1,800,000 15,594 212,454 9,730 160,831 383,015 - 5,257 - 2,203,866 - - - (9,730) 9,730 - - - - - - - 13,005 - (13,005) - - - - - - - - - 69,572 69,572 - - - 69,572 - - - - 462 462 - 5,654 - 6,116 |
70,034 70,034 5,654 75,688 |
- - - - - - - - (42,798) (42,798) (20,650) (179) - - (21,969) (21,969) - - 42,798 - |
$ 1,779,350 15,415 225,459 - 205,621 431,080 - 10,911 - 2,236,756 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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-20-
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104�� | 103�� 165,397 15,830 3,793 16,455 (1,456) 60,714 7,662 (164,663) |
|---|---|---|
| $ 95,531 14,217 2,650 9,957 (1,028) 15,096 - (83) |
||
40,809 |
(61,665) |
|
95,005 6,649 477 (2,000) (158,368) 2,798 348 |
(16,864) (6,359) (738) - 153,594 (367) (737) |
|
| (55,091) | 128,529 |
|
(14,282) |
66,864 |
|
81,249 1,174 (2,289) |
232,261 1,468 (23,600) |
|
80,134 |
210,129 |
|
- - (850) 7,487 (1,000) 21,000 - (324) |
(197,653) 34,004 (10,810) 244,828 (4,425) 92,150 (28,860) (437) |
|
26,313 |
128,797 |
|
(100,000) 190,000 (183,000) (42,798) (9,722) - - |
(10,000) 60,000 (288,000) - (15,990) 22,383 2 |
|
| (145,520) | (231,605) |
|
(39,073) 234,872 |
107,321 127,551 |
|
$ 195,799 |
234,872 |
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-21-
附錄一
晟銘電子科技股份有限公司
公司章程
第一章 總 則
第一條:本公司依照公司法規定組織之,定名為晟銘電子科技股份有限公司。 第二條:本公司經營之事業如下:
一、各種金屬機械沖床鋼模五金電機零件之加工製造進出口及買賣業務。 二、CC01030 電器製造業。 三、CC01060 有線通信機械器材製造業。 四、CC01050 資料儲存及處理設備製造業。 五、CC01070 無線通信機械器材製造業。 六、CC01080 電子零組件製造業。 七、E605010 電腦設備安裝業。 八、F113070 電信器材批發業。 九、F213060 電信器材零售業。 十、F601010 智慧財產權業。 十一、I301010 資訊軟體服務業。 十二、I301020 資訊處理服務業。
十三、I301030 電子資訊供應服務業。
十四、I501010 產品設計業。 十五、IE01010 電信業務門號代辦業。
十六、ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
第二條之一:本公司得對外保證業務。
第二條之二:本公司轉投資業務得超過實收資本額百分之四十。
第三條:本公司設總公司於台北市必要時經董事會之決議得在國內外設立分公 司。
第四條:本公司之公告方法依照公司法第廿八條規定辦理。
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第五條:本公司資本總額為新台幣貳拾肆億柒仟貳佰萬元,分為貳億肆仟柒佰 貳拾萬股,每股新台幣壹拾元,授權董事會視公司業務需要分次發行。 前項資本總額內預留新台幣貳億元,分為貳仟萬股,每股面額新 台幣壹拾元整,供員工認股權憑證、附認股權特別股或附認股權公司 債行使認股權使用。
第五條之一:本公司發行認股價格低於發行日本公司普通股股票收盤價之員工 認股權憑證,應有代表已發行股份總數過半數股東出席之股東 會,出席股東表決權三分之二以上同意後,始得發行。
本公司以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工,應於轉 讓前,提經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東之 出席,出席股東表決權三分之二以上同意。
-22-
-
第六條: 本公司發行之股份,得免印製股票,惟應洽證券集中保管事業機構 登錄。
-
第七條: 本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章,經依法簽證後 發行之。
-
第八條:股票之更名過戶,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前 三十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日 內均停止之。
第三章 股 東 會
-
第九條: 股東會分常會及臨時會二種,常會每年召開一次,於每會計年度終 結後六個月內由董事會依法召開之。臨時會於必要時依法召開之。
-
第十條: 股東因故未能出席股東會時,應出具公司印發之委託書載明授權範 圍,委託代理人出席。
-
第十一條: 本公司股東,除公司法第一七九條所列無表決權外,每股有一表決權。
-
第十二條: 股東會之決議除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過半數 股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。
第四章 董事及監察人
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第十三條:董事及監察人由股東會就有行為能力之人選任之,任期均為三年,連 選得連任。
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第十三條之一: 本公司依證券交易法第十四條之二之規定設董事七人,其中獨立 董事二人、非獨立董事五人。
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董事之選舉,每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權,得集 中選舉一人,或分配選舉數人,由所得選票代表選舉權較多者, 當選為董事,獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉,分別計算 當選名額。
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第十三條之二: 本公司獨立董事選舉採候選人提名制度,持有已發行股份總數百 分之一以上股份之股東及董事會得提出獨立董事候選人名單,經 董事會審查其符合獨立董事所應具備條件後,送請股東會,股東 應就獨立董事候選人名單中選任之。
有關獨立董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜,悉依公 司法、證券交易法相關法令規定辦理。
第十三條之三: 本公司設監察人二人。監察人之選舉,每一股份有與應選出監察 人人數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人,由所 得選票代表選舉權較多者,當選為監察人。
- 第十四條: 董事會由董事組織之,由三分之二以上之董事出席及出席董事過半 數之同意互推董事長一人,對外代表本公司。
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第十五條: 董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規 定辦理。董事會之召集依公司法第二百零四條規定辦理,其通知得以 書面或電子郵件(E-mail)或傳真方式等為之。董事委託其他董事代理 出席董事會時,其委託依公司法第二百零五條規定辦理。
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第十六條: 全體董事及監察人之報酬授權董事會依同業通常之水準議定之。董 事、監察人之車馬費,其數額由董事會決議之。董事、監察人因執行 職務之報酬,不論盈餘虧損均應支付。並得為董事、監察人購買責任 保險,以降低並分散董事、監察人因業務疏失行為而造成公司及股東 重大損害之風險。
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- 第十七條: 本公司設總經理一人,其委任、解任及報酬依照公司法第廿九條規定 辦理。
第六章 會 計
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第十八條: 本公司應於每會計年度終了,由董事會造具一、營業報告書 二、財 務報表 三、盈餘分派或虧損彌補之議案等各項表冊,於股東常會開 會三十日前交監察人查核後,送請股東常會承認。
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第十九條: 本公司年度總決算如有盈餘,除依法完納一切稅捐及彌補以往年度虧 損外,應先就其餘額提存百分之十為法定盈餘公積,再依法令或主 管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積後,就其餘額提撥員工紅利 比率至少不低於百分之二,董監事報酬不高於百分之二。其餘額再加 計上年度累積未分配盈餘作股利分配,並由董事會擬具分配議案提請 股東會決議分配之。
員工分配股票紅利之對象,得包括符合一定條件之從屬公司員工。
本公司為電子業,目前為穩定成長期,為考量本公司長期財務規劃及 資金需求,採取平衡穩定之股利政策;先以保留盈餘融通所需之資金 後,剩餘之盈餘才以現金股利之方式分派,現金股利發放額度不低於 當年度股利發放總額之百分之十。並將視投資資金需求及對每股盈餘 之稀釋程度,適當採取股票股利及現金股利方式發放。
第七章 附 則
第二十條: 本章程未盡事宜悉依照公司法之規定辦理。
第廿一條:
本章程訂立於民國 六十五 年 六 月 四 日 第一次修訂於民國 六十五 年 七 月 廿 日 第二次修訂於民國 六十六 年 一 月 十 日 第三次修訂於民國 七十一 年 六 月 廿六日 第四次修訂於民國 七十四 年 七 月 十二日 第五次修訂於民國 七十六 年 四 月 六 日
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第六次修訂於民國 八十一 年 十 月 八 日 第七次修訂於民國 八十六 年 十 月 廿八日 第八次修訂於民國 八十七 年 一 月 七 日 第九次修訂於民國 八十七 年 六 月 三十日 第十次修訂於民國 八十八 年 六 月 廿 日 第十一次修訂於民國 八十九 年 五 月 廿四日 第十二次修訂於民國 九十 年 五 月 十六日 第十三次修訂於民國 九十一 年 五 月 廿 日 第十四次修訂於民國 九十二 年 三 月 十 日 第十五次修訂於民國 九十二 年 六 月 六 日 第十六次修訂於民國 九十三 年 六 月 十一日 第十七次修訂於民國 九十四 年 六 月 十 日 第十八次修訂於民國 九十六 年 六 月 十五日 第十九次修訂於民國 九十七 年 六 月 十三日 第二十次修訂於民國 九十八 年 六 月 十 日 第二十一次修訂於民國 九十九年 六 月 九 日 第二十二次修訂於民國 一百 年 六 月 十 日
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附錄二
晟銘電子科技股份有限公司 股東會議事規則
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一、本公司股東會除法令另有規定者外,應依本規則辦理。
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二、股東會應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。 出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之。
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三、股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。
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四、股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開 之地點為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
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五、股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不 能行使職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故 不能行使職權時,由董事長指定常務董事一人代理之;其未設常務董事 者,指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由常務董事或董事互 推一人代理之。
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股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權人擔 任之。
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六、本公司所委任之律師、會計師或相關人員得列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
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七、股東會之開會過程應全程錄音或錄影,並至少保存一年。
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八、已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之 股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合 計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一 以上股東出席時,得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。 於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數, 主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表 決。
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九、股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程 進行,非經股東會決議不得變更之。
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股東會如由董事會以外之其他有召集權利人召集者,準用前項之規定。
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前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得 逕行宣布散會。
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會議散會後,股東不得另推主席於原址或另覓場所續行開會;但主席違反 議事規則,宣布散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任 主席,繼續開會。
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十、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編 號)及戶名,由主席定其發言順序。
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出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不 符,以發言內容為準。
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出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干 擾,違反者主席應予制止。
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十一、同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過 五分鐘。
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股東發言違反前項規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
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十二、法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。
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法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發 言。
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十三、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
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十四、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論, 提付表決。
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十五、議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身 分。表決之結果,應當場報告,並做成紀錄。
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十六、會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。
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十七、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半 數之同意通過之。
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表決時,如經主席徵詢無異議者視為通過,其效力與投票表決同。
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十八、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其 中一案已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
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十九、主席得指揮糾察員(或保全人員)協助維持會場秩序。糾察員(或保全 人員)在場協助維持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章。
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二十、本規則經股東會通過後施行,修訂時亦同。
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附錄三
晟銘電子科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序
第一條:為健全本公司資金貸與他人之財務管理,落實資訊公開,特依據證券 交易法第三十六條之一規定訂定之,但其他法令另有規定者,從其規 定。
第二條:本公司資金貸與他人須符合下列條件之一:
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(一)與本公司有業務往來之公司或行號。
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(二)因公司間或與行號間有短期融通資金之必要者。融資金額不得超 過貸與企業淨值之百分之四十。
- 所稱短期係指一年或一營業週期(以較長者為準)之期間。所稱融 資金額係指及公開發行公司短期融通資金之累計餘額。
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(三)公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間,從事資 金貸與不受前款之限制,惟不得超過該公司淨值百分之百,期限 不得超過3 年。
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第三條:本公司因業務往來關係從事資金貸與者,應以其業務交易行為已發生 者為原則,其貸與金額並應與最近一年度或當年度截至資金貸與時本 公司與其進貨或銷貨金額孰高者相當。 因短期融通資金必要從事資金貸與者,以下列情形為限:
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(一)本公司採權益法評價之被投資公司因償還銀行借款、購置設備或 營業週轉需要者。
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(二)本公司間接持股超過百分之五十之公司因償還銀行借款、購置設 備或營業週轉需要者。
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(三)本公司直接或間接持股超過百分之五十之公司因轉投資需要,且 該轉投資事業與本公司所營業務相關,對本公司未來業務發展具 助益者。
第四條:資金貸與總額及個別對象之限額
本公司資金貸與他人之總額不得超過本公司最近期經會計師查核簽 證或核閱財務報表淨值之百分之二十。對每一貸與對象之限額依其貸 與原因分別訂定如下:
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1.因與本公司有業務往來者,個別貸與金額以不超過最近一年度 或當年度截至資金貸與時本公司與其進貨或銷貨金額孰高者。
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2.因有短期融通資金之必要者,個別貸與金額不得超過本公司最 近期經會計師查核簽證或核閱財務報表淨值之百分之十。
第五條:資金貸與作業
(一)辦理程序
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1.本公司辦理資金貸與或短期融通事項,經本公司權責部門審核 後,呈董事長核准並提報董事會決議通過後辦理之。
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2.財務單位應就資金貸與事項建立備查簿。資金貸與經董事會決 議後,應將資金貸與對象、金額、董事會通過日期、資金貸放 日期及依審查程序應審慎評估之事項,詳予登載備查。 3.內部稽核人員應每季稽核資金貸與他人作業程序及其執行情
-
形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各
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監察人。
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4.財務單位應就每月所發生及註銷之資金貸與事項編製明細表,俾 控制追蹤及辦理公告申報,並應按季評估及提列適足之備抵壞 帳,且於財務報告中揭露資金貸與資訊及提供簽證會計師相關資 料。
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5.因情事變更,致貸與對象不符準則規定或餘額超限時,財務單位 應訂定改善計畫,並將相關改善計畫送各監察人,並依計畫時程 完成改善。
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6.本公司之母子公司間或其子公司間之資金貸與,應依規定提報母 公司董事會決議。並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議 之一定額度內及不超過一年之期間內分次撥貸或循環動用。前項 授權之一定額度為本公司及其子公司對單一企業之資金貸與不 得超過該公司最近期財務報表淨值百分之十。
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(二)審查程序
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1.本公司辦理資金貸與,應由申請資金貸與公司或行號先行檢附相 關財務資料及敘明借款用途,以書面方式申請。
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2.本公司受理申請後,應由權責部門就資金貸與他人之必要性及合 理性、貸與對象是否與本公司間有直(間)接之業務往來關係、 所營事業之財務狀況、償債能力與信用、獲利能力及借款用途予 以調查及評估,並考量本公司資金貸與總額對本公司之營運風 險、財務狀況及股東權益之影響程度後,擬具相關書面報告提報 董事會以茲審核。
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3.本公司辦理資金貸與或短期融通事項時,應取得同額之擔保票 據,必要時應辦理動產或不動產之抵押設定,並按季評估擔保品 價值是否與資金貸與餘額相當,必要時應增提擔保品。前項債權 擔保,債務人如提供相當資力及信用之個人或企業保證,以代替 提供擔保品者,董事會得參酌權責部門之審查報告辦理;以公司 為保證者,應注意其章程是否有訂定得為保證之條款。
第六條:資金融通期限及計息方式
凡借款人向本公司融通資金,其期限以一年為限,如逾一年時,須另 呈報董事會核准後才得以續借。
- 本公司貸與資金之計息,不得低於本公司向金融機構短期借款之平均 利率並按月計息,如遇特殊情形,得經董事會同意後,依實際狀況需 要予以調整。
第七條:已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處理程序
- 每筆貸與資金撥放後,財務單位應經常注意借款人及其保證人之財 務、業務和相關信用狀況等之變化及擔保品價值之變動情形並作成書 面記錄。如遇有重大變化時,應立刻通報總經理及相關權責單位儘速 處理。
借款人於貸款到期或到期前提前償還借款時,應連同本金加計應付之 利息一併清償後,方可將保證票據歸還借款人或辦理抵押權塗銷等作 業。
借款人若屆期未能償還而需延期者,須事先提出請求,並報經董事會 核准後為之;違者本公司得就其所提供之擔保品或保證人,依法逕行
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處分及求償。
第八條:公告申報程序
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(一)每月十日前,財務單位應將上月份本公司及子公司資金貸與餘額 送交會計單位,併同營業額於規定期限內按月辦理公告申報,輸 入金融監督管理委員會(下稱 金管會 )指定之資訊申報網站。
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(二)除按月公告申報資金貸與餘額外,本公司及子公司資金貸與餘額 達下列標準之一時,財務單位應即檢附相關資料通知會計部於事 實發生 日 之 即 日起 算 二日內辦理公告申報:
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1.資金貸與餘額達公司最近期財務報表淨值百分之二十以上 者。
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2.對單一企業資金貸與餘額達公司最近期財務報表淨值百分 之十以上者。
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3.因業務關係對企業資金貸與,其貸與餘額超過最近一年度與 其業務往來交易總額者。
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4.依前開第一~三目辦理公告申報後,新增資金貸與金額達新 臺幣一千萬元以上且達公司最近期財務報表淨值百分之二 以上者。
第九條:對子公司辦理資金貸與之控管程序
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(一)本公司之子公司亦應依證期局規定訂定「資金貸與他人作業程 序」,經子公司之董事會通過後,送各子公司之監察人並提子公司 之報股東會同意,並提報本公司董事會,修正時亦同。
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(二)本公司之子公司為他人提供資金貸與時,應依各自訂定之「內控 制度」及「資金貸與他人作業程序」規定辦理,並應於每月5 日 前將上月份辦理資金貸與之餘額、對象、期限等,以書面彙總向 本公司申報。本公司之稽核單位應將子公司之資金貸與他人作業 列為每月稽核項目之一,其稽核情形並應列為向董事會及監察人 報告稽核業務之必要項目。
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(三)本公司之子公司如非屬公開發行公司,其資金貸與餘額達第八條 第二項應公告申報之標準者,應於事實發生之日通知本公司,本 公司並依規定於指定網站辦理公告申報。
第十條:罰則
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本公司資金貸與之相關承辦人員違反證期局所頒訂之「公開發行公司 資金貸與及背書保證處理準則」或本程序時,視其違反情節,依下列 規定辦理。違規記錄並將作為年度個人績效考核之參考。
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(一)違反核決權限:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告, 並強制參加公司內部之內控制度訓練課程,累犯或情節重大者應 予調職。
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(二)違反審查程序:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告, 並強制參加公司內部之內控制度訓練課程,累犯或情節重大者應 予調職。
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(三)違反公告申報:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告, 累犯或情節重大者應予調職。
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(四)違反規定人員之上級主管亦應接受處罰,但能合理說明未於事前 防範者,不在此限。
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(五)董事會或董事執行業務違反相關規定及股東會決議者,監察人應 依公司法第二百一十八條之二之規定,通知董事會或董事停止其 行為。
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第十一條:本作業程序之訂定經董事會決議通過後,送各監察人,並提報股東 會同意後實施,如有董事表示異議且有記錄或書面聲明者,本公司 應將其異議併送各監察人及提報股東會討論,修正時亦同。
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附錄四
晟銘電子科技股份有限公司 取得或處分資產處理程序
第一章 總則
一、目的及法源依據:
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為加強資產管理,落實資訊公開,特依據證券交易法第三十六條之一及「公 開發行公司取得或處份資產處理準則」規定訂定之。
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二、資產之適用範圍:
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一
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( ) 股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、 認購 ( 售 ) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。
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( 二 ) 不動產 ( 含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權、營建業之 存貨 ) 、廠房及設備。
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( 三 ) 會員證。
-
( 四 ) 專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。
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( 五 ) 金融機構之債權 ( 含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項 ) 。
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( 六 ) 衍生性商品:指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品 所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換 契約,及上述商品組合而成之複合式契約等。所稱之遠期契約,不含 保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃契約及長期進 ( 銷 ) 貨 合約。
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( 七 ) 依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 ( 八 ) 其他重要資產。
三、評估程序:
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一
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( ) 本公司取得或處分有價證券投資或從事衍生性商品交易應由財會部門 進行相關效益之分析並評估可能之風險;而取得或處分不動產及其他 資產則由各單位事先擬定資本支出計畫,就取得或處分目的、預計效 益等進行可行性評估;如關係人交易,並應依本處理程序第二章規定 評估交易條件合理性等事項。
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( 二 ) 本公司取得或處分有價證券應於事實發生日前先取具標的公司最近期 經會計師查核簽證或核閱之財務報表或其他相關資料,作為評估交易 價格之參考,如取得或處分非於集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣之 有價證券、私募有價證券及會員證、無形資產,且交易金額達公司實 收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者,應於事實發生日前洽請 會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師若需採用專家報告者, 應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。
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( 三 ) 若取得或處分不動產及其他固定資產金額達公司實收資本額百分之二 十或新台幣三億元以上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具估 價報告,並按本處理程序之資產估價程序辦理。
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( 四 ) 公開發行公司與關係人取得或處分資產,除應依前節及本節規定辦理 相關決議程序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資 產百分之十以上者,亦應依前節規定取得專業估價者出具之估價報告 或會計師意見。
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( 五 ) 本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,應於召開董事會決議前, 委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之 現金或其他財產之合理性表示意見,提報董事會討論通過。
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( 六 ) 本公司取得或處分資產之價格決定方式、參考依據,除依前述規定參 酌專業估價、會計師等相關專家之意見外,並應依下列各情形辦理:
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取得或處分已於集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣之有價證券,依 當時之股權或債券價格決定之。
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取得或處分非於集中交易市場或櫃檯買賣中心買賣之有價證券,應 考量其每股淨值、技術與獲利能力、未來發展潛力、市場利率、債 券票面利率及債務人債信等,並參考當時最近之成交價格議定之。
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取得或處分會員證,應考量其可產生之效益,參酌當時最近之成交 價格議定;取得或處分專利權、著作權、商標權、特許權等無形資 產,應參考國際或市場慣例、可使用年限及對公司技術、業務之影 響議定。
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取得或處分不動產及其他固定資產應參考公告現值、評定現值、鄰 近不動產實際成交價格或帳面價值、供應商報價等議定之。若係向 關係人取得資產,應先依本處理程序第二章規定之方法設算,以評 估交易價格是否合理。
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從事衍生性商品交易應參酌期貨市場交易狀況、匯率及利率走勢 等。
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辦理合併、分割、收購或股份受讓應考量其業務性質、每股淨值、 資產價值、技術與獲利能力、產能及未來成長潛力等。
四、作業程序:
一 ( ) 授權額度及層級
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有價證券:授權總經理於本處理程序第七條所訂額度內進行交易, 如符合第五條應公告申報標準者,須於次日呈報董事長核備,並提 報最近期董事會追認。惟若取得或處分非於集中交易市場或櫃檯買 賣中心買賣之股票、公司債、私募有價證券,且交易金額達公告申 報標準者,則應先經董事會決議通過後始得為之。另大陸投資則應 經股東會同意或由股東會授權董事會執行,並向經濟部投資審議委 員會申請核准後,始可進行。
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衍生性商品交易
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(1) 避險性交易:依據公司營業額及風險部位變化,由董事長指定人 員,單筆或累計成交部位在美金 300 萬元以下 ( 含等值弊別 ) 進行 交易,超過美金 300 萬元以上者,應呈董事長核准始得為之。
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(2) 非避險性交易:為降低風險,單筆或累計成交部位在美金 300 萬 元以下 ( 含等值弊別 ) 均須呈董事長核准,美金 300 萬元以上應經 董事會核准,始得進行相關交易。
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(3) 為使公司之授權能配合銀行相對的監督管理,被授權之交易人員 必須告知銀行。
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(4) 依前述授權進行之衍生性商品交易,應於事後提報董事會。
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關係人交易:應依本處理程序第二章規定備妥相關資料,提交董事 會通過及監察人承認後始得為之。
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合併、分割、收購或股份受讓:應依本處理程序第四章規定辦理相 關程序及準備相關資料,其中合併、分割、收購須經股東會決議通 過後為之,但依其他法律規定得免召開股東會決議者,不在此限。 另股份受讓應經董事會通過後為之。
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其他:應依內控制度及核決權限規定之作業程序辦理,交易金額達 第五條之公告申報標準者,除取得或處分供營業使用之機器設備得 於事後報董事會追認外,餘應先經董事會決議通過。若有公司法第 一百八十五條規定情事者,
則應先經股東會決議通過。
( 二 ) 執行單位及交易流程
本公司有關有價證券投資及衍生性商品交易之執行單位為財會部 門及董事長指定之人員;不動產暨其他資產之執行單位則為使用部門 及相關權責單位;合併、分割、收購或股份受讓則由董事長指定執行 單位。取得或處分資產經依規定評估及取得核可後,即由執行單位進 行訂約、收付款、交付及驗收等交易流程,並視資產性質依內控制度 相關作業流程辦理。另向關係人取得不動產、從事衍生性商品交易及 合併、分割、收購或股份受讓並應依本處理程序第二~四章規定辦理。
五、公告申報程序:
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一
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( ) 本公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依主管機關規定格 式及內容,於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於行政院金融監 督管理委員會指定網站辦理公告申報。
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向關係人取得或處分不動產,或與關係人為取得或處分不動產外之 其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之 十或新臺幣三億元以上。但買賣公債或附買回、賣回條件之債券、 申購或贖回國內貨幣市埸基金外,不在此限。
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進行合併、分割、收購或股份受讓。
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從事衍生性商品交易損失達本處理程序第三章第十四條規定之全 部或個別契約損失上限金額。
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除前三款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投 資,其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以 上。但下列情形不在此限:
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(1) 買賣公債。
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(2) 買賣附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市埸基金外。
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(3) 取得或處分之資產種類屬供營業使用之機器設備且其交易對象 非為關係人,交易金額未達新臺幣五億元以上。
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(4) 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取 得不動產,公司預計投入之交易金額未達新臺幣五億元以上。
-
( 二 ) 本公司應按月將本公司及非屬國內公開發行公司之子公司截至上月 底止從事衍生性商品交易之情形依附表規定格式,於每月十日前輸入 行政院金融監督管理委員會指定之資訊申報網站。
-
( 三 ) 應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應將全部項目重 行公告。
-
( 四 ) 已依 ( 一 ) 規定公告申報之交易,如有下列情形之一者,應於事實發生 之即日起算二日內將相關資訊於行政院金融監督管理委員會指定網 站辦理公告申報:
-
原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
-
合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。
-
原公告申報內容有變更
六、資產估價程序:
本公司取得或處分不動產或設備,除與政府機構交易、自地委建、租 地委建,或取得、處分供營業使用之機器設備外,交易金額達公司實收資 本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,除與政府機構交易外,應於事實 發生日前取得專業估價者出具之估價報告 ( 其應行記載事項詳附件一 ) ,並 符合下列規定。惟本公司經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所 出具之證明文件替代估價報告或會計師意見。
-
一
-
( ) 因特殊原因須以限定價格或特定價格作為交易價格之參考依據時,該 項交易應先提經董事會決議通過,未來交易條件變更者,亦應比照上 開程序辦理。
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( 二 ) 交易金額達新臺幣十億元以上者,應請二家以上之專業估價者估價。
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( 三 ) 專業估價者之估價結果有下列情形之一者,除取得資產之估價結果均 高於交易金額,或處份資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會 計師依財團法人中華民國會計研究發展基金會 ( 以下簡稱會計研究發 展基金會 ) 所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對差異原因及 交易價格之允當性表示具體意見:
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估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上者。
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二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上者。
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( 四 ) 專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用 同一期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。
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七、投資範圍及額度:
-
本公司及本公司之子公司除取得供營業使用之資產外,尚得投資購買 非供營業使用之不動產及有價證券,其額度之限制分別如下。 計算第 ( 四 ) 、 ( 五 ) 款時,對於參與投資設立或擔任董事、監察 人,且擬長期持有者,得不予計入。
-
一
-
( ) 非供營業使用之不動產之總額不得逾本公司及子公司最近期財務報表 淨值之百分之十。
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( 二 ) 有價證券之總額,不得逾本公司最近期財務報表淨值之百分之一百五 十;子公司不得逾其最近期財務報表淨值之百分之百。
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( 三 ) 投資各別有價證券之限額,不得逾本公司最近期財務報表淨值之百分 之百;子公司不得逾其最近期財務報表淨值之百分之百。
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( 四 ) 本公司及子公司各自對單一上市或上櫃公司之投資淨額,不得超過各 自公司最近期財務報表淨值百分之十。
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( 五 ) 本公司及子公司合計對單一上市或上櫃公司之投資持股,不得超過該 單一上市或上櫃公司以發行股份總額百分之十。
八、對子公司取得或處分資產之控管:
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一
-
( ) 本公司之子公司亦應依證期會台財證一字第○九一○○○六一○五號 函之規定訂定「取得或處分資產處理程序」,經子公司之董事會通過 後,送各子公司之監察人並提子公司之報股東會同意,並提報本公司 董事會,修正時亦同。
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( 二 ) 本公司之子公司取得或處分資產,應依各自訂定之「內控制度」及「取 得或處分資產處理程序」規定辦理,並應於每月 5 日前將上月份取得 或處分資產單筆或累計同性質交易金額達新台幣 1,000 萬元以上者及 截至上月底止從事衍生性商品交易之情形,以書面匯總向本公司申 報。本公司之稽核單位應將子公司之取得或處分資產作業列為每月稽 核項目之一,其稽核情形並應列為向董事會及監察人報告稽核業務之 必要項目。
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( 三 ) 本公司之子公司如非屬公開發行公司,其取得或處分之資產達公告申 報之標準者,應於事實發生之日內通知本公司,本公司並依規定於指 定網站辦理公告申報。
九、罰則:
-
本公司取得或處分資產之相關承辦人員違反行政院金融監督管理委員會 所頒訂之「公開發行公司取得或處分資產處理準則」或本處理程序時,視 其違反情節,依下列規定辦理。違規記錄並將作為年度個人績效考核之參 考。
-
一
-
( ) 違反核決權限:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告,並 強制參加公司內部之內控制度訓練課程,累犯或情節重大者應予調 職。
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-
( 二 ) 違反評估程序:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告,並 強制參加公司內部之內控制度訓練課程,累犯或情節重大者應予調 職。
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( 三 ) 違反公告申報:初次違反者應予口頭告誡,再犯者應予書面警告,累 犯或情節重大者應予調職。
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( 四 ) 違反規定人員之上級主管亦應接受處罰,但能合理說明已於事前防範 者,不在此限。
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( 五 ) 董事會或董事執行業務違反相關規定及股東會決議者,監察人應依公 司法第二百一十八條之二之規定,通知董事會或董事停止其行為。
第二章 關係人交易
十、認定依據:
本公司關係人交易。關係人之認定應依證券發行人財務報告編制準則規定 認定,認定時除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。
十一、決議程序:
本公司向關係人取得或處分不動產,或與關係人取得或處分不動產外之其 他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺 幣三億元以上者,除買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國 內貨幣市場基金外,執行單位應將下列資料,提交董事會通過及監察人承 認後,始得簽訂交易契約及支付款項:
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一
-
( ) 取得或處份資產之目的、必要性及預計效益。
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( 二 ) 選定關係人為交易對象之原因。
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( 三 ) 向關係人取得不動產,依第十二條及第十三規定評估預定交易條件合 理性之相關資料。
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( 四 ) 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與本公司和關係人之關係等 事項。
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( 五 ) 預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易之 必要性及資金運用之合理性。
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( 六 ) 依前條規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。
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( 七 ) 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
十二、交易條件合理性之評估:
本公司向關係人取得或處份不動產,或與關係人取得或處分不動產外之其 他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺 幣三億元以上者,除關係人係因繼承或贈與而取得不動產;或關係人訂約 取得不動產時間距本交易訂約日已逾五年;或係與關係人簽訂合建契約, 或自地委建、租地委建籌委請關係人興建不動產而取得不動產等三種情形 外,應按下列方法評估交易成本之合理性,並洽請會計師複核及表示具體 意見。
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-
一
-
( ) 按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱 必要資金利息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權平均利率為 準設算之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。
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( 二 ) 關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對該標 的物之貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達 貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交 易之一方互為關係人者,不適用之。
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( 三 ) 合併購買同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別按前 ( 一 ) 、 ( 二 ) 款所列任一方法評估交易成本。
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十三、設算交易成本低於交易價格時應辦事項:
依前條規定評估結果之交易成本均較交易價格為低時,除係因下列情形, 並能提出客觀證據、取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意見者 外,應依第三項之規定辦理。
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一
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( ) 關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之一者:
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素地依前條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本加計合理 營建利潤,其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以 最近三年度關係人營建部門之平均營業毛利率或財政部公布之最 近期建設業毛利率孰低者為準。
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同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係人成交 案例,其面積相近,且交易條件經按不動產買賣慣例應有之合理樓 層或地區價差評估後條件相當者。
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同一標的房地其他樓層一年內之其他非關係人租賃案例,經按不動 產租賃慣例應有之合理樓層價差推估其交易條件相當者。
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( 二 ) 本公司舉證向關係人購入之不動產,其交易條件與鄰近地區一年內之 其他非關係人成交案例相當且面積相近者。
前項所稱鄰近地區成交案例,以同一或相鄰街廓且距離交易標的物方圓未 逾五百公尺或其公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非關係 人成交案例之面積不低於交易標的物面積百分之五十為原則;所稱一年內 係以本次取得不動產事實發生之日為基準,往前追溯推算一年。
本公司關係人交易,如經按前條規定評估結果之交易成本均較交易價格為 低,且無本條第一項所述之情形,應辦理下列事項:
-
一
-
( ) 應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依證券交易法第四十一條 第一項規定提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配股。提列之 特別盈餘公積,應俟高價購入之資產已認列跌價損失或處分或為適當 補償或恢復原狀,或有其他證據確定無不合理,並經行政院金融監督 管理委員會同意後,始得動用該特別盈餘公積。
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( 二 ) 監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。
-
( 三 ) 應將第一款及第二款處理情形提報股東會,並將交易詳細內容揭露於 年報及公開說明書。
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第三章衍生性商品交易之控管
十四、交易之原則及方針:
-
一
-
( ) 交易種類:本公司得從事衍生性商品之種類包括遠期契約、選擇權、 利率及匯率交換、期貨、暨上述商品組合而成之複合式契約等。如需 從事其他商品交易,應先經董事會決議通過後始得為之。
-
( 二 ) 經營或避險策略:本公司從事衍生性商品交易區分為以避險為目的及 非避險為目的(即交易為目的)之交易。其策略應以規避經營風險為 主要目的,交易商品的選擇應以規避本公司業務經營所產生的外匯收 入、支出、資產或負債等風險為主。如因客觀環境變動,選擇適當時 機進場從事衍生性商品「非避險性交易」,期能為公司增加營業外收 入或減少營業外損失。此外,交易對象亦應儘可能選擇與本公司業務 有往來之金融機構,以避免產生信用風險。交易前必須清楚界定為避 險性或追求投資收益之金融性操作等交易型態,以作為會計入帳之基 礎。
( 三 ) 交易額度:
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避險性交易:以合併資產及負債後之外匯淨部位 ( 含未來預計產生之 淨部位 ) 為避險上限。
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非避險性交易:不得超過美金 300 萬元。交易人員於執行前,應提 出外匯走向分析報告,其內容須載明外匯市場趨勢分析及建議操作 方式,經核准後方得為之。
( 四 ) 全部與個別契約損失上限金額
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避險性交易:避險性交易因針對本公司實際需求而進行交易,所面 對之風險已在事前評估控制之中,因此沒有損失金額上限的問題。
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非避險性交易:部位建立之後,應設立停損點以防止超額損失,停 損點之設定以不超過交易契約金額之 20% 為上限。
( 五 ) 權責劃分
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1.財務部門:按本程序之規定,負責交易之執行,並應隨時蒐集市場 資訊,熟悉相關法令及操作技巧,以提供足夠及時之資訊 予管理階層。
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2.會計部門:負責交易之確認、交割及登錄明細。
( 六 ) 績效評估要領
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避險性交易:
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以公司帳面上匯 ( 利 ) 率成本與從事衍生性金融交易之間所產生損益 為績效評估基礎,每月至少評估一次,並將績效呈管理階層參考。
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指定用途交易
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以實際所產生損益為績效評估依據,每週至少評估一次,並將績效 呈管理階層參考。
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十五、風險管理措施:
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本公司從事衍生性商品交易,其風險管理範圍及應採行之風險管理措施如 下:
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一
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( ) 信用風險之考量:交易的對象選擇以與公司往來聲譽良好並能提供專 業資訊之金融機構及期貨經紀商為原則。
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( 二 ) 市場風險之考量:衍生性商品未來市場價格波動所可能產生之損失不 定,因此部位建立後應嚴守停損點之設定。
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( 三 ) 流動性風險之考量:為確保交易商品之流動性,交易之機構必須有充 足的設備、資訊及交易能力並能在任何市場進行交易。
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( 四 ) 作業風險之考量:必須確實遵守授權額度、作業流程,以避免作業上 的風險。
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( 五 ) 法律風險之考量:任何和金融機構簽署的契約文件,儘可能使用國際 標準化文件,以避免法律上的風險。
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( 六 ) 商品風險之考量:內部交易人對於交易之衍生性商品應具備完整及正 確的專業知識,以避免誤用衍生性商品導致損失。
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( 七 ) 現金交割風險之考量:授權交易人應嚴格遵守授權額度內之規定外, 平時應注意公司現金流量,以確保交割時有足夠的現金支付。
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( 八 ) 交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。
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( 九 ) 確認人員應定期與往來銀行對帳或函證,並隨時核對交易總額是否有 超過本處理程序規定之上限。
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一
-
( 十 ) 風險之衡量、監督與控制人員應與 ( ) 之人員分屬不同部門,並應向 董事會或向不負交易或部位決策責任之高階主管報告。
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( 十一 ) 所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需要辦理之避險性 交易至少每月應評估二次,其評估報告應呈送董事會授權之高階主管 。
-
( 註:應指定非屬執行單位之高階主管 )
十六、內部稽核制度:
-
一
-
( ) 本公司內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性, 並對交易部門從事衍生性商品交易之作業程序遵循規定情形按月稽 核,且作成稽核報告,如發現重大違規情事,應立即向董事長及董事 會指定之高階主管呈報,並以書面通知各監察人。
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( 二 ) 本公司稽核人員應將衍生性商品交易列入稽核計劃中,並於次年二月 底前將上年度之年度稽核計劃執行情形向證期會申報,且至遲於次年 五月底前將異常事項改善情形申報證期會備查。
十七、定期評估方式及異常處理情形:
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一
-
( ) 每月或每週定期評估衍生性商品之交易,並彙總當月或當週損益及非 避險性交易未平倉部位,呈董事會授權之高階主管及董事長作為管理 績效評估及風險衡量之參考。
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( 二 ) 本公司董事會指定之高階主管應隨時注意衍生性商品交易風險之監督
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與控制。董事會並應評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之 經營策略及承擔之風險是否在公司容許承受之範圍。
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( 三 ) 董事會授權之高階主管應依下列原則管理衍生性商品交易:
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定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依證期會訂定 之「取得或處分資產處理準則」及本處理程序相關規定辦理。
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監督交易及損益情形,發現有異常情事時,應採取必要之因應措 施,並立即向董事會報告,董事會應有獨立董事出席,並表示意見。
( 四 ) 本公司從事衍生性商品交易應建立備查簿,詳細登載衍生性商品交易 之種類、金額、董事會通過日期、每月或每週定期評估報告、及董事 會與董事會授權之高階主管之定期評估事項。
第四章 合併、分割、收購或股份受讓
-
十八、本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,應於召開董事會決議前,委請 會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其 他財產之合理性表示意見,提報董事會討論通過。
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十九、本公司辦理合併、分割或收購時應將重要約定內容及相關事項,於股東會 開會前製作致股東之公開文件,併同前條專家意見及股東會之開會通知一 併交付股東,以作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法 律規定得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者,不在此限。參與合 併、分割或收購之公司,任一方之股東會,因故無法召開、決議,或議案 遭股東會否決,本公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及預 計召開股東會之日期。
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二十、除其他法律另有規定或事先報經證期會同意外,本公司參與合併、分割或 收購時,應和其他參與公司於同一天召開董事會及股東會,決議合併、分 割或收購相關事項;而參與股份受讓時,則應和其他參與公司於同一天召 開董事會。
二十一、換股比率及收購價格:
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合併、分割、收購或股份受讓之換股比例或收購價格除有下列情事外, 不得任意變更。
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一
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( ) 辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、 附認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。
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( 二 ) 處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。
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( 三 ) 發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事。 ( 四 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之 調整。
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( 五 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。
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( 六 ) 已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。
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二十二、契約內容應記載事項:
本公司參與合併、分割、收購或股份受讓時,契約中應載明參與公司之 權利義務、前條所述得變更換股比例或收購價格之情況、及載明下列事 項。
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一
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( ) 違約之處理。
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( 二 ) 消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已買回之庫 藏股之處理原則。
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( 三 ) 參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其 處理原則。
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( 四 ) 參與主體或家數發生增減變動之處理方式。
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( 五 ) 預計計畫執行進度、預計完成日程。
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( 六 ) 計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處 理程序。
二十三、本公司參與合併、分割、收購或股份受讓時其他應注意事項:
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一
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( ) 要求參與或知悉合併、分割、收購或股份受讓之人,出具書面保密 承諾,在訊息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得自行或 利用他人名義買賣相關之所有公司之股票及其他具有股權性質之 有價證券。
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( 二 ) 合併、分割、收購或股份受讓之資訊公開後,如擬再與其他公司進 行合併、分割、收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決 議並授權董事會得變更權限時,得免召開股東會重行決議外,原案 中已進行完成之程序或法律行為,應重行為之。
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( 三 ) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者, 本公司應與其簽訂協議,並依本處理程序第二十一條、及前二款之 規定辦理。
第五章 其他重要事項
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二十四、本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、 會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於公司,除其他法律另有規定 者外,至少保存五年。
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二十五、本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業 估價者及其估價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為 關係人。
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二十六、本公司取得或處分資產依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過 者,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明,公司應將董事異議資料送 各監察人。若本公司已依證券交易法設置獨立董事者,依本條規定將取 得或處分資產交易提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見, 獨立董事若有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。若本公司 已依證券交易法設置審計委員會者,重大之資產或衍生性商品交易,應 經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。如未經審 計委員會全體成員二分之ㄧ以上同意者,得由全體董事三分之二以上同 意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。審計委員會全體 成員及全體董事,以實際在任者計算之。
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二十七、本處理程序,經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同意後實施, 修正時亦同。如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,應將董事異議 資料送各監察人。且應充分考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對 之意見與理由列入會議紀錄。
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附錄五
晟銘電子科技股份有限公司
董事、監察人持股情形
| 基準日:105年04月19 日 | 基準日:105年04月19 日 | 基準日:105年04月19 日 | 基準日:105年04月19 日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 職 稱 | 姓 名 | 選任日期 | 選任時持有股數 | 現在持有股數 | 備註 |
||||
| 種 類 | 股 數 | 佔當時 發行% |
種 類 |
股 數 | 佔當時 發行% |
||||
| 董事長 | 林木和 | 103.06.13 | 普通股 | 21,838,230 | 11.99% | 普通股 | 23,039,230 | 12.95% | |
| 董事 | 胡保生 | 103.06.13 | 普通股 | 10,000 | 0.01% | 普通股 | 100,000 |
0.06% | |
| 董事 | 陳筱君 | 103.06.13 | 普通股 | 259,456 | 0.14% | 普通股 | 259,456 | 0.15% | |
| 董事 | 蕭光志 | 103.06.13 | 普通股 | 27,000 | 0.01% | 普通股 | 52,000 | 0.03% | |
| 董事 | 采金投資 股份有限 公司 |
103.06.13 | 普通股 | 20,000 | 0.01% | 普通股 | 20,000 |
0.01% | |
| 獨立董事 | 張逸民 | 103.06.13 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 0 | 0.00% | |
| 獨立董事 | 林江峰 | 103.06.13 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 0 | 0.00% | |
| 監察人 | 林珮瑜 | 103.06.13 | 普通股 | 4,603,755 | 2.53% | 普通股 | 4,512,755 | 2.54% | |
| 監察人 | 林伯祥 | 103.06.13 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 0 | 0.00% | |
| 合計 | 26,758,441 | 27,983,441 |
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103 年06 月13 日發行總股數: 182,171,018 股
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105 年04 月19 日發行總股數: 177,935,018 股
-
註:本公司全體董事法定應持股數:10,676,101 股,截至105 年04 月19 日止持有: 23,470,686 股 本公司全體監察人法定應持股數:1,067,610 股、截至105 年04 月19 日止持有: 4,512,755 股
-
獨立董事持股不計入董事持股數。
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==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==