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TNC Annual Report 2015

Jul 6, 2016

52171_rns_2016-07-06_f863145d-1a36-4e4c-bdc7-d182352a901b.pdf

Annual Report

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股票代碼:2617

==> picture [339 x 42] intentionally omitted <==

一○四年度年報

中華民國 一○五 年 五 月 二十三日 刊印
證期會指定之網址:http://mops.twse.com.tw
公司網址::http://www.taiwanline.com.tw

一、本公司發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱: 發言人 代理發言人 姓名:梅家禮 王惠如 職稱:總經理 副總經理 電話: (02)2394-1769 201 (02) 2394-1769 電子郵件信箱: [email protected]

王惠如 副總經理 (02) 2394-1769 208 [email protected]

二、總公司、分公司之地址及電話

總 公 司 地址:台北市濟南路二段 29 號 電話: (02)2394-1769( 代表號 ) 高雄分公司 地址:高雄市捷興一街五號 電話: (07)561-9700

  • 三、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話:

名稱:台新國際商業銀行股份有限公司股務代理部 地址:台北市建國北路一段 96 B1 網址: www.taishinbank.com.tw 電話: (02)2504-8125

  • 四、最近年度財務報告簽證會計師:

會計師姓名:翁雅玲、邵志明 事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所 地址:台北市民生東路三段 156 12 樓 網址: www.deloitte.com.tw 電話: (02)2545-9988

  • 五、海外有價證券掛牌買賣交易場所名稱及查詢資訊方式:不適用

  • 六、本公司網址: http://www.taiwanline.com.tw

目 錄

壹、致股東報告書 .................................................................................................................... 1 貳、公司簡介 一、設立日期 ........................................................................................................................ 2 二、總公司、分公司之地址及電話 .................................................................................... 2 三、公司沿革 ........................................................................................................................ 2 參、公司治理報告 一、組織系統 ........................................................................................................................ 4 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ............ 6 三、公司治理運作情形 ...................................................................................................... 16 四、會計師公費資訊 .......................................................................................................... 31 五、更換會計師資訊 .......................................................................................................... 32 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任 職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 ...................................................... 32 七、董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形 ...................................................... 33 八、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料 .................................................. 34 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一 轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 .................................................. 34 十、 104 年度經理人進修情形 ........................................................................................... 35 十一、進修及訓練 .............................................................................................................. 37 十二、 104 年度董事及監察人進修情形 ........................................................................... 37 肆、募資情形 一、資本及股份 .................................................................................................................. 38 二、公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形 ................................................................................ 42 三、特別股辦理情形 .......................................................................................................... 42 四、海外存託憑證辦理情形 ............................................................................................. .42 五、員工認股權憑證辦理情形 .......................................................................................... 42 六、限制員工權利新股辦理情形 ...................................................................................... 42 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 .............................................................. 42 八、資金運用計劃執行情形 .............................................................................................. 42

伍、營運概況

一、業務內容 ...................................................................................................................... 43 二、市場及產銷概況 .......................................................................................................... 45 三、最近二年度及截至 105 4 24 日止從業員工資料 ............................................ 48 四、環保支出資訊 .............................................................................................................. 48 五、勞資關係 ...................................................................................................................... 48 六、重要契約 ...................................................................................................................... 49

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表、 ( 綜合 ) 損益表及會計師查核意見 ............................ 50 二、最近五年度財務分析 .................................................................................................. 55 三、一四年度財務報告之監察人審查報告 .................................................................... 61 四、最近年度財務報表 ...................................................................................................... 62 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 ........................................ 121 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事, 對本公司財務狀況之影響 ........................................................................................ 175 七、資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎 .................................................... 175 八、金融商品資訊之揭露 ................................................................................................ 175

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項

一、合併財務狀況 ............................................................................................................ 176 二、合併經營結果 ............................................................................................................ 177 三、合併現金流量 ............................................................................................................ 177 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ............................................................ 178 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投 資計畫 ........................................................................................................................ 179 六、風險事項分析 ............................................................................................................ 179

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料 .................................................................................................... 182 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 .................................... 185 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 ................ 185 四、其他必要補充說明事項 ............................................................................................ 185 五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款 所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 .................................................... 185

壹、致股東報告書

本公司營收主要以散裝航運為主,兩岸貨櫃航線及船舶代營等業務為輔。 104 年散裝航 運運價全年幾乎均處於營運成本以下,低迷原因主要為船噸供給過剩及中國大陸大宗商 品需求減緩。近來中國大陸進行經濟體質調整,逐漸導向消費及服務產業,另為控制空 污及疏解鋼鐵產能過剩,強制淘汰耗能之鋼鐵廠,以佔散裝運量最大的鐵礦砂而言, 104 年僅成長 2% ,較前一年度 15% 成長明顯衰退,煤炭進口量亦較前一年度銳減約 30% 。在 船噸供給方面, 104 年仍增加 2.4% ,在運力需求下滑,供給仍有增長情況下,使乾散貨 運價全年除年中因南美礦砂出口增加致短暫上揚外,運價始終於低點盤旋。運價更因季節因素,在年初屢創歷史低點。兩岸貨櫃航線方面,市場競爭激烈,營收衰退 但油價 下跌後,成本壓力減緩。代營事業方面,持續代操作台灣中油公司永安港拖船、三艘油 輪及台灣電力公司二艘大煤輪委託營運業務。港勤拖船於台中港辦理船舶靠離港口作業, 成效及收益良好。

104 年度營運船舶共計 33 艘,其中自有船舶 21 艘、代營船舶 10 艘、傭入船舶 2 艘,其經營 業務如下:

一、自有船舶 21

  1. 散裝船 16 艘 :經營論時傭船、承載大宗物資業務。

  2. 客貨船 1 艘 :航行高雄、馬公間定期客貨運輸。

  3. 拖船 4 艘 :經營台中港拖帶業務。

二、代營船舶 10 艘 :經營台灣中油公司液化天然氣 (LNG) 船靠、離港之拖帶業務、三 艘油輪代操作及台灣電力公司二艘大煤輪之委託營運業務。 三、傭入船舶 2 艘 :論時傭入貨櫃船二艘經營兩岸三地貨櫃運輸。

總計全 (104) 年度合併營業收入淨額為新台幣 2,682,432 仟元,稅後盈餘為新台幣 93,911 仟 元,每股獲利新台幣 0.22 元。

104 年全球經濟成長率為 3.1% ,較 103 3.4% 衰退,美國經濟則較其它已開發國家表現強 勁,歐盟及日本成長雖見復甦但力道平緩。中國大陸經濟成長由前年 7.3% 明顯下降至 6.9% 。由於大宗商口需求動力仍來自中國大陸,其需求下滑明顯影響大宗商品出口國經 濟表現,尤以南美巴西、東南亞、澳洲及部份非洲等國家。

根據 IMF 世界經濟展望預測, 105 年及 106 年世界經濟成長各為 3.4% 3.6% ,中國經濟成 長則分別減緩為 6.3% 6.0% 。過去一年乾散貨運價極度低迷之最大之因素為船噸供給過 剩,所幸 104 年散裝船拆船載重噸較前一年增加 86% ,預估 105 年將再較去年增長 30% 。 另外在新船訂單方面, 104 年訂單量已較 103 年大幅減少 68% ,預估 105 年訂單量仍舊維 持低檔,這將有助於 106 年後市場逐漸復甦。

目前中國大陸雖已過基礎建設高峰並處於經濟轉型期,但其持續進行中的城鎮化建設及
工業生產對大宗商品等原物料需求仍大,亞洲第三大經濟體印度其經濟表現依舊亮眼,
由於亞洲仍是世界經濟發展的重心,只要在船噸供給面獲得控制,長期而言乾散貨海運
仍具有期待性。面對散裝航運不景氣,本公司已持續撙節成本,強化人員訓練及船舶維
護以降低事故發生,另將伺機進行船隊汰舊換新,以維持競爭力。本公司未來仍將著重
於核心事業之發展,並在風險考量下拓展航運相關事業,力求多角化經營以擴大業務規
模及綜效,為股東創造最大利益。
董事長 張義源敬上
  • 1 -

貳、公司簡介

一、設立日期:中華民國三十五年七月一日

二、總公司、分公司及工廠之地址及電話 總公司:台北市濟南路二段 29 號 電話: (02)2394-1769 (代表號) 高雄分公司:高雄市捷興一街 5 號 電話: (07)561-9700

三、公司沿革: 民國 35 年: 1 月成立「台灣航業公司籌備處」。 7 月成立「台灣航業有限公司」,資本額法幣 1 百億元。 民國 36 年: 7 1 日高雄分公司成立。 民國 38 年: 4 月改組為「台灣航業股份有限公司」,資本額改為新台幣 3 仟萬元 ( 招商局 1 2 佰萬元,台灣省政府及台銀各 9 佰萬元 ) 。 民國 40 年: 6 27 日經濟部核准登記。 民國 68 年: 29,000 噸級貨櫃船-宜蘭輪及桃園輪,接船營運。 民國 69 年: 資本額增加為新台幣 14 2 8 22 6 仟元。 民國 70 年: 招商局股權讓予陽明海運公司,且股東增加為十家。民國 71 年: 37,000 噸級散裝貨輪 臺中輪,接船營運。 資本額增為 16 2 5 82 6 仟元。 民國 72 年: 證管會核准補辦公開發行。 民國 74 年: 37,000 噸級散裝貨輪-基隆輪,接船營運。 民國 75 年: 12 月總公司自台北市重慶南路遷移至許昌街壽德大樓營業。民國 78 年: 8,000 噸級客貨運輸船 臺華輪,接船營運。 民國 79 年: 資本額增為 18 6 5 82 6 仟元。 民國 81 年: 資本額增為 24 6 5 82 6 仟元。 民國 85 年: 7 1 日全部特別股轉換為普通股。 建造推型拖船一艘及拉型拖船二艘。 價購兩艘自航吸取式挖泥船浚港一號及二號。

  • 民國 86 年: 財政部證券管理委員會 (86) 台財証 ( ) 75438 號函核准減資 1 7 9 35 7 仟元,減資後實收資本額為 22 8 6 46 9 仟元。 7 月總公司自台北市許昌街壽德大樓遷移至濟南路台灣航業大樓營業。

  • 民國 87 年: 6 20 日為民營化基準日。

6 24 日股票掛牌上市。

  • 民國 88 年: 訂造 51,000 噸級輕便極限型散裝貨輪三艘及 73,000 噸級巴拿馬極限型 散裝貨輪三艘。

  • 民國 89 年: 73,000 噸級巴拿馬極限型散裝貨輪臺富輪,接船營運。

  • 民國 90 年: 73,000 噸級巴拿馬極限型散裝貨輪台利輪及臺榮輪二艘,接船營運。 51,000 噸級輕便極限型散裝貨輪台和輪及台康輪二艘,接船營運。 12 15 日宜蘭輪及桃園輪首航高雄-基隆-石垣島-上海-煙台- 青島-香港-高雄貨櫃航線。

  • 2 -

民國 91 年: 51,000 噸級輕便極限型散裝貨輪台盛輪,接船營運。

  • 訂造 77,000 噸級巴拿馬極限型散裝貨輪及 52,500 噸級輕便極限型散裝 貨輪各二艘。

  • 民國 92 年: 訂造 77,000 噸級巴拿馬極限型散裝貨輪乙艘及 55,000 噸級輕便極限型 散裝貨輪二艘。

  • 民國 93 年: 77,000 噸級巴拿馬極限型散裝貨輪-台耀輪及台昇輪,接船營運。 52,000 噸級輕便極限型散裝貨輪-台福輪及台揚輪,接船營運。

  • 民國 94 年: 77,800 噸級巴拿馬極限型散裝貨輪-台裕輪,接船營運。

  • 民國 95 年: 訂造拉力 55 噸級 VSP 拖船及拉力 50 噸級 SRP 拖船各二艘。

  • 民國 96 年: 55,000 噸級輕便極限型散裝貨輪-台誠輪及台勇輪, 55 噸級 VSP 拖船

及拉力 50 噸級 SRP 拖船各二艘,接船營運。

訂造 60,000 噸級輕便極限型散裝貨輪二艘。

  • 民國 97 年: 訂造 37,000 噸級輕便型散裝貨輪二艘。

  • 民國 98 年: 因應海峽兩岸直航之優勢,貨櫃航線改為高雄-台中-基隆-上海- 大連-天津-青島-連雲港-高雄,以爭取最大利益。

  • 民國 99 年: 因應 ECFA 簽署後兩岸貿易的增長,增闢高雄-台中-基隆-寧波- 上海-天津-青島-上海-高雄貨櫃航線。

解除訂造 37,000 噸級輕便型散裝貨輪二艘。

民國 101 年: 60,000 噸級輕便極限型散裝貨輪-台旺輪,接船營運。 民國 102 年: 61,000 噸級輕便極限型散裝貨輪-台達輪,接船營運。

訂造 60,200 噸級輕便極限型散裝貨輪四艘。

民國 103 年:訂造 82,000 噸級 Kamsarmax 型散裝貨輪二艘。

訂造 84,000 噸級 Kamsarmax 型散裝貨輪二艘。

民國 104 年: 60,000 噸級輕便極限型散裝貨輪-台鴻輪,接船營運。

民國 105 年: 60,000 噸級輕便極限型散裝貨輪-台偉輪,接船營運。

  • 3 -

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----- Start of picture text -----

業 務 二 課
業 務 部
業 務 一 課
航 務 課
監察人
船 務 部 工 務 課
海 員 課
資 金 課
財 務 部 產 業 課
會 計 課
董事會 總經理
股東大會 副總經理
總 務 課
參、公司治理報告
管 理 部 人 事 課
台灣航業股份有限公司組織系統表
資 訊 課
企 劃 室
依正常程序辦理
ISO
勞 安 室 、
ISM
運 務 課
高 雄 分 公 司
總 務 課
組織結構
)

(
稽 核 室 稽核室虛線部份,係指
一、組織系統
----- End of picture text -----

  • 4 -

( ) 各主要部門所辦業務:

部門


綜理船舶客貨運輸、各項業務及保險理賠。
綜理船舶管理、購建、物料及所有船員調派、訓練、考核、退撫之管理
等業務。
資金調度與管理、股務之處理、公司股票、債券之發行及現金、出納及
保管、房地產開發管理、預算、決算之編製及會計帳務處理、成本資料
之蒐集與分析及有關財務及會計事項。
公司印信、文書、總務及檔案管理。公司組織編制、權責劃分、分層負
責、陸員人事規章、任免遷調及甄選分發、考核、訓練、進修、待遇、
福利、保險及退休撫卹。電腦軟硬體及資訊網路之規劃、建置及維護。
負責公司內部管理制度、各部門業務流程等之稽核、營繕工程、購置、
變賣財物之監辦。
船舶及船員安檢事項、勞工健康檢查之規劃及管理,勞安訓練、職災之
防止調查及處理、勞工安全衛生管理之規劃與督導及檢查。
中長期經營發展計劃、船隊汰舊換新規劃、公司年度目標研訂、經營績
效追蹤與考核、專案及國內外轉投資之研擬、推動及企劃事項。
高雄分公司 秉承總公司指示,依法辦理本公司高雄港區之業務。船舶進出港、裝卸
貨、客運票務及代理船舶業務。船舶緊急修理補給、辦理船員異動、船
舶證書之檢驗換證。高雄地區房地產之管理。
  • 5 -
()董事、監察人資料
1.董事及監察人資料 1050424
具配偶或二親等以內
關係之其他主管、董
事或監察人
關係 1:兼任台新海運公司及新旺海運公司董事。
2:兼任本公司總經理及下列公司董事:台新海運公司、新旺海運公司。
3:兼任交通部政務次長。
4:兼任陽明海運股份有限公司資深副總經理暨財務長、陽明(英屬維京群島)船務董事兼總經理、下列公司董事:慶明投資/陽明德拉瓦控股/陽明海運(英屬維京群島)/陽明新加坡私人/陽明
荷屬安地列斯/陽明荷蘭控股/運揚航運及下列公司監察人:高明貨櫃碼頭/陽明日本公司。
5:兼任中國航運股份有限公司副董事長、中航物流股份有限公司董事長、中國航運(新加坡)股份有限公司董事長、南海聯合開發股份有限公司董事長、南海聯合石油股份有限公司董事
長及下列公司董事:中國航運股份有限公司、偉聯運輸股份有限公司、中航空運股份有限公司、貿聯企業股份有限公司、香港中國航運有限公司。
6:兼任台灣水泥股份有限公司獨立董事、眾達科技股份有限公司獨立董事、財團法人東吳大學會計系所同學聯誼會文教基金會董事長、鈺緯科技開發股份有限公司監察人及下列公司董
事:奇力新電子股份有限公司、國巨股份有限公司、智寶電子股份有限公司。
7:兼任南茂科技股份有限公司及祺驊科技股份有限公司董事。
姓名
職稱
目前兼
任本公
司及其
他公司
之職務
1 2 3 4 5 6 - - 7
主要經(學)歷 文化大學海洋研究所
本公司總經理
海洋大學航技所碩士
本公司副總經理
美國加州大學柏克萊分校土木工程
學系博士
交通大學碩士
陽明海運股份有限公司資深副總經
理暨財務長
海洋大學
中國航運股份有限公司副董事長
東吳大學會計系
台灣大學EMBA
國立台灣海洋大學航運管理學系博士
開南大學物流與航運管理學系專任
副教授
中國國民黨榮譽主席
副總統連戰辦公室主任
美國明尼蘇達大學管理(會計)博士
國立中正大學會計與資訊科技學系
暨研究所 教授
利用他人名
義持有股份
持股
比率
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女現在持有
股份
持股
比率
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股數 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
現在持有股數 持股
比率
26.46% 0 26.46% 0 26.46% 0 2.42% 0 7.46% 0 0% 0% 0 0 0
股數 110,436,379 0 110,436,379 0 110,436,379 0 10,079,000 0 31,125,000 0 0 0 1,000 0 0
選任時持有股份 持股
比率
26.46% 0 26.46% 0 26.46% 0 2.42% 0 7.46% 0 0% 0% 0 0 0
股數 110,436,379 0 110,436,379 0 110,436,379 0 10,079,000 0 31,125,000 0 0 0 1,000 0 0
初次選任
日期
95.06.26 82.07.07 95.06.26 102.06.01 95.06.26 104.02.16 101.06.18 101.06.18 98.06.19 98.06.19 104.06.22 104.06.22 101.06.18 104.06.22 101.06.18

3 3 3 3 3 3 3 3 3
()

104.06.22
104.06.22
104.06.22
104.06.22
104.06.22 104.06.22 104.06.22 104.06.22 104.06.22
104.06.22
104.06.22 104.06.22 104.06.22 104.06.22 104.06.22
交通部
代表人:張義源
交通部
代表人:梅家禮
交通部
代表人:曾大仁
運旺投資()公司
代表人:林文博
中國航運()公司
代表人:周慕豪
王金山 包嘉源 晶茂管理顧問有
限公司
代表人丁遠超
歐進士
國籍
或註
冊地
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
董事長 董 事 董 事 董 事 董 事 獨 立
董 事
獨 立
董 事
監察人 監察人
  • 6 -

2. 法人股東之主要股東

105 04 24

2.法人股東之主要股東
105 04 24
交通部 中華民國政府(100%)
中國航運股份有限公司 貿聯企業()公司(39.81%)、航偉投資控股()公司
(19.00%)、新光人壽保險()公司(2.24%)、彭蔭剛
(1.00%)、傅滌塵(0.88%)、花旗託管次元新興市場評估
基金投資(0.6%)、致和證券(0.45%)、台灣人壽()公司
(0.44%)、林於星(0.36%)、傅滌雲(0.26%)
富望投資股份有限公司 中國航運股份有限公司(100%)
運旺投資股份有限公司 陽明海運()公司(49.75%)、台灣航業()公司
(49.75%)、富利榮投資()公司(0.5%)
國泰人壽保險股份有限公司 國泰金融控股股份有限公司(100%)

3. 法人股東之主要股東為法人者其主要股東

105 04 24

105 04 24

台灣航業股份有限公司 交通部(26.46%)、陽明海運()公司(16.96%)、富望投
()公司(8.46%)、中國航運()公司(7.46%)、運旺
投資()公司(2.42%)、公務人員退休撫卹基金管理委
員會(2.12%)、國泰人壽保險股份有限公司(1.26%)
莊士賢(1.14%)、中國信託受台灣航業員工持股綜合信
託專戶(1.10%)、富邦綜合證券股份有限公司受託蘇興
乾信託財產專戶(0.58%)
陽明海運股份有限公司 交通部(35.51%)、公務人員退休撫卹基金管理委員會
(2.86%)、臺灣華懋投資()公司(2.33%)、香港商財務
服務依存託機構美商花旗陽明海運及存託憑證持有
人登記(1.89%)、兆豐國際商業銀行受託信託財產專戶
(1.36%)、傅滌塵(1.27%)、國泰人壽保險()公司
(1.08%)、渣打託管iShares MSCI新興市場指數基金投
資專戶(0.9%)、花旗(台灣)商業銀行受託保管次元新
興市場評估基金投資專戶(0.87%)、英商渣打銀行受託
保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指
數基金投資專戶(0.86%)
新光人壽保險()公司 新光金融控股股份有限公司(100%)
台灣人壽()公司 龍邦國際興業股份有限公司(24.53%)、臺灣銀行股份
有限公司(17.77%)、保勝投資股份有限公司
(12.24%)、臺銀人壽保險股份有限公司(2.49%)、凱基
證券股份有限公司(1.65%)、新制勞工退休基金100
1次全權委託元大投資專戶(1.27%)、安多利投資股
份有限公司(0.87%)、匯豐(台灣)商業銀行股份有限
公司受託保管瑞銀有限公司投資專戶(0.67%)、黃陳阿
(0.64%)、美商摩根大通銀行託管挪威中央銀行投資
專戶(0.57%)
  • 7 -
致和證券()公司 保利都投資()公司(15.64%)、官田投資開發()公司
(6.59%)、美優實業()公司(2.56%)、陳協同(2.12%)
陳重憲(2.02%)、薛年真(1.69%)、陳宓娟(1.56%)、嘉
績百貨企業()公司(1.4%)、劉福財(1.33%)、力漢企
()公司(1.27%)
貿聯企業股份有限公司 航偉投資控股股份有限公司(100%)
航偉投資控股股份有限公司 新加坡商Giant International Holdings Pte.Ltd(100%)
富利榮投資股份有限公司() 蔡蔣源(7.69%)、曾海得(7.69%)、葉慶元(7.69%)…
國泰金融控股股份有限公司 萬寶開發()公司(17.77%)、霖園投資()公司
(15.52%)、新制勞工退休基金(1.33%)、花旗(台灣)
管新加坡政府投資專戶(1.30%)、渣打託管梵加德新興
市場股票指數基金專戶(1.13%)、萬達投資()公司
(1.12%)、大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶
(1.04%)、勞工保險基金(1.02%)、舊制勞工退休基金
(0.9%)、百星投資()公司(0.85%)
註:因未公開發行,無法取得全部主要股東之詳細持股比例。
  • 8 -

4. 董事及監察人資料

105 04 24

105 04 105 04 105 04 105 04 105 04 105 04 105 04 105 04 105 04 105 04 24
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 兼任其
他公開
發行公
司獨立
董事家

商務、法
務、財務、
會計或公司
業務所須相
關科系之公
私立大專院
校講師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他與
公司業務所需
之國家考試及
格領有證書之
專門職業及技
術人員
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所須之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
張義源
- - - -
梅家禮 - - - - -
曾大仁 - - - -
林文博 - - - - - -
周慕豪 - - - - -
王金山 2
包嘉源 -
丁遠超 - - - -
歐進士 -
  • 註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方 空格中打 “  ”

  • 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。

  • 2 )非公司之關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司之母公司、公司直接及間接持有 。

  • 表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限 )

  • 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一 以上或持股前十名之自然人股東。

  • 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱 人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、 經理人或持股百分之五以上股東。

  • 7 )非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、 獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、 經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會 設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。

  • 8 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • 9 )未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • 10 ) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

  • 9 -

1050425 具配偶或二親等以
內關係之經理人
註:最近年度及截至年報刊印止本公司無發行員工認股權憑證及限制員工權利新股之情形。
目前兼任其他 公司之職務 台新及新旺海運公司董事 台新及新旺海運公司董事
運旺投資公司董事
新旺海運公司董事 台新及新旺海運公司董事
運旺投資公司董事
台新及新旺海運公司董事 新旺海運公司董事
主要 經(學)歷
海洋大學
航技所碩士
美國休士頓大學
MBA碩士
東吳大學
企業管理系學士
成功大學
造船工程系學士
海洋大學
輪機工程系學士
海洋大學
航運管理碩士
銘傳商專
國際貿易科
東吳大學
管研所碩士
利用他人名義
持有股份
持股比
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
股數 0 0 0 0 0 0 0 0
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
股數 0 0 0 18,320 0 0 0 0
持有股份 持股
比率
0.00% 0.00% 0.00% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
股數 0 6,634 1,000 37,922 1,000 0 1,000 0
() 任日期 102.06.01 105.04.01 104.01.01 102.12.01
104.01.01
103.01.01 102.01.01 102.05.02 99.05.01
梅家禮 王惠如 謝正榮 陳志宏 仇忠林 呂忠信 蘇玉菁 彭文勳
國籍 中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
總經理 副總經理 稽核室
總稽核
船務部協理
兼高雄分公
司協理
船務部經理 業務部經理 管理部經理 勞安室主任
  • 10 -

有無領取
來自子公
司以外轉
投資事業
酬金
(12)
有無領取
來自子公
司以外轉
投資事業
酬金
(12)
有無領取
來自子公
司以外轉
投資事業
酬金
(12)
ABCDE FG等七項總
額占稅後純益
之比例(11)
財務報
告內所
有公司
(8)
1.81% 11.38%


1.81% 7.92%
兼任員工領取相關酬金 取得限制員工
權利新股股數
(I)(13)
財務報
告內所
有公司
(8)
- -


- -
員工認股權
憑證得認購
股數(H)(7)
財務報
告內所
有公司
(8)
- -


- -
盈餘分配員工紅利(G)
(6)
財務報告
內所有公
(8)
股票
紅利
金額
- -
現金
紅利
金額
- -
本公司 股票
紅利
金額
- -
現金
紅利
金額
- -
退職退休金
(F)
財務報
告內所
有公司
(8)
- 108
本公
- 108

薪資、獎金
及特支費等
(E)(5)
財務
報告
內所
有公

(8)
- 3,806


- 2,538
ABCD 等四項總額
占稅後純益
之比例(11)
財務
報告
內所
有公

(8)
1.81% 7.21%


1.81% 5.11%
董事 酬 金 業務執行費用
(D)(4)
財務報
告內所
有公司
(8)
144 973


144 973
盈餘分配之酬
(C)(3)
財務報
告內所
有公司
(8)
1,555 -

公司
1,555 -
退職退休
(B)
(14)
財務
報告
內所
有公

(8)
- 49


- 49
報酬(A)
(2)
財務報
告內所
有公司
(8)
- 5,750


- 3,774



姓名
(1)
交通部 中國航運 運旺投資 交通部代表人:
張義源
交通部代表人:
梅家禮

交通部代表人:
范植谷

交通部代表人:
曾大仁
運旺投資代表人:
林文博
中國航運代表人:
周慕豪

中國航運代表人:
徐光達
中國航運代表人:
余何蓓

王金山

包嘉源
職稱 法人董事 法人董事 法人董事 董事長 董事兼總經理 董 事
(104.2.16卸任)
董 事
(104.2.16新任)
董 事 董 事 董 事
(104.6.22卸任)
董 事
(104.6.22卸任)
獨立董事
(104.6.22新任)
獨立董事
(104.6.22新任)
  • 11 -

酬金級距表

酬金級距表 酬金級距表 酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距 董事姓名
前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
本公司(9) 財務報告內所有公
(10) I
本公司(9) 財務報告內所有公
(10) J
低於2,000,000 交通部、運旺、中
航、范植谷、曾大
仁、梅家禮、林文
博、周慕豪、余何
蓓、徐光達、王金
山、包嘉源
交通部、運旺、中
航、范植谷、曾大
仁、梅家禮、林文
博、周慕豪、余何
蓓、徐光達、王金
山、包嘉源
交通部、運旺、中
航、范植谷、曾大
仁、林文博、周慕
豪、余何蓓、徐光
達、王金山、包嘉源
交通部、運旺、中
航、范植谷、曾大
仁、林文博、周慕
豪、余何蓓、徐光
達、王金山、包嘉源
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) 張義源 - 張義源、梅家禮 梅家禮
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) - 張義源 - 張義源
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) - - -
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) - - - -
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) - - - -
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) - - - -
100,000,000元以上 - - - -
13 13 13 13
  • 1 :董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼 任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) (3-2)

  • 2 :係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 )

  • 3 :係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。

  • 4 :係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如提供 房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租 金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 5 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離 職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他 交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給 付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 6 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金) 者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分 派金額,並另應填列附表一之三。

  • 7 :係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得 認購股數 ( 不包括已執行部分 ) ,除填列本表外,尚應填列附表十五。

  • 8 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額。

  • 9 :本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。

  • 10 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。

  • 11 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告 之稅後純益。

  • 12 a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬 金,併入酬金級距表之 J 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員 工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。

  • 13 :係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新 股股數,除填列本表外,尚應填列附表十五之一。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

  • 12 -

2. 監察人之酬金

104 12 31 日;單位:新台幣仟元

職稱 姓名
(1)
監察人酬金 監察人酬金 ABC等三
項總額占稅後
純益之比例
(8)



ABC等三
項總額占稅後
純益之比例
(8)



有無領取
來自子公
司以外轉
~~~~資事業
酬金
(9)
報酬(A)
(2)
盈餘分配之酬
(B)(3)
業務執行費
(C)(4)


財務報
告內所
有公司
(5)


財務報
告內所
有公司
(5)


財務報
告內所
有公司
(5)


財務報
告內所
有公司
(5)
法人
監察人
晶茂管理顧問 - - 267 267 - - 0.28% 0.28%
監察人
(104.6.22卸任)
晶茂管理顧問
代表人:龍右軍
- - - - 114 114 0.12% 0.12%
監察人
(104.6.22新任)
晶茂管理顧問
代表人:丁遠超
- - - - 126 126 0.13% 0.13%
監察人 歐進士 - - 267 267 240 240 0.54% 0.54%

酬金級距表

酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個監察人酬金級距 監察人姓名
前三項酬金總額(A+B+C)
本公司(6) 財務報告內所有公司
(7)D
低於2,000,000 晶茂、龍右軍、丁遠超、
歐進士
晶茂、龍右軍、丁遠超、
歐進士
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) - -
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) - -
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) - -
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) - -
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) - -
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) - -
100,000,000元以上 - -
4 4
  • 1 :監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ,以彙總方式揭露各項給付金額。 註 2 :係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等 )

  • 3 :係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。

  • 4 :係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如 提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算 之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 5 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額。

  • 6 :本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

  • 7 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

  • 8 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之 稅後純益。

  • 9 a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取 之酬金,併入酬金級距表 D 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員 工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

  • 13 -

3. 總經理及副總經理之酬金

104 12 31 日;單位:新台幣仟元

姓名
(1)
薪資(A)
(註2
薪資(A)
(註2
退職退休金(B) 退職退休金(B) 獎金及
特支費等等(C)
(註3
獎金及
特支費等等(C)
(註3
盈餘分配之員工紅
利金額(D)(註4
盈餘分配之員工紅
利金額(D)(註4
盈餘分配之員工紅
利金額(D)(註4
盈餘分配之員工紅
利金額(D)(註4
ABCD
四項總額占稅後
純益之比例(%)
(註9
ABCD
四項總額占稅後
純益之比例(%)
(註9
取得員工認
股權憑證數
額(註5
取得員工認
股權憑證數
額(註5
取得限制員
工權利新股
股數(11)
取得限制員
工權利新股
股數(11)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(10)


財務報
告內所
有公司
(6)


財務報
告內所
有公司
(6)


財務報
告內所
有公司
(6)
本公司 財務報告
內所有公
司(註6


財務報
告內所
有公司
(6)


財務報
告內所
有公司
(6)


財務報
告內所
有公司
(6)
現金
金額
股票
金額
現金
金額
股票
金額
總經理 梅家禮 3,360 5,040 137 137 883 1,298 94 - 94 - 4.76%
7%
- - - -
副總經理 黃金河

酬金級距表

酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金
級距
總經理及副總經理姓名
本公司(7) 財務報告內所有公司(8)E
低於2,000,000 黃金河 -
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) 梅家禮 梅家禮、黃金河
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) - -
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) - -
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) - -
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) - -
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) - -
100,000,000元以上 - -
2 2
  • 1 :總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。

  • 2 :係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

  • 3 :係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他 報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公 平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 4 :係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實 際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際 財務報導準則者,稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

  • 5 :係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ) ,除填列本表外,尚 應填列附表十五。

  • 6 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。

  • 7 :本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。

  • 8 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總 經理及副總經理姓名。

  • 9 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅 後純益。

  • 10 a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司 以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表 E 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、 酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。

  • 11 :係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股 股數,除填列本表外,尚應填列附表十五之一。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

  • 14 -

( ) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

104 12 31 日;單位:新台幣仟元

職稱
(註1
姓名
(註1
股票紅利金額 現金紅利金額 總計 總額占稅後純
益之比例(%)


副總經理 黃金河 0 506 506 0.54%
總稽核 謝正榮
船務部協理兼高雄
分公司協理
陳志宏
船務部經理 仇忠林
勞安室主任 彭文勳
業務部經理 呂忠信
財務部經理 王惠如
管理部經理 蘇玉菁
  • 1 :應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分派情形。

  • 2 :係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年 實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導 準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

  • 3 :經理人之適用範圍,依據本會 92 3 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定,其範圍如下: (1) 總經理及相當等級者

     - (2) `副總經理及相當等級者`
    
     - (3) `協理及相當等級者`
    
     - (4) `財務部門主管`
    
     - (5) `會計部門主管`
    
     - (6) `其他有為公司管理事務及簽名權利之人`
    
  • 4 :若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之二外,另應再填列 本表。

  • ( ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經 理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂 定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。

    1. 酬金佔稅後純益之比例
職稱 104年度
本公司及合併報表內所有公司支
付本公司董事、監察人、總經理
及副總經理酬金總額占稅後純益
比例
103年度
本公司及合併報表內所有公司支
付本公司董事、監察人、總經理
及副總經理酬金總額占稅後純益
比例
董 事 13.19% 4.83%
監察人 1.08% 0.46%
總經理及副總經理 7% 2.28%
備註:董事、總經理及副總經理之薪資架構為底薪、職務加給、伙食津貼,其薪資依其學歷、
經歷、績效及工作年資而有所差異。
  1. 本公司董監事酬勞金給付政策訂於本公司章程內,並經股東會同意通過;總經理、副 總經理之酬金則依本公司薪資標準辦理。獎金之發放,視公司整體營運績效及個人績 效達成率,作為給付之參考。

  2. 15 -

三、公司治理運作情形

( ) 董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會 6 ( ) ,董事監察人出列席情形如下:

職稱 姓名(1) 實際出()
席次數()
委託出席
次數
實際出()
(%)【B/A】
(2)
備註
董事長 交通部代表人:
張義源
6 - 100%
董 事 交通部代表人:
梅家禮
6 - 100%
董 事 交通部代表人:
曾大仁
6 - 100% 104.02.16新任
董 事 運旺投資
代表人:林文博
6 - 100%
董 事 中國航運代表人:
周慕豪
6 - 100%
董 事 中國航運代表人:
徐光達
2 - 100% 104.06.22卸任
董 事 中國航運代表人:
余何蓓
2 - 100% 104.06.22卸任
獨立董事 王金山 4 - 100% 104.06.22新任
獨立董事 包嘉源 2 2 50% 104.06.22新任
監察人 晶茂管理顧問有限公司
代表人龍右軍
2 - 100% 104.06.22卸任
監察人 晶茂管理顧問有限公司
代表人:丁遠超
4 - 100% 104.06.22新任
監察人 歐進士 5 - 83%
其他應記載事項:
一、 證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明
之董事會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司
對獨立董事意見之處理:無。
二、 董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
以及參與表決情形:無。
三、 當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)
與執行情形評估:無。
  • 1 :董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

  • 2 (1) 年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出 ( ) 席率 (%) 則以其在職 期間董事會開會次數及其實際出 ( ) 席次數計算之。

  • (2) 年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註 明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 ( ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開 會次數及其實際出 ( ) 席次數計算之。

( ) 審計委員會運作情形資訊:本公司無設立審計委員會。

  • 16 -

( ) 監察人參與董事會運作情形

最近年度董事會開會 6 次( A ),列席情形如下:

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率(%)
(B/A)()
備註
監察人 晶茂管理顧問有限公司
代表人龍右軍
2 100% 104.06.22卸任
監察人 晶茂管理顧問有限公司
代表人丁遠超
4 100% 104.06.22新任
監察人 歐進士 5 83%
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:
(一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形(例如溝通管道、方式等):監察人得隨時審
查公司財務及業務執行情形,並得請經營團隊提出報告。
(二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通
之事項、方式及結果等):稽核主管於稽核項目完成之次月向監察人提報稽核報告,
另稽核主管列席董事會時會進行稽核業務報告。監察人認為有必要時,得與會計師
進行溝通。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議
結果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。

註:

  • * 年度終了日前有監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際列席率 (%) 則以其在職期 間實際列席次數計算之。

  • * 年度終了日前,有監察人改選者,應將新、舊任監察人均予以填列,並於備註欄註明該 監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計 算之。

  • 17 -

( ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目 運作情形(1) 與上市上櫃公司治理實
務守則差異情形及原因
摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守
則」訂定並揭露公司治理實務守則?
已訂定「公司治理實務守
則」並揭露於公司網站。
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建
議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序
實施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東
及主要股東之最終控制者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風
險控管及防火牆機制?

(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部
人利用市場上未公開資訊買賣有價證
券?


本公司設有發言人、代理發
言人等專責人員處理股東
建議或糾紛等問題,將視需
要訂定相關內部作業程序。
本公司按時申報主要股東
之持股,並與投資人保持良
好關係。
本公司與關係企業間之經
營、業務及財務往來皆訂定
作業辦法。
本公司制定「內部重大資訊
處理暨防範內線交易作業
程序」以督促相關人員遵守
,並維護資訊之正確使用。
如摘要說明


三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針
及落實執行?
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計
委員會外,是否自願設置其他各類功能
性委員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其
評估方式,每年並定期進行績效評估?
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性?


將配合法令規定,擬訂多元
化方針。
將配合法令規定,設置各類
功能性委員會。
將配合法令規定,訂定董事
會績效評估辦法及其評估
方式。
本公司每年針對下列6
評估聘任之簽證會計師獨
立性,並要求簽證會計師
提供「超然獨立聲明書」,
並提報董事會通過。:
1.會計師與公司利益評
估,2.會計師有否雙重身
分,3.會計師有否擔任公司
立場辯護者,4.會計師與公
司人員熟悉度評估,5.會計
師是否受到公司脅迫評
估,6.簽證會計師執業期間
評估。(目前所聘任之簽證
會計師,皆具獨立性。)
如摘要說明
如摘要說明
如摘要說明
  • 18 -
評估項目 運作情形(1) 與上市上櫃公司治理實
務守則差異情形及原因
摘要說明
四、公司是否建立與利害關係人溝通管道,及
於公司網站設置利害關係人專區,並妥適
回應利害關係人所關切之重要企業社會
責任議題?
本公司設有發言人制度,
且公司網站亦設置利害關
係人專區,隨時提供本公
司最新訊息與溝通管道。
五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東
會事務?
本公司股東會相關事宜係
委任台新國際商業銀行股
份有限公司股務代理部辦
理。
六、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公
司治理資訊?
(二) 公司是否採行其他資訊揭露之方式(如
架設英文網站、指定專人負責公司資訊
之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人
說明會過程放置公司網站等)?

本公司已架設中英文網
站,網址:
http://www.taiwanline.com.tw
提供財務、業務等相關資
訊,並有專人負責維護資料
之更新。

七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作
情形之重要資訊(包括但不限於員工權
益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、
利害關係人之權利、董事及監察人進修之
情形、風險管理政策及風險衡量標準之執
行情形、客戶政策之執行情形、公司為董
事及監察人購買責任保險之情形等)?
1.本公司對員工權益及僱
員關懷部分:職員享有勞
保、團保及退休制度,且
所有員工及眷屬亦依規
定參加健保。
2.本公司對投資者及利害
關係人之權利:本公司依
規定定期或不定期上傳
財務及業務等相關資訊
至公開資訊觀測站及公
司網站,供投資者及利害
關係人隨時上網查詢。
3.本公司與供應商關係:本
公司與供應商在互信互
利基礎下,皆簽訂長期合
作契約,與供應商之合作
關係相當穩定。
4.董事及監察人進修之情
形:本公司不定期函知董
事、監察人,參加相關專
業知識進修課程,並定期
將其進修情形上傳至公
開資訊觀測站。
5.本公司為董事及監察人
購買責任保險之情形:公
司每年為董事、監察人及
經理人投保責任保險。
八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他
專業機構之公司治理評鑑報告?(若有,請
敍明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、
主要缺失或建議事項及改善情形)(2)
由相關部門出具公司治理
自評報告
  • 1 :運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。

  • 2 :所稱公司治理自評報告,係指依據公司治理自評項目,由公司自行評估並說明,各自評項目中目前 公司運作及執行情形之報告。

  • 19 -

( ) 薪資報酬委員會

1. 薪資報酬委員會成員資料

身份別
(註1
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2 符合獨立性情形(註2 符合獨立性情形(註2 符合獨立性情形(註2 符合獨立性情形(註2 符合獨立性情形(註2 兼任其他
公開發行
公司薪資
報酬委員
會成員家
備註
(註3
商務、法
務、財務、
會計或公
司業務所
需相關料
系之公私
立大專院
校講師以
法官、檢察
官、律師、
會計師或
其他與公
司業務所
需之國家
考試及格
領有證書
之專門職
業及技術
人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8
其他 陳源成 - - 1 -
其他 曾海得 - 0 -
其他 趙天榮 - 0 -
獨立董事 王金山 2 符合
獨立董事 包嘉源 - 0 符合
其他 許蜀明 - - 0
  • 1 :身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

  • 2 :各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “  ”

  • 1 ) 非為公司或其關係企業之受僱人。

  • 2 ) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之 股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。

  • 3 ) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十 名之自然人股東。

  • 4 ) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

  • 5 ) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五 名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • 6 ) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持 股百分之五以上股東。

  • 7 ) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、 公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。

  • 8 ) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • 3 :若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設 置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。

  • 20 -

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

  • (1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

  • (2) 本屆委員任期: 104 6 30 日至 107 6 21 日,最近年度第二十三屆董事 會薪資報酬委員會開會 1 ( ) ,第二十四屆董事會薪資報酬委員會開會 1 ( ) 委員資格及出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席
次數()
委託出席
次數
實際出席率(%)
(/)
()
備註
召集人 陳源成 1 - 100% 舊任
委員 曾海得 1 - 100% 舊任
委員 趙天榮 1 - 100% 舊任
召集人 王金山 1 - 100% 新任改選日期104630
獨立董事 包嘉源 1 - 100% 新任改選日期104630
委員 許蜀明 1 - 100% 新任改選日期104630
其他應記載事項:
一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事
會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬
委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
二、 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資
報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。
  • 註:

  • (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%) 則以 其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • (2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並 於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報 酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • 21 -

( ) 履行社會責任情形

評估項目 運作情形(1) 與上市上櫃公司企
業社會責任實務守
則差異情形及原因
摘要說明(2)
一、落實公司治理
(一)公司是否訂定企業社會責任政策或
制度,以及檢討實施成效?
(二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓
練?
(三)公司是否設置推動企業社會責任專
(兼)職單位,並由董事會授權高
階管理階層處理,及向董事會報告
處理情形?
(四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,
並將員工績效考核制度與企業社
會責任政策結合,及設立明確有效
之獎勵與懲戒制度?
二、發展永續環境
(一)公司是否致力於提升各項資源之利
用效率,並使用對環境負荷衝擊低
之再生物料?



將配合法令規定,訂定企業社
會責任政策或制度。
定期舉辦環保、節能減碳等社
會責任教育訓練。
將配合法令規定,研擬設置企
業社會責任兼職單位。
本公司參考業界水準訂定合理
薪資報酬政策。
本公司致力於提昇資源之利用
效率,訂有節能減碳管理要
點,並採取下列措施:
1. 推動無紙化,利用E-MAIL
傳送資料、進行公告及利用
投影機播放會議資料。
2. 鼓勵紙張雙面列印及反面
空白頁再利用。
3. 設置紙類回收桶,回收無法
再利用之紙類。
4. 依據戶外溫度,由大樓統一
控制空調溫度,以達成節能
減碳之目的。
5. 於中午休息及下班時間關
閉主要燈源。
6. 配合經濟部推動綠色電價
制度,於104年度認購10
度綠色電力。
7. 調整水龍頭出水量,以節約
用水,宣導同仁節約用水並
控制出水量。
8. 實施垃圾分類及資源回
收,落實環保政策。

如摘要說明

如摘要說明

  • 22 -
評估項目 運作情形(1) 與上市上櫃公司企
業社會責任實務守
則差異情形及原因
摘要說明(2)
(二)公司是否依其產業特性建立合適之
環境管理制度?
(三)公司是否注意氣候變遷對營運活動
之影響,並執行溫室氣體盤查、制
定公司節能減碳及溫室氣體減量
策略?

本公司經營理念為「團隊、挑
戰、創新、服務」,始終秉持安
全第一,顧客至上之原則,追
求提升船舶安全營運,確保海
上人命安全,避免海洋環境汙
染,船隊均依國際安全管理章
(ISM Code)及國際海事組織
(IMO) MARPOL規定,執行各
項防止環境污染之措施。營運
船舶之結構及機件均妥善設
計,所有船舶之污水處理裝置
及油水分離器等設備均符合
MARPOL 73/78之相關規定,避
免對海洋環境污染及破壞,減
少能源之消耗,並符合國際海
事組織嚴格之規定。
為了達到節能減碳,以保護環
境為目的,本公司所屬臺華輪
1048月啟用岸電設施,降
低泊靠碼頭燃油消耗,經估算
1048~12月與1038~12月同
期間比較,減少碳排放量約
600公噸。本公司仍將持續實施
該項計畫,估計未來整年可達
到降低碳排放量約1000公噸,
同時亦可降低甲烷(CH4)、氧化
亞氮(N2O)之排放量。自2000
年以來新購建之船舶,其主
機、發電機及焚化爐等設備均
符合國際海事組織(IMO1997
議定書之氮氧化物安全排放量
標準,並定期保養、更換零組
件,以維持既有功能。本公司
於大島船廠新造之六萬及八萬
噸級散裝貨輪預計於106年前
陸續交船,均採用高效率主機
及加裝節能設備,以節省燃油
消耗,降低氮氧化物(NOx)、硫
氧化物(SOx)氣體排放。本公司
104年船舶二氧化碳每海浬-
排放量已減少15%(101年為
基礎)105年將目標訂為排放
量減少20%(101年為基礎)

  • 23 -
評估項目 運作情形(1) 與上市上櫃公司企
業社會責任實務守
則差異情形及原因
摘要說明(2)
三、維護社會公益
(一)公司是否依照相關法規及國際人權
公約,制定相關之管理政策與程
序?
(二) 公司是否建置員工申訴機制及管
道,並妥適處理?
(三)公司是否提供員工安全與健康之工
作環境,並對員工定期實施安全與
健康教育?
(四) 公司是否建立員工定期溝通之機
制,並以合理方式通知對員工可
能造成重大影響之營運變動?
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能
力發展培訓計畫?




本公司管理政策依照政府相關
勞動法規及國際海事組織
(IMO)規範,制定並通過國際安
全管理章程(ISM CODE)之認
證。
本公司秉持誠信經營原則,設
立獨立檢舉信箱
[email protected]
供公司內部及外部人員使用並
指派專責人員受理。
本公司致力維護工作環境與員
工安全保護,設有勞工安全衛
生管理室及職業安全衛生委員
會,依法令規定定期實施二氧
化碳檢測及消防檢查,定期保
養電梯、消防設施等及加強門
禁管理,並採取各項美化環境
措施,以維持工作環境安全與
舒適。此外員工均有定期健康
檢查,並接受防災健康講習,
以維護人員生命安全。為塑造
兩性圓融關係及防治人員發生
性騷擾行為,並提供和諧安全
之工作環境,本公司訂有性騷
擾防治要點,並施以性騷擾防
治訓練,以保護員工。此外為
維護海上同仁的環境安全與身
心健康,推動國際海事勞工公
(MLC)船舶認證,本公司所
屬散裝船隊均已通過認證並取
得證書。
本公司建立溝通管道,上下溝
通無礙,使員工知悉營運變動。
並評估有無影響環境與社會之
紀錄。
為員工安排內外訓之職能培訓
計畫。提供船舶予海事院校學
生實習,培育海運人才,近年
均獲交通部於航海節中表揚。




  • 24 -
評估項目 運作情形(1) 運作情形(1) 運作情形(1) 與上市上櫃公司企
業社會責任實務守
則差異情形及原因
摘要說明(2)
(六)公司是否就研發、採購、生產、作
業及服務流程等制定相關保護消
費者權益政策及申訴程序?
(七)對產品與服務之行銷及標示,公司
是否遵循相關法規及國際準則?
(八)公司與供應商來往前,是否評估供
應商過去有無影響環境與社會之
紀錄?
(九)公司與其主要供應商之契約是否包
含供應商如涉及違反其企業社會
責任政策,且對環境與社會有顯著
影響時,得隨時終止或解除契約之
條款?



台華輪設有消費者申訴管道,
保護消費者權益。
本公司船舶營運皆遵守相關法
規及國際準則通過各項認證。
供應商皆選擇社會風評優良者
並評估有無影響環境與社會之
紀錄。
本公司與供應商在互信互利基
礎下長期合作,於簽訂契約
時,視實際需要加註規範廠商
條款,關係相當穩定。



四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測
站等處揭露具攸關性及可靠性之企
業社會責任相關資訊?
已加強資訊揭露。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其
運作與所訂守則之差異情形:無
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:無
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無
  • 1 :運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。

  • 2 :公司已編製企業社會責任報告書者,摘要說明得以註明查閱企業社會責任報告書方式及索引頁 次替代之。

  • 25 -

( ) 落實誠信經營情形

()落實誠信經營情形
(1) 與上市上櫃公司誠
信經營守則差異情
形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中明示
誠信經營之政策、作法,以及董事
會與管理階層積極落實經營政策
之承諾?
(二)公司是否訂定防範不誠信行為方
案,並於各方案內明定作業程序、
行為指南、違規之懲戒及申訴制
度,且落實執行?
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經
營守則」第七條第二項各款或其他
營業範圍內具較高不誠信行為風
險之營業活動,採行防範措施?


本公司恪遵證交法、公司法及
其他所應遵循之相關法令,將
誠信經營之相關事項業已訂於
「誠信經營守則」、「道德行為
準則」、「工作規則」及「董事
會議事規則」等規章中。
本公司本著忠實誠信經營原則
及義務,對同仁宣導誠信行
為,並請同仁簽署員工忠誠聲
明書。
1.著眼於企業倫理及職業道德
之建立,本公司要求董事及
經理人應率先以身作則,恪
遵誠實信用原則,建立誠信
篤實的企業文化。
2.本公司制定「內部重大資訊處
理暨防範內線交易作業程
序」以督促相關人員遵守,
並維護資訊之正確使用。


  • 26 -
(1) (1) (1) 與上市上櫃公司誠
信經營守則差異情
形及原因
摘要說明
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀
錄,並於其與往來交易對象簽訂之
契約中明訂誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企
業誠信經營專(兼)職單位,並定
期向董事會報告其執行情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、
提供適當陳述管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有
效的會計制度、內部控制制度,並
由內部稽核單位定期查核,或委託
會計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、
外部之教育訓練?



本公司本著廉潔、透明及負責
之經營理念,持續推動以誠信
為基礎之政策,並建立良好的
公司治理與風險控管機制,重
大採購及修繕均慎選優良廠商
合作。
本公司以管理部為推動企業誠
信經營兼職單位。每年定期向
董事會報告。
本公司董事會議事規則中明訂
董事對於會議事項,與其自身
或其代表之法人有利害關係
者,應於當次董事會說明其利
害關係之重要內容,如有利害
於公司利益之虞時,不得加入
討論及表決,於討論及表決時
應予迴避,亦不得代理其他董
事行使其表決權。
本公司已建立會計制度及內控
制度,本公司內部稽核人員定
期依稽核計畫進行查核,已落
實誠信經營避免舞弊情事之發
生。
將配合法令規定,定期辦理
內、外部誠信經營教育訓練。




如摘要說明
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制
度,並建立便利檢舉管道,及針對
被檢舉對象指派適當之受理專責
人員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查
標準作業程序及相關保密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉
而遭受不當處置之措施?


本公司已設置專責單位(稽核
)及電子信箱
([email protected])
,負責受理檢舉及相關申訴等
事宜。並指派適當之受理專責
人員。
已訂定檢舉案件受理、調查過
程、調查結果及相關文件製作
之紀錄與保存等標準作業程序
及檢舉人身分及檢舉內容之保
密。
保護檢舉人不因檢舉情事而遭
不當處置之措施。


  • 27 -
(1) (1) (1) 與上市上櫃公司誠
信經營守則差異情
形及原因
摘要說明
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測
站,揭露其所訂誠信經營守則內容及
推動成效?
本公司為落實誠信經營理念,
各項相關資訊皆揭露於本公司
網站。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守
則之差異情形:無
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等
情形)
本公司本於廉潔、透明及負責之經營理念持續推動以誠信為基礎之政策,並研議制定相關措施。
  • 本公司本於廉潔、透明及負責之經營理念持續推動以誠信為基礎之政策,並研議制定相關措施。

  • 1 :運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。

  • ( ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式: 、

  • 本公司為落實公司治理,已制定「公司治理實務守則」 「誠信經營守則」、「道德行 為準則」及「董事會議事規則」以茲遵循,並揭露於公司網站, 網址: http://www.taiwanline.com.tw

  • ( ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:本公司訂有「內部重大資訊處 理暨防範內線交易作業程序」,作為本公司重大資訊處理及揭露機制之依據,並不定 期檢討本辦法以符合現行法令與實務管理需要。本辦法亦於內部管理系統公告,供經 理人及員工隨時查閱,同時不定期通知公司內部人內部重大資訊注意事項。

  • 28 -

( ) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項:

  1. 四年度內部控制聲明書

台灣航業股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期: 105 03 18

  • 本公司民國 104 年度之內部控制制度,依據自行檢查的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本 公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障 資產安全等 ) 、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章 之遵循等目標的達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對 上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制 制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺 失一經辨認,本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」 ( 以下簡稱「處理準 則」 ) 規定之內部控制有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否 有效。該「處理準則」所採用之內部控制判斷項目,係為依管理控制之過程,將 內部控制劃分為五個組成要素: 1. 控制環境。 2. 風險評估。 3. 控制作業。 4. 資訊及 溝通。及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準 則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效 性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 104 12 31 日的內部控制制度 ( 含對子公司之監督與管理 ) ,包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、報導 係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制等 之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之 內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條 、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 105 03 18 日董事會通過,出席董事 7 人中, 有 0 人持反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

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台灣航業股份有限公司
董事長:張義源          簽章
總經理:梅家禮簽章

==> picture [45 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [48 x 45] intentionally omitted <==

  1. 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

  2. 29 -

  3. ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人 員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形: 主要缺失: 105 1 月未於營業稅申報截止日前上傳資料至國稅局,致申報逾期。 改善情形:除責請承辦人員依規定辦理外,並修改申報作業流程,以確保如期申 報及繳稅。

  4. ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:

    1. 股東會 本公司已於 104 6 22 日召開 104 年股東常會,會中出席股東決議通過事項及 執行情形如下:

    2. (1) 通過承認 103 年營業報告書、財務報表案。

    3. 執行情形:已依股東會決議執行完成。

    4. (2) 通過承認 103 年盈餘分配案。

  5. 執行情形:訂定 104 8 14 日為除息基準日, 104 9 16 日為發放日。 ( 每股分配現金股利 0.65 )

    • (3) 通過修訂本公司「背書保證作業程序」案。

    • 執行情形:已依修訂後程序辦理並公告於公司網站。

    • (4) 通過修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案。

    • 執行情形:已依修訂後程序辦理並公告於公司網站。

    • (5) 通過修訂本公司「董事及監察人選舉辦法」案。

    • 執行情形:已依修訂後程序辦理並公告於公司網站。

  6. (6) 全面改選本公司第二十四屆董事 ( 含二名獨立董事 ) 及監察人。 董事當選名單:交通部:代表人張義源、梅家禮及曾大仁

  7. 中國航運股份有限公司:代表人周慕豪

  8. 運旺投資股份有限公司:代表人林文博

    • 獨立董事當選名單:王金山、包嘉源
監察人當選名單:晶茂管理顧問有限公司:代表人丁遠超

歐進士 執行情形:已於 104 7 13 日獲經濟部准予登記並公告於公司網站。

  • (7) 通過解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制。 執行情形:並已依股東會決議執行完成。

  • 董事會

  • (1)104 3 12 日本公司第 23 屆第 19 次董事會決議於 104 6 22 ( 星期一 ) 上午 9 時在台大校友會館 4 ( 地址 : 臺北市濟南路一段 2-1 4 ) 召開 103 年股 東常會及修訂誠信經營守則、董事會議事規則、董事及監察人選舉辦法、並通 過改選全體董事 ( 含兩名獨立董事 ) 及監察人案及解除本公司新任董事及其代表 人競業禁止限制案。

  • (2)104 5 6 日本公司第 23 屆第 20 次董事會通過 103 年度盈餘分配現金股利 每股 0.65 元及修訂背書保證作業程序、資金貸與他人作業程序及公司治理實務 守則並審查獨立董事資格及薪資案。

  • (3)104 6 30 日本公司第 24 屆第 1 次董事會通過 104 8 14 日為除息基準 日及委請王金山先生、包嘉源先生及許蜀明女士三位為第 24 屆「薪資報酬委員 會」委員。

  • (4)104 12 24 日本公司第 24 屆第 4 次董事會通過 104 年度員工及董事、監察 人酬勞擬按稅前利益提撥各 1.5% 、訂定「上市有價證券申請暫停及恢復交易作 業程序」、修訂「公司章程」部分條文及擬訂 105 年度「內部稽核作業查核計 劃」。

  • 30 -

  • (5)105 3 18 日本公司第 24 屆第 5 次董事會決議於 105 6 22 ( 星期三 ) 上 午 9 時假台大校友會館 4 ( 地址:臺北市濟南路一段 2-1 4 ) 召開 105 年股 東常會及通過 104 年度員工及董事、監察人酬勞各提列 2,089,580 元,並以現金 方式發放、 104 年度「內部控制聲明書」案、修訂「股東會議事規則」、 104 年 度營業報告書及財務報表案、 105 年度「簽證會計師經評估具獨立性」案。

  • (6)105 5 5 日本公司第 24 屆第 6 次董事會通過 104 年度盈餘分配現金股利每 股 0.22 元、財務及會計主管變更案。

  • ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。

( 十四 ) 公司有關人士辭職解任情形彙總表

105 4 24
職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因
稽核主管 葉慶元 102.1.1 104.1.1 屆齡退休
副總經理
(代理發言人)
黃金河 99.1.1 105.2.1 屆齡退休
註:所稱公司有關人士係指董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等。
  • ( 十五 ) 本公司與財務有關人員,其取得主管機關指明之相關證照情形:
證照名稱 人數
考試院專門職業及技術人員高等考試會計師 1
中華民國內部稽核協會內部稽核師 1

四、會計師公費資訊

會計師公費資訊 會計師公費資訊
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間
勤業眾信聯合會計師事務所 翁雅玲 邵志明 104.01-104.12
金額單位:新臺幣仟元
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費
1 低於2,000 仟元 √()
2 2,000 仟元(含)~4,000 仟元
3 4,000 仟元(含)~6,000 仟元
4 6,000 仟元(含)~8,000 仟元
5 8,000 仟元(含)~10,000 仟元
6 10,000 仟元(含)以上
  • 註: 104 年度非審計公費計新臺幣 420 仟元,內容分別為協議程序 100 仟元、營業稅簽證 140 仟元及移轉 訂價報告 180 仟元。

  • ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比 例達四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:不適用。

  • ( ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露更換前後審計公費金額及原因:無。

  • ( ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原 因:無。

  • 31 -

五、更換會計師資訊

( ) 關於前任會計師

四年度:本年度無變更簽證會計師之情形。

三年度:

三年度:



1037
更換原因及說明 勤業眾信聯合會計師事務所內部工作之調度與安排,原許秀明會計師
改由邵志明會計師繼任。
說明係委任人或會計師
終止或不接受委任
當事人
會計師 委任人
情 況
主動終止委任 (不適用) (不適用)
不再接受(繼續)委任 (不適用) (不適用)
最新兩年內簽發無保留
意見以外之查核報告書
意見及原因
不適用
與發行人有無不同意見 會計原則或實務
財務報告之揭露
查核範圍或步驟
其 他
V
說明
其他揭露事項
(本準則第十條第五款第一
目第四點應加以揭露者)

( ) 關於繼任會計師

四年度:本年度無變更簽證會計師之情形。

三年度:

三年度:




勤業眾信聯合會計師事務所




邵志明 會計師




103 7
委任前就特定交易之會計
處理方法或會計原則及對
財務報告可能簽發之意見






不適用
繼任會計師對前任會計師
不同意見事項之書面意見

( ) 前任會計師對本準則第 10 條第 5 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函:不適用。

  • 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或 其關係企業之期間。所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業,係指簽證會計師所屬事務 所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者,或簽證會計師所屬事務所對 外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構:無。

  • 32 -

七、董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形 一 ( ) 股權變動情形

)股權變動情形
單位:股
職稱 104年度 105年度截至
4 24日止
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
董事 交通部 0 0 0 0
董事 中國航運()公司 0 0 0 0
董事 運旺投資()公司 0 0 0 0
董事長 張義源
0 0 0 0
董事 梅家禮 0 0 0 0
董事
(104.2.16卸任)
范植谷 0 0 不適用 不適用
董事 曾大仁 0 0 0 0
董事 林文博 0 0 0 0
董事 周慕豪 0 0 0 0
董事
(104.6.22卸任)
徐光達 0 0 不適用 不適用
董事
(104.6.22卸任)
余何蓓 0 0 不適用 不適用
獨立董事
(104.6.22 新任)
王金山 0 0 0 0
獨立董事
(104.6.22 新任)
包嘉源 0 0 0 0
監察人 晶茂管理顧問有限公司 0 0 0 0
監察人 歐進士 0 0 0 0
監察人
(104.6.22卸任)
龍右軍 0 0 不適用 不適用
監察人
(104.6.22新任)
丁遠超
0 0 0 0
總經理 梅家禮 0 0 0 0
副總經理
(105.2.1退休)
黃金河 0 0 0 0
副總經理
(105.4.1新任)
王惠如 0 0 0 0
總稽核
(104.1.1退休)
葉慶元 0 0 不適用 不適用
總稽核
(104.1.1新任)
謝正榮 0 0 0 0
協理 陳志宏 0 0 0 0
協理
(104.1.1退休)
陳志凡 0 0 不適用 不適用
經理 呂忠信 0 0 0 0
經理 蘇玉菁 0 0 0 0
經理 仇忠林 0 0 0 0
主任 彭文勳 0 0 0 0
大股東
(超過10%)
陽明海運()公司 0 0 0 0
大股東
(超過10%)
(104.1.9卸任)
富望投資()公司 (1,040,000) 0 不適用 不適用

( ) 股權移轉或股權質押之相對人為關係人者:不適用。

  • 33 -

八、持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

105 4 24

105 4 105 4 24
姓名(註1 本人
持有股份
配偶、未成年
子女持有股
利用他人名義
合計持有股份
前十大股東相互間具有關係人
或為配偶、二親等以內之親屬
關係者,其名稱或姓名及關係
(註3
備註
股數 持股
比率
股數 持股
比率
股數 持股
比率
名稱(或姓名) 關係
交通部:
陳建宇
110,436,379 26.46% 0 0% 0 0% 陽明海運 董事
陽明海運股份有限
公司:
盧峯海
70,758,243 16.96% 0 0% 0 0% 運旺投資 董事
富望投資股份有限
公司:
楊克禮
35,295,052 8.46% 0 0% 0 0% 中國航運 母子公司
中國航運股份有限
公司:
彭蔭剛
31,125,000 7.46% 0 0% 0 0% 富望投資 母子公司
運旺投資股份有限
公司:
王華特
10,079,000 2.42% 0 0% 0 0% 陽明海運 轉投資公司
公務人員退休撫卹
基金管理委員會:
高永光
8,830,000 2.12% 0 0% 0 0% - -
國泰人壽保險股份
有限公司:
蔡宏圖
5,246,000 1.26% 0 0% 0 0% - -
莊士賢 4,749,000 1.14% 0 0% 0 0% - -
中國信託受台灣航
業員工持股綜合信
託專戶
4,584,167 1.10% 0 0% 0 0% - -
富邦綜合證券股份
有限公司受託蘇興
乾信託財產專戶
2,417,000 0.58% 0 0% 0 0% - -

1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之
持股數,並合併計算綜合持股比例。
1041231日;單位:股;% 1041231日;單位:股;% 1041231日;單位:股;% 1041231日;單位:股;%

(註)

董事、監察人、經理人
及直接或間接控制事
業之投資
持股比例 持股比例 持股比例
台新海運有限公司
TAI SHING MARITIME CO.S.A.
100 100% - - 100 100%
新旺海運有限公司
SHIN WANG MARITIME INC.
1 100% - - 1 100%
運旺投資股份有限公司 5,211,474 49.75% - - 5,211,474 49.75%
註:係公司採用權益法之長期股權投資。
  • 34 -

十、 104 年度經理人進修情形

職稱 姓名 就任
日期
進修日期 進修日期 主辦單位 課程名稱


備註
總經理 梅家禮 102/06/01 104/05/27 104/05/27 證券暨期貨發
展基金會
上市公司企業倫理領
袖論壇
3.0
104/08/18 104/08/18 交通部 公司治理研討會 3.0
104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
副總經理 黃金河 99/01/01 104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
總稽核 謝正榮 104/01/01 104/05/18 104/05/18 證券期貨發展
基金會
股務法令暨實務作業
研習班
6.0
104/08/18 104/08/18 交通部 公司治理研討會 3.0
104/10/23 104/10/23 證券期貨發展
基金會
內控聲明書與內控有
效性判斷參考項目之
應用
6.0
104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
船務部協理 陳志宏 102/12/01 104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
船務部經理 仇忠林 103/01/01 104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
業務部經理 呂忠信 102/01/01 104/08/06 104/08/06 禮德齊博禮律
師行
船舶碰撞理賠實務 2.0
104/09/22 104/09/22 中華民國產險
公會
全損索賠案件中船體
保險人之權利義務
3.0
104/09/24 104/09/24 禮德齊博禮律
師行
英國海事法 3.0
104/10/27 104/10/27 禮德齊博禮律
師行
仲裁費用分析與OW
BUNKER 案例說明

2.0
104/12/02 104/12/02 英士律師事務
VDRAI S對於海
難事故海事法庭判決
之影響
1.0
104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
  • 35 -
職稱 姓名 就任
日期
進修日期 進修日期 主辦單位 課程名稱


備註
財務部經理 王惠如 102/01/01 103/12/10 104/1/14 永然法律研究
中心
合建經營與法律稅務
產權規劃實務
15
104/03/18 104/03/18 會計研究發展
基金會
最新年度營利事業所
得稅申報實務研討
3.0
104/03/18 104/03/18 會計研究發展
基金會
最新證券金融租稅法
令解析
1.0
104/05/14 104/05/14 會計研究發展
基金會
證券交易法賦予企業
法律責任與違法涉險
案例
3.0
104/05/14 104/05/14 會計研究發展
基金會
企業在貿易作業中之
特殊稅務實務問題研
3.0
104/05/15 104/05/15 會計研究發展
基金會
企業併購之成效評估
與案例解析
3.0
104/05/15 104/05/15 會計研究發展
基金會
客戶合約之收入
-IFRS15 解析
3.0
104/06/17 104/06/17 會計研究發展
基金會
公開發行公司IFRS
財報編製常見缺失與
案例解析
3.0
104/06/17 104/06/17 會計研究發展
基金會
最新證券金融租稅法
令解析
1.0
104/10/20 104/10/20 勤業眾信財務
顧問公司
IFRS 時代母子公司
合併報表之編製暨會
計處理
6.0
104/12/14 104/12/14 勤業眾信財務
顧問公司
推動我國採用國際財
務報導準則
3.0
104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
管理部經理 蘇玉菁 102/05/02 104/11/25 104/11/25 勤業眾信財務
顧問公司
勞動契約內容範例及
規劃實務
6.0
104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
勞安室主任 彭文勳 99/05/01 104/05/26 104/05/26 北市勞動檢查
一般行業在職勞工安
全衛生教育訓練
3.0
104/05/04 104/05/04 台灣航業股份
有限公司
內部重大訊息處理暨
防範內線交易
1.0
104/07/06 104/07/06 台灣航業股份
有限公司
印花稅及相關函釋 1.0
104/12/21 104/12/21 台灣航業股份
有限公司
防範流感侵襲 1.0
  • 36 -

十一、進修及訓練

本公司為配合公司業務需要、提升人力素質、增進服務品質及工作安全,以達成組織 目標,將員工學習與發展訂為人力資源管理重點項目。以核心職能為基礎,從公司營 運策略開展、與專業職能訓練藍圖連結,推動各項訓練活動與人才培訓方案。此外, 本公司並提供多種進修方式與機會,補助員工在職進修、提供員工豐富的訓練資源。 本公司 104 年度教育訓練之各項成果如下:

課程項目 實際授課時數 總人次 總費用()
生活規劃及工作技巧專題演講 440 127 46,754
ISM 教學- 5 2
勞工安全衛生及環保概念 67 65
新進人員訓練 16 2

十二、 104 年度董事及監察人進修情形


姓名 就任
日期
進修日期 進修日期 主辦單位 課程名稱 進修
時數
進修是
否符合
規定
()






張義源 82/07/07 104/05/27 104/05/27 證券暨期貨
發展基金會
上市公司企業
倫理領袖論壇
3.0
104/08/18 104/08/18 交通部 公司治理研討
3.0

周慕豪 98/06/19 104/04/24 104/04/24 中華公司治
理協會
審計委員會薪
酬委員會實務
發展與運作
6.0

林文博 101/06/18 104/8/12 104/8/12 中華公司治
理協會
董事監察人求
償案例解析
3.0
104/12/02 104/12/02 中華公司治
理協會
證券交易法操
縱市場規範介
3.0






梅家禮 102/06/01 104/05/27 104/05/27 證券暨期貨
發展基金會
上市公司企業
倫理領袖論壇
3.0
104/08/18 104/08/18 交通部 公司治理研討
3.0
註:係指是否符合『上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點』所規定之進修時數、進修範圍、進修
體系、進修之安排與資訊揭露。
  • 37 -

肆、募資情形

一、資本及股份

( ) 股本來源 股數:股;金額:新台幣元

( ) 本來源 本來源 股數:股;金額:新台幣元 股數:股;金額:新台幣元 股數:股;金額:新台幣元
發行
價格
核定股本 實收股本 備註
股本
來源
以現金以外之財
產抵充股款者

69. 10 142,822,600 1,428,226,000 142,822,600 1,428,226,000 現金增資 (1)
71. 10 162,582,600 1,625,826,000 162,582,600 1,625,826,000 現金增資 (2)
79. 10 186,528,600 1,865,826,000 186,528,600 1,865,826,000 現金增資 (3)
81. 10 246,582,600 2,465,826,000 246,582,600 2,465,826,000 現金增資 (4)
86.3 10 228,646,900 2,286,469,000 228,646,900 2,286,469,000 減資 (6)
89.8 10 480,000,000 4,800,000,000 269,803,242 2,698,033,420 資本公積配股 (7)
90.9 10 480,000,000 4,800,000,000 279,246,459 2,792,464,590 資本公積配股 (8)
91.10 10 480,000,000 4,800,000,000 294,605,014 2,946,050,140 盈餘配股 (9)
92.8 10 480,000,000 4,800,000,000 318,173,415 3,181,734,150 盈餘配股
(10)
93.8 10 480,000,000 4,800,000,000 353,172,490 3,531,724,900 盈餘配股
(11)
94.8 10 480,000,000 4,800,000,000 384,958,014 3,849,580,140 盈餘配股
(12)
95.9 10 480,000,000 4,800,000,000 417,294,487 4,172,944,870 盈餘配股
(13)
  • 註: (1)69 年特別股 1,398,226,000 元,普通股 30,000,000 元。 (2)71 年特別股 1,595,826,000 元,普通股 30,000,000 元。

(3)79 年特別股 1,595,826,000 元,普通股 270,000,000 元。

(4)81 年特別股 1,595,826,000 元,普通股 870,000,000 元。

(5)85.7.1. 特別股 1,595,826,000 元以 1 1 比率全部轉換為普通股。

(6) 證管會 86.1.10(86) 台財證 ( ) 75438 號函核准減資 179,357,000 元。

(7) 証期會 89.7.10(89) 台財證 ( ) 59207 號函通知申報生效,資本公積配股 411,564,420 元。

(8) 証期會 90.8.2(90) 台財證 ( ) 149677 號函通知申報生效,資本公積配股 94,431,170 元。

(9) 証期會 91.7.29(91) 台財證 ( ) 0910142097 號函通知申報生效盈餘配股 153,585,550 元。 (10) 証期會 92.7.10(92) 台財證 ( ) 0920129197 號函通知申報生效盈餘配股 235,684,010 元。 (11) 証期會 93.7.8 証期一字第 0930130369 號函通知申報生效盈餘配股 349,990,750 元。

  • (12) 金管會證券期貨局 94.6.15 金管證一字第 0940124028 號函通知申報生效盈餘配股 317,855,240 元。 (13) 金管會證券期貨局 95.07.24 金管證一字第 0950132256 號函通知申報生效盈餘配股 323,364,730 元。
105424

流通在外股份
記名式
普通股
417,294,487 182,705,513 600,000,000() 上市股票
  • 註:經 96 年股東會通過提高公司章程之資本總額為 60 億元。

  • 38 -

( ) 股東結構

105 4 24

105 4 24
股東結構
數量
外國機構及
外人
3 10 45 16,790 60 16,908
119,266,397 12,869,183 150,195,285 126,313,971 8,649,651 417,294,487
28.58% 3.08% 35.99% 30.27% 2.07% 100.00%

註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

( ) 股權分散情形

1. 普通股 105 4 24

()股權分散情形
1.普通股
105 424
1999 3,759 656,777 0.16%
1,0005,000 9,070 20,449,710 4.90%
5,00110,000 1,882 15,471,719 3.71%
10,00115,000 575 7,488,279 1.79%
15,00120,000 445 8,337,033 2.00%
20,00130,000 411 10,601,346 2.54%
30,00140,000 196 7,031,944 1.69%
40,00150,000 154 7,234,889 1.73%
50,001100,000 264 18,793,578 4.50%
100,001200,000 88 12,409,653 2.97%
200,001400,000 34 9,370,348 2.25%
400,001600,000 9 4,374,608 1.05%
600,001800,000 5 3,397,265 0.81%
800,0011,000,000 1 937,000 0.22%
1,000,001以上 15 290,740,338 69.67%
16,908 417,294,487 100.00%

2. 特別股:本公司無發行特別股。

( ) 主要股東名單 105 4 24 日 單位:股

()主要股東名單 105 4 24 單位:股
股份
主要股東名稱
持有股數
交通部 110,436,379 26.46%
陽明海運股份有限公司
70,758,243

16.96%
富望投資股份有限公司 35,295,052
8.46%
中國航運股份有限公司 31,125,000
7.46%
運旺投資股份有限公司
10,079,000

2.42%
公務人員退休撫卹基金管理委員會 8,830,000
2.12%
國泰人壽保險股份有限公司
5,246,000

1.26%
莊士賢 4,749,000
1.14%
中國信託受台灣航業員工持股綜合信託專戶 4,584,167
1.10%
富邦綜合證券股份有限公司受託蘇興乾信託財產專戶 2,417,000
0.58%
  • 39 -

( ) 每股市價、淨值、盈餘及股利資料

單位:新台幣元、 %

103
國際財務會計準則
104
國際財務會計準則





105331(8
每股市價
(註1
28.30 22.45 16.50
20.05 11.15 11.95
22.57 16.73 13.53
每股淨值
(註2
23.91 24.09 23.73
23.26 (9) -
每股盈餘 加權平均股數
417,294,487 417,294,487 417,294,487
餘(註3 0.73 0.22 0.02
每股
股利
0.65 0.22(9) -
無償
配股
盈餘配股 - - -
資本公積配股 - - -
累積未付股利(註4 - - -
投資報酬
分析
本益比(註5 30.92 76.05 -
本利比(註6 34.72 76.05 -
現金股利殖利率(註7 2.88% 1.32% -
  • *若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

  • 1 :資料來源為台灣證券交易所網站。

  • 2 :請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

  • 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年 度止累積未付之股利。

  • 5 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

  • 6 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

  • 7 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

  • 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應 填列截至年報刊印日止之當年度資料。

  • 9 104 年度盈餘尚未經股東會決議分配。

  • 40 -

( ) 公司股利政策及執行狀況

  1. 公司章程所訂之股利政策 ( 本公司章程第二十六條 ) 股利政策主要係依據公司未來之資本支出預算及資金需求情形,就當年度可分配盈餘視 營運需求酌情保留部份盈餘。股東紅利之分派以現金紅利為優先,亦得以股票紅利分派 之,其中現金紅利不得低於當年度紅利分配總額的百分之五十。

  2. 本次股東會擬議股利分配之情形

  3. 本公司年度決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補累積虧損後,再提百分之十為法定盈餘 公積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘再依法令規定提列 或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配案, 提請股東會決議分派股東紅利。

法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本總額時為止。法定盈餘公積得用以彌補虧 損。公司無虧損時,法定盈餘公積超過實收股本總額 25% 之部分除得撥充股本外,尚得 以現金分配。

分配未分配盈餘時,除屬非中華民國境內居住者之股東外,其餘股東可獲配按股利分配
日之稅額扣抵比率計算之股東可扣抵稅額。

104 年度盈餘分配擬議全數配發現金股利 ( 每股 0.22 ) 共新臺幣 91,804,787 元。

  1. 本公司 104 年度盈餘分配案業經董事會通過,尚未經股東會決議者如下:

盈餘分配表

民國 104 年度



年初未分配盈餘

加:因權益法投資調整保留盈餘

減:確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘

調整後未分配盈餘

加:本年度稅後淨利

減:提列10%法定盈餘公積

本年度可供分配盈餘

分配項目:

分配股東現金紅利(每股0.22)

年底未分配盈餘
單位:新臺幣元


3,310,920,378

269,793

3,097

3,311,187,074
93,911,828
9,391,183
3,395,707,719
91,804,787
3,303,902,932

註一:本次盈餘分配係優先分配 104 年度盈餘。

  • 註二:現金紅利之分配計算至元為止 ( 元以下無條件捨去 ) ,故不足一元之畸零款合計數, 將再按小數點數字由大至小及戶號由前至後順序重新調整,再分配至符合現金紅 利總額。配息基準日及發放等一切相關事宜,俟股東常會通過後授權董事會訂定 之。

( ) 本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:無。

  • 41 -

( ) 員工及董事、監察人酬勞:

  1. 公司章程所載員工及董事、監察人酬勞之成數或範圍 ( 本公司章程第二十七條 ) : 依 104 5 月公司法之修正,股息及紅利之分派限於股東,員工非屬盈餘分派之對象。 配合上述法規,本公司已於 104 12 月董事會擬議修正公司章程,俟本 (105 6 ) 次 股東常會決議。依本公司擬議之章程規定,年度如有獲利,應提撥不得低於百分之 ○‧ 五為岸上員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對象包含符合一定條 件之從屬公司岸上員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不得高於百分之 一五為董事、監察人酬勞。岸上員工酬勞及董事、監察人酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥岸上員工酬勞及董事、 監察人酬勞。

  1. 本期估列員工及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票之股數計算基礎及實際配 發金額若與估列數有差異時之會計處理: 本公司估列之員工及董監酬勞金額,係依當年度獲利狀況按一定比率估列入帳。若上述 估列金額與實際發放金額有差異時,則依會計估計變動處理,並於發放年度調整入帳。

  2. 本公司 104 年度員工及董事、監察人酬勞分別提列新臺幣 2,089,580 元,並以現金方式發 放,金額與 104 年度帳列無差異。

  3. (1) 擬議配發員工股票紅利股數及其占盈餘轉增資之比例:無。

  4. (2) 擬議配發員工股票酬勞金額及占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例:無。

  5. (3) 考慮擬議配發員工及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘:新臺幣 0.22 元。

  6. 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形其與認列員工分紅及董事、監 察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形: 104 6 22 日股東會決議配發 103 年度員工紅利及董監酬勞分別為新臺幣 4,194,455 元。員工紅利及董監酬勞係全數以現金發放,金額與 103 年度帳列無差異。

( ) 公司買回本公司股份情形:無。

二、公司債(含海外公司債)辦理情形

( ) 公司債辦理情形:無。

( ) 一年內到期之公司債:無。

( ) 轉換公司債資料:無。

( ) 發行交換公司債資料:無。

  • ( ) 總括申報方式募集與發行普通公司債資料:無。

( ) 附認股權公司債資料:無。

  • ( ) 最近三年度私募公司債辦理情形:無。

( ) 最近年度及截至年報刊印止子公司持有或處分本公司股票情形:無。

三、特別股辦理情形:無。
四、海外存託憑證辦理情形:無。
  • 五、員工認股權憑證辦理情形:無。
六、限制員工權利新股辦理情形:無。
  • 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

  • 八、資金運用計劃執行情形:無。

  • 42 -

伍、營運概況

一、業務內容

( ) 業務範圍

1. 所營業務主要內容:

(1) 國內外水上客貨運業務之經營;

  • (2) 國內外碼頭倉庫之經營;

(3) 輪船及碼頭倉庫附屬業務之經營;

  • (4) 船務代理業務之經營;

  • (5) 水中抽砂、航道浚渫及拖船之經營;

  • (6) 委託營造廠商興建住宅及商業大樓出租、出售業務。

  • (7) 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2. 營業比重 (104.1.1 104.12.31)

(1) 主要合併營業比率:

營業比重(104.1.1104.12.31)
(1)主要合併營業比率:

78.07
沿 4.01
4.72
10.62
2.58

(2) 主要合併地區比率:

(2)主要合併地區比率:
65.46
31.32
1.71
1.51

3. 公司目前之主要服務項目:

本公司 104 1 12 月營運船舶共 33 艘,依據業務性質分述如下:

  • (1) 遠洋航線

  • 散裝貨輪:台富、台利、台榮、台耀、台昇、台裕、台和、台康、台盛、台福、台 揚、台誠、台勇、台旺輪、台達輪、台鴻輪共 16 艘,視海運市場狀況及考量經營效 益洽攬計時或論程傭船營運。

  • 貨櫃輪:論時傭入英明輪雲明輪 ”2 艘。

─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 高雄 台中 基隆 上海 大連 天津 青島 連雲港 高雄及高雄 台中 基隆 寧 ─ ─ ─ ─ ─ 波 上海 天津 青島 上海 高雄,兩岸全貨櫃航線。

(2) 沿海航線

客貨車輛運輸輪:臺華輪 1 艘,每日定期航行高雄、馬公,載運客貨車輛,維繫高馬 海上交通。

(3) 港勤業務 港勤拖船:台勤 201 202 203 205 ,共 4 艘於台中港辦理台灣中油公司 LNG 船靠離 碼頭之拖帶與補給作業。

(4) 代營業務

  • 港勤拖船:永安一、二、三、五、六號,共 5 艘,負責台灣中油公司液化天然氣( LNG ) 船靠、離港之拖帶業務。

煤輪:電昌六、八號,共 2 艘,負責承運台灣電力公司進口燃煤業務。

  • 油輪:安運輪、康運輪、寶山三號,共 3 艘,負責中油公司之油料運輸及裝卸。

  • 43 -

4. 本公司計劃開發之新業務:

  • (1) 持續發展散裝航運業務, 102 103 年掌握世界散裝船造價處於近年相對低點,於日本 大島船廠訂造載重噸六萬噸及八萬多噸各四艘,該船型具節能低油耗特性,相對競爭 力較高。未來視散裝航運需求及造船市場變化,研擬汰舊換新及增訂其它船型,以擴 大本公司船隊,達到經濟規模。

  • (2) 貨櫃航線業務方面,致力開發新客源,如市場需求提升,不排除再增開新航線或與同 業合作擴大營運範圍。

  • (3) 以專業及豐富經驗擴展港勤拖帶業務及代營船舶業務,以達多角化經營目標。

( ) 產業之現況及發展

104 年散裝航運運價走勢,全年幾乎均處於營運成本以下。以影響乾散貨海運運輸最密切的 鐵礦砂運量而言 ( 約佔散裝貨運量三分之一,中國進口量超過六成 ) 104 年中國大陸進口 量年增率僅較 103 年增長 2% ,相較前一年度 15% 成長衰退甚多。另外煤炭約佔散裝海運四 分之一,卻由於中國大陸嚴控空污措施及為疏解鋼鐵產能過剩逐漸強制淘汰耗能之鋼鐵廠, 104 年煤炭進口量較前一年度銳減約 30% 。在船噸供給方面, 104 年新船交船量約有 34% 推 遲,但船噸供給仍較前一年度增加 2.4% ,在運力需求下滑,供給仍有增長情況下,使乾散 貨運價全年除年中因南美礦砂出口增加致短暫上揚外,運價始終於低點盤旋。運價更因季 節因素,在今年一、二月屢創歷史低點。 104 年全球散裝船拆船載重噸較前一年增加 86% , 預估今年將再較去年增長 30% 。另外在新船訂單方面, 104 年訂單量已較 103 年大幅減少 68% , 預估 105 年訂單量仍舊維持低檔,這將有助於 106 年後市場逐漸復甦。

兩岸貨櫃航線方面,去年中國大陸製造業出口減緩,台灣出口亦明顯受影響,兩岸貨物運
輸量下降,營收減少,但自九月份後油價再度明顯下跌,預估今年燃油成本較去年為低,
對未來獲利仍保持謹慎樂觀。

( ) 產業之上、中、下游之關聯性

乾散貨航運之上游為各大礦產公司及穀物進、出口商,如澳洲最大的採礦廠商必和必拓集 團( BHP BILLITON )、巴西的淡水河谷公司( Vale )及穀物商 Cargill 。舉例而言,三大鐵 礦砂廠商在市場上為寡占性質,具有決定礦砂價格能力,其出貨量相當程度的影響全球乾 散貨航運運價。

中游當屬世界各大鋼鐵廠、各國煤碳火力發電廠等,其總體對貨運之需求,也足以影響運
價。
下游則以各大汽車廠、各國營造業及製造業為代表。上、中、下游之間常因下游產業之需
求規劃,帶動中、上游的原物料供給,是故散裝航運運價常為景氣的領先指標,但近年來
因船噸供給過剩,貨運需求即使提升,也很難準確的反應在運價上。

( ) 產品之各種發展趨勢及競爭情形

散裝船舶目前如貨櫃船朝向大型化、輕便化及低耗能發展之趨勢,以相同的船體規模能載 運更多之貨物。另外各種環保法規的要求如壓艙水管理系統、電子海圖及 ECA 區域燃油含 硫排放的規定,均增加船東營運上的成本。近年來 Eco-Type 船舶開始營運下水,對現成非 低耗油船舶亦帶來營運上的挑戰。

( ) 技術及研發概況

本公司未來無研發計畫。
  • 44 -

( ) 長、短期業務發展計畫

  1. 短期業務發展計畫 : 除依約履行各代營業務外,以乾散貨船運為核心事業,主採論時傭船 方式營運,長短租期相互搭配。
兩岸貨櫃航線亦予保持,伺機調整投入船噸規模。
  1. 長期業務發展計畫 : 長期而言仍將伺機擴充散裝船隊,以達經濟規模並進行船舶汰舊換新 以保持船隊競爭力及符合國際新環保規定。 貨櫃航線則視中國大陸及兩岸經濟發展,伺機增加新航線。 高雄/馬公台華輪客貨運業務,本公司積極拓展之台澎兩地貨運業務 雖有明顯成長,惟考量該輪船齡已高,且市場潛力有限,將予以淘汰。 持續爭取具營業效益之船舶代營業務,俾穩定公司收益。

二、市場及產銷概況

( ) 市場分析

  1. 主要服務提供地區及市場佔有率:

  2. (1) 遠洋航線:

散裝貨輪:

本公司散裝貨輪係以計時或論程傭船營運,裝、卸貨地區主要為中國大陸、澳洲、
南、北美洲及歐洲等地。

貨櫃輪:

─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 營運高雄 台中 基隆 上海 大連 天津 青島 連雲港 高雄及高雄 台中 基隆 ─ ─ ─ ─ ─ 寧波 上海 天津 青島 上海 高雄,兩岸直航全貨櫃航線。

煤輪: 承運台灣電力公司由澳洲、印尼進口所需燃煤。

油輪: 赴中油公司指派之國內外港口裝卸油料。

(2) 沿海航線: 臺華輪每日定期航行高雄、馬公,載運客、貨、車輛,維繫高、馬海上交通。

(3) 港勤拖船:

台勤 201 202 203 205 號承做中油 LNG 船在台中港進出拖船業務。永安一、二、三、 五、六號則在永安港協助 LNG 船或高雄港大油輪之進出港、靠離碼頭拖帶與補給作業。

  1. 市場未來供需狀況與成長性:

根據 IMF 世界經濟展望預測 105 年及 106 年世界經濟成長各為 3.4% 3.6% ,中國經濟 成長 105 年及 106 年則分別減緩為 6.3% 6.0% 2004 年以來持續十年榮景的乾散貨海運 市場主要可歸功於中國大陸的投資建設,目前雖已過基礎建設高峰並處於經濟轉型期, 但其持續進行中的城鎮化建設對大宗商品等原物料需求仍大。另外由其所設立之亞洲基 礎建設銀行正著眼於亞洲基礎建設,主要包括交通、通訊、鐵公路、港口設施、農村農 業發展,長期而言如能順利推展未來對大宗商品之海運運輸將帶來明顯的正面效果。南 亞大國印度,在其新總理上任後積極推動印度製造,目前正加緊其基礎建設以利推動其 製造業產值,由於亞洲仍是世界經濟發展的重心,只要在船噸供給面獲得控制,乾散貨 海運仍具有期待性。

  • 45 -

3. 競爭利基

  • (1) 本公司散裝船隊大部份為日本船廠承造,品質及營運可靠度均受業界信賴。 (2) 掌握低價造船時機,平均造船成本及營運成本低。

  • 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

有利因素:
  • (1) 兩岸貿易潛在利多

台灣與中國大陸簽署 ECFA ,兩岸之進出口或轉口貿易量已明顯成長。

  • (2) 具港勤船舶操作經驗及技術,有利接辦港勤業務

  • 國內各港口港勤業務將逐步開放民營,本公司具港勤船舶專業管理及操作技術,有利 接辦各港口港勤船舶業務。

  • (3) 本公司財務狀況穩定健全,與貸款機構往來信用良好,有利於籌措購建船舶資金以擴 充船舶營運規模。

  • (4) 本公司多年來於經營散裝船、貨櫃船、油輪、港勤船及客船等所累積之專業經驗,有 利於未來海運業務之開拓。

  • (5) 本公司代營國營事業船舶僅提供勞務,無需負擔造船及營運成本,除有利於人力資源 之運用、降低營運風險外,並可挹注營業收入。

不利因素與因應對策:

不利因素: (1) 近年來中國大陸基礎建設及製造出口減緩,影響其大宗物資進口需求。

  • (2) 低耗油散裝新船大量湧入市場,船噸明顯過剩且影響舊船競爭力。
因應對策:本公司營運策略以穩健中求利為原則,將持續進行船隊汰舊換新,以保持競
爭力,另外積極爭取信用良好的傭船人以訂定長期傭船合約以穩定營收。

( ) 主要產品之重要用途及產製過程

本公司主要提供船舶從事海上運輸或提供勞務,茲以散裝航運運輸作業流程簡述如下: ─ ─ ─ ─ 貨主或託運人 攬貨代理 船舶運送業 ( 船東 )─ 裝貨港代理 裝貨 船舶運送 ( 海運 )─ 卸港代 理卸貨內陸運輸受貨人 ( 貨主 )

( ) 主要原料供應狀況

不適用。
  • 46 -

  • ( ) 最近二年度任一年度中曾為進 ( ) 貨總額 10% 以上之客戶名稱及交易情形:

1. 最近二年度主要供應商資料:

近二年度任一年度中曾占進貨總額 10% 以上之客戶名稱如下:無。

2. 最近二年度主要銷貨客戶資料:

103 103 103 103 104 104 104 104 105度截至第1季止 105度截至第1季止 105度截至第1季止 105度截至第1季止
項目 名稱 金額 占全年
度銷貨
淨額比
率〔%
與發
行人
之關
名稱 金額 占全年
度銷貨
淨額比
率〔%
與發
行人
之關
名稱 金額 占當年度
截至第一
季止銷貨
淨額比率
%
與發
行人
之關
1 B 425,847
15
政府
關係
個體
A 423,625
16
A 91,322
16
2 C 349,038
12
B 351,086
13
政府
關係
個體
B 84,372
15
政府
關係
個體
3 A 343,358
12
C 285,334
11
C 60,946
11
其他 1,779,274
61
其他 1,622,387
60
其他 329,945
58
銷貨
淨額
2,897,517
100
銷貨
淨額
2,682,432
100
銷貨
淨額
566,585
100
  • 註:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱 或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

( ) 最近二年度生產量值

不適用。

( ) 最近二年度運輸量值

單位:新台幣仟元
單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
103年度 104年度
金額 金額
遠洋 () 2,280,155 () 2,094,185
沿海 37,984
72,450
107,615 35,286
72,640
107,616
港勤 - 126,628 - 126,653
代營 - 287,758 - 284,846
其他 - 95,361 - 69,132
合計 2,897,517 2,682,432
註:遠洋經營中之散裝貨輪係屬船舶傭租,其運輸量值不適用。
  • 47 -

105 4 24

三、最近二年度及截至 105 4 24 日止從業員工資料

105 4 24
103年度 104年度 當年度截至105424日(註)
員工
人數
岸 勤 83 70 72
海 勤 199 199 200
合計 282 269 272
平均年齡 50 50 50
平均服務年資 17 17 16
學歷分布
比率
博 士 0% 0% 0%
碩 士 7% 8% 8%
大專 51% 52% 52%
高 中 29% 28% 28%
高中以下 13% 12% 12%

註:應填列截至 105 4 24 日止之當年度資料。

四、環保支出資訊

為因應美國環保局 EPA 新規定,本公司所屬遠洋船船自 103 年起於進塢修理檢驗時,艉軸封滑 油改採環保滑油,艉軸封亦改採相容環保滑油之材質。另本公司於建造新船時,更進一步採用 空氣式艉軸封 (Air Seal) 降低艉軸滑油洩漏之風險。

五、勞資關係

( ) 福利措施

本公司有完整優厚的福利措施,主要項目有:
  1. 保險:
本公司職員依法參加勞工保險及團體保險,所有員工及眷屬亦依規定參加全民健康
保險。
  1. 教育訓練課程:
針對公司組織策略及工作同仁訓練需求,開辦新進人員訓練、專業技術訓練、管理
才能訓練、自我啟發訓練、品質管理訓練、安全衛生等各類訓練課程,提供員工完
整的專業技能養成及自我成長啟發。
  1. 獎金制度: 本公司的獎金每年依盈餘狀況發放。

  2. 員工進修訓練及國內、外旅遊之補助。

  3. 績優及資深同仁之獎勵:

凡績優及資深同仁,給予獎章、記功或獎金等獎勵,並予以公開表揚,以感謝同仁
之努力貢獻。
  1. 各式休閒設施及活動:

公司內設有圖書室、閱報區、卡拉 OK 等設施,提供員工休閒交誼之最佳活動場所, 開辦健身操活動提升同仁上班活力;定期舉辦登山、健行及壘球聯誼活動以強健員 工體魄。

  1. 職工福利委員會:
公司依法成立職工福利委員會,並依規定按期提撥福利基金,同仁以公開方式選舉
福利委員,並舉辦各項福利活動。

( ) 員工退休制度

本公司為照顧員工退休後之生活,依照勞動基準法、勞工退休金條例及船員法之規定
制訂「退休辦法」,並依法提撥退休金。
  • 48 -

( ) 最近年度公司及截至年報刊印日止勞資糾紛情形

  • 本公司設有員工意見箱、員工交誼活動時間,以及「職工福利委員會」、「勞資會議」 等,內部溝通管道暢通,多年來,勞資雙方均在尊重勞資倫理下圓滿運作,尚無重大 勞資糾紛發生。

六、重要契約 ( 截至 105 4 24 日止 )

契約性質 當事人
主要內容 限制條款
拖船委託營運
合約
台灣中油
公司
永安一、二、三、五、六
104.5.16107.5.15
代營台灣中油公司拖船
業務
長期拖船勞務
工作合約
台灣中油
公司
台勤201202203205
96.2.10121.12.31

台灣中油公司北部液化
天然氣接收站長期拖船
業務
油輪委託營運
合約
台灣中油
公司
安運輪、康運輪及寶山三
101.8.2~105.9.17
代營台灣中油公司油輪
業務
委託營運承攬
合約
台灣電力
公司
電昌六號及電昌八號
100.5.19-107.10.16
代營台灣電力公司煤輪
業務
  • 49 -

陸、財務概況

  • 一、最近五年度簡明資產負債表、 ( 綜合 ) 損益表及會計師查核意見

  • -

  • ( ) 簡明合併資產負債表及綜合損益表 國際財務會計準則

    1. 簡明合併資產負債表 - 國際財務會計準則
單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年 度
項 目
105 1 (1)
100 101 102 103 104 當年度截至105
331日財務
資料
流動資產

3,006,869 2,879,306 2,065,122 1,480,735 1,299,337
採用權益法之投資 141,819 158,833 127,809 88,966 88,943
不動產、廠房及設備 6,714,467 7,821,460 7,708,444 8,306,707 7,997,197
其他資產 2,098,153 1,794,603 2,816,211 2,997,513 3,040,735
資產總額 11,961,308 12,654,202 12,717,586 12,873,921 12,426,212
流動負債 分配前 775,277 743,260 727,450 606,085 500,013
分配後 1,109,113 1,077,096 998,691 (2) (2)
非流動負債 2,028,725 2,336,804 2,011,909 2,215,760 2,023,856
負債總額
分配前 2,804,002 3,080,064 2,739,359 2,821,845 2,523,869
分配後
3,137,838 3,413,900 3,010,600 (2) (2)
歸屬於母公司業主之權益 9,157,306 9,574,138 9,978,227 10,052,076 9,902,343
4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945
資本公積 334,382 334,382 334,382 334,382 334,382
保留盈餘 分配前 5,000,913 5,213,903 5,190,723 5,013,660 5,022,687
分配後 4,667,077 4,880,067 4,919,482 (2) (2)
其他權益 (350,934) (147,092) 280,177 531,089 372,329
庫藏股票 0 0 0 0 0
非控制權益 0 0 0 0 0
權益總額 分配前 9,157,306 9,574,138 9,978,227 10,052,076 9,902,343
分配後 8,823,470 9,240,302 9,706,986 (2) (2)

1 101-104 年度財務報表均經會計師查核簽證, 105 年第 1 季財務報表經會計師核閱。 註 2 104 年及 105 年盈餘分派案,尚未召開股東常會決議。

2. 簡明合併綜合損益表 - 國際財務會計準則

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元

105 1 ()
100 101 102 103 104 當年度截至105
331日財務資料
營業收入

3,167,027 2,772,840 2,897,517 2,682,432 566,585
營業毛利 754,716 326,014 365,720 230,334 8,048
營業損益 594,297 177,238 234,421 123,872 (15,911)
營業外收入及支出 203,630 430,025 188,083 11,539 24,778
稅前淨利 797,927 607,263 422,504 135,411 8,867
繼續營業單位 797,927 607,263 422,504 135,411 8,867
停業單位損失 0 0 0 0 0
本期淨利(損) 632,927 542,293 305,504 93,911 9,027
本期其他綜合損益 (355,666) 208,375 432,421 251,179 (158,760)
本期綜合損益總額
277,261 750,668 737,925 345,090 (149,733)
淨利歸屬於母公司業主 632,927 542,293 305,504 93,911 9,027
淨利歸屬於非控制權益
- - - - -
綜合損益總額歸屬於母公司業主 277,261 750,668 737,925 345,090 (149,733)
綜合損益總額歸屬於非控制權益 - - - - -
每股盈餘 1.52 1.30 0.73 0.22 0.02
  • 50 -

  • 註: 101-104 年度財務報表均經會計師查核簽證, 105 年第 1 季財務報表經會計師核閱。

  • ( ) 簡明個體資產負債表及綜合損益表 - 國際財務會計準則

    1. 簡明個體資產負債表 - 國際財務會計準則
單位:新台幣仟元
年 度
項 目
年 度
項 目
(1) (1)
100 101 102 103 104
流動資產

571,497 713,131 518,409 467,656
採用權益法之投資 7,361,817 7,536,519 8,058,982 8,245,353
不動產、廠房及設備 890,606 850,560 813,632 779,122
其他資產 1,499,439 1,468,552 1,500,451 1,293,292
資產總額 10,323,359 10,568,762 10,891,474 10,785,423
流動負債 分配前 428,016 374,817 351,757 329,636
分配後 761,852 708,653 622,998 (2)
非流動負債 738,037 619,807 561,490 403,711
負債總額
分配前 1,166,053 994,624 913,247 733,347
分配後
1,499,889 1,328,460 1,184,488 (2)
歸屬於母公司業主之權益 9,157,306 9,574,138 9,978,227 10,052,076
4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945
資本公積 334,382 334,382 334,382 334,382
保留盈餘 分配前 5,000,913 5,213,903 5,190,723 5,013,660
分配後 4,667,077 4,880,067 4,919,482 (2)
其他權益 (350,934) (147,092) 280,177 531,089
庫藏股票 0 0 0 0
非控制權益 0 0 0 0
權益總額 分配前 9,157,306 9,574,138 9,978,227 10,052,076
分配後 8,823,470 9,240,302 9,706,986 (2)

1 101-104 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 2 104 年盈餘分派案,尚未召開股東常會決議。

2. 簡明個體綜合損益表 - 國際財務會計準則

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元
年 度
項 目
料(註)
100 101 102 103 104
營業收入

2,093,619 2,023,272 1,995,607 1,583,542
營業毛利 445,828 370,762 305,634 209,400
營業損益 289,242 225,589 178,144 106,879
營業外收入及支出 508,685 381,674 244,360 28,532
稅前淨利 797,927 607,263 422,504 135,411
本期淨利(損) 632,927 542,293 305,504 93,911
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
(355,666) 208,375 432,421 251,179
本期綜合損益總額
277,261 750,668 737,925 345,090
淨利歸屬於母公司業主 632,927 542,293 305,504 93,911
淨利歸屬於非控制權益
- - - -
綜合損益總額歸屬於母公司業主 277,261 750,668 737,925 345,090
綜合損益總額歸屬於非控制權益 - - - -
每股盈餘 1.52 1.30 0.73 0.22

註: 101-104 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 51 -

( ) 簡明合併資產負債表及損益表 - 我國財務會計準則

1. 簡明合併資產負債表 - 我國財務會計準則

單位:新台幣仟元
項 目 年 度 97 ~ 101 () 97 ~ 101 () 97 ~ 101 ()
97 98 99 100 101
流動資產 3,837,423 2,770,919 3,045,143 3,770,952 3,008,491
基金及投資 325,356 375,460 322,965 292,322 510,803
固定資產 8,426,312 7,771,864 6,477,907 6,251,397 7,309,182
無形資產 - - - - -
其他資產 928,911 909,214 1,126,029 1,134,907 1,130,261
資產總額 13,518,002 11,827,457 10,972,044 11,449,578 11,958,737
流動負債 分配前 1,605,560 1,113,151 559,524 676,413 775,277
分配後 3,379062 2,031,199 1,477,572 1,302,355 1,109,113
長期負債 2,205,735 1,271,834 1,120,943 990,581 1,792,151
其他負債 175,435 171,605 243,861 245,807 198,108
負債總額 分配前 3,986,730 2,556,590 1,924,328 1,912,801 2,765,536
分配後 5,760,232 3,474,638 2,842,376 2,538,743 3,099,372
股本 4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945
資本公積 334,382 334,382 334,382 334,382 334,382
保留盈餘 分配前 4,501,153 4,398,946 4,880,853 5,131,765 5,135,858
分配後 2,727,651 3,480,898 3,962,805 4,505,823 4,802,022
金融商品未實現損益 34,876 66,958 21,939 (6,719) (39,061)
累積換算調整數 912 (846,313) (579,506) (891,379)
未實現重估增值 487,004 487,004 483,910 483,910 483,910
未認列為退休金成本之淨損失 - - - - (3,454)
庫藏股票 - - - - -
股東權益
總 額
分配前 9,531,272 9,270,867 9,047,716 9,536,777 9,193,201
分配後 7,757,770 8,352,819 8,129,668 8,910,835 8,859,365

註: 97-101 年度財務報表均經會計師查核簽證。

2. 簡明合併損益表 - 我國財務會計準則

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元

97 ~ 101 ()
97 98 99 100 101



6,434,031 4,099,438 3,546,964 3,582,888 3,167,027



3,792,202 1,923,955 1,501,711 1,272,591 751,824



3,508,599 1,741,738 1,314,631 1,089,860 591,405







214,266 295,618 628,768 231,985 223,016







90,319 70,061 347,444 14,885 19,386





3,632,546 1,967,295 1,595,955 1,306,960 795,035





- - - - -





- - - - -



- - - - -





- - - - -




3,346,146 1,671,295 1,399,955 1,168,960 630,035



8.02 4.01 3.35 2.80 1.51

註: 97-101 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 52 -

( ) 簡明母公司資產負債表及損益表 - 我國財務會計準則 1. 簡明母公司資產負債表 - 我國財務會計準則

單位:新台幣仟元
項 目 年 度 97 ~ 101 97 ~ 101 ()
97 98 99 100 101
流動資產 2,789,979 2,026,981 979,950 809,817 573,119
基金及投資 6,788,910 6,947,291 7,136,133 7,899,979 7,737,152
固定資產 1,065,331 1,016,587 967,290 924,029 890,606
無形資產 - - - - -
其他資產 906,211 890,934 1,117,228 1,127,474 1,126,262
資產總額 11,550,431 10,881,793 10,200,601 10,761,299 10,327,139
流動負債 分配前 1,099,071 752,813 302,079 411,329 428,016
分配後 2,872,573 1,670,861 1,220,127 1,037,271 761,852
長期負債 768,370 708,605 647,138 587,373 527,608
其他負債 151,718 149,508 203,668 225,820 178,314
負債總額 分配前 2,019,159 1,610,926 1,152,885 1,224,522 1,133,938
分配後 3,792,661 2,528,974 2,070,933 1,850,464 1,467,774
股本 4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945 4,172,945
資本公積 334,382 334,382 334,382 334,382 334,382
保留盈餘 分配前 4,501,153 4,398,946 4,880,853 5,131,765 5,135,858
分配後 2,727,651 3,480,898 3,962,805 4,505,823 4,801,749
金融商品未實現損益 34,876 66,958 21,939 (6,719) (39,061)
累積換算調整數 912 (846,313) (579,506) (891,379)
未實現重估增值 487,004 487,004 483,910 483,910 483,910
未認列為退休金成本之淨損失 - - - - (3,454)
庫藏股票 - - - - -
股東權益
總 額
分配前 9,531,272 9,270,867 9,047,716 9,536,777 9,193,201
分配後 7,757,770 8,352,819 8,129,668 8,910,835 8,859,365

註: 97-101 年度財務報表均經會計師查核簽證。

2. 簡明母公司損益表 - 我國財務會計準則

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元 單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為新台幣元

97 ~ 101 ()
97 98 99 100 101



2,697,089 2,065,213 1,486,415 1,793,720 2,093,619



971,365 821,903 452,154 403,276 444,628



695,854 644,020 270,066 225,330 288,042







2,967,722 1,367,454 1,398,525 1,092,039 524,915







31,030 44,179 72,636 10,409 17,922









3,632,546 1,967,295 1,595,955 1,306,960 795,035







- - - - -





- - - - -



- - - - -











- - - - -




3,346,146 1,671,295 1,399,955 1,168,960 630,035



8.02 4.01 3.35 2.80 1.51

註: 97-101 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 53 -

( ) 最近五年度簽證會計師及查核意見

  1. 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
年度 會計師事務所 會計師姓名 查核意見
100 勤業眾信聯合會計師事務所 邵志明、許秀明 無保留意見
101 勤業眾信聯合會計師事務所 許秀明、郭政弘 無保留意見
102 勤業眾信聯合會計師事務所 翁雅玲、許秀明 無保留意見
103 勤業眾信聯合會計師事務所 翁雅玲、邵志明 無保留意見
104 勤業眾信聯合會計師事務所 翁雅玲、邵志明 無保留意見
  1. 最近五年度如有更換會計師之情事者,應列示公司、前任及繼任會計師對更換原因之說 明:

101 年度勤業眾信聯合會計師事務所內部工作之調度與安排,原邵志明會計師改由郭政弘 會計師繼任。 102 年度勤業眾信聯合會計師事務所內部工作之調度與安排,原郭政弘會計 師改由翁雅玲會計師繼任。 103 年度勤業眾信聯合會計師事務所內部工作之調度與安排, 原許秀明會計師改由邵志明會計師繼任。

  • 54 -

二、最近五年度財務分析

- (一)合併財務比率分析 國際財務會計準則

度(註1
分析項目
度(註1
分析項目
度(註1
分析項目
105 1 105 1 105 1 105 1 105 1 105 1
100 101 102 103 104 當年度截至
105 3
財務
結構
負債占資產比率

23.44 24.34 21.54 21.92 20.31
長期資金占不動產、廠房及設備比率 166.60 152.29 155.55 147.69 149.13
償債
能力
流動比率(%) 387.84 387.39 283.89 244.31 259.86
速動比率(%) 370.13 371.51 264.28 224.51 236.55
利息保障倍數 95.10 28.11 19.19 9.84 2.71
經營
能力
應收款項週轉率(次) 12.84 12.59 14.71 15.83 14.79
平均收現日數 28.43 29.00 24.81 23.05 24.68
存貨週轉率(次)(2) - - - - -
應付款項週轉率(次) 11.81 10.54 10.97 12.65 3.04
平均銷貨日數 (2) - - - - -
不動產、廠房及設備週轉率(次) 0.49 0.38 0.37 0.33 0.29
總資產週轉率(次) 0.27 0.23 0.23 0.21 0.18
獲利
能力
資產報酬率(%) 5.47 4.56 2.56 0.83 0.43
權益報酬率(%) 6.77 5.79 3.12 0.94 0.36
占實收資
本比率
營業利益 14.24 4.25 5.62 2.97 1.53
稅前純益 19.12 14.55 10.12 3.24 0.85
純益率(%) 19.98 19.56 10.54 3.5 1.59
每股盈餘(元) 1.52 1.30 0.73 0.22 0.02
現金
流量
現金流量比率(%) 123.12 133.77 100.37 128.37 3.17
現金流量允當比率(%) 136.24 108.07 108.22 92.95 101.62
現金再投資比率(%) 1.93 3.93 2.24 2.71 0.09
槓桿
營運槓桿度 1.27 1.84 1.56 1.86 0.51
財務槓桿度 1.01 1.14 1.11 1.14 0.75
103年至104年度各項合併財務比率變動達20﹪以上者原因之說明如下:
1.利息保障倍數減少,係稅前息前純益減少所致。
2.資產報酬率及權益報酬率減少,係營收減少所致。
3.營業利益占實收資本比率減少,係營業利益減少所致。
4.稅前純益占實收資本比率、純益率及每股盈餘減少,係營收減少所致。
5.現金流量比率增加,係營業活動之淨現金流入增加及流動負債減少所致。
6.現金再投資比率增加,係營業活動現金流量增加及現金股利發放減少所致。
  • 55 -

- (二)個體公司財務比率分析 國際財務會計準則

度(註1
分析項目
度(註1
分析項目
度(註1
分析項目
100 101 102 103 104
財務
結構
負債占資產比率

11.30 9.41 8.38 6.80
長期資金占不動產、廠房及設備比率 1,111.08 1,198.50 1,295.39 1,342.00
償債
能力
流動比率 133.52 190.26 147.38 141.87
速動比率 120.77 181.27 133.79 134.39
利息保障倍數 129.86 120.61 106.02 52.21
經營
能力
應收款項週轉率(次) 9.96 9.34 10.14 9.44
平均收現日數 36.64 39.07 35.98 38.68
存貨週轉率(次)(註2 - - - -
應付款項週轉率(次) 16.13 14.04 12.61 12.85
平均銷貨日數(註2 - - - -
不動產、廠房及設備週轉率(次) 2.31 2.32 2.40 1.99
總資產週轉率(次) 0.20 0.19
0.19

0.15
獲利
能力
資產報酬率(%) 6.05 5.23
2.88

0.89
權益報酬率(%) 6.77 5.79
3.12

0.94
占實收資本
比率(%)
營業利益 6.93 5.41 4.27 2.56
稅前純益 19.12 14.55 10.12 3.24
純益率(%) 30.23 26.80 15.31 5.93
每股盈餘(元) 1.52 1.30 0.73 0.22
現金
流量
現金流量比率(%) 5.76 62.55 18.39 44.53
現金流量允當比率(%) 88.86 60.04 36.96 52.42
現金再投資比率(%) -5.41 -0.89 -2.33 -1.08
槓桿
營運槓桿度 1.54 1.64 1.72 1.96
財務槓桿度 1.02 1.02 1.02 1.03
103年至104年度各項財務比率變動達20﹪以上者原因之說明如下:
1.利息保障倍數減少,係稅前息前純益減少所致。
2.總資產周轉率減少,係營收減少所致。
3.資產報酬率及權益報酬率減少,係營收、權益法認列之投資收益減少所致。
4.營業利益占實收資本比率減少,係營業利益減少所致。
5.稅前利益占實收資本比率、純益率及每股盈餘減少,係營收、權益法認列之投資收益減少所致。
6.現金流量比率增加,係營業活動之淨現金流入增加所致。
7.現金流量允當比率及現金再投資比率增加,係營業活動淨現金流入增加及現金股利減少所致。
  • 1 101-104 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 2 :國際運輸業不適用。

以上財務比例計算公式如下:

1. 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。

2. 償債能力

  • (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  • 56 -

3. 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包 括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

4. 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  • (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。

5. 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+ 。

  • 現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其 。

  • 他非流動資產+營運資金 )

6. 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

  • 57 -

( ) 合併財務比率分析 - 我國財務會計準則

(1)
分析項目
(1)
分析項目
(1)
分析項目

97 101

97 101

97 101

97 101

97 101
97 98 99 100 101
財務
結構
負債占資產比率 29.49 21.62 17.54 16.71 23.13
長期資金占固定資產比率 139.29 135.65 156.97 168.40 150.30
償債
能力
流動比率(%) 239.01 248.93 544.24 557.49 388.05
速動比率(%) 228.02 233.41 522.12 539.11 370.34
利息保障倍數() 51.11 115.00 228.60 187.66 94.75
經營
能力
應收款項週轉率() 39.66 28.19 25.80 16.71 12.84
應付款項週轉率() 8.88 7.84 10.58 14.75 12.48
平均收現日數 10 14 14 22 28
存貨週轉率() (2) -
-

-

-

-
平均銷貨日數(2) -
-

-

-

-
固定資產週轉率() 0.76 0.53 0.55 0.57 0.43
總資產週轉率() 0.48 0.35 0.32 0.31 0.26
獲利
能力
資產報酬率(%) 27.20 13.29 12.33 10.47 5.44
股東權益報酬率(%) 39.51 17.78 15.28 12.58 6.73
占實收資本
比率(%)
營業利益 84.08 41.74 31.50 26.12 14.17
稅前利益 87.05 47.14 38.25 31.32 19.05
純益率(%)
52.01 40.77 39.47 32.63 19.89
每股盈餘() 8.02 4.01 3.35 2.80 1.51
現金
流量
現金流量比率(%) 231.15 200.07 283.91 234.46 137.72
現金流量允當比率(%) 111.14 128.41 132.43 145.43 127.73
現金再投資比率(%) 13.28 2.75 4.08 4.09 2.59
槓桿
營運槓桿度 1.08 1.10 1.14 1.17 1.27
財務槓桿度 1.02 1.01 1.01 1.01 1.01
100年至101年度各項合併財務比率變動達20%以上者原因之說明如下:
1.負債占資產比率增加,係增加新營運船舶抵押借款所致。
2.流動比率及速動比率減少,係因現金及約當現金減少所致。
3.利息保障倍數減少,係因稅前息前純益減少所致。
4.應付款項週轉率減少,係期末應付款增加所致。
5.平均收現日數增加,係平均應收款增加所致。
6.固定資產週轉率減少,主要係新增營運船舶所致。
7.資產報酬率及股東權益報酬率減少,係淨利減少所致。
8.營業利益、稅前利益、純益率及每股盈餘減少,係運價下跌,收入減少所致。
9.現金流量比率減少,係營業活動之淨現金流入減少所致。
10.現金再投資比率減少,係營業活動之淨現金流入減少及新增營運船舶所致。
  • 1 97-101 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 2 :國際運輸業不適用。

  • 58 -

( ) 母公司財務比率分析 - 我國財務會計準則

年度(1)
分析項目
年度(1)
分析項目
年度(1)
分析項目
97 ~ 101 率分 97 ~ 101 率分 97 ~ 101 率分 97 ~ 101 率分 97 ~ 101 率分
97 98 99 100 101
財務
結構
負債占資產比率 17.48 14.80 11.30 11.38 10.98
長期資金占固定資產比率 966.80 981.66 1,002.27 1,095.65 1,091.48
償債
能力
流動比率(%) 253.85 269.25 324.40 196.88 133.90
速動比率(%) 250.79 264.52 311.00 185.42 121.15
利息保障倍數() 201.58 230.07 228.60 187.66 129.40
經營
能力
應收款項週轉率() 17.42 14.87 11.57 10.39 9.96
應付款項週轉率() 14.86 13.99 13.53 19.67 20.91
平均收現日數 21 25 32 35 37
存貨週轉率() (2) - - - - -
平均銷貨日數(2) - - - - -
固定資產週轉率() 2.53 2.03 1.54 1.94 2.35
總資產週轉率() 0.23 0.19 0.15 0.17 0.20
獲利
能力
資產報酬率(%) 32.49 14.96 13.34 11.21 6.02
股東權益報酬率(%) 39.51 17.78 15.28 12.58 6.73
占實收資本比
(%)
營業利益 16.68 15.43 6.47 5.40 6.90
稅前利益 87.05 47.14 38.25 31.32 19.05
純益率(%)
124.07 80.93 94.18 65.17 30.09
每股盈餘() 8.02 4.01 3.35 2.80 1.51
現金
流量
現金流量比率(%) 218.48 223.94 14.43 205.15 127.83
現金流量允當比率(%) 99.97 109.90 89.86 106.99 98.15
現金再投資比率(%) 10.01 - - - -
槓桿
營運槓桿度 1.40 1.28 1.67 1.79 1.54
財務槓桿度 1.03 1.01 1.03 1.03 1.02
100年至101年度各項財務比率變動達20%以上者原因:
1.流動比率及速動比率減少,係因現金及約當現金減少所致。
2.利息保障倍數減少,係因稅前利益減少所致。
3.固定資產週轉率增加,係貨櫃及新增代營收入增加所致。
4.資產報酬率及股東權益報酬率減少,係淨利減少所致。
5.稅前利益、純益率及每股盈餘減少,係採權益法認列之投資淨利減少所致。
6.現金流量比率減少,係營業活動之淨現金流入減少所致。

1 97-101 年度財務報表均經會計師查核簽證。

  • 2 :國際運輸業不適用。

以上財務比例計算公式如下:

1. 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。

2. 償債能力

  • (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  • 59 -

3. 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包 括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

4. 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  • (2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

5. 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+ 。

  • 現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) ( 固定資產毛額+長期投資+其他資產+ 。

  • 營運資金 )

6. 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

  • 60 -

三、一四年度財務報告之監察人審查報告

監察人查核報告書

董事會造送本公司一四年度之合併財務報表及個體財務報表,業經勤業眾信聯合會計 師事務所翁雅玲及邵志明等兩位會計師查核完竣,並提出查核報告。復經本監察人等對於前 述合併財務報表及個體財務報表、連同營業報告書及盈餘分配表均詳予審查,認為尚無不合, 爰依照公司法第二一九條之規定繕具報告,敬請 鑒核。

此上

台灣航業股份有限公司一五年股東常會

監察人:歐進士

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監察人:丁遠超

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中 華 民 國 一五 年 五 月 五 日

  • 61 -

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  • 62 -

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  • 63 -

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1100
1110
1130
1170
1180
1410
1476
1479
11XX

1510
1527
1543
1550
1600
1760
1990
15XX
1XXX




2100
2170
2180
2219
2230
2322
2399
21XX

2541
2570
2640
2670
25XX
2XXX

3110
3210
3310
3320
3350
3300
3400
31XX
3XXX


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104�12�31�



$ 108,492
1
34,042
-
100,000
1
103,017
1
54,627
1
24,659
-
34,999
-
7,820

-
467,656

4
134,132
1
-
-
45,900
1
8,245,353
77
779,122
7
1,101,427
10
11,833

-
10,317,767

96
$ 10,785,423
100
$ 125,000
1
54,657
1
35,273
-
61,324
1
42,290
-
-
-
11,092

-
329,636

3
-
-
288,015
3
103,933
1
11,763

-
403,711

4
733,347

7
4,172,945

39
334,382

3
1,608,561
15
-
-
3,405,099

31
5,013,660

46
531,089

5
10,052,076

93
10,052,076

93
$ 10,785,423
100
��������
103�12�31�
��������
103�12�31�

$ 108,492
34,042
100,000
103,017
54,627
24,659
34,999
7,820

467,656

134,132
-
45,900
8,245,353
779,122
1,101,427
11,833

10,317,767

$ 10,785,423

$ 125,000
54,657
35,273
61,324
42,290
-
11,092

329,636

-
288,015
103,933
11,763

403,711

733,347

4,172,945

334,382

1,608,561
-
3,405,099

5,013,660

531,089

10,052,076

10,052,076

$ 10,785,423

$ 80,629
98,111
-
103,892
73,683
47,777
108,447
5,870

518,409

244,892
100,000
45,900
8,058,982
813,632
1,102,780
6,879

10,373,065

$ 10,891,474

$ -
71,145
52,810
70,544
49,198
59,765
48,295

351,757

124,511
311,708
117,191
8,080

561,490

913,247

4,172,945

334,382

1,578,010
147,092
3,465,621

5,190,723

280,177

9,978,227

9,978,227

$ 10,891,474







































1
1
-
1
1
-
1

-

5
2
1
-
74
8
10

-

95
100
-
1
-
1
-
1

-

3
1
3
1

-

5

8

38

3
15
1

32

48

3

92

92
100
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  • 64 -

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4000
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����
1,374,142

5900
����

209,400

6000
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102,521

6900
����

106,879

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7070
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��
74,614
7100
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3,102
7190
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56,479
7230
������

5,228
7235
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��������
-
7510
����
(
2,644 )
7590
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3,517 )
7635
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(
104,730)

7000
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28,532

7900
�������

135,411
7950
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41,500

8200
�����

93,911

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100
87

13
6

7

5
-
4
-
-

-

-

7)

2

9
3

6
103��


$ 1,995,607

1,689,973


305,634


127,490


178,144


148,404

6,231

43,370

16,277

40,133
(
4,023 )
(
6,032 )

-


244,360


422,504


117,000


305,504







(













100
85
15
6
9
7
-
2
1
2

-

-
-
12
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6
15
  • 65 -

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8311
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8320
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8310

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8370
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8300
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8500
���������

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9710
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9810
��
104��


-
-

-

16

16

22


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( $ 3 )

270


267


250,912


251,179

$ 345,090


$ 0.22
$ 0.22


$ 157

4,995


5,152


427,269


432,421

$ 737,925

$ 0.73
$ 0.73
















-
-
-
22
22
37

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  • 66 -
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$ 4,172,945
$ 334,382
$ 1,523,781
$ 449,984
$ 3,240,138
( $ 124,578 ) ( $ 22,514 ) $ 9,574,138
-
-
-
(
302,892 )
302,892
-
-
-
-
-
54,229
-
(
54,229 )
-
-
-
-
-
-
-
(
333,836 )
-
-
(
333,836 )
-
-
-
-
305,504
-
-
305,504

-

-

-

-

5,152

460,113
(
32,844 )

432,421

-

-

-

-

5,152

460,113
(
32,844 )

432,421

-

-

-

-

310,656

460,113
(
32,844 )

737,925

-

-

-

-

310,656

460,113
(
32,844 )

737,925
4,172,945
334,382
1,578,010
147,092
3,465,621
335,535
(
55,358 ) 9,978,227
-
-
-
(
147,092 )
147,092
-
-
-
-
-
30,551
-
(
30,551 )
-
-
-
-
-
-
-
(
271,241 )
-
-
(
271,241 )
-
-
-
-
93,911
-
-
93,911

-

-

-

-

267

290,776
(
39,864 )

251,179

-

-

-

-

267

290,776
(
39,864 )

251,179

-

-

-

-

94,178

290,776
(
39,864 )

345,090

-

-

-

-

94,178

290,776
(
39,864 )

345,090
$4,172,945
$ 334,382
$1,608,561
$ -
$3,405,099
$ 626,311
($ 95,222 )
$10,052,076
$4,172,945
$ 334,382
$1,608,561
$ -
$3,405,099
$ 626,311
($ 95,222 )
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292 )

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(
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(
9,002 )

(
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(
13,261)


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(
72,177)


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4,367 )


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(
5,540 )


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(
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(
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3,600 )
(
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(
5,080 )
(
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(
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(
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(
87,231)

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(
205 )
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$ 191,103
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$ 191,103







$ 191,103














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(
8,637 )

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$ 984,224
(
4,281 )

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$ 2,796

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$ 2,796



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$ 2,796

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$ 2,084

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$ 2,450

$ 346


































$ 82,555

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$ 82,555


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$ 82,555

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$ 82,555


$ 29,504
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(
8,637)
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(
4,281 )

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$ 1,055,678
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$ 40,544
$ 17,512
346
$ 17,858
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$ 15,943
343
$ 16,286
  • 89 -

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  • 90 -

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($ 20,331)
$ 128,761
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974 - 974
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( 414)
1,854
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6,169
( 414)
5,755
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-
( 1,735)
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( 92)
( 65)
( 157)
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( 19,567 ) - ( 19,567 )
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3,079
-
3,079
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2,627 - 2,627
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( 328)
1,752
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4,707
( 328)
4,379
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2,092 - 2,092
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( 7,095)
-
( 7,095)
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3

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  • 91 -

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22,109 )

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$ 126,583

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( $ 587 )

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($ 22,650)

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( $ 587 )
(
22,109 )

5,056
$ 103,933
  • ��������������

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$ 2,273)
  • 92 -

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$ 14,583
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$ 9,835
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19,270
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285,358
$ 304,628
������
����
$ 233,396
����
71,232
$ 304,628
103�12�31� 103�12�31�
$ 655
6.8 �
103��







$ 9,847
8,834
18,681
303,420
$ 322,101
$ 229,489
92,612
$ 322,101

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  • 93 -

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$ 4,194
4,194
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$ 5,162
5,162

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$ 4,800,000

417,294
$ 4,172,945
104�12�31�
$ 334,352

30
$ 334,382
103�12�31�

480,000
$ 4,800,000

417,294
$ 4,172,945
103�12�31�




$ 334,352
30
$ 334,382

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  • 94 -

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$ 30,551
271,241
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  • 95 -

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77)
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(23,769)
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$ 41,500
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104��
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$ 135,411
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$ 23,020
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18,301
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( 15,339 )
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15,595
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(
77)
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$ 41,500
103��




$ 46,774
45,712
10,794
103,280
13,720
$ 117,000
103��
$ 422,504
$ 71,826
(
6,581 )
(
4,751 )
45,712
10,794
$ 117,000
  • ( � ) ����������������

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$ 40,993
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1,297

$ 42,290
103�12�31�


$ 39,421
9,777
$ 49,198

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  • 96 -

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$ 375

$ 282,241

29,045

422

$ 311,708




$ 278

316

$ 594

$ 282,241

15,966
-

$ 298,207
�����
$ 46


30

$ 76

$ -

(
23,271 )
(
422)

($ 23,693)

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( $ 278 )


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($ 219)

$ -

13,079

422

$ 13,501


















$ 46
405
$ 451
$ 282,241
5,774
-
$ 288,015
















$ -
375
$ 375
$ 282,241
29,045
422
$ 311,708
  • ( � ) ��������������

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � ���������� ���������� $ 9,903 $ 29,076

  • 97 -

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  • ( � ) ��������

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � ����� 87 ��������� $ 3,405,099 $ 3,465,621 ����������� $ 601,107 $ 558,274

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$ 0.22
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103��


$ 0.73
$ 0.73

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  • 98 -
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417,294
273
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103��




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$ 134,132

3

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$ -



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34,042

$ 34,042






$ 134,132

34,042
$ 168,174
  • 99 -

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125,000
103�12�31�
$ 344,892
33,259
184,276
  • 101 -

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  • 102 -

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$ 351,086

114
$ 351,200
$ 326,986
264,003
$ 590,989
103�12�31�










$ 425,847
114
$ 425,961
$ 309,477
461,827
$ 771,304
  • 103 -

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������
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$ 43,957
578
9,425

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$ 54,627
103�12�31�




$ 70,850
15
2,151
667
$ 73,683

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104�12�31�
$ 20,119
15,154
$ 35,273
103�12�31�




$ 19,476
33,334
$ 52,810
  • 104 � 103 ����������������������

  • �����������������������

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  • 104 -

( � ) ����������������������

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  • 103 ������������������� 12,919 ���

  • 11,840 ���

  • ������������������� 104 � 103 ������ ��������� 1,025 ��� 95 ���

  • ( � ) ���������

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  • ( ) 104 � 12 � 31 �����������������

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  1. ��� Tai Shing ��� 102 � 3 �� 7 ���������� �������� 4 � 60,200 ���������� 27,300 �

  2. 105 -

    • ����� 1 ��� 104 � 9 �������������� �������� 3 �������� 60,060 ������� � Tai Shing ������
  3. ��� Tai Shing � 103 � 2 ��������������� �� 2 � 82,000 �� 2 � 84,000 ������������� 31,650 ���� 33,450 ����������������� ��� 104,160 �������� Tai Shing ������

  4. ���� Tai Shing �������������� 3 ���� ������ 3.4-11 ���������

  5. ( � ) 103 � 12 � 31 �����������������

  6. ��������������������������

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  1. ��� Tai Shing ��� 102 � 3 �� 7 ���������� �������� 4 � 60,200 ���������� 27,300 � ����� 103 ���������������� 84,630 � ������� Tai Shing ������

  2. ��� Tai Shing � 103 � 2 ��������������� �� 2 � 82,000 �� 2 � 84,000 ������������� 31,650 ���� 33,450 ������ 103 ��������� ������� 104,160 �������� Tai Shing ���� ��

  3. ���� Tai Shing �������������� 5 ���� ������ 3.4-11 ���������

  4. 106 -

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  • 107 -

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  • ���������

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  • 108 -




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2
$ 1,897,286
( US
57,799 )
202,859
( US
6,180 )










2
$ 3,779,122
( US
115,129 )
202,859
( US
6,180 )
�������






2
$ 4,144,300
( US
126,254 )
212,050
( US
6,460 )
�����
�������
��1 �2�
$ 8,345,890

7,706,395
( US
234,772 )
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333,836 )
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-
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-
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271,241 )
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93,911

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$ -
$3,405,099
$ 626,311
($ 95,222 )
$10,052,076
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  • 127 -

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13,642 )

(
3,106 )


1,660



64,099

(
3,351 )

18,533

26,007

(
2,121 )

20,104

(
53,279 )


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(
44,032 )
(
13,795 )
(
29,481 )

(
18,995)


850,215
(
72,177)


778,038


(
796,063 )


517,125

3,389

(
517,569 )
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$ 422,504
594,133
(
40,133 )
23,226
(
24,148 )
(
3,905 )
(
1,093 )
(
88,066 )
3,607
32,554
(
19,156 )
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(
12,622 )
(
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(
4,877 )
12,288
1,876
(
36,770 )
(
16,811)
817,391
(
87,231)

730,160
(
65,587 )
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(
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  • 128 -

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  • 130 -

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  • 131 -

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IAS 12 ������������������ ���

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2016 � 1 � 1 �

IAS 16 � IAS 41 ������������� 2016 � 1 � 1 � IAS 19 ����������������� 2014 � 7 � 1 � IAS 36 ������������������ 2014 � 1 � 1 � IAS 39 ������������������ 2014 � 1 � 1 � ���� IFRIC 21 ���� 2014 � 1 � 1 �

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  • 132 -

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  7. ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������������������ �������

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  9. ��������������������������� ���������������� IFRS 15 ���������

  10. 133 -

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  12. ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������

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  • 145 -

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$ 109,101

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$ 106,501
103�12�31� 103�12�31�




$ 106,815
2,600
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$ 13,994
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$ 18,005
103�12�31�




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  • 146 -

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$ 786,515
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36,247
$ 1,293,385

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  • 147 -

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$ 191,103



$ 191,103
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$ 191,103






$ 191,103





$ 82,555

-

-

-

$ 82,555

$ 27,793
-
1,711

-

$ 29,504

$ 53,051



$ 82,555

-

-

-

-

$ 82,555

$ 29,504
-
1,711

-

$ 31,215

$ 51,340










$ 12,449,457

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(
48,715 )

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$ 13,141,261

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(
48,715 )

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$ 5,679,517

$ 7,461,744



$ 13,141,261

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(
89,685 )

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$ 14,482,585

$ 5,679,517
(
89,685 )

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$ 7,420

-

-

287

$ 7,707

$ 4,363

-

623

175

$ 5,161

$ 2,546



$ 7,707

-

-

-

183

$ 7,890

$ 5,161

-

602

121

$ 5,884

$ 2,006



























































$ 12,730,535

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(
48,715 )

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$ 4,909,075
(
48,715 )

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$ 5,714,182
$ 7,708,444

$ 13,422,626

796,063
(
89,685 )

177,389

457,740
$ 14,764,133
$ 5,714,182
(
89,685 )

643,250

189,679
$ 6,457,426
$ 8,306,707

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==> picture [299 x 138] intentionally omitted <==

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  • 148 -

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1,176,750

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$ 1,101,427
103�12�31�








$ 1,055,678
121,072
1,176,750
73,970
$ 1,102,780

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$ 40,544
$ 17,512
346
$ 17,858
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$ 45,759
$ 15,943
343
$ 16,286
  • 149 -

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  • 150 -

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��� ����
����
����

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$ 167,471
($ 20,311)
$ 147,140
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2,927 - 2,927
������
1,795 - 1,795
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2,567
( 414)
2,153
�����
7,289
( 414)
6,875
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�����������
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��� 655 - 655
����������
1,160 - 1,160
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-
( 6,902 )
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( 5,087)
( 65)
( 5,152)
����
- ( 680 ) ( 680 )
����
( 22,069 ) - ( 22,069 )
����
( 184)
-
( 184)
103�12�31���
147,420 ( 21,490 ) 125,930
����
������
2,627 - 2,627
��������
2,211
( 328)
1,883
�����
4,838
( 328)
4,510
����
�����������
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��� 5,251 - 5,251

�����

  • 151 -

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$ 2,203
(
7,476)

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22)


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(
22,770)

$ 129,466

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$ -

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(
245)

(
587 )

-

($ 22,650)




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(
(

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$ 2,203
(
7,476)
(
267)
(
587 )
(
22,770)
$ 106,816
  • ����������������������������

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  • 152 -

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$ 14,583
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$ 11,324
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4,510
15,834
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633,864
$ 649,698
104��
������
����
$ 578,466
����
71,232
$ 649,698
103�12�31� 103�12�31�
$ 655
6.8-7�
103��




$ 9,847
6,875
16,722
636,794
$ 653,516
103��


$ 560,904
92,612
$ 653,516

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  • 153 -

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$ 4,194
4,194
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$ 5,162
5,162

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$ 4,800,000

417,294
$ 4,172,945
103�12�31�






480,000
$ 4,800,000
417,294
$ 4,172,945

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( � ) ����

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����
104�12�31�
$ 334,352

30
$ 334,382
103�12�31�




$ 334,352
30
$ 334,382

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  • 154 -

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$ 30,551 $ 54,229
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103��
$ 30,551
271,241
103��
$ -

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102��
$ -

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  • 155 -

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  • ( ) ��������������������

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������
$ 49,751
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15,595
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(
77)
65,269
�����
������
(23,769)
�����������
$ 41,500
����������������
104��
����
$ 135,411
������������
�����
$ 23,020
�����������
����
18,301
���������
( 15,339 )
�������
15,595
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(
77)
�����������
$ 41,500
103��





$ 46,774
45,712
10,794
103,280
13,720
$ 117,000
103��
$ 422,504
$ 71,826
(
6,581 )
(
4,751 )
45,712
10,794
$ 117,000
  • ( � ) ����������������

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( � ) ��������

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$ 40,993

1,297

$ 42,290
$ 39,421
9,777
$ 49,198

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  • 156 -

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104 ��








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��









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$ 375


$ 282,241

29,045


422

$ 311,708

����

$ 278


316

$ 594


$ 282,241

15,966

-

$ 298,207
�����
$ 46

30

$ 76

$ -

(
23,271 )
(
422)

($ 23,693)

�����
( $ 278 )

59

($ 219)

$ -

13,079

422

$ 13,501
����
$ 46

405
$ 451
$ 282,241

5,774

-
$ 288,015
����












$ -
375
$ 375
$ 282,241
29,045
422
$ 311,708
  • ( � ) ��������������

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � ���������� ���������� $ 9,903 $ 29,076

  • 157 -

( � ) ��������������������������

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  • ( � ) ��������

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$ 0.73
$ 0.73

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  • 158 -
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����
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417,294
273
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103��




417,294
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  • 159 -

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==> picture [382 x 89] intentionally omitted <==

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  • 2 � �������������������������� �����������������������

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  • 160 -

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  • 161 -

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  1. ����

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  • 162 -

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104 � 12 � 31 �

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  • 163 -

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$ 351,200
$ 326,986
103��






$ 425,847
114
$ 425,961
$ 309,477

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����
������
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$ 43,957
9,425

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$ 54,049
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$ 70,850
2,151
667
$ 73,668

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  • 164 -

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  • ���������������

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  • 165 -

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  2. ��� Tai Shing � 103 � 2 ��������������� �� 2 � 82,000 �� 2 � 84,000 ������������� 31,650 ���� 33,450 ����������������� ���� 104,160 �������� Tai Shing ������

  3. ( � ) 103 � 12 � 31 ������������������

  4. ��������������������������

    • � � � � � � � �� ���� �

    • ������ ����������� 101.05.19-104.05.18 ��������� ��� 1,519 ������� ������

    • ���� 201 � 202 � 203 � 96.02.10-121.12.31 346 ��������� 205

    • ����������� 101.08.02-105.09.17 ��������� ��� 54-96 �������� ���

    • ������ ����������� 100.05.19-107.10.16 ��������� 133 ���������� �

  5. ��� Tai Shing ��� 102 � 3 �� 7 ���������� �������� 4 � 60,200 ���������� 27,300 �

  6. 166 -

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  8. ��� Tai Shing � 103 � 2 ��������������� �� 2 � 82,000 �� 2 � 84,000 ������������� 31,650 ���� 33,450 ������ 103 ��������� �������� 104,160 �������� Tai Shing ��� ���

��� ���������������

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103 � 12 � 31 �

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  • 167 -

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69,132
$ 2,682,432
103��




$ 2,280,155
287,758
126,628
107,615
95,361
$ 2,897,517
  • 168 -

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$ 1,756,078
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2,641,888

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$ 2,682,432
103��








$ 1,963,120
782,867

105,771
2,851,758

45,759
$ 2,897,517

�����������������������

��
� � �
104��
$ 1,892,382
9,231,806
$ 11,124,188
103��




$ 1,923,291
8,210,572
$ 10,133,863

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  • ( � ) �������
�������




A

B
C
104��




$ 423,625 16
351,086 13
285,334 11
103��


$ 423,625
351,086
285,334


$ 349,038

425,847

343,358

12
15
12
  • 169 -




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234,772 )
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37.6%
2.5%
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2
$ -
202,859
( US
6,180 )










2
$ 1,897,286
( US
57,799 )
202,859
( US
6,180 )










2
$ 3,779,122
( US
115,129 )
202,859
( US
6,180 )
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2
$ 4,144,300
( US
126,254 )
212,050
( US
6,460 )
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$ 8,345,890

7,706,395
( US
234,772 )
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Tai Shing
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Tai Shing
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1
  • 170 -
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24,039
134,132
100,000
56,666
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-
-
-
6%



$ 10,003
24,039
134,132
100,000
45,900

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662
1,644
-
-
4,590



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  • 171 -
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99
(
57 )
(
43 )
26
74
(
99 )

$ 54,049
(
20,119 )
(
15,154 )
15,154
43,403
(
43,403 )
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-
-
-
-
-






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(
22 )
24
19
(
21 )
(
43 )
87

( $ 351,086 )
326,986
264,003
( 264,003 )
( 551,644 )
551,644




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Tai Shing
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Shin Wang
Tai Shing
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Tai Shing
Shin Wang
  • 172 -
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��104 �1 �1 ��12 �31 �
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10%
-
21%
-



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�����3.4-9.7�������7�
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$ 264,003
15,154
551,644
43,403

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Shin Wang




Tai Shing

1
  • 173 -


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$ 71,058
450
3,106
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�������
$ 71,058
450
6,242






$ 8,122,820

33,567

88,966
��� 100
100
49.75


-
-
5,211








$ 3,921,447
32,500
41,861




$ 3,921,447
32,500
41,861
������ �������
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Panama City, Panama
Monrovia City, Liberia
��
������� Tai Shing
Shin Wang
������
������ ������
  • 174 -

  • 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事,對本公司財 務狀況之影響:無。

七、資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎

資產負債
評價科目
評估依據 評估基礎
備抵呆帳 帳齡分析法
(於每一資產負
債表日評估是
否有客觀跡象
顯示減損)
本公司依個別情況及總額判斷衡量減損金額,提列呆帳損失。於決
定應收帳款可回收性時,考量應收帳款是否仍在授信額度內、其自
原始授信日至資產負債表日信用品質之任何改變。針對逾期較久之
應收帳款,將考量交易對方過去拖欠記錄及分析其目前財務狀況,
予以估計無法回收之金額。在接受新客戶之前,本公司係透過內部
人員或外部信用評等機構評估該潛在客戶之信用品質,設定該客戶
之信用額度並定期檢視客戶之信用額度及評等。於資產負債表日已
逾期但本公司尚未認列備抵呆帳之應收帳款,因其信用品質並未重
大改變,合併公司管理階層認為仍可回收其金額。
減損損失 公允價值為依
據或評估未來
數年營運成果
(於每一資產負
債表日評估是
否有客觀跡象
顯示減損)
當有資產減損之跡象發生時,本公司必須針對投資、有形及無形資
產進行減損評估。在符合某些條件之下,本公司必須認列減損損
失。此外,本公司持有未上市、未上櫃公司之投資中,若部分發生
減損損失,該損失將揭露於當年財務報告中。
減損評估報告中係採公允價值為依據或針對未來數年營運成果所
做出的評估來判斷是否減損。本公司就資產減損皆進行嚴格評估及
管理,惟本公司目前無法預測未來發生資產減損的程度或時間,以
及任何必須認列之資產減損是否將對本公司之稅後淨利產生重大
不利之影響。

八、金融商品資訊之揭露

( ) 金融商品評價

本公司所持有之金融商品之評價方法,係依國際會計準則第 39 號「金融工具:認列與 衡量」之規定辦理,分為透過損益按公允價值衡量之金融資產、持有至到期日投資、 備供出售金融資產與放款及應收款等四類。

  1. 透過損益按公允價值衡量之金融資產

  2. 透過損益按公允價值衡量之金融資產包括持有供交易及指定為透過損益按公允價值 衡量之金融資產。

  3. 透過損益按公允價值衡量之金融資產係按公允價值衡量,其再衡量產生之利益或損 失(包含該金融資產所產生之利息)係認列於損益。

  4. 本公司持有之透過損益按公允價值衡量之金融資產公允價值係依據公開資訊或經由 發行公司自行開發之模型演算而得。

2. 持有至到期日投資

  • 係本公司投資達特定信用評等之公司債,且有積極意圖及能力持有至到期日,即分 類為持有至到期日投資。
持有至到期日金融資產於原始認列後,係以有效利息法減除任何減損損失之攤銷後
成本衡量。
  • 175 -

3. 備供出售金融資產

  • 備供出售金融資產係非衍生金融資產被指定為備供出售,或未被分類為放款及應收 款、持有至到期日投資或透過損益按公允價值衡量之金融資產。 備供出售金融資產若屬無活絡市場公開報價且公允價值無法可靠衡量之權益工具投 資,後續係以成本減除減損損失後之金額衡量,並單獨列為「以成本衡量之金融資 產」。該等金融資產於後續能可靠衡量公允價值時,係按公允價值再衡量,其帳面金 額與公允價值間之差額認列於其他綜合損益,若有減損時,則認列於損益。

  • 放款及應收款

  • 放款及應收款係採用有效利息法按攤銷後成本減除減損損失後之金額衡量,惟短期 應收帳款之利息認列不具重大性之情況除外。

  • ( ) 衡量公允價值所採用之評價技術及假設

  • 金融商品之公允價值係依下列方式決定:

  • 具標準條款與條件並於活絡市場交易之金融資產,其公允價值係分別參照市場報價 決定。

  • 有活絡市場公開報價之衍生工具係以市場價格為公允價值。無市場價格可供參考之 選擇權衍生工具係採用選擇權定價模式估算公允價值。本公司採用評價方法所使用 之估計及假設,與市場參與者於金融商品訂價時用以作為估計及假設之資訊一致。

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項

一、合併財務狀況
單位:新台幣仟元
年 度
項 目
104 103 增(減)金額 變動比例(%)
流動資產 $1,480,735 $2,065,122 ($584,387) (28)
非流動資產 11,393,186 10,652,464 740,722 7
資產總額 12,873,921 12,717,586 156,335 1
流動負債 606,085 727,450 (121,365) (17)
非流動負債 2,215,760 2,011,909 203,851 10
負債總額 2,821,845 2,739,359 82,486 3
股 本 4,172,945 4,172,945 0 0
資本公積 334,382 334,382 0 0
保留盈餘 5,013,660 5,190,723 (177,063) (3)
其他權益 531,089 280,177 250,912 90
權益總額 10,052,076 9,978,227 73,849 1
負債與業主權益總計 12,873,921 12,717,586 156,335 1
重大變動項目說明如下:
1.流動資產減少,係其他金融資產減少所致。
2.流動負債減少,係一年內到期長期銀行借款及應付帳款、其他應付款減少所致。
3.非流動負債增加,係長期銀行借款增加所致。
4.其它權益增加,係國外營運機構財務報表換算之兌換匯差所致。
  • 176 -

二、合併經營結果

單位:新台幣仟元
年 度
項 目
104年度 103年度 增(減)金額 變動比例(%)
營業收入 $2,682,432 $2,897,517 $(215,085) (7)
營業成本 2,452,098 2,531,797 (79,699) (3)
營業毛利 230,334 365,720 (135,386) (37)
營業費用 106,462 131,299 (24,837) (19)
營業淨利 123,872 234,421 (110,549) (47)
營業外收入及支出 11,539 188,083 (176,544) (94)
稅前淨利 135,411 422,504 (287,093) (68)
所得稅 41,500 117,000 (75,500) (65)
淨利 93,911 305,504 (211,593) (69)
增減比例變動分析說明:
1.營業收入減少,係散裝及貨櫃收入減少所致。
2.營業成本減少,係燃料成本減少所致。
3.營業費用減少,係薪津、績效獎金減少所致。
4.營業外收入及支出減少,係104年認列透過損益按公允價值衡量之金融資產損失所致。
5.稅前淨利減少,係淨利減少所致。
6.所得稅減少,係營收減少所致。

三、合併現金流量

( ) 最近年度合併現金流量變動情形分析

單 位 : 新 台 幣仟 元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
期初現金
餘額
全年來自營業活
動淨現金
流量
全年
現金流出量
現金剩餘
(不足)數額
現金不足額之補救措施
投資計劃
理財計劃
343,153
778,038
(854,562)
266,629 - -
1.104年度現金流量變動情形分析:
(1) 營業活動淨現金流入,係營運收入及持有供交易之金融資產減少所致。
(2)全年現金流出,係償還長期借款、取得不動產、廠房及設備、預付設備款及發放股利
所致。
2.現金不足額之補救措施:無。

( ) 最近年度流動性不足之改善計畫:不適用。

  • 177 -

( ) 最近二年度合併流量性之分析

年 度
項 目
104年度 103年度 增(減)比率
現金流量比率(%) 128.37 100.37 28%
現金流量允當比率(%) 92.95 108.22 (14)%
現金再投資比率(%) 2.71 2.24 21%
增減比例變動分析說明:
1.現金流量比率增加,係營業活動之淨現金流入增加及流動負債減少所致。
2.現金流量允當比率減少,係資本支出增加所致。
3.現金再投資比率增加,係營業活動現金流量增加及現金股利發放減少所致。

( ) 未來一年合併現金流動性分析

)未來一年合併現金流動性分析 )未來一年合併現金流動性分析 )未來一年合併現金流動性分析 )未來一年合併現金流動性分析
單位:新台幣仟元
期初現金
餘額
全年來自營業活
動淨現金
流量
全年
現金流出量
現金剩餘
(不足)數額
現金不足額之補救措施
投資計劃
理財計劃
266,629
673,577
(773,593)
166,613
-
-
1.未來一年現金流量變動情形分析:
(1)營業活動淨現金流入,主要係新增營運船舶及更新代操作合約所致。
(2)全年現金流出,主要係取得不動產、廠房及設備與預付設備款所致。
2.預計現金不足額之補救措施及流動分析:無。
單位:新台幣仟元
全年來自營業活
動淨現金
流量
全年
現金流出量
現金剩餘
(不足)數額
現金不足額之補救措施
投資計劃 理財計劃
673,577 (773,593) 166,613 - -

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源

單位:仟美元
單位:仟美元 單位:仟美元 單位:仟美元 單位:仟美元
計劃項目 實際或預期之資金來
實際或預期
完工日期
所需資
金總額
實際或預計資金運用情形
102-103 年度 104 年度 105 年度 106 年度
新建60,200噸散
裝船3 (1)
30%自有資金及
70%銀行借款
105年第二季-105
年第三季間
81,900 16,380 2,730 62,790 -
新建82,000噸散
裝船2 (2)
30%自有資金及
70%銀行借款
106年第三季-106
年第四季間
63,300 6,330 6,330 - 50,640
新建84,000噸散
裝船2 (2)
30%自有資金及
70%銀行借款
106年第三季-106
年第四季間
66,900
6,690
6,690
3,345 50,175

1 :本案係由本公司 100% 轉投資之巴商台新海運有限公司於 102 年投資。

2 :本案係由本公司 100% 轉投資之巴商台新海運有限公司於 103 年投資。

( ) 預期可能產生效益

單位:新台幣仟元
年度 營 業 收 入 營 業 毛利 營 業 利 益
105 167,398 69,040 62,374
106 440,827 57,282 39,930
107 607,669 96,250 74,974

註:係參考近期運價估算,惟其受 BDI 指數波動與合約時點影響。

  • 178 -

  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:

  • 最近年度轉投資政策:本公司轉投資係以核心能力作相關多角化的活動。

  • 轉投資獲利分析:截至 104 年底合併公司採權益法認列之轉投資投資利益為新台幣 3,106 仟元。

六、風險事項分析
  • ( ) 風險因素:

  • 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

    • (1) 利率:本公司及子公司船舶貸款為浮動利率,各國央行目前仍採行低利率政策。 本公司的利率風險,主要來自為支應營運及投資活動所產生之負債。為降 低利率風險,本公司主要以營運現金收入及長期船舶抵押借款來滿足資金 上的需求。在資產方面,本公司將現金存在短天期定存,並配置部分現金 於 3 個月以上定存及投資於高流動性之短期固定收益債券,以保障本金安 全及維持流動性。

    • (2) 匯率:本公司採用淨外匯部位自然避險方式,經由外幣收支相抵以減少匯率變 動之風險,全年匯兌淨利益 7,130 仟元,佔營收淨額比率 0.27% ,佔稅前 淨利比率僅 5.27%

5.27%
項目 104年度(新台幣仟元;%)
兌換()益淨額 7,130
兌換()益淨額佔營收淨額比率 0.27%
兌換()益淨額佔稅前淨利比率 5.27%
  • (3) 通貨膨脹:除船用燃油受市場供給與需求調整價格,可能會影響本公司客輪及 貨櫃輪之營運成本外,物價波動對本公司影響相對甚小。

  • (4) 未來因應措施:利率風險管理:將持續執行有效資金控管及維持低負債比率, 以減少利率變動所造成的影響;在匯率風險管理:將平衡外幣 資產負債與收支結構,維持穩定有效的自然避險;油價風險管 理:本公司盡力透過營運與船舶管理來節省油耗,降低油價波 動對損益影響。

    1. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施:
  • (1) 本公司並無從事高風險、高槓桿投資,各項投資皆經過謹慎評估後執行。

  • (2) 本公司無資金貸與他人之情事。本公司僅在限額內對 100% 轉投資之巴商台新海 運有限公司進行背書保證及該公司為本公司因業務之需以定存單作履約保證,相 關作業皆依背書保證辦法及有關法令規定辦理。

  • (3) 衍生性金融商品之操作以投資為主,所有作業皆已經考慮風險狀況謹慎執行, 並依取得或處分資產處理程序及相關規定辦理。

  • 179 -

  • 未來研發計劃及預計投入之研發費用:

本公司為船舶運輸業,並無具體之研發計劃,故不適用。
  1. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:

  2. (1) 財務:本公司財務部門積極參加相關訓練課程,隨時注意公司法及證管法規變 動,並規劃因應措施,故對本公司財務並無重大影響。

  3. (2) 業務:本公司船舶均依國內外有關規定變動辦理所需之證書或安裝設備,俾使 船舶正常營運,故對本公司之業務並無明顯影響。

  4. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:無。

  5. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:

本公司一向秉持安全第一,顧客至上,提供優良海運服務為目標,善盡企業之社會
責任,發揮良好企業形象。
  1. 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:無。

  2. 擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施:不適用。

  3. 進貨或銷貨集中所面臨之風險:本公司進、銷貨皆無過度集中之情形,長久往來客 戶皆為債信良好之公司。

  4. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響及風險及因應措施:無。

  5. 經營權之改變對公司之影響及風險及因應措施:不適用。

  6. 採用避險會計及目標與方法:

  7. (1) 本公司未從事符合避險會計之相關活動。

  8. (2) 避險性交易種類、目標、方法、成效與會計處理之揭露:不適用。

  9. 其他重要風險及因應措施:無。

  10. 180 -

( ) 訴訟或非訴訟事件:

  1. 公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、 非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其 系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形:無。

  2. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬 公司,最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、 非訟或行政爭訟事件,其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者:無。

  3. 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東,最近二年度及截至 公開說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情 形:無。

  4. ( ) 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開 說明書刊印日止,如有發生財務週轉困難或喪失債信情事:無。

  5. 181 -

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

( ) 關係企業合併營業報告書

  1. 關係企業組織圖

==> picture [454 x 118] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

台灣航業股份有限公司
100% 100%
巴商台新海運有限公司 新旺海運有限公司
TAI SHING MARITIME CO. S.A. SHIN WANG MARITIME INC.
----- End of picture text -----

2. 關係企業基本資料

企業名稱 設立日期 地址 104.12.31
實收資本額
主要營業或生產項目
TAI SHING MARITIME CO.S.A 87.09.29 巴拿馬 US$117,386 仟元
海運經營及海運代理業
SHIN WANG MARITIME INC. 96.01.02 賴比瑞亞 US$1,000 仟元 海運經營及海運代理業
  1. 推定為有控制與從屬關係者,其相同股東資料:無

  2. 關係企業所營業務及其相互之關聯

104 12 31
行業別 關係企業名稱 與其他關係企業經營業務之關聯
海運經營業 TAI SHING MARITIME CO. S.A 其所屬船舶中部份以論時租約方
式出租予台航公司及新旺公司。
海運經營業 SHIN WANG MARITIME INC. 其營運船舶,以論時租約方式承
租自台新公司。
  • 182 -

5. 關係企業董事、監察人及總經理

104 12 31 日 單位:股;%

104 12 3 1 單位:股;% 單位:股;%
企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股份
股數 持股比率
TAI SHING
MARITIME
CO.S.A
董事長 台灣航業股份有限公司
(代表人:張義源)
100 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:梅家禮)
100 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:黃金河)
100 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:王惠如)
100 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:陳志宏)
100 100
SHIN WANG
MARITIME
INC.
董事長 台灣航業股份有限公司
(代表人:張義源)
1 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:梅家禮)
1 100

董事
台灣航業股份有限公司
(代表人:黃金河)
1 100

董事
台灣航業股份有限公司
(代表人:謝正榮)
1 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:陳志宏)
1 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:呂忠信)
1 100
董事 台灣航業股份有限公司
(代表人:王惠如)
1 100

6. 關係企業營運概況

104 12 31 104 12 31 單位:美金仟元
單位:美金仟元
企業名稱 (實收)
資本額
資產總值 負債總額 淨值 營業收入 營業利() 本期損益
(稅後)
每股盈餘
(稅後)
TAI SHING
MARITIME
CO.S.A
117,386 311,019 63,561 247,458 40,053 529 2,228 22.28
SHIN WANG
MARITIME
INC.
1,000 2,888 1,865 1,023 20,002 20 14 14
  • 183 -

( ) 關係企業合併報告

關係企業合併財務報告聲明書

本公司民國 104 年度 ( 104 1 1 日至 104 12 31 日止 ) 依「關係企業合併營業報 告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公 司與依國際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企 業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編 製關係企業合併財務報告。

特此聲明

公司名稱:台灣航業股份有限公司

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負責人:張義源

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中 華 民 國 1 0 5 3 18

  • 184 -

  • 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無。

  • 四、其他必要補充說明事項:無。

  • 五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權 益或證券價格有重大影響之事項:無。

  • 185 -

台灣航業股份有限公司

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董事長:張義源