股票代碼：2617

合濠航業股份有限公司

一一四年度年報

中華民國一一五年五月十日刊印

證期會指定之網址：http://mops.twse.com.tw

公司網址：https://www.taiwanline.com.tw

一、本公司發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱：

發言人	代理發言人
姓名：陳建州	呂忠信
職稱：代理總經理	副總經理
電話：(02)2394-1769 轉 803	(02)2394-1769 轉 805
電子郵件信箱：[email protected]	[email protected]

二、總公司、分公司之地址及電話

總公司：地址：台北市中正區濟南路二段 29 號
電話：(02)2394-1769(代表號)
高雄分公司：地址：高雄市鼓山區捷興一街五號
電話：(07)561-9700

三、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話：

名稱：元大證券股份有限公司股務代理部
地址：台北市大安區敦化南路二段 67 號 B1
網址：https://www.yuanta.com.tw/eYuanta/agent
電話：(02)2586-5859

四、最近年度財務報告簽證會計師：

會計師姓名：翁雅玲、辛宥呈
事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所
地址：11073 台北市信義區松仁路 100 號 20 樓
網址：www.deloitte.com.tw
電話：(02) 2725-9988

五、海外有價證券掛牌買賣交易場所名稱及查詢資訊方式：不適用

六、本公司網址：https://www.taiwanline.com.tw

壹、致股東報告書...1
貳、公司治理報告...3
一、董事(含獨立董事)、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料...3
二、公司治理運作情形...15
三、會計師公費資訊...49
四、更換會計師資訊...49
五、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間。所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者，或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構：無。...49
六、董事(含獨立董事)、經理人及大股東股權變動情形...50
七、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料...52
八、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例。...53
九、114年度經理人進修情形...53
十、進修及訓練...56
十一、114年度董事及獨立董事進修情形...57
參、募資情形...58
一、資本及股份...58
二、公司債（含海外公司債）辦理情形...61
三、特別股辦理情形：無。...61
四、海外存託憑證辦理情形：無。...61
五、員工認股權憑證辦理情形：無。...61
六、限制員工權利新股辦理情形：無。...61
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。...61
八、資金運用計劃執行情形：無。...61
肆、營運概況...62
一、業務內容...62
二、市場及產銷概況...64
三、從業員工資訊...67
四、環保支出資訊...67

五、勞資關係...67
六、重要契約...69
七、資通安全管理...69

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...71
一、合併財務狀況...71
二、合併經營結果...71
三、合併現金流量...71
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響...72

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：...73
六、風險事項分析...73

陸、特別記載事項...75
一、關係企業相關資料...75
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。...78
三、其他必要補充說明事項：無。...78
四、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。...78

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

過去一年全球政經環境受美國川普政府的經濟及關稅政策影響，再加上俄烏戰爭及中東局勢紛擾，顯得更加動盪。由於乾散裝航運市場與世界景氣息息相關，也深受其影響。近年來美、中兩大經濟體競爭未來世界主導權，影響範圍除了高科技產業及國防工業，亦波及航運業。雖然美、中兩國去年互徵船舶港口稅暫緩一年，但下半年如何發展仍難以預測。所幸本公司散裝船均在日本建造，未來應不受影響。

本公司114年度營運船舶共計36艘，其中自有船舶33艘、代營船舶3艘。今年有兩艘四萬噸級散裝輪於四月及五月交船，使本公司散裝輪船隊達23艘，船隊平均船齡約6年。目前仍有2艘六萬噸級散裝船於日本建造，預定於117年第3、4季交船。

2025年全球乾散裝輪運價走勢呈現戲劇性變化，上半年運價延續前一年第四季走勢持續低迷，主要原因為：一、中國的鐵礦砂上半年庫存過高及房地產市場不佳導致鋼鐵與相關原料運輸量下滑，壓抑海岬型船舶運價。二、美國川普政府的關稅政策造成全球製造業生產及投資的不確定性，大宗商品需求減緩，乾散裝輪運價亦受拖累。下半年運價急速反彈，主要原因為：一、美國與主要貿易國家的關稅談判已大致確定，產業投資的不確定因素逐漸消弭。二、中國與美國貿易戰因素，提前大量進口巴西大豆，又逢去年巴西大豆產量創歷史新高，出口延續至第三季。三、印尼七月開始解除出口煤炭價格管制，中國國內煤炭開始減產，進口量激增。各船型運價漲幅較上半年超過五成，但全年各船型運價平均仍低於去年約百分之八。本公司散裝船隊傭船合約部分採固定費率、部分隨運價指數浮動或半浮動且設租金上下限等方式配置，能夠有效避免市場劇烈波動，保有一定程度獲利。

船噸供給方面：2025年全球乾散裝船船噸供給量（以載重噸計算）較前一年度淨增加 3.0%，與前一年度（3.0%）相同。2025年乾散裝船雖較前一年略為增加，但因運價平均較前一年下跌 8%，導致船東拆船意願增加，2025年拆船載重噸達4.7百萬噸，較前一年增加 24%，故整體散裝船噸成長率持平。

經濟成長及乾散貨需求方面：IMF於今年四月中旬預估2026年經濟成長率均為 3.1%，較一月份預估值下修 0.2%，主要受中東美、伊戰爭所帶之高油價及通膨之影響。。貿易政策不確定性與地緣政治風險構成下行壓力，但AI投資擴張、財政與貨幣政策支持及寬鬆金融環境提供支撐，北美與亞洲表現尤為突出；惟若AI生產力預期落空或高負債推升利率，仍可能引發市場波動。中國方面，2025年在內需疲弱與房地產低迷下，經濟成長仰賴出口與製造業，並透過去化低效率產能影響鋼鐵、水泥等需求。2026年相關策略預料延續，內需復甦有限，仍偏重外需與對外投資。中國作為最大乾散裝進口國，其鐵礦砂、鋁鈑土等進口持續支撐海運需求，並帶動海岬型與巴拿馬型運價，但煤炭自給率仍為關鍵變數。

印度與東南亞方面，印度受惠工業化進程，鋼鐵產業擴張將推升礦產與原料進口；東南亞則在科技投資與區域貿易帶動下，建材與穀物需求持續成長。黑海局勢仍具不確定性，若衝突

緩解將帶動貿易恢復與基礎建設重建需求。整體而言，全球乾散裝航運市場將由新興市場成長與中國結構調整共同主導。

在國際局勢方面，美國與以色列對伊朗的軍事衝突，目前（四月中旬）已造成荷姆茲海峽實質上封鎖，波斯灣周遭海域的兵險飄高，油價亦大幅攀升。對乾散裝航運而言，短期內由於部份船舶受困於波斯灣及運務重新調動，會造成運力減少，高油價促使更多的國家增煤炭火力發電量，提高海運煤炭進口量，有利乾散裝運價，兩者皆有利運價。但長期而言，如美伊兩國和談不成，戰事延長，因該地區為穀物進口及化肥、礦物出口地區，乾散裝貨需求會減少，且高油價持續恐會影響全球經濟成長，不利運價。

展望來年，本公司在營業範疇上將持續以長、短期租方式經營自有之23艘乾散貨船。代營船事業方面，目前代營3艘台灣中油油輪。港勤船業務方面，台勤2系列於台中港台灣中油液化天然氣碼頭服務，台勤3系列則屬中油觀塘工業港港勤船25年長期勞務合約，兩者仍舊維持不錯的獲利水準。客輪業務方面，114年澎湖輪全年營運績效較去年略為上升，較已汰換的台華輪明顯提升。

感謝所有股東長期以來對於經營團隊的信任與愛護，憑藉著諸位的支持與督促才讓我們去年持續維持獲利。我們會繼續努力開拓業務提升管理效能，以為所有股東創造更大的利益。

董事長劉文慶

敬上

貳、公司治理報告

一、董事(含獨立董事)、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一)董事(含獨立董事)資料

115年04月13日

1．董事及獨立董事

職稱	國籍或註冊地	姓名	性別年齡	選(就)任日期	任期	初次選任日期	選任時持有股份	現在持有股數	配偶、未成年子女現在持有股份	利用他人名義持有股份	主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人
股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	職稱	姓名	關係
董事長	中華民國	交通部代表人:劉文慶	男71~80歲	113.06.11	3	95.06.26	110,436,379	26.46%	110,436,379	26.46%	0	0	0
113.06.11	105.09.19	0	0	0	0	295,000	0.07%	0	0
董事	中華民國	交通部代表人:(暫缺)		113.06.11	3	95.06.26	110,436,379	26.46%	110,436,379	26.46%	0	0	0
		0	0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	交通部代表人:呂錦隆	男51~60歲	113.06.11	1	95.06.26	110,436,379	26.46%	110,436,379	26.46%	0	0	0
113.06.11	113.06.11	0	0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	交通部代表人:廖郁靖	女41~50歲	113.06.11	1	95.06.26	110,436,379	26.46%	110,436,379	26.46%	0	0	0
113.06.11	113.06.11	0	0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	陽明海運(股)公司代表人:葉文忠	男51~60歲	113.06.11	2	110.07.12	70,793,243	16.96%	70,793,243	16.96%	0	0	0
113.06.11	115.02.10	0	0	0	0	0	0	0	0
董事	中華民國	陽明海運(股)公司代表人:李新民	男61~70歲	113.06.11	1	110.07.12	70,793,243	16.96%	70,793,243	16.96%	0	0	0
113.06.11	113.06.11	0	0	0	0	0	0	0	0
獨立董事	中華民國	王金山	男71~80歲	113.06.11	4	104.06.22	0	0	0	0	0	0	0
獨立董事	中華民國	呂世通	男61~70歲	113.06.11	3	107.06.26	0	0	0	0	0	0	0
獨立董事	中華民國	林虹妤	女41~50歲	113.06.11	1	113.06.11	0	0	0	0	0	0	0

註1：兼任台新海運公司及新旺海運公司董事長、陽明海運股份有限公司董事、政仲企業股份有限公司獨立董事。
註2：原本公司總經理佚志林先生已於115年2月28日退休。
註3：兼任陽明日本株式會社董事、陽明(韓國)株式會社董事、陽明(印度)私人有限公司董事、環明(上海)國際勘務代理有限公司董事及陽凱有限公司董事。
註4：兼任台灣水泥股份有限公司獨立董事、遠炊工程股份有限公司獨立董事、富林塑膠工業(開曼)控股股份有限公司獨立董事、永豐餘投資控股股份有限公司董事、國巨股份有限公司董事。
註5：博電電子股份有限公司監察人、華盈電子股份有限公司獨立董事、財團法人中華民國私立學校教職員退休撫卍離職資遵循金監察人。
註6：第一金控獨立董事、漢通創業投資公司董事(國發基金代表)、全球創業投資公司董事(國發基金代表)、萬富創業投資公司董事(國發基金代表)。

法人股東之主要股東

115 年 04 月 13 日

法人股東名稱

法人股東之主要股東

交通部

中華民國政府(100%)

陽明海運股份有限公司

交通部(13.39%)、行政院國家發展基金管理會(13.17%)、群益台灣精選高息 ETF 基金專戶(6.81%)、臺灣港務股份有限公司(4.59%)、台灣航業股份有限公司(1.06%)、新制勞工退休基金(0.79%)、渣打國際商業銀行營業部受託保管 PIMC(0.61%)、台驛國際投資控股股份有限公司(0.59%)、渣打託管舒威伯策略信託-舒威伯基本新興(0.40%)、渣打託管 iShares V 股份有限公司(0.40%)、

法人股東之主要股東為法人者其主要股東

115 年 04 月 13 日

法人名稱	法人之主要股東
交通部	中華民國政府(100%)
行政院國家發展基金管理會	中華民國政府(100%)
臺灣港務股份有限公司	交通部(100%)
台灣航業股份有限公司	交通部(26.46%)、陽明海運(股)公司(16.96%)、運旺投資(股)公司(2.64%)、匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管(2.12%)、中科國際物流(股)公司(1.14%)、陳昌宏(0.73%)、台驛國際投資控股股份有限公司(0.58%)、美商摩根大通銀行台北分行受託保管 J P 摩根(0.56%)、全球人壽保險股份有限公司全權委託全球投顧公司投資帳戶(一)(0.54%)、渣打國際商業銀行營業部受託保管瑞穗證券股份有限公司投資專戶(0.52%)
台驛國際投資控股股份有限公司	大聯大投資控股股份有限公司(8.17%)、品冠投資有限公司(4.18%)、益爵投資股份有限公司(3.58%)、益緯投資股份有限公司(2.30%)、金驛投資股份有限公司(2.18%)、Dynamic Ocean Group Limited(1.70%)、賴文豪(1.50%)、長捷國際開發股份有限公司(1.27%)、菖隆投資股份有限公司(1.17%)、東安投資股份有限公司(0.86%)

董事及獨立董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

115年04月13日

| 條件
姓名
職稱 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 劉文慶
董事長 | 曾任高雄硫酸鉛(股)公司董事長、中殼潤滑油(股)公司董事長及台灣中油(股)公司高級顧問，具公司經營管理、公司治理及領導決策等公司所須之工作經驗。
無公司法第30條各款情事（註一）。 | 不適用 | 1 |
| 呂錦隆
董事 | 曾任長榮大學航運管理系系主任，現職國立高雄科技大學航運管理系教授兼系主任，具備大專院校講師以上專業資格。
無公司法第30條各款情事。 | | - |
| 葉文忠
董事 | 陽明海運業務長暨資深協理，具公司業務所須之工作經驗。
無公司法第30條各款情事。 | | - |
| 李新民
董事 | 曾任中鋼運通(股)公司董事長、中貿國際(股)公司董事長，具公司經營管理、公司治理及航運產業知識等公司所須之工作經驗。
無公司法第30條各款情事。 | | - |
| 廖郁晴
董事 | 曾任台灣法學會秘書長，現職文匯法律事務合夥律師，具法律專業知識等公司所須之工作經驗。
無公司法第30條各款情事。 | | - |
| 王金山
獨立董事 | 曾任勤業眾信聯合會計師事務所審計服務營運長、副董事長，具備會計師專業資格。
無公司法第30條各款情事。 | 所有獨立董事皆符合下述情形：
1. 符合金融監督管理委員會頒訂之證券交易法第十四條之二暨「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」（註二）相關規定。
2. 本人（或利用他人名義）、配偶及未成年子女無持有公司股份。
3. 最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。 | 3 |
| 呂世通
獨立董事 | 現職開南大學國際物流與運輸管理學系專任教授，具備大專院校講師以上專業資格。
無公司法第30條各款情事。 | | 1 |
| 林虹妤
獨立董事 | 曾任東吳大學國際經營與貿易學系兼任助理教授，現職台灣經濟研究院研究二所副所長具國際經濟專業知識等公司所須之工作經驗。
無公司法第30條各款情事。 | | 1 |

註一：有下列情事之一者，不得充任經理人，其已充任者，當然解任：
1. 曾犯組織犯罪防制條例規定之罪，經有罪判決確定，尚未執行、尚未執行完畢，或執行完畢、緩刑期滿或赦免後未逾五年。
2. 曾犯詐欺、賣信、侵占罪經宣告有期徒刑一年以上之刑確定，尚未執行、尚未執行完畢，或執行完畢、緩刑期滿或赦免後未逾二年。
3. 曾犯貪污治罪條例之罪，經判決有罪確定，尚未執行、尚未執行完畢，或執行完畢、緩刑期滿或赦免後未逾二年者。
4. 受破產之宣告或經法院裁定開始清算程序，尚未復權者。

使用票據經拒絕往來尚未期滿者。
無行為能力或限制行為能力者。
受輔助宣告尚未撤銷。

註二：
1. 非公司法第二十七條規定之政府、法人或其代表人。
2. 兼任其他公開發行公司之獨立董事，未逾三家。
3. 選任前二年及任職期間無下列情事之一：
(1) 公司或其關係企業之受僱人。
(2) 公司或其關係企業之董事、監察人。
(3) 本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。
(4) (1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第二十七條指派代表人擔任公司董事之法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6) 與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人。
(7) 與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）或受僱人。
(8) 與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5%以上股東。
(9) 為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新台幣五十萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但擔任本公司薪酬委員會成員者，不在此限。

董事會成員多元化政策

本公司於107年8月13日修訂「公司治理實務守則」，並於第三章強化董事會職能中明訂董事會成員多元化政策，並將董事會多元化政策與落實情形揭露於年報及公司網站。

(1) 董事會成員多元化政策

本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東負責，其公司治理制度之各項作業及安排，應確保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。

本公司之董事會結構，應就公司經營發展規模及主要股東持股情形，衡酌實務運作需要，決定五人以上之適當董事席次。

董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

a. 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
b. 專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。

董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

a. 營運判斷能力。
b. 會計及財務分析能力。
c. 經營管理能力。
d. 危機處理能力。

e. 產業知識。
f. 國際市場觀。
g. 領導能力。
h. 決策能力。

(2) 具體管理目標及落實情形

本公司現任董事會由 8 位董事組成，包含 3 位獨立董事，成員具備國際經濟、航運、會計財務、科技、法律及經營管理等領域之豐富經驗與專業。具員工身分之董事占比為 11%；獨立董事之占比為 33%；截至目前有 2 位董事年齡在 41~50 歲，2 位董事年齡在 51~60 歲，其他董事年齡皆為 61 歲以上，其中獨立董事均符合金管會有關獨立董事之規範；各董事經學歷、性別、專業資格、工作經驗及多元化情形等相關資訊請參閱本年報第 3 頁董事及獨立董事資料，相關落實情形如下表：

| 多元化
核心
項目
董事
姓名 | 基本組成 | | | | | | | | | | 產業經驗 | | | 專業背景 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 國籍 | 性
別 | 兼任
本公司員工 | 年齡 | | | | 獨立董事年資 | | | 經營管理 | 領導
決策 | 航運
產業
知識 | 國際
經濟 | 航運 | 科技 | 會計
財務 |
| | | | | 41 至 50 | 51 至 60 | 61 至 70 | 71 至 80 | 3 年以下 | 3 至 9 年 | 9 年以上 | | | | | | | |
| 劉文慶 | 中華民國 | 男 | | | | | V | | | | V | V | V | V | | V | |
| 呂錦隆 | 中華民國 | 男 | | | V | | | | | | V | V | V | V | V | | |
| 廖郁晴 | 中華民國 | 女 | | V | | | | | | | V | V | | V | | | V |
| 葉文忠 | 中華民國 | 男 | | | V | | | | | | V | V | V | V | V | | |
| 李新民 | 中華民國 | 男 | | | | V | | | | | V | V | V | V | V | V | |
| 王金山 | 中華民國 | 男 | | | | | V | | | V | V | V | | V | | | V |
| 呂世通 | 中華民國 | 男 | | | | V | | | V | | V | V | V | V | V | | V |
| 林虹妤 | 中華民國 | 女 | | V | | | | V | | | V | V | | V | | | |

本公司董事會成員組成之性別平等，目前女性董事占比 22%，達到女性董事比率目標 12% 以上。董事會之組成主要考量候選人的專業背景、經驗及對公司未來發展的參與度及貢獻度等，並未特別設限性別比例，但未來仍將促進董事會成員之性別平等，對於不同性別董事達三分之一將設定為長期目標。

董事會成員接班規劃

本公司董事之選任，除法令或規章另有規定者外，悉依照本公司董事選舉辦法辦理，並就公司經營發展規模，主要董事持股情形及實務運作需要，配合本公司董事會多元化政策，考量董事會整體應具備能力以及年度董事會績效評估結果，進行董事會成員人選配

置。本公司亦參考外部產業環境及內部公司環境條件變化及發展需求，為董事規劃每人每年度至少6小時以上之進修課程，以提升董事專業知識並強化董事會職能。

本公司高階經理人須列席董事會及各個功能性委員會，除熟悉相關議事運作外，並派任至各子公司兼任董事職務，擴大其對公司各部門之參與度與熟悉度，提升其對公司策略之擬定及發展、內部控制與法令遵循之監督與執行、風險管理之控制與因應之專業知識及能力，以執行董事所提之需求或接任未來董事成員。

為維持董事會成員之專業及經驗傳承，本公司經由下列方式訂定董事接班人選規劃：

(1) 考量股東推薦之董事人選
(2) 洽請現任董事推薦人選
(3) 以年度董事會績效評估結果作為提名董事續任之參考依據
(4) 本公司高階經理人

依前揭方式獲得之董事人選名單，適時提送本公司董事會審議，作為董事接任規劃人選之參考。

整體而言，本公司董事接班規劃除延攬外部人事外，亦透過公司內部高階經理人及各子公司董事歷練之培育，儲備未來專業之接班人才，以充分發揮董事會決策與督導功能。

115年04月13日

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

職稱(註1)	國籍	姓名	性別	選(就)任日期	持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷(註2)	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之經理人
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
代理總經理	中華民國	陳建州	男	115.03.01	84,000	0.02%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學
金融管理碩士	台新海運公司董事
新旺海運公司董事兼總經理
運旺投資公司董事
台源國際控股公司董事	無	無	無
副總經理	中華民國	呂忠信	男	114.04.01	183,000	0.04%	0	0.00%	0	0.00%	海洋大學
航運管理碩士	台新及新旺海運公司董事	無	無	無
稽核室
總稽核	中華民國	呂視明	男	111.01.01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學
會計系學士	無	無	無	無
工務部經理	中華民國	鄭啟佑	男	114.04.01	4,000	0.00%	1,035	0.00%	0	0.00%	海洋大學
輪機工程系碩士	無	無	無	無
航務部協理	中華民國	王哲文	男	114.01.01	180,000	0.04%	0	0.00%	0	0.00%	美國田納西州立大學商學碩士	台新及新旺海運公司董事	無	無	無
業務部協理	中華民國	游元旺	男	114.01.01	21,000	0.01%	0	0.00%	0	0.00%	中興大學
企業管理系學士	台新及新旺海運公司董事	無	無	無
業務部經理	中華民國	高偉倫	男	114.01.01	19,000	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	海洋大學
航運管理系碩士	無	無	無	無
管理部經理	中華民國	林志昇	男	114.01.01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	海洋大學
航運管理系學士	無	無	無	無
勞安室主任	中華民國	黃瑞光	男	111.01.01	86,000	0.02%	12,000	0.00%	0	0.00%	銳傳大學
企業管理系學士	新旺海運公司董事	無	無	無
企劃室經理	中華民國	陸謝華	男	114.04.01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	海洋大學
輪機工程系學士	無	無	無	無
高雄分公司
協理	中華民國	張晉璋	男	111.08.10	200,000	0.05%	0	0.00%	0	0.00%	高雄科技大學
航運管理博士	無	無	無	無
高雄分公司
經理	中華民國	萬俊才	男	111.08.10	139,000	0.03%	0	0.00%	0	0.00%	海洋大學
航運管理學士	無	無	無	無
財務部經理	中華民國	蔣克培	男	114.01.01	1,000	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	政治大學
財務管理學士	新旺海運公司董事
台源國際控股公司財務副總經理	無	無	無

註1：應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，不論職稱，亦均應予揭露。
註2：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

(三) 最近年度支付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金

董事(含獨立董事)之酬金
114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	董事酬金	A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(註10)	兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註6)金額	A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例(註10)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金(註11)
報酬(A)(註2)	退職退休金(B)	董事酬勞(C)(註3)	常務執行費用(D)(註4)
本公司	財務報告內所有公司(註7)	本公司	財務報告內所有公司(註7)	本公司	財務報告內所有公司(註7)	本公司	財務報告內所有公司(註7)	本公司
法人董事	交通部	-	-	-	9,000	9,000	360	360
法人董事	陽明海運
董事長	交通部代表人:劉文慶	6,735	11,130	864	1,107	-	-	1,415
董事	董總經理
董事	交通部代表人:吳錦隆
董事	交通部代表人:廖郁雄
董事	陽明海運代表人:李明輝
董事	陽明海運代表人:李新民
獨立董事	王金山
獨立董事	呂世通
獨立董事	林虹好

除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：無

本公司董事酬金依公司章程第27條之規定，得按不超過當年度獲利 1.5%額度內，做為當年度董事之酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其對公司績效貢獻度，給予合理報酬。

訂定酬金之程序，以本公司之「董事會績效評估辦法」作為評核之依循，除參考公司整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

註1：董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表2。
註2：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註3：係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
註4：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註5：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依IFRS2「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註6：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工酬勞（含股票及現金）者，應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額，若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額，並另應填列附表一之三。
註7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註8：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註9：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註10：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註11：
a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表之I欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c. c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。

*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

11 -

酗金級距表

給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司(註8)	財務報告內所有公司(註9)H	本公司(註8)	財務報告內所有公司(註9)I
低於1,000,000元	呂錦隆、廖郁晴、李明輝、李新民、王金山、呂世通、林虹妤、仇忠林	呂錦隆、廖郁晴、李明輝、李新民、王金山、呂世通、林虹妤、仇忠林	呂錦隆、廖郁晴、李明輝、李新民、王金山、呂世通、林虹妤	呂錦隆、廖郁晴、李明輝、李新民、王金山、呂世通、林虹妤
1,000,000元(含)～2,000,000元(不含)	-	-	-	-
2,000,000元(含)～3,500,000元(不含)	陽明	陽明	陽明	陽明
3,500,000元(含)～5,000,000元(不含)	-	-	-	-
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)	交通部、劉文慶	交通部	交通部、劉文慶、仇忠林	交通部、仇忠林
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)	-	劉文慶	-	劉文慶
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	-	-	-	-
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	-	-	-	-
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	-	-	-	-
100,000,000元以上	-	-	-	-
總計	11人	11人	11人	11人

註1：董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，並分別列示一般董事及獨立董事，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表2。
註2：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註3：係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
註4：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設置之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註5：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設置之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依IFRS2「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註6：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工酬勞（含股票及現金）者，應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額，若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額，並另應填列附表一之三。
註7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註8：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註9：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註10：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註11：
a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表之I欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。

*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

12 -

總經理及副總經理之酬金

114年12月31日；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	薪資(A) (註2)		退職退休金 (B)		獎金及特支費(C) (註3)		員工酬勞金額(D) (註4)				A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(%) (註8)				有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金(註9)
		本公司	財務報告內所有公司(註5)	本公司	財務報告內所有公司(註5)	本公司	財務報告內所有公司(註5)	本公司		財務報告內所有公司(註5)		本公司	財務報告內所有公司(註5)
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	仇忠林	5,677	8,789	577	577	4,753	9,361	1,212	-	1,212	-	12,219	0.92%	19,939	1.50%	無
副總經理(114.3.30退休)	彭文勳
副總經理	陳建州
副總經理(114.4.1新任)	呂忠信

*不論職稱，凡職位相當於總經理、副總經理者(例如：總裁、執行長、總監…等等)，均應予揭露。

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司(註6)	財務報告內所有公司(註7)
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元(含)～2,000,000元(不含)	彭文勳	彭文勳
2,000,000元(含)～3,500,000元(不含)	陳建州、呂忠信	-
3,500,000元(含)～5,000,000元(不含)	-	呂忠信
5,000,000元(含)～10,000,000元(不含)	仇忠林	仇忠林、陳建州
10,000,000元(含)～15,000,000元(不含)	-	-
15,000,000元(含)～30,000,000元(不含)	-	-
30,000,000元(含)～50,000,000元(不含)	-	-
50,000,000元(含)～100,000,000元(不含)	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	4人	4人

註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表1。
註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。
註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價改算之租金、油資及其他給付、另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註4：係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票及現金）。若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註5：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註6：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註8：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註9：
a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表E欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

（四）分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
114年12月31日；單位：新台幣仟元

| 職稱
(註1) | 姓名
(註1) | 股票金額 | 現金金額 | 總計 | 總額占稅後純益之比例（%） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 副總經理
(114.3.30退休) | 彭文勳 | 0 | 5,604 | 5,604 | 0.42% |
| 副總經理 | 陳建州 | | | | |
| 副總經理
(114.4.1新任) | 呂忠信 | | | | |
| 總稽核 | 呂視明 | | | | |
| 企劃室經理 | 陸澍華 | | | | |
| 工務部經理 | 鄭啟佑 | | | | |
| 航務部經理 | 王哲文 | | | | |
| 勞安室主任 | 黃瑞光 | | | | |
| 業務部協理 | 游元旺 | | | | |
| 業務部經理 | 高偉倫 | | | | |
| 管理部經理 | 林志昇 | | | | |
| 財務部經理 | 蔣克培 | | | | |
| 高雄分公司協理 | 張晉璋 | | | | |
| 高雄分公司經理 | 萬俊才 | | | | |

註1：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露獲利分派情形。
註2：係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註3：經理人之適用範圍，依據本會92年3月27日台財證三字第0920001301號函令規定，其範圍如下：
（1）總經理及相當等級者
（2）副總經理及相當等級者
（3）協理及相當等級者
（4）財務部門主管
（5）會計部門主管
（6）其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註4：若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞（含股票及現金）者，除填列附表一之二外，另應再填列本表。

(五) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事(含獨立董事)、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性：

酬金佔稅後純益之比例

職稱	114年度		113年度
	本公司及合併報表內所有公司支付本公司董事(含獨立董事)、總經理及副總經理酬金總額及占稅後純益比例		本公司及合併報表內所有公司支付本公司董事(含獨立董事)、總經理及副總經理酬金總額及占稅後純益比例
董事	32,640	2.46%	32,086	2.50%
總經理及副總經理	19,939	1.50%	19,978	1.56%

註：董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之薪資架構為底薪、職務加給、伙食津貼，其薪資依其學歷、經歷、績效及工作年資而有所差異。

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性：

本公司董事及經理人之酬金係根據本公司章程第27條規定，公司年度如有獲利，應提撥不得低於 0.5% 為員工酬勞及不得高於 1.5% 為董事酬勞，相關金額經薪資報酬委員會審議後，提報董事會決議通過，並依法提報股東常會。

公司訂定董事及經理人酬金標準時，參酌散裝航運同業上市公司之薪資水準制定，董事之酬金亦以本公司「董事會績效評估辦法」之績效評估結果作為評核之依據(包含對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修、內部控制等面向)，結合公司整體營運績效、產業未來發展與經營風險，並依照業界水準，授權董事會議定後，給予合理之報酬；經理人酬金則另外依照本公司獎金辦法制度辦理，視公司整體營運績效結果及個人績效結果，包含財務性指標(如公司營收、稅前淨利、EPS等)及非財務性指標(如公司核心價值、領導管理、營運管理、持續進修、ESG永續經營或其他特殊貢獻事件等)，作為給付之考量。

本公司董事及經理人酬金之發放標準、政策、制度與結構，視每年度公司經營績效表現並考量未來風險控管後，依據本公司章程所訂之比例配發，且視實際營運狀況及法令規定檢討調整之。本公司薪資報酬委員會亦負責定期檢討評估董事及經理人薪資報酬政策、制度、標準與結構，隨時視實際經營狀況及相關法令並參考產業未來經營風險及發展趨勢，適時檢討酬金制度，給予合理報酬，並將所提建議提交董事會討論，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

二、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會5次(A)，董事及獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名(註1)	實際出(列)席次數 (B)	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】 (註2)
董事長	交通部代表人：劉文慶	5次	-	100%
董事	交通部代表人：仇忠林	5次	-	100%
董事	交通部代表人：呂錦隆	5次	-	100%
董事	交通部代表人：廖郁晴	5次	-	100%
董事	陽明海運代表人：李明輝	4次	1次	80%
董事	陽明海運代表人：李新民	5次	-	100%
獨立董事	王金山	5次	-	100%
獨立董事	呂世通	5次	-	100%
獨立董事	林虹妤	5次	-	100%

其他應記載事項：

一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本年度董事會各議案，獨立董事均無反對或保留意見。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。

三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同僚)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，並填列董事會評鑑執行情形。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：無。

註1：董事屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

註2：

(1) 年度終了日前有董事或獨立董事離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

(2) 年度終了日前，如有董事(含獨立董事)改選者，應將新、舊任董事(含獨立董事)均予以填列，並於備註欄註明該董事(含獨立董事)為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

(二) 董事會評鑑執行情形

| 評估週期
(註1) | 評估期間
(註2) | 評估範圍
(註3) | 評估方式
(註4) | 評估內容
(註5) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 每年執行一次 | 114年1月1日至
114年12月31日 | 董事會 | 董事會內部自評 | 對公司營運之參與程度、董事會決策品質、
董事會組成與結構、董事的選任及持續進修、
內部控制 |
| 每年執行一次 | 114年1月1日至
114年12月31日 | 個別董事成員 | 董事成員自評 | 公司目標與任務之掌握、
董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係
經營與溝通、董事之專業
及持續進修、內部控制 |
| 每年執行一次 | 114年1月1日至
114年12月31日 | 審計委員會 | 董事會內部自評 | 對公司營運之參與程度、
審計委員會職責認知、提升
審計委員會決策品質、
審計委員會組成及成員選任、內部控制 |
| 每年執行一次 | 114年1月1日至
114年12月31日 | 薪資報酬
委員會 | 董事會內部自評 | 對公司營運之參與程度、
薪資報酬委員會職責認知、提升
薪資報酬委員會決策品質、
薪資報酬委員會組成及成員選任、內部控制 |

註1：係填列董事會評鑑之執行週期，例如：每年執行一次。

註2：係填列董事會評鑑之涵蓋期間，例如：對董事會109年1月1日至109年12月31日之績效進行評估。

註3：評估之範圍包括董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。

註4：評估之方式包括董事會內部自評、董事成員自評、同僚評估、委任外部專業機構、專家或其他適當方式進行績效評估。

註5：評估內容依評估範圍至少包括下列項目：

(1) 董事會績效評估：至少包括對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修、內部控制等。
(2) 個別董事成員績效評估：至少包括公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制等。
(3) 功能性委員會績效評估：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等。

114年度各次董事會獨立董事出席狀況: ◎:親自出席;★:委託出席; *未出席
114年度	第1次	第2次	第3次	第4次	第5次
王金山	◎	◎	◎	◎	◎
呂世通	◎	◎	◎	◎	◎
林虹妤	◎	◎	◎	◎	◎

(三) 審計委員會運作情形資訊

最近年度審計委員會開會5次(A)，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數 (B)	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】
獨立董事	王金山	5次	-	100%
獨立董事	呂世通	5次	-	100%
獨立董事	林虹妤	5次	-	100%
其他應記載事項: 一、本公司審計委員會由3名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。二、審計委員會於114年舉行了5次會議,審議的事項主要包括: 1. 財務報表稽核及會計政策與程序 2. 內部控制制度暨相關之政策與程序 3. 重大之資產或衍生性商品交易 4. 重大背書保證 5. 法規遵循 6. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量 7. 資訊安全 8. 公司風險管理 9. 簽證會計師之委任、解任或報酬 ● 審閱財務報告董事會造送本公司114年度營業報告書、合併及個體財務報表及盈餘分配表,其中合併及個體財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所翁雅玲會計師及辛宥呈會計師查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、合併及個體財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。 ● 評估內部控制系統之有效性審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定

期報告，包括風險管理與法令遵循。參考 2013 年 The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) 發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構 (Internal Control - Integrated Framework)，審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

委任簽證會計師

審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。一般而言，非審計及確信服務，應取得審計委員會預先或個別核准。

為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第 47 條及會計師職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目，要求簽證會計師提供「獨立性聲明書」及「審計品質指標（AQIs）」，並提報董事會通過。114 年 3 月 7 日第三屆第五次審計委員會及 114 年 3 月 7 日第二十七屆第六次董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所翁雅玲會計師及辛宥呈會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。

三、當年度運作情形

(一) 證券交易法第十四條之五所列事項：

開會日期	議案內容	審計委員會決議結果
第三屆五次
114 年 3 月 7 日	1. 出具並申報本公司 113 年度內部控制制度聲明書案。
2. 本公司 114 年簽證會計師獨立性及適任性評估案。
3. 本公司 113 年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表案。
4. 為子公司申請銀行授信額度之連帶保證人案。	經全體出席委員同意通過	遵照辦理
第三屆第六次
114 年 4 月 30 日	1. 本公司 113 年度盈餘分配案。
2. 本公司 114 年第 1 季合併財務報表報告案。
3. 修訂本公司「公司章程案」。
4. 為子公司申請銀行授信額度之連帶保證人案。
第三屆第七次
114 年 8 月 6 日	1. 本公司 114 年第 2 季合併財務報表報告案。
2. 本公司 2024 永續報告書案。
第三屆第八次
114 年 11 月 3 日	1. 訂定本公司 115 年度內部稽核計畫。
2. 本公司 114 年第 3 季合併財務報表案。
3. 為子公司申請銀行授信額度之連帶保證人案。
4. 子公司船舶洽定論時傭船租約案
第三屆第九次
114 年 12 月 16 日	1. 修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」部分條文案。
2. 為子公司申請船舶抵押借款額度之連帶保證人案。

(二) 其他未經審計委員會通過，而經全體董事 2/3 以上同意之決議事項：無。

四、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：無。

18 -

五、審計委員會與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）：

(一)稽核主管於稽核項目完成之次月底前向審計委員提報稽核報告，另稽核主管列席審計委員會及董事會時會進行稽核業務報告。

(二)審計委員認為有必要時，得與會計師進行溝通。

(三)114年度主要溝通事項摘錄如下：

會議日期	與內部稽核主管溝通事項	與簽證會計師溝通事項
第三屆第五次
114年3月7日	1.審閱內部稽核報告
2.出具113年度「內部控制制度聲明書」
3.審閱113年度關鍵查核事項及重大查核風險
4.審閱113年度財務報表暨合併財務報表	1.溝通113年度財務報告查核結果
2.討論113年度關鍵查核事項
3.112年度審計品質指（AQIs）
第三屆第六次
114年4月30日	1.審閱內部稽核報告
2.審閱114年度第一季合併財務報表	溝通114年度第一季合併財務報告
核閱結論
第三屆第七次
114年8月6日	1.審閱內部稽核報告
2.審閱114年度第二季合併財務報表	溝通114年度第二季合併財務報告
核閱結論
第三屆第八次
114年11月3日	1.審閱內部稽核報告
2.審閱115年度稽核計畫
3.審閱114年度第三季合併財務報表
4.審閱114年度關鍵查核事項
5.修訂內部控制制度	1.溝通114年度第三季合併財務報告
核閱結論
2.討論114年度查核範圍及時程規劃
獨立董事與內部稽核主管座談會
114年12月16日
(單獨溝通)	獨立董事與內部稽核主管座談會
第三屆第九次
114年12月16日	1.審閱內部稽核報告
2.修訂內部控制制度及內部稽核實施細則

註：詳細資訊請參閱本公司網址 https://www.taiwanline.com.tw。

六、獨立董事如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對獨立董事陳述意見之處理：無。

(四) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形(註)			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	☑		已訂定「公司治理實務守則」並揭露於公司網站。網址：https://www.taiwanline.com.tw	無
二、公司股權結構及股東權益
(一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
(二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？
(三) 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？
(四) 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	☑	☑	本公司設有發言人、代理發言人等專責人員處理股東建議或糾紛等問題，將視需要訂定相關內部作業程序。
本公司按時申報主要股東之持股，並與投資人保持良好關係。
本公司與關係企業間之經營、業務及財務往來皆訂定作業辦法。
本公司制定「內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序」以督促相關人員遵守，並維護資訊之正確使用。	無
無
無
無
三、董事會之組成及職責
(一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	☑		1. 為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，本公司於 107 年 8 月 13 日第 25 屆董事會第 3 次會議通過修訂之「公司治理實務守則」，守則第 20 條第 3 項中規定：董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。二、專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。
2. 截至 114 年底本公司董事會由 9 位董事組成，成員具備航運、交通、會計、科技及經營管理等領域之豐富經驗與專業，其中包含 3 位獨立董事占	無

20 -

評估項目	運作情形(註)			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

(三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | ☑ | ☑ | 3. 比 33%，獨立董事均符合金管會有關獨立董事之規範，具員工身分之董事占比為 11%。

本公司董事會成員組成之性別平等，目前女性董事占比 22%，達到女性董事比率目標 12%以上。
相關資訊請參閱本年報第 6 頁及第 7 頁董事會多元化政策及落實情形。

公司依法設置薪資報酬委員會並於107年股東會後成立審計委員會。尚未設置其他功能性委員會。

本公司於106年12月22日第24屆董事會第18次董事會議通過訂定本公司「董事會績效評估辦法」，由公司執行單位每年定期辦理董事會整體、功能性委員會及個別董事成員之績效評估，評估內容涵蓋董事會結構、會議運作、決策品質、董事參與程度、風險監控與內部控制等面向，以強化公司治理效能並揭露於公司網站。

本公司於115年2月完成114年度董事會績效評估，並於115年3月9日召開之董事會將評估結果進行提報。本次評估結果整體表現良好，顯示董事會運作健全，董事履職情形符合公司治理原則及職責要求，相關辦法與自評結果皆揭露於本公司網站公司治理專區之公司治理規章及董事會(https://www.taiwanline.com.tw/Governance/CG https://www.taiwanline.com.tw/Governance/BD)。

董事績效評估結果將納入董事酬金訂定之程序，結合公司整體營運績效、產業未來發展與經營風險，並依照業界水準，授權董事會議定後，給予合理之報酬。此外，績效評估結果亦將納入下一屆董事提名續任之參考。 | 無

無 |

21 -

評估項目	運作情形(註)			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	☑		本公司每年針對下列6點評估聘任之簽證會計師獨立性及適任性，要求簽證會計師提供「超然獨立聲明書」及「審計品質指標（AQIs）」，並提報董事會通過：
1. 會計師與公司利益評估。
2. 會計師有否雙重身分。
3. 會計師有否擔任公司立場辯護者。
4. 會計師與公司人員熟悉度評估。
5. 會計師是否受到公司脅迫評估。
6. 簽證會計師執業期間評估。
(目前所聘任之簽證會計師，皆具獨立性及適任性。)	無
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	☑		為保障股東權益並強化董事會職能，本公司已指定具備財務、會計、股務及議事等管理工作經驗達三年以上之陳建州副總經理(115年3月9日起改由財務部蔣克培經理)兼任公司治理主管。其主要職責為提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關等事宜。	無
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	☑		本公司針對各外部利害關係人，設有特定窗口與聯絡方式，且對內部員工設有各種申訴管道。公司網站亦設置利害關係人專區揭露主要的利害關係人類別、各類別所關注的議題、各類別利害關係人的專屬溝通管道、聯絡方式與回應機制，並定期將與各利害關係人溝通情形報告至董事會。	無
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務	☑		本公司股東會相關事宜係委任元大證券股份有限公司股務代理部辦理。	無
七、資訊公開
(一) 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？	☑		本公司已架設中英文網站，網址：
https://www.taiwanline.com.tw 提供財務、業務及公司治理等相關資訊，以供股東及利害關係人參考。	無
(二) 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	☑		設有專人負責維護資料之更新，另本公司已設置發言人及代理發言人，且落實執行發言人制度。	無
- 22 -

評估項目	運作情形(註)			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(三) 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？		☑	本公司依證交法規定於會計年度終了後75日內公告並申報年度財務報告，各季財報及各月營運情形均依規定期限前公告及申報。	目前係按證交法相關規定期限執行公告及申報。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？	☑		1. 本公司對員工權益及僱員關懷部分：職員享有勞保、團保及退休制度，且所有員工及眷屬亦依規定參加健保。
2. 本公司對投資者及利害關係人之權利：本公司依規定定期或不定期上傳財務及業務等相關資訊至公開資訊觀測站及公司網站，供投資者及利害關係人隨時上網查詢。
3. 本公司與供應商關係：本公司與供應商在互信互利基礎下，皆簽訂長期合作契約，與供應商之合作關係相當穩定。
4. 董事及監察人進修之情形：本公司不定期函知董事、獨立董事，參加相關專業知識進修課程，並定期將其進修情形上傳至公開資訊觀測站。
5. 本公司為董事及經理人購買責任保險之情形：公司每年為董事、獨立董事及經理人投保責任保險。	無
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。	☑		1. 已改善情形說明如下：
(1) 本公司全體董事均依規範完成進修。
(2) 為提供員工安全與健康之工作環境及定期實施安全與健康教育訓練，本公司已於公司年報及網站揭露員工工作環境與人身安全的保護措施。
(3) 本公司已於公司網站利害關係人專區增列指定聯絡人及其連絡方式。
(4) 本公司已於公司網站公司治理專區增列資訊安全風險管理架構。
(5) 本公司已於114年8月6日第27屆第8次董事會通過2024年永續報告書
2. 因應公司治理評鑑指標修訂，本公司優先加強部分說明如下：
本公司將針對尚未得分的部分，持續評估未來改善之可行性，114年將著重改善落實企業永續發展等，並持續努力強化董事會結構與運作，以提升董事會職能；辦理公司治理評鑑，以形塑公司治理文化。	無

註：運作情形不論勾選「是」或「否」，均應於摘要說明欄位敘明。

為保障股東權益並強化董事會職能，本公司經 107 年 11 月 9 日董事會決議通過，指定當時財務部主管陳建州兼任公司治理主管(115 年 3 月 9 日起改由財務部經理蔣克培兼任)：

一、公司治理人員，須為公司之經理人，並得由公司其他職務兼任，且具備律師、會計師資格或於公開發行公司從事法務、財務、股務或議事等管理工作經驗達三年以上。

二、公司治理人員之職權範圍，包括提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜等。

三、經查現任財務部經理蔣克培已具備公開發行公司從事財務、會計、股務及議事等管理工作經驗達三年以上，已符合公司治理人員之相關規範。

114年度業務執行情形：

協助董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修：

(1) 通知董事會成員有關公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展。

(2) 提供董事所需之公司資訊，維持董事和單位主管溝通、交流順暢。

(3) 協助安排獨立董事與公司管理階層、內部稽核主管或簽證會計師會面，溝通及瞭解公司財務業務相關議題。

(4) 依照公司產業特性及最新經濟情勢發展，安排董事參與年度進修計劃及課程，合計 18 人次 57 小時。

協助董事會及股東會議事程序及決議法遵事宜：

(1) 向董事會及審計委員會報告，本公司之公司治理運作狀況，股東會及董事召開是否符相關法律及公司治理守則規範。

(2) 協助且提醒董事於執行業務時應遵守之法規。

(3) 董事會後負責重要決議之重大訊息發布事宜，確保重訊內容之適法性及正確性，以保障投資人交易資訊對等。

擬訂董事會議程於七日前通知董事，召集會議並提供會議資料，議題如需利益迴避予以事前提醒，並於會後二十天內完成董事會議事錄。
依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選/改派辦理變更登記事務。

114年度公司治理主管進修情形：

進修日期	主辦單位	課程	進修時數
114/07/09	臺灣證券交易所	2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6.0
114/08/11	臺灣證券交易所	CDP 對應 IFRS S2 問題解析宣導課程-強化氣候資訊揭露以提升企業氣候韌性	6.0

(五) 薪資報酬委員會

薪資報酬委員會成員資料

| 條件
身份別姓名 | | 專業資格與經驗（註1） | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 王金山 | 曾任勤業眾信聯合會計師事務所審計服務營運長、副董事長，具備會計師專業資格。
兼任台灣水泥、達欣工程及富林塑膠工業等三家公司獨立董事及薪資報酬委員會委員。 | 所有薪資報酬委員會委員皆符合下述情形：
1. 符合金融監督管理委員會頒訂之證券交易法第十四條之六暨「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」(註2)相關規定。
2. 本人（或利用他人名義）、配偶及未成年子女無持有公司股份。
3. 最近二年無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。 | 3 |
| 獨立董事 | 呂世通
(召集人) | 現職開南大學國際物流與運輸管理學系專任教授，具備大專院校講師以上專業資格。
兼任華盈電子(股)公司獨立董事及薪資報酬委員會召集人。 | | 1 |
| 獨立董事 | 林虹妤 | 曾任東吳大學國際經營與貿易學系兼任助理教授，現職台灣經濟研究院研究二所副所長，具國際經濟專業知識等公司所須之工作經驗。
兼任第一金融控股(股)公司獨立董事及薪資報酬委員會委員。 | | 1 |

註：
1. 薪資報酬委員會三位成員均為本公司獨立董事，相關資訊請參閱本年報第6頁董事及獨立董事資料。
2. 選任前二年及任職期間無下列情事之一：
(1) 公司或其關係企業之受僱人。
(2) 公司或其關係企業之董事、監察人。
(3) 本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。
(4) (1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第二十七條指派代表人擔任公司董事之法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6) 與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人。
(7) 與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）或受僱人。
(8) 與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5%以上股東。
(9) 為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新台幣五十萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但擔任本公司薪酬委員會成員者，不在此限。

薪資報酬委員會職權：

本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
(1) 定期檢討本規程並提出修正建議。
(2) 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(3) 定期評估並訂定本公司董事及經理人之薪資報酬。
(4) 其他董事會交議之薪資報酬相關事項。

本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
(1) 確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。

(2)董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人所投入之時間、所擔負之職責等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。
(3)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
(4)本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

前二項所稱之薪資報酬，包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施；其範疇應與公開發行公司年報應行記載事項準則中有關董事及經理人酬金一致。

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2) 本屆委員任期：113 年 6 月 11 日至 116 年 6 月 10 日，最近年度薪資報酬委員會開會 3 次 (A)，委員資格及出席情形如下：

| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B/A)
(註) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 王金山 | 3 次 | - | 100% | |
| 獨立董事 | 呂世通 | 3 次 | - | 100% | |
| 獨立董事 | 林虹妤 | 3 次 | - | 100% | |
| 其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。 | | | | | |

註：
(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(3) 薪資報酬委員會運作情形資訊：最近年度開會 3 次。

會議日期	議案內容	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
第 27 屆第 2 次
114.02.24	本公司 113 年度員工及董事酬勞分配，金額分別為新台幣 14,851,852 元及新台幣 9,000,000 元。	經全體出席委員同意通過，並提董事會決議。	遵照辦理。
第 27 屆第 3 次
114.04.15	1. 擬定義本公司岸上基層員工範圍案。
2. 擬修訂本公司「公司章程」部份條文。	經全體出席委員同意通過，並提董事會決議。	遵照辦理。
第 27 屆第 4 次
114.12.3	1. 本公司 114 年度岸上員工及董事酬勞擬按稅前利益（尚未提列員工及董事酬勞）提撥案。
2. 本公司 115 年度岸上員工（含經理人，不含董事長及總經理）調薪案。
3. 擬修正本公司「岸勤從業人員年度獎金核發作業要點」案。	經全體出席委員同意通過，並提董事會決議。	遵照辦理。

(六) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	☑		本公司為實踐永續發展目標及強化永續治理，訂定「永續發展委員會組織規程」，並設置永續發展委員會，委員會成員為總經理及各部、室及高雄分公司主管，委員會指派俱董事身分之總經理擔任永續長，委員會東於董事會之授權，以善良管理人之注意，忠實履行職權，依規定每季一次向董事會報告執行情形及更新工作進度，並以管理部為推動永續發展兼職單位。
114年6月23日永續發展委員會114年第1次會議，在俱董事身分之總經理擔任會議主席的督導下，成立永續發展委員會之4個跨部門小組，編組包括公司治理小組、永續環境小組、社會公益小組及永續資訊揭露小組，並指定各小組之督導長官，檢視永續策略之執行績效及落實，並設置各小組執行秘書負責召集小組會議。
本公司114年永續發展委員會提報審計委員會及董事會相關議案如下：
1. 114年3月7日，永續發展委員會向第3屆第5次審計委員會及第27屆第6次董事會提報本公司「2024永續報告書」案，說明已於113年12月展開相關編製作業，預計114年8月中旬完成「2024永續報告書」申報作業。
2. 114年4月30日，永續發展委員會向第3屆第5次審計委員會及第27屆第7次董事會提報本公司「2024永續報告書」案，說明預計今(114)年5月上旬完成文字稿編撰、8月中旬完成申報作業。
3. 114年8月6日，永續發展委員會向第3屆第6次審計委員會及第27屆第8次董事會提報本公司「2024永續報告書」案，說明「2024永續報告書」已編撰完成，並決議通過「2024永續報告書」。
4. 114年12月16日，永續發展委員會向第3屆第7次審計委員會及第27屆第10次董事會提報本公司「2025永續報告書」案，說明已於114年11月展開相關編製作業，預計115年8月中旬完成「2025永續報告書」申報作業。	無

27 -

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	☑		● 與公司營運相關議題之風險評估：
本公司為確保公司永續經營，並對各類經營風險保持應有的敏感度及因應韌性，我們定期對公司營運相關之環境、社會或公司治理議題進行風險評估，並擬定相應之策略、措施，針對已辨識出之風險進行監督預防、評估管控，以降低其發生機率或衝擊程度。
本公司永續發展委員會依據永續報告書之重大性原則進行分析，整合各部門評估資料，據以評估具重大性之ESG議題，訂定有效辨識、衡量評估、監督及管控之風險管理政策及採取具體之行動方案，以降低相關風險之影響。
● 風險管理策略：
依據評估後之風險，訂定相關風險管理策略，包含策略及營運風險、市場風險、財務風險、法規風險、氣候變遷風險、供應鏈風險、職安風險、資通安全風險等風險類型之風險成因描述及策略擬定與實施。	無
三、環境議題
(一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	☑		● 環境管理制度：
為保護自然環境節能減碳，本公司訂定「企業環境暨節能減碳管理要點」，使自然資源能永續利用，為降低公司營運對氣候變遷之衝擊，本公司「船舶工務物料及油漆管理要點」要求供應商合作，遵循環保及衛生等相關規範，共同致力提升企業社會責任，此外亦要求承攬商依照承攬商勞工安全衛生措施告知單事項、職業安全衛生法及其他相關法令規定採取防範措施，以防災害發生，共同致力提升企業社會責任。
● 執行情形：
本公司114年能源消耗總量為87,102.8120 GJ，相較前一年度消耗量增加14.84%，係因2025年澎湖輪營運需求上升，致整體能源使用量提高。能源密集度方面，114年能源密集度為20.2500 GJ/百萬元，與113年相較微幅上升，但仍維持穩定，未來仍將持續完善能源管理作為。
114 年本公司台北總公司及高雄分公司範疇一及範疇二的溫室氣體排放量為 7,002.3222 tCO2e，溫室氣體排放密集度為 1.6284 tCO2e/百萬元；範疇三的溫室氣體排放量為 312,528.1205 tCO2e；114 年範疇一至範疇三排放總量較前一年度下降 4.11%。	無
- 28 -

| 評估項目 | 運作情形 | | | 差異情形
及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | ☑ | | 本公司致力於提昇資源之利用效率，船舶使用低碳燃油、岸電系統減少空氣污染及溫室氣體排放，並透過採用特殊抗污染船底塗料以減少海生生物附著，降低水阻及燃油消耗。

本公司訂有「企業環境暨節能減碳管理要點」，並採取下列措施：
1. 推動無紙化，利用E-MAIL 傳送資料、進行公告及利用投影機播放會議資料。並使用環保再生影印紙鼓勵紙張雙面列印及反面空白頁再利用。
2. 辦公室老舊設備汰換時轉用高效能之省電或省水標章之電器設備。
3. 依據戶外溫度，由大樓統一控制空調溫度，以達成節能減碳之目的。
4. 打造低碳辦公環境，電腦及事務機器設定自動進入低耗休眠狀態以減少待機耗電損失。
5. 陸上辦公室已於107年度全面換裝節能LED燈，並於114年在地下室較少人員出沒之區域換裝感應式LED燈具，遇有人員出現時才會亮燈，更加節省用電。
6. 宣導同仁節約用水，並調整水龍頭出水量達到節約用水之目的。
7. 實施垃圾分類及資源回收，落實環保政策。 | 無 |
| (三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？ | ☑ | | 近年因氣候變遷造成的災害頻仍，本公司為提前因應氣候災害，與預防相關財務損失，導入由國際金融穩定委員會（Financial Stability Board, FSB）在 104 年成立的氣候相關財務揭露小組（TCFD）所擬定的氣候相關財務揭露建議，自願性揭露本公司於氣候相關風險侵襲時，所擬定之因應政策與預防作為，並適當揭露其所造成之財務影響，並在經過妥善氣候調適與災害復原後，找出機會確保獲利，增強本公司氣候韌性，以因應隨之而來的氣候災害。

依據氣候相關財務揭露建議（TCFD）架構，揭露企業對氣候相關風險與機會之治理、策略、風險管理、指標和目標等4大核心要素之行動方案。相關資訊揭露於 2024永續報告書第49頁。
報導範圍與合併財務報表的編製範圍一致。 | 無 |

29 -

評估項目	運作情形						差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	☑		本公司近兩年統計資料如下：(資料涵蓋範圍為合併財務報表之母子公司，包含台北總公司及高雄分公司)
(1) 最近2年溫室氣體排放量：				無
			年度	範疇一	範疇二	範疇三
			113 年	5,601.7521	623.0060	326,999.7736
			114 年	6,440.4608	561.8614	312,528.1205
			(單位:公噸 CO2e)
(2) 最近2年用水量：
			用水量(公升)	台北總公司	高雄分公司	合計
			113 年	1,559,000	1,163,000	2,722,000
			114 年	1,825,332	663,428	2,488,760
			(3) 最近2年廢棄物總重量：
			廢棄物產出量(公斤)	台北總公司	高雄分公司	合計
				非有害廢棄物	有害廢棄物	有害廢棄物
			113 年	5,330	0	1,759	0
			114 年	4,452	0	2,161	0
			(本公司非屬製造業，無有害廢棄物)
			溫室氣體減量政策請參閱本年報第41頁之1-2溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫。
● 減少用水管理政策：
本公司訂有「企業環境暨節能減碳管理要點」，推動環境教育及線上宣導課程，進行省水宣導，培育員工節水及永續意識。
● 減少用水量化管理目標：
本公司包含高雄分公司減少用水之未來年度量化管理目標為每年達成減量 1%。
● 推動措施及達成情形：
1. 船上用水皆取之於海水，再由船上之淡水製造機製造淡水使用，亦要求船隊節約用水達到環保目的。
2. 陸上辦公據點用水調整水龍頭每次出水量在可使用的範圍內，以免浪費水資源。
3. 優先購買省水標章產品，減少辦公據點水資源使用量。
4. 定期檢視是否有管路漏水，用量如有異常立即分析改善。

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
			5. 113 年度高雄分公司整修完畢後出現異常用水量，
經廠商檢修後，用水量持續降低，114 年 7 月份已
降至 40,000 公升左右。
6. 114 年度本公司包含高雄分公司用水量合計減量
達 8.6%。
● 廢棄物減量管理政策：
本公司訂有「企業環境暨節能減碳管理要點」，推動
環境教育及線上宣導課程，向員工宣導垃圾減量與
資源回收措施，實施垃圾分類回收，培育員工環保
及永續意識。
● 廢棄物減量量化管理目標：
本公司包含高雄分公司減少廢棄物之未來年度量
化管理目標為每年達成減量 1 %。
● 推動措施及達成情形：
船上所有可燃之廢棄物皆由符合空汙標準之焚燒
爐消耗外，109 年更主動委託船級協會實施驗證制定
船舶有害物質清單 IHM ( Inventory of Hazardous
Materials )，110 年度起已全面執行符合 IHM 要求
配件採購供應廠商提供配件之 SDoC 與 MD，以符
合歐盟船舶回收規定，所屬船舶均已完成相關驗證
取得驗船協會認可證書。
陸上辦公據點推廣無紙化作業，要求紙類雙面影印
盡可能再利用廢紙，以減少紙類廢棄物。
114年度本公司包含高雄分公司廢棄物產出量合計
減量達6.7%。
● 循環經濟－可回收設計之政策及執行情形：
鼓勵同仁自備餐具及環保水杯，不使用一次性餐具
及水杯。
台北總公司可回收垃圾委由慈濟環保志工定期到
場回收，生活垃圾則委由清潔公司購買專用垃圾
袋，依台北市環保法規進行垃圾丟棄。
高雄分公司可回收垃圾則委由合格之清潔廠商，依
高雄市環保法規處理。
為減少一次性免洗飲料杯與餐具所造成的資源浪
費，114 年度本公司已於 3 場員工自助餐會活動中
鼓勵同仁自備餐具及環保水杯，成功替代超過 350
個一次性免洗杯與餐具。
四、社會議題
(一) 公司是否依照相關
法規及國際人權公
約，制定相關之管
理政策與程序？	☑		保障人權政策
本公司遵循政府相關勞動法規及國際人權原則，並依
據「海事勞動公約」Maritime Labour Convention
(MLC)、「國際海上人命安全公約」International
Convention for the Safety of Life at Sea (SOLAS)、「國
際安全管理章程」International Safety Management
Code (ISM Code)及「國際海事組織」International
Maritime Organization (IMO)所制定之相關國際規範，
建立並持續優化本公司船舶安全管理系統Safety
Management System (SMS)與船舶安全管理手冊，以確	無
- 31 -

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
			保船舶運營符合國際安全、環境保護及人權保障等標準。
本保障人權政策適用於全體經理人及員工、關係企業、關聯企業、供應商、承攬商等利害關係人，致力杜絕任何人權侵害。
本公司由永續發展委員會成立跨部門的社會公益小組為權責單位負責推動保障人權政策，確保公司營運符合ESG永續發展及人權標準。
本制度涵蓋船舶安全管理、防止海洋污染、海上人命安全管理、職業健康與衛生管理等面向，並依據 ESG永續治理理念，致力於建立安全、尊重人權且具包容性的海事工作環境。公司確保船員之雇用條件符合國際規範，包括公平雇用、合理薪酬、適當工時與休息時間、健康保護、醫療照護、福利措施及其他社會保障，以保障船員之基本權益與尊嚴。
在船員管理方面，本公司依據「海事勞動公約」Maritime Labour Convention (MLC) 規範確保船員之適當雇用與工作條件，並建立透明且公平之申訴與溝通機制，確保船員能在無歧視、無騷擾與無強迫勞動的環境中工作。公司亦重視船員之身心健康與工作生活平衡，提供必要的心理支持與健康促進措施，以提升船員福祉與工作滿意度。
在教育訓練方面，本公司建立完整之船員培訓制度，確保船員具備履行職務所需之專業能力與安全意識。
相關訓練內容包括：
1.船舶安全與應急訓練
依據 SOLAS 與 ISM Code 規定，定期實施消防演習、棄船演習、油污應急演練及其他緊急應變訓練，以確保船員具備應對海上緊急情況之能力。
2.職業安全與健康管理訓練
強化船員對職業安全、危害辨識、風險評估、事故預防及安全作業程序的認識，降低工作場所事故風險。
3.環境保護與污染防制訓練
提升船員對海洋環境保護之意識，包括船舶廢棄物管理、防止油污污染、能源效率及減少排放等措施。
4.人權與反歧視教育訓練
透過教育訓練宣導國際人權原則，強化船員對反歧視、反騷擾、反霸凌及多元包容（Diversity & Inclusion）的認識，建立尊重與包容的工作文化。
5.船員福祉與心理健康支持
提供壓力管理與心理健康相關教育，協助船員提升情緒調適能力並建立互助支持的船上文化。
本公司依據上述制度取得國際認證之船舶安全管理證書，並定期接受第三方驗證機構稽核，包括財團法人驗船中心(CR Classification Society)及法國驗船協會(Bureau Veritas, 簡稱BV) 執行之外部稽核，以確保管理系統持續符合國際標準並不斷改善。

32 -

評估項目	運作情形
	是	否	摘要說明
(二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	☑		員工薪酬：
為確保本公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才，依照勞基法、性別平等工作法等規定於本公司工作規則中訂有維護員工任免、升遷、薪獎、工作、休息、退撫、福利等各項權益措施，以同仁職務職責為基礎，結合公司、單位、個人營運績效，提供合理且具競爭力的薪酬制度（114 年提撥稅前淨利 1%作為員工酬勞，並於 115 年調薪 3%）。
另本公司薪資報酬委員會組織規程已有訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
員工福利措施：
本公司有完整優厚的福利措施，主要項目有：保險、教育訓練課程、獎金及補助金、績優及資深同仁之獎勵、各式休閒設施及康樂活動、職工福利委員會、健康管理(健康檢查及臨場醫護)、育幼措施等職場。
多元化與平等：
本公司實現男女擁有同工同酬之獎酬條件及平等晉升機會，促進永續共榮經濟成長。114 年度女性職員平均占比為 20.23%，將以培養優秀女性職員成主管為目標。	無
(三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	☑		本公司勞工安全政策為：落實職場安全、促進員工身心健康；目標：消除潛在危害，達成無災害紀錄。本公司致力維護安全的工作環境與員工生命財產保護，114 年失能傷害頻率為 0.519，其因發生一件員工墜落受傷事故。公司將持續宣導員工，工作時注意安全。114 年度火災事件為零，傷亡人數為零。本公司各樓層均有編制「消防災害編組人員」並張貼於布告欄，各樓層滅火器、煙霧探測器、廣播系統均定期測試並保持可使用狀態。
本公司重視員工健康與福利，為響應「健康台灣」願景，協助員工防治肥胖及三高，本公司以優於法令每 2~3 年定期舉辦員工健康檢查，檢查當日給予公假 1 天，並聘請專業護理師及特約醫師提供臨場醫護及健康管理服務，以維護員工健康與福利。	無

33 -

| 評估項目 | 運作情形 | | | 差異情形
及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫，並揭露內容及其實施情形？ | ☑ | | 針對公司組織策略及工作同仁訓練需求，為員工安排所需內外訓之職能培訓計畫，提供員工有效的專業技能養成及自我成長啟發環境，並優先考慮內部適才員工拔擢、升遷。114年岸上員工內外線上／實體教育訓練達725總人次共1,590總時數，訓練費用達15.71萬。此外，提供船舶予海事院校學生實習就業，培育海運人才。 | 無 |
| (五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | ☑ | | 澎湖輪設有消費者個人資料蒐集前告知聲明及申訴管道，保護消費者權益。
本公司秉持誠信經營原則，設立獨立檢舉信箱[email protected]供公司內部及外部人員使用並指派專責人員受理。
本公司船舶營運皆遵守相關法規及國際準則通過各項認證。 | 無 |
| (六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權、資通訊安全或隱私權保護等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | ☑ | | 供應商管理政策：
本公司依循「國際海事組織」International Maritime Organization (IMO)對船舶的環境污染防治、勞工人權及安全保障等嚴格規範，並要求定期驗證，因此對上游造船廠亦採取同等標準，以確保營運的合法性與合規性。儘管上游造船市場規模有限，本公司仍會進行盡職調查，以評估其品質與服務狀況。特別是傳統造船上，都會使用到石綿作為材料之一，然而石綿對人體及生物其實會導致危害，不僅於造船階段，拆船作業亦涉及石綿問題，不僅將對工人健康構成威脅，還可能影響海洋環境。因此，本公司積極選擇無石綿的環保供應商，並確保採購的所有配件皆符合相關標準。物料供應商須提供無石綿證明，而船級社亦會檢查環境相關物料與IHM 證書的取得情形。
本公司的營運方向與ESG 目標一致，積極推動節能減碳策略。為確保供應商產品符合環保要求，針對船舶供應商，本公司在採購合約中要求提供以下船舶相關證明文件，確保合作廠商之產品已降低對環境之衝擊：
(1)國際防止空氣污染證書
(2)不含石綿成分聲明書
(3)油耗要求證明
(4)有害物質清單（Inventory of Hazardous Materials, IHM）
此外，本公司也制定「船舶工務物料及油漆管理要點」規範合作廠商，避免各種有害和污染物質衝擊海洋環境及生態衝擊。
在資通訊安全或隱私權保護方面，本公司要求系統開發供應商於系統上線前或定期維護期間，必須提交資 | 無 |
- 34 -

評估項目	運作情形			差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			安弱點掃描報告。透過查驗掃描紀錄，確保系統原始碼與架構無中高風險漏洞，防範個資外洩。

供應商管理實施情形：
針對台灣供應商，依據「供應商交貨品質評分表」進行半年一次的評估，確保穩定供應品質。對於海外供應商，因採購多為臨時性，我們優先與當地品質穩定的固定供應商合作，以確保緊急時刻的應變韌性。本公司致力於與各類供應商建立長期、互信互利的合作關係，並根據實際需求於合約中增列特定規範，以確保合作穩定。

在船上備品及一般性採購方面，本公司不僅考量供應商聲譽，也會優先選擇符合環保與IHM 規範的供貨商。供應商須提供IHM 有害物質清單，確保供應品符合法規。例如，涉及救生艇與電池等設備的供應商，需提交MD 與SDOC 文件，以確認有害物質的成分與管理方式。若物質超過臨界值，船舶需標記並記錄，並持續追蹤，直至船舶出售或拆解。

本公司的採購補給工作由船員彙整所需的船舶備品與現有物料狀況，並依租家指定之航線需求進行採購。我們在船用油漆、化學品和滑油的採購方面，與固定合作供應商合作，以維持穩定的價格與服務品質。對於其他補給品，本公司則根據採購性質評估供應商的品質、價格、服務及交貨期限，並要求供應商遵守本公司政策。此外，本公司強調交易過程須公開透明，並禁止直接或間接提供、承諾、要求或接受任何形式的不正當利益，以促使供應商共同實現永續發展。

此外，本公司也重視回收材料的應用，例如乙炔與氧氣瓶的充填與鋼瓶交換，以降低環境衝擊並確保符合安全標準。我們將持續強化供應鏈管理機制，確保所有合作夥伴皆遵循環境保護與安全規範，共同推動永續發展。

在資通訊安全或隱私權保護方面，本公司優先選擇具備 ISO 27001 資訊安全管理體系或具備國際資安信譽之領導廠商作為維護夥伴。透過查驗廠商之資安服務量能與合規聲明，確保基礎維護工作（如伺服器、網路及資安軟體監控）符合企業資安規範。本公司持續與具資安實力之廠商維持穩定維護關係，114年度內無發生因供應商疏失導致之重大資安事故。

工程與勞務承攬規範：
雖然本公司屬於交通運輸服務業而非製造商，因此無特定的供貨來源，但在工程委外發包等涉及勞務資源的情況下，本公司訂有「台航公司供應商（承攬商）作業安全、環保、衛生規範」，要求勞務提供之供應商確實遵守相關法令規範，同時，供應商也必須提供作 | |

35 -

評估項目	運作情形			差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			業安全衛生注意事項和職業安全衛生措施告知單，並同意在合約期間遵守政府的勞工安全衛生規定。

永續採購：
在本公司的重要營運據點中，也儘量採用在地採購，以減少長途運輸的碳排放，並支持在地商業發展，114年本公司維持在地採購率 100%，在地採購金額超過新台幣 1.2 百萬元。而辦公室綠色採購亦較前一年度大幅成長，綠色採購金額超過新台幣 185 仟元，年增約 86%。未來本公司將持續落實在地採購與綠色採購作為。 | |
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | ☑ | | 本公司永續報告書依循全球報告倡議組織 GRI 準則（GRI Sustainability Reporting Standards）2021 年版編撰，亦依據美國永續會計準則委員會（SASB）所發布之海上運輸產業永續會計指標，以及國際金融穩定委員會（FSB）之氣候相關財務揭露（TCFD）架構進行編撰。此外，依據我國金管會公布之「我國接軌國際財務報導準則（IFRS）永續揭露準則藍圖」，本公司將積極因應 IFRS S1 與 S2 準則之導入，確保在法規適用時點準備妥當，強化永續揭露對外之可比性及透明性。 | 本公司永續報告書尚未經第三方驗證，未來將視公司發展需要及法規辦理。 |
| 六、公司如依據「上市上櫃公司企業永續發展實務守則」定有本身之企業永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。 | | | | |

七、其他有助於瞭解企業永續發展執行情形之重要資訊：

能源管理計畫及執行情形：

本公司陸上營運使用能源主要為外購電力，高雄分公司則為重油及船用柴油。114 年能源消耗總量為 87,102.8120 GJ，相較前一年度消耗量增加 14.84%，係因 114 年澎湖輪營運需求上升，致整體能源使用量提高。能源密集度方面，114 年能源密集度為 20.2500 GJ/百萬元，與 113 年相較微幅上升，但仍維持穩定，未來本公司將持續完善能源管理作為。

114 年本公司全面換裝節能 LED 燈管取代傳統燈管，並於地下室較少人員出沒之區域換裝感應式 LED 燈具，遇有人員出現時才會亮燈，以節省用電。

本公司持續為員工提供能源效率課程，向員工宣導節省用電措施。

114 年台北總公司及高雄分公司範疇一及範疇二的溫室氣體排放量為 7,002.3222 tCO2e，範疇三的溫室氣體排放量為 312,528.1205 tCO2e；114 年範疇一至範疇三排放總量較前一年度下降 4.11%，未來我們會持續精進減碳作為，推動減碳的成效。

本公司包含高雄分公司能源減量之未來年度量化管理目標為每年達成減量 1%。

36 -

本公司過去兩年能源使用狀況（單位：GJ）(資料涵蓋範圍為合併財務報表之母子公司，包含台北總公司及高雄分公司)：

類別	項目	113 年	114 年
範疇一(直接能源)	重油	74,341.1330	84,926.8990
	柴油	642.8130	1,372.0840
	汽油	101.7310	76.3410
範疇二(間接能源)	外購電力
(不含再生能源)	763.4660	727.4880
能源總消耗量(GJ)		75,849.1420	87,102.8120
營業額(新臺幣百萬元)		4,400	4,300
能源密集度(GJ/百萬元)		17.2400	20.2500
再生能源百分比		0%	0%

人權盡職調查：

本公司參考聯合國《工商企業與人權指導原則》（UNGPs）、經濟合作發展組織《多國籍企業指導網領與責任企業行為》與《責任企業行為盡職調查指南》等框架，於114年建立系統化人權風險識別、評估與改善機制。114年度人權盡職調查範圍涵蓋台北總公司與高雄分公司員工、船員及提供應商(承攬商)。我們將調查結果轉化為具體的改善行動清單，以確保人權保障內化為本公司核心企業文化之一環。114年度依據人權盡職調查結果，在台北總公司與高雄分公司員工方面，識別出以下人權議題：薪資公平、工時、職業安全與健康、多元包容與平等；在船員方面，識別出以下人權議題：薪資公平、工時、職業安全與健康、生活與工作空間；在供應商(承攬商)方面，識別出以下人權議題：職業安全與健康。

人權盡職調查流程：

人權風險盤點與識別	評估分析與採取行動	人權風險管理檢討與改善	揭露與定期追蹤

114年度人權風險減緩及補救措施：

類別	人權風險議題	風險減緩	補救措施
台北總公司與高雄分公司員工	薪資公平	落實員工薪資水準不因性別、種族、國籍、宗教、政治立場等有差異待遇。	半年度考核作業期間查察員工薪資狀況，如非因個別技能、個人學經歷或工作績效而有所差異，將適度調整。
	工時	1、訂有差勤管理注意事項等工作規則，明訂員工正常及延長工時相關規範。
2、適時向各部室主管宣導工作合理性安排以及避免非必要出差勤務。	員工超過正常工時者，經申請核准後核予補休，補休未休時數折算工資。

| | 職業安全與健康 | 1、定期辦理員工健康檢查。
2、不定期安排健康講座，提升員工身心健康意識。
3、定期維護工作場域安全設備並設置簡易體徵測量和急救工具。 | 1、由聘請之專業護理師及特約醫師執行臨場醫護及健康管理。
2、協助員工團保理賠及勞保傷病給付等申請。
3、落實職災通報與處理機制。 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 多元包容與平等 | 1、明訂並公告「工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒辦法」、「禁止工作場所職場暴力之書面聲明」，定期辦教育訓練提升主管與員工道德及人權意識。
2、工作場域設置無障礙設施。 | 1、設置通報及申訴管道。
2、進用身心障礙職員。 |
| 船員 | 薪資公平 | 船員之雇用條件符合國際規範。 | 依據「海事勞動公約」Maritime Labour Convention (MLC) 規範，保障船員可依據雇用契約或協議書獲得薪酬。 |
| | 工時 | 明訂符合國際公約規定的船上工時與休息時間。 | 執行船隊自檢及內外部稽核。 |
| | 職業安全與健康 | 1、船上備有足夠醫療資源。
2、定期執行職安相關訓練及操演。 | 1、建置海上急難救助聯繫方式。
2、與醫療機構合作，提供遠端醫療照護，由醫生提供專業的醫療建議，及時照顧船員身體健康。 |
| | 生活與工作空間 | 建置符合國際公約規定的船上生活與工作空間。 | 執行船隊自檢及內外部稽核。 |
| 供應商(承攬商) | 職業安全與健康 | 本公司訂有「台航公司供應商(承攬商)作業安全、環保、衛生規範」，要求供應商確實遵守相關法令規範，維護其勞工的健康與安全。發生工安事件後，由承攬商負起包含團體保險、職業災害保險、勞退金請領保險撫卹理賠等應盡的補償措施。 | 依照「台航公司供應商(承攬商)作業安全、環保、衛生規範」，要求供應商(承攬商)熟知承攬商作業安全衛生注意事項及承攬商職業安全衛生措施告知單所有內容。要求供應商(承攬商)於作業前執行風險評估並填寫風險評估表，以分析可能之潛在危害因素，並做好必要之安全衛生防護措施。 |

38 -

八、氣候相關資訊執行情形

項目	執行情形
1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理	本公司永續發展委員會主責，由俱董事身分之總經理擔任永續長，每季定期向董事會報告執行情形及進度，鑒於氣候議題涵蓋層面廣泛，亦不定期召開委員會會議，以跨部門合作擴大氣候議題重視程度與影響力。
2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)	請參閱本公司 2024 永續報告書 Chapter 4 環境保護之氣候相關風險與機會對財務的影響。
3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響	1. 實體氣候風險
本公司永續委員會依選定的 RCP 氣候情境，評估於 2.4℃~4.4℃ 可能發生的氣候災害影響，再依據「台灣氣候變遷推估資訊與調適知識平台」與「3D 災害潛勢地圖」等公開氣候模型/圖表網站，模擬氣候情境為 RCP2.6～RCP8.5 情況下，推估世紀末平均最大日降雨量增加幅度並未超過「3D 災害潛勢地圖」致災標準：24 小時降雨 650 毫米，因此本公司無立即性洪災淹水風險，但仍有颱風等天災造成案場停工、運輸困難、供應鏈中斷、人員缺勤可能。
2. 轉型氣候風險
本公司以因應巴黎協定的國家自主貢獻 NDCs（Nationally Determined Contributions, NDCs）及國內相關法規，如《溫室氣體減量及管理法》與《再生能源發展條例》之情境分析，推估未來電力成本的財務衝擊。在 119 年溫室氣體排放量為 BAU 減量 50% 的目標下，若台灣再生能源佔比由 108 年的 5.6% 提升至國家能源政策所規劃的 119 年達到 40%，因台灣再生能源成本較高，故台電電力單價預計將從 108 年之 2.63 元/度上升至 119 年之 3.88 元/度，本公司外購電力之成本將有所上升。
以 114 年外購電量 202,080 度估算，119 年能源成本將可能增加至新台幣 784,070.4 元。依此情境分析結果，本公司將持續力行各項節能措施，以降低外購電力可能的衝擊。
4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度	本公司為確保公司永續經營，並對各類經營風險保持應有的敏感度及因應韌性，我們定期對公司營運相關之環境、社會或公司治理議題進行風險評估，並擬定相應之策略、措施，針對已辨識出之風險進行監督預防、評估管控，以降低其發生機率或衝擊程度。

39 -

項目	執行情形
	本公司永續發展委員會依據永續報告書之重大性原則進行分析，整合各部門評估資料，據以評估具重大性之 ESG 議題，訂定有效辨識、衡量評估、監督及管控之風險管理政策及採取具體之行動方案，以降低相關風險之影響。
為了鑑別和評估與營運相關的重大衝擊或風險，永續委員會定期評估氣候變遷風險，以了解具體的潛在財務影響，作為政策制定和目標的基礎，與建立完善的氣候管理程序，包括鑑別、評估、管理、復原、調適等步驟，並持續監控。
5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響	請參閱本公司 2024 永續報告書 Chapter 4 環境保護之氣候風險情境分析。
6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標	請參閱本公司 2024 永續報告書 Chapter 4 環境保護之氣候相關風險與機會對財務的影響。
7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎	本公司尚未使用內部碳定價。
8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量	本公司於 114 年委託外部顧問進行 114 年度溫室氣體盤查，參照溫室氣體盤查議定書（GHG Protocol）及 ISO 14064-1:2018，以台北總公司及高雄分公司為邊界，資料涵蓋範圍為合併財務報表之母子公司，盤查範疇一至範疇三之溫室氣體排放情形。114 年台北總公司及高雄分公司範疇一及範疇二的溫室氣體排放量為 7,002.3222 tCO2e，範疇三的溫室氣體排放量為 312,528.1205 tCO2e，114 年範疇一至範疇三排放總量較前一年度下降 4.11%。
9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於 1-1 及 1-2)	請參閱表 1-1 及 1-2。

40 -

1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 溫室氣體盤查資訊

敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸 CO2e)、密集度(公噸 CO2e/百萬元)及資料涵蓋範圍。
本公司於 114 年委託外部顧問進行 114 年度溫室氣體盤查，參照溫室氣體盤查議定書（GHG Protocol）及 ISO 14064-1:2018，以台北總公司及高雄分公司為邊界，資料涵蓋範圍為合併財務報表之母子公司。
本公司近 2 年溫室氣體排放情形：(單位：tCO2e)
類別
---
範疇一（類別 1）
範疇二（類別 2）
範疇一+範疇二
營業額（新臺幣百萬元）
溫室氣體排放強度（不含範疇三）
範疇三（類別 3~6）
範疇一+範疇二+範疇三

註：113 年度盤查數據係參考 114 年度之相同方式，參照溫室氣體盤查議定書（GHG Protocol）及 ISO 14064-1:2018，以相同的邊界及資料範圍，由本公司自行計算溫室氣體排放情形。

1-1-2 溫室氣體確信資訊

敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見
本公司依金融監督管理委員會發布之「上市櫃公司永續發展路徑圖」規定，預計於 117 年完成確信，未來將規劃符合資格認定之第三方查驗機構進行溫室氣體查證，以取得查核聲明書，並持續配合政府淨零政策，強化並落實相關節能減碳計畫。

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫

| 敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形 |
| --- |
| 溫室氣體減量基準年及減量目標：
本公司 114 年委託外部顧問於 115 年完成 114 年度溫室氣體盤查，並以 114 年為基準年，設定公司減量目標。
本公司溫室氣體減量之未來年度量化管理目標為每年達成減量 1.5%。119 年溫室氣體減量目標以較 114 年減少 10% 為目標。 |

41 -

溫室氣體減量策略及具體行動計畫：

本公司訂有「企業環境暨節能減碳管理要點」，以落實節能減碳、降低營運碳排放，推動環境教育及線上宣導課程，進行節能減碳宣導，培育員工溫室氣體減量及永續意識。

節能減碳措施涵蓋陸上營運據點與航運系統，在陸上營運據點方面，汰換舊機電設備使用一級節能空調，並加強維護管理以達節能，導入節能燈具並宣導關燈習慣，辦公電腦設低耗能休眠模式，並倡導落實關機，以降低待機耗電，推動電子化，減少紙張用量。在客貨運輸方面，針對冷卻水系統與中央冷卻淡水系統進行改善，藉由設置變頻器等設備提升效能，另在靠港期間使用岸電取代柴油發電，降低燃油消耗與噪音排放。在散裝貨運方面，於船舶推進系統中安裝「螺旋槳節能輔具（PBCF）」等設計，提升能源使用效率，降低航行碳排放，同時亦導入船舶燃油品質納入評估，強化船舶航行油耗監控與設備清潔維護，以確保高效運行與碳排放控制。

減量目標達成情形：

114年台北總公司及高雄分公司範疇一及範疇二的溫室氣體排放量為7,002.3222 tCO2e，溫室氣體排放密集度為1.6284 tCO2e/百萬元；範疇三的溫室氣體排放量為312,528.1205 tCO2e；114年範疇一至範疇三排放總量較前一年度下降 4.11%。

(七) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	☑		本公司恪遵證交法、公司法及其他所應遵循之相關法令，業已將誠信經營之相關事項經董事會通過訂於「誠信經營守則」、「道德行為準則」、「工作規則」及「董事會議事規則」等規章中。	無
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	☑		本公司本著忠實誠信經營原則及義務，對同仁宣導誠信行為，並請同仁簽署員工忠誠聲明書。	無

42 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	☑		1.著眼於企業倫理及職業道德之建立，本公司要求董事及經理人應率先以身作則，恪遵誠實信用原則，建立誠信篤實的企業文化。

2.本公司制定「內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序」以督促相關人員遵守，並維護資訊之正確使用。 | 無 |
| 二、落實誠信經營 | | | | |
| (一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ | ☑ | | 本公司本著廉潔、透明及負責之經營理念，持續推動以誠信為基礎之政策，並建立良好的公司治理與風險控管機制，重大採購及修繕均慎選優良廠商合作。 | 無 |
| (二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | ☑ | | 本公司以管理部為推動企業誠信經營兼職單位，定期至少一年一次向董事會報告執行情形。
管理部於115年03月09日第27屆第12次董事會報告114年度執行情形：
供應商承諾：承攬商勞工安全衛生措施告知單簽署誠信承諾書共5家。
教育訓練：新人訓練共6位，年度全員訓練70位。
誠信承諾：員工入職簽署員工誠信承諾書100%。
保密宣導：全員進行誠信及保密宣導。 | 無 |
| (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | ☑ | | 本公司董事會議事規則中明訂董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其利害關係之重要內容，如有利害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，於討論及表決時應予迴避，亦不得代理其他董事行使其表決權。 | 無 |

43 -

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	☑		本公司已建立會計制度及內控制度，本公司內部稽核人員依風險評估結果訂定稽核計畫並進行查核，稽核項目包含不誠信行為風險之抽核，管理部門亦定期執行誠信經營相關事項之宣導，進而落實誠信經營理念，避免舞弊情事之發生。	無
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	☑		已配合法令規定，定期辦理內部誠信經營教育訓練。114 年度辦理誠信經營教育訓練：新人訓練共 6 位，年度全員訓練 70 位。員工入職簽署員工誠信承諾書 100%。	無
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	☑		本公司已設置專責單位(稽核室)及電子信箱([email protected])，負責受理檢舉及相關申訴等事宜。並指派適當之受理專責人員。	無
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？	☑		已訂定檢舉案件受理、調查過程、調查結果及相關文件製作之紀錄與保存等標準作業程序及檢舉人身分及檢舉內容之保密。	無
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	☑		保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。	無
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	☑		本公司為落實誠信經營理念，各項相關資訊皆揭露於本公司網站。	無
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）
本公司本於廉潔、透明及負責之經營理念持續推動以誠信為基礎之政策，並研議制定相關措施。

(八) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

本公司訂有「內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序」，作為本公司重大資訊處理及揭露機制之依據，並不定期檢討本辦法以符合現行法令與實務管理需要。本辦法亦於內部管理系統公告，供經理人及員工隨時查閱，同時不定期通知公司內部人內部重大資訊注意事項。

45 -

(九) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：

一一四年度內部控制制度聲明書

台灣航業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期：115年3月9日

本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境。2.風險評估。3.控制作業。4.資訊傳溝通。及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。

四、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度(含對子公司之監督與管理)，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

五、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

六、本聲明書業經本公司民國115年3月9日董事會通過，出席董事8人中，有0人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

台灣航業股份有限公司

董事長：劉文豪簽章

總經理：陳建川簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。

(十) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

股東會

本公司已於114年6月10日召開114年股東常會，會中出席股東決議通過事項及執行情形如下：

(1) 通過承認113年營業報告書、財務報表案。

執行情形：已依股東會決議執行完成。

(2) 通過承認113年度盈餘分配案。

執行情形：已依股東會決議執行完成。

每股配發現金股利新台幣1.5元，配息基準日114年7月27日，股利發放日114年8月13日。

(3) 章程修訂:修訂本公司「公司章程」案。

董事會

會次	重要議案內容
114年3月7日
第27屆第6次	一、113年度誠信經營執行狀況及113年度各類別利害關係人溝通情形
與報告內容報告案。
	二、出具並申報本公司113年度內部控制制度聲明書案。
	三、本公司114年簽證會計師獨立性及適任性評估案。
	四、召開本公司114年股東常會案。
	五、更換本公司股務代理機構案。
	六、本公司113年度董事及員工酬勞提撥金額及發放方式。
	七、本公司113年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表案。
	八、為子公司申請銀行授信額度之連帶保證人案。
	九、本公司向往來銀行洽定授信額度案。
	會議決議結果：經全體出席董事同意通過。
114年4月30日
第27屆第7次	一、本公司113年度盈餘分配案。
	二、本公司114年第1季合併財務報表案。
	三、定義本公司岸上基層員工範圍案。
	四、修訂本公司「公司章程」。
	五、「高雄馬公航線長期航班勞務採購案」預付款還款保證案。
	六、為子公司申請銀行授信額度之連帶保證人案。
	七、本公司向往來銀行洽定授信額度案。
	會議決議結果：經全體出席董事同意通過。
114年8月6日
第27屆第8次	一、本公司114年第2季合併財務報表報告案。
	二、本公司向往來銀行洽定授信額度案。
	三、本公司2024永續報告書案。
	會議決議結果：經全體出席董事同意通過。
114年11月3日
第27屆第9次	一、訂定本公司115年度內部稽核計畫。
	二、子公司船舶洽定論時備船租約案。
	三、本公司114年第3季合併財務報表案。
	四、為子公司申請銀行授信額度之連帶保證人案。
	五、本公司向往來銀行洽定授信額度案。
	會議決議結果：經全體出席董事同意通過。

(十一) 最近年度及截至年報刊印日止董事或獨立董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。

(十二) 本公司與財務有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：

證照名稱	人數
考試院專門職業及技術人員高等考試會計師	1

三、會計師公費資訊

金額單位：新臺幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費					合計	備註
				制度設計	工商登記	人力資源	其他(註2)	小計
勤業眾信聯合會計師事務所	翁雅玲	114.01-114.12	3,640				430	430	4,070	營所稅簽證 300仟元、營業稅簽證130仟元。
	辛宥呈

註1：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示查核期間，及於備註欄說明更換原因，並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
註2：非審計公費請按服務項目分別列示，若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25% 者，應於備註欄列示其服務內容。
(一) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：不適用。
(二) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無。
(三) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

四、更換會計師資訊

(一)關於前任會計師

一一四年度：無。

一一三年度：無。

(二)關於繼任會計師

一一四年度：無。

一一三年度：無。

(三)前任會計師對本準則第10條第6款第1目及第2目之3事項之復函：不適用。

五、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間。所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業，係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之五十或取得過半數董事席次者，或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業之公司或機構：無。

49 -

六、董事(含獨立董事)、經理人及大股東股權變動情形

(一)股權變動情形
單位：股

職稱	姓名	114年度		115年度截至4月13日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事	交通部	0	0	0	0
董事	陽明海運股份有限公司	0	0	0	0
董事長	劉文慶	0	0	0	0
代理總經理(115.03.01新任)	陳建州	0	0	0	0
董事兼總經理(115.02.28卸任)	仇忠林	0	0	0	0
董事(115.02.10新任)	葉文忠	不適用	不適用	0	0
董事(115.02.10卸任)	李明輝	0	0	0	0
董事	呂錦隆	0	0	0	0
董事	廖郁晴	0	0	0	0
董事	李新民	0	0	0	0
獨立董事	王金山	0	0	0	0
獨立董事	呂世通	0	0	0	0
獨立董事	林虹妤	0	0	0	0
副總經理(114.03.31卸任)	彭文勳	0	0	不適用	不適用
副總經理(114.04.01新任)	呂忠信	0	0	0	0
總稽核	呂視明	0	0	0	0
協理(114.01.01新任)	游元旺	0	0	0	0
協理(114.01.01新任)	王哲文	0	0	0	0
經理	陸澍華	0	0	0	0

職稱	姓名	114 年度		115 年度截至 4 月 13 日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
經理
(114.01.01 新任)	林志昇	0	0	0	0
經理
(114.01.01 新任)	蔣克培	0	0	0	0
經理
(114.01.01 新任)	高偉倫	0	0	0	0
經理
(114.01.01 卸任)	李勁德	0	0	不適用	不適用
高雄分公司協理	張晉璋	0	0	0	0
勞安室主任	黃瑞光	0	0	0	0
高雄分公司經理	萬俊才	0	0	0	0
經理
(114.04.01 新任)	鄭啟佑	0	0	0	0

(二)股權移轉或股權質押之相對人為關係人者：不適用

51 -

七、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

115年04月13日

姓名(註1)	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係 (註3)
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
交通部：陳世凱	110,436,379	26.46%	0	0%	0	0%	-	-
陽明海運股份有限公司：蔡豐明	70,793,243	16.96%	0	0%	0	0%	-	-
運旺投資股份有限公司：張宗存	11,030,000	2.64%	0	0%	0	0%	-	-
匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管	8,837,594	2.12%	0	0%	0	0%	-	-
中科國際物流股份有限公司：陳銀海	4,758,000	1.14%	0	0%	0	0%	-	-
陳昌宏	3,060,000	0.73%	0	0%	0	0%	-	-
台驛國際投資控股股份有限公司：張立秋	2,439,000	0.58%	0	0%	0	0%	-	-
美商摩根大通銀行台北分行受託保管J P摩根	2,343,582	0.56%	0	0%	0	0%	-	-
全球人壽保險股份有限公司全權委託全球投顧公司投資帳戶(一)	2,250,000	0.54%	0	0%	0	0%	-	-
渣打國際商業銀行營業部受託保管瑞穗證券股份有限公司投資專戶	2,161,000	0.52%	0	0%	0	0%	-	-

註1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

八、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例。

114年12月31日；單位：股；%

| 轉投資事業
(註) | 本公司投資 | | 董事、經理人及直接或間接控制事業之投資 | | 綜合投資 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 | 股數 | 持股比例 |
| 台新海運有限公司
TAI SHING MARITIME CO. S.A. | 100 | 100% | - | - | 100 | 100% |
| 新旺海運有限公司
SHIN WANG MARITIME INC. | 1 | 100% | - | - | 1 | 100% |
| 運旺投資股份有限公司 | 5,211,474 | 49.75% | 5,263,851 | 50.25% | 10,475,325 | 100% |

註：係公司採用權益法之長期股權投資。

九、114年度經理人進修情形

職稱	姓名	就任日期	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數
			起	迄
董事長	劉文慶	105/09/19	114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
總經理	仇忠林	109/05/01	114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
副總經理	呂忠信	114/04/01	114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/06/27	114/06/27	法國驗船協會	ISM Code DP Training Course	8.0
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與GRI準則之介紹與案例（上）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
副總經理	陳建州	111/08/10	114/03/11	114/03/11	台灣航業公司	ESG溫盤基礎課程	2.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/09/17	114/09/17	台灣航業公司	ISO14064-1 條文及盤查實務教育訓練	3.0
			114/09/24	114/09/24	台灣航業公司	ISO14064-1 盤查量化教育訓練	3.0
			114/10/16	114/10/17	中國驗船中心	國際安全管理章程內部稽核員訓練	16.0
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與GRI準則之介紹與案例（上）	2.5

職稱	姓名	就任日期	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數
			起	迄
			114/11/24	114/11/24	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（下）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
			114/12/01	114/12/01	台灣航業公司	航運業 SASB 準則之介紹與案例解析	2.0
財務部經理	蔣克培	114/01/01	114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
總稽核	呂視明	111/01/01	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/04/22	114/04/22	內部稽核協會	永續報告書之解析和永續報告書之稽核實務(1)	6.0
			114/09/19	114/09/19	內部稽核協會	永續報告書之解析和永續報告書之稽核實務(2)	6.0
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（上）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
工務部經理	鄭啟佑	114/04/01	114/03/11	114/03/11	台灣航業公司	ESG 溫盤基礎課程	2.0
			114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/09/17	114/09/17	台灣航業公司	ISO14064-1 條文及盤查實務教育訓練	3.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
企劃室經理	陸澍華	114/04/01	114/03/11	114/03/11	台灣航業公司	ESG 溫盤基礎課程	2.0
			114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
			114/12/01	114/12/01	台灣航業公司	航運業 SASB 準則之介紹與案例解析	2.0
航務部協理	王哲文	114/01/01	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0

54 -

職稱	姓名	就任日期	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數
			起	迄
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（上）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
業務部協理	游元旺	114/01/01	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（上）	2.5
			114/11/24	114/11/24	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（下）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
			114/12/01	114/12/01	台灣航業公司	航運業 SASB 準則之介紹與案例解析	2.0
業務部經理	高偉倫	114/01/01	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/11/24	114/11/24	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（下）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
			114/12/01	114/12/01	台灣航業公司	航運業 SASB 準則之介紹與案例解析	2.0
管理部經理	林志昇	114/01/01	114/03/11	114/03/11	台灣航業公司	ESG 溫盤基礎課程	2.0
			114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/09/17	114/09/17	台灣航業公司	ISO14064-1 條文及盤查實務教育訓練	3.0
			114/09/24	114/09/24	台灣航業公司	ISO14064-1 盤查量化教育訓練	3.0
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（上）	2.5
			114/11/24	114/11/24	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（下）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0

55 -

職稱	姓名	就任日期	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數
			起	迄
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
			114/12/01	114/12/01	台灣航業公司	航運業 SASB 準則之介紹與案例解析	2.0
勞安室主任	黃瑞光	111/01/01	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/11/10	114/11/10	台灣航業公司	永續趨勢與 GRI 準則之介紹與案例（上）	2.5
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
高雄分公司協理	張晉璋	111/08/10	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0
高雄分公司經理	萬俊才	111/08/10	114/03/20	114/03/20	台灣航業公司	消防安全講習	1.0
			114/06/13	114/06/13	台灣航業公司	健康講座—「健檢報告紅字嚴重嗎？」	1.0
			114/09/17	114/09/17	台灣航業公司	ISO14064-1 條文及盤查實務教育訓練	3.0
			114/09/24	114/09/24	台灣航業公司	ISO14064-1 盤查量化教育訓練	3.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	性騷擾防治宣導	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	資訊安全教育訓練	2.0
			114/11/25	114/11/25	台灣航業公司	誠信經營教育訓練	2.0

十、進修及訓練

本公司為配合公司業務需要、提升人力素質、增進服務品質及工作安全，以達成組織目標，將員工學習與發展訂為人力資源管理重點項目。以核心職能為基礎，從公司營運策略開展、與專業職能訓練藍圖連結，推動各項訓練活動與人才培訓方案。本公司114年度教育訓練之各項成果如下：

課程項目	實際授課時數	總人次	總費用(元)
勞工安全衛生健康與壓力管理	2	102	187,075
工作技巧與管理	17	182
運動健身課程	40	204
誠信經營相關宣導遵循	2	70
資訊安全訓練	2	70
新進人員訓練	60	6
外部專業訓練	92	12
董事及獨立董事進修課程	72	21

114年舉辦內、外部教育訓練(含勞工安全衛生管理之員工健康與壓力管理、工作技巧與管理、運動健身課程、誠信經營相關宣導遵循、資訊安全訓練、新進人員訓練、外部專業訓練及董事及獨立董事進修等課程)

十一、114年度董事及獨立董事進修情形

職稱	姓名	進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數
		起	迄
董事長	劉文慶	114/06/20	114/06/20	社團法人中華公司治理協會	淨零趨勢下的碳經濟學	3
		114/06/20	114/06/20	社團法人中華公司治理協會	ESG企業競爭優勢-決戰範疇三	3
董事	仇志林	114/07/22	114/07/22	社團法人中華公司治理協會	企業永續之風險管理與策略分析	3
		114/08/08	114/08/08	社團法人中華公司治理協會	上市櫃公司基礎法令概念	3
董事	呂錦隆	114/07/25	114/07/25	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	晶圓世紀大戰:台積電的關鍵技術與全球布局對半導體產業的影響	3
		114/09/09	114/09/09	台灣金融研訓院	公司治理講堂危機處理與因應	3
董事	廖郁晴	114/07/09	114/07/09	臺灣證券交易所	2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6
		114/08/22	114/08/22	社團法人中華公司治理協會	薪資報酬委員會運作與董事、經理人績效薪酬制度	3
董事	李明輝	114/07/04	114/07/04	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	碳定價機制國內外發展趨勢	3
		114/10/22	114/10/22	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	永續金融風險管理	3
董事	李新民	114/07/04	114/07/04	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	碳定價機制國內外發展趨勢	3
		114/07/08	114/07/08	社團法人中華公司治理協會	2025川普「對等關稅」衝擊下的契約風險管理	3
獨立董事	王金山	114/10/30	114/10/30	社團法人中華公司治理協會	非合意併購之攻防及公司負責人之法律責任	3
		114/10/30	114/10/30	社團法人中華公司治理協會	集團治理與績效管理	3
獨立董事	呂世通	114/11/14	114/11/14	社團法人中華公司治理協會	內線交易防制與因應之道	3
		114/11/14	114/11/14	社團法人中華公司治理協會	企業氣候治理與TCFD揭露實務	3
獨立董事	林虹妤	114/06/19	114/06/19	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	川普2.0全球稅務改革與供應鏈重組的企業應對策略	3
		114/08/29	114/08/29	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	永續政策與揭露責任	3

註：係指是否符合「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」所規定之進修時數、進修範圍、進修體系、進修之安排與資訊揭露。

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源股數：股；金額：新台幣元

年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
69.	10	142,822,600	1,428,226,000	142,822,600	1,428,226,000	現金增資	無	註(1)
71.	10	162,582,600	1,625,826,000	162,582,600	1,625,826,000	現金增資	無	註(2)
79.	10	186,528,600	1,865,826,000	186,528,600	1,865,826,000	現金增資	無	註(3)
81.	10	246,582,600	2,465,826,000	246,582,600	2,465,826,000	現金增資	無	註(4)
86.3	10	228,646,900	2,286,469,000	228,646,900	2,286,469,000	減資	無	註(6)
89.8	10	480,000,000	4,800,000,000	269,803,242	2,698,033,420	無	資本公積配股	註(7)
90.9	10	480,000,000	4,800,000,000	279,246,459	2,792,464,590	無	資本公積配股	註(8)
91.10	10	480,000,000	4,800,000,000	294,605,014	2,946,050,140	無	盈餘配股	註(9)
92.8	10	480,000,000	4,800,000,000	318,173,415	3,181,734,150	無	盈餘配股	註(10)
93.8	10	480,000,000	4,800,000,000	353,172,490	3,531,724,900	無	盈餘配股	註(11)
94.8	10	480,000,000	4,800,000,000	384,958,014	3,849,580,140	無	盈餘配股	註(12)
95.9	10	480,000,000	4,800,000,000	417,294,487	4,172,944,870	無	盈餘配股	註(13)

註：
(1) 69年特別股1,398,226,000元，普通股30,000,000元。
(2) 71年特別股1,595,826,000元，普通股30,000,000元。
(3) 79年特別股1,595,826,000元，普通股270,000,000元。
(4) 81年特別股1,595,826,000元，普通股870,000,000元。
(5) 85.7.1.特別股 1,595,826,000 元以 1 比 1 比率全部轉換為普通股。
(6) 踐管會 86.1.10(86)台財踐(一)第 75438 號函核准減資 179,357,000 元。
(7) 踐期會 89.7.10(89)台財踐(一)第 59207 號函通知申報生效，資本公積配股 411,564,420 元。
(8) 踐期會 90.8.2(90)台財踐(一)第 149677 號函通知申報生效，資本公積配股 94,431,170 元。
(9) 踐期會 91.7.29(91)台財踐(一)第 0910142097 號函通知申報生效盈餘配股 153,585,550 元。
(10) 踐期會 92.7.10(92)台財踐(一)第 0920129197 號函通知申報生效盈餘配股 235,684,010 元。
(11) 踐期會 93.7.8 証期一字第 0930130369 號函通知申報生效盈餘配股 349,990,750 元。
(12) 金管會證券期貨局 94.6.15 金管證一字第 0940124028 號函通知申報生效盈餘配股 317,855,240 元。
(13) 金管會證券期貨局 95.07.24 金管證一字第 0950132256 號函通知申報生效盈餘配股 323,364,730 元。

115年4月13日

| 股份
種類 | 核定股本 | | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | |
| 記名式
普通股 | 417,294,487 | 182,705,513 | 600,000,000(註) | 上市股票 |

註：經96年股東會通過提高公司章程之資本總額為60億元。

(二)主要股東名單

115年04月13日單位：股

主要股東名稱	持有股數	持股比例
交通部	110,436,379	26.46%
陽明海運股份有限公司	70,793,243	16.96%
運旺投資股份有限公司	11,030,000	2.64%
匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管	8,837,594	2.12%
中科國際物流股份有限公司	4,758,000	1.14%
陳昌宏	3,060,000	0.73%
台驛國際控股股份有限公司	2,439,000	0.58%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管ＪＰ摩根	2,343,582	0.56%
全球人壽保險股份有限公司全權委託全球投顧公司投資帳戶（一）	2,250,000	0.54%
渣打國際商業銀行營業部受託保管瑞穗證券股份有限公司投資專戶	2,161,000	0.52%

(三)公司股利政策及執行狀況

公司章程所訂之股利政策(本公司章程第二十六條)

股利政策主要係依據公司未來之資本支出預算及資金需求情形，就當年度可分配盈餘視營運需求酌情保留部份盈餘。股東紅利之分派以現金紅利為優先，亦得以股票紅利分派之，其中現金紅利不得低於當年度紅利分配總額的百分之五十。

本次股東會擬議股利分配之情形

本公司年度決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補累積虧損後，再提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配案，提請股東會決議分派股東紅利。

法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本總額時為止。法定盈餘公積得用以彌補虧損。公司無虧損時，法定盈餘公積超過實收股本總額 25% 之部分除得撥充股本外，尚得以現金分配。

113年度盈餘分配擬議全數配發現金股利(每股1.5元)共新臺幣625,941,730元。

本公司114年度盈餘分配案業經董事會通過，尚未經股東會決議者如下：

台灣航業股份有限公司
盈餘分配表
民國114年度

單位：新臺幣元

項目	金額
年初未分配盈餘
本年度稅後淨利
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資
累積損益直接移轉至保留盈餘	7,165,242,951
1,325,647,700
(3,830,983)
14,688,865
本年度稅後淨利加計本年度稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額
提列10%法定盈餘公積	1,336,505,582
(133,650,558)
本年度可供分配盈餘
分配項目：
分配股東現金紅利(每股1.5元)	8,368,097,975
(625,941,730)
年底未分配盈餘	7,742,156,245

註1：本次盈餘分配係優先分配114年度盈餘。
註2：現金紅利之分配計算至元為止(元以下無條件捨去)，故不足一元之畸零款合計數，將按小數點數字由大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金紅利總額。配息基準日及發放等一切相關事宜，俟股東常會通過後授權董事長訂定之。

(四)本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無。

(五)員工及董事酬勞：

公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍(本公司章程第二十七條)：

依本公司擬議之章程規定，年度如有獲利，應提撥不得低於百分之〇·五為岸上員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司岸上員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不得高於百分之一·五為董事酬勞。依113年8月證券交易法之修正，本公司於114年股東會決議通過修正章程，訂明以當年度提撥之員工酬勞數額應保留不低於 40% 為基層員工酬勞。岸上員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥岸上員工酬勞及董事酬勞。

本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、配發股票之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：

本公司估列之員工及董事酬勞金額，係依當年度獲利狀況按一定比率估列入帳。若上述估列金額與實際發放金額有差異時，則依會計估計變動處理，並於發放年度調整入帳。

董事會通過分派酬勞情形：

(1) 115年3月9日董事會決議分派114年度酬勞金額如下：

單位：新台幣仟元

	員工酬勞	董事酬勞
董事會決議發放現金金額	16,453	9,000
年度合併財務報表認列金額	16,453	9,000

估列金額與實際發放金額之差異，依會計估計變動處理，差異數列入115年度損益調整。

(2) 擬議配發員工股票紅利股數及其占盈餘轉增資之比例：無。
(3) 擬議配發員工股票酬勞金額及占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：無。
(4) 考慮擬議配發員工及董事酬勞後之設算每股盈餘：3.18元

上年度盈餘用以配發員工及董事酬勞情形其與認列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：無。

(六)公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債（含海外公司債）辦理情形

(一)公司債辦理情形：無。
(二)一年內到期之公司債：無。
(三)轉換公司債資料：無。
(四)發行交換公司債資料：無。
(五)總括申報方式募集與發行普通公司債資料：無。
(六)附認股權公司債資料：無。
(七)最近三年度私募公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計劃執行情形：無。

61 -

肆、營運概況

一、業務內容

（一）業務範圍

所營業務主要內容：
(1) 國內外水上客貨運業務之經營；
(2) 國內外碼頭倉庫之經營；
(3) 輪船及碼頭倉庫附屬業務之經營；
(4) 船務代理業務之經營；
(5) 水中抽砂、航道漩渫及拖船之經營；
(6) 委託營造廠商興建住宅及商業大樓出租、出售業務；
(7) 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
營業比重(114.1.1～114.12.31)

(1) 主要合併營業比率：

業務內容	營業比率
遠洋航線	80.19%
港勤業務	7.77%
沿海航線	6.72%
代管操作業務	3.63%
其他	1.69%

(2) 主要合併地區比率：

航線別	地區比率
亞洲	83.45%
歐洲	15.05%
其他	1.50%

公司主要服務項目：

(1) 遠洋航線
散裝貨輪：臺達、臺鴻、臺偉、臺茂、臺輝、臺興、臺慶、臺基、臺慧、臺德、臺友、臺威、臺毅、臺祥、臺敏、臺進、臺聖、臺健、臺衛、臺禮、臺譽、臺通及臺浩輪共23艘，視海運市場狀況及考量經營效益洽攬計時或論程傭船營運。

(2) 沿海航線
客貨車輛運輸輪：澎湖輪1艘，於112年9月起取代台華輪並投入營運，每日定期航行高雄、馬公，載運客貨車輛，維繫高馬海上交通。

(3) 港勤業務
港勤拖船：臺勤 201、202、203、205，共4艘於台中港辦理台灣中油公司 LNG 船靠離碼頭之拖帶與補給作業，臺勤 301、302、303、305、306、307、308，共7艘港勤船從事台灣中油觀塘工業港 LNG 船靠離碼頭之拖帶與補給作業。

(4) 代營業務
油輪：鴻運、盛運及德運，共3艘，負責中油公司之油料運輸及裝卸。

62 -

本公司計劃開發之新業務：

(1) 持續發展散裝航運業務，未來視散裝航運需求及造船市場變化，研擬汰舊換新及增訂其它船型，以擴大本公司船隊，達到經濟規模。目前於日本建造中之散裝貨輪共有2艘。四萬噸級散裝船（台通、台浩）已於今年（115）年4月及5月交船。2艘六萬噸級預定於117年第3、4季交船。

(2) 以專業及豐富經驗擴展港勤拖帶業務及代營船舶業務，以達多角化經營並分散營運風險。

(二) 產業之現況及發展

114年乾散裝船收益走勢與前幾年相反，上半年偏弱，下半年在需求支撐下明顯回升。上半年海岬型船運價較去年同期顯著下降約三成。然而，第三季市場強勢反彈，平均日租金翻倍。第四季繼續走高，反彈動力主要來自：西非鋁土礦出口強勁、巴西和澳洲鐵礦砂運輸增加、大西洋市場供應緊張。

巴拿馬極限型方面，114年上半年平均日租金亦較113年同期顯著下滑，第三季大幅反彈。下半年的增長動能主要來自中國煤炭進口回升、部分貨物因成本考量由海岬型轉向巴拿馬極限型船（貨物拆分）。114年中國大豆進口量創紀錄達112百萬噸，主要進口來自於巴西，且強勁需求延續至第三季，長水路有效拉升巴拿馬極限型運價。

靈便極限型方面，114年上半運價亦低迷，主因是糧食與煤炭貿易疲軟、新船完工量高，以及黑海糧食流量驟減；同時，巴西糧食出口向大型船隻集中，亦削弱了需求。煤炭方面，受印尼第二季實施價格基準影響，出口減少，儘管下半年大西洋區煤炭流量超預期增長，仍難抵銷印尼貿易的損失。所幸，中國鋼鐵與水泥出口強勁，加上紅海危機迫使航線繞道，增加延頓涅需求。下半年市況好轉，主要受惠於美國、巴西糧食出口旺盛以及美國相關海運政策導致中資船隻退出，供需趨緊。

114年全球乾散裝船船噸供給量(以載重噸計算)較前一年度淨增加 3.0%，與前一年度(3.0%)相同。114年乾散裝船雖較前一年略為增加，但因運價平均較前一年下跌百分之八，導致船東拆船意願增加，114年拆船載重噸達4.7百萬噸，較前一年增加 24%，故整體散裝船噸成長率持平。

(三) 產業之上、中、下游之關聯性

乾散貨航運之上游為各大礦產公司及穀物進、出口商，如澳洲最大的採礦廠商必和必拓集團（BHP BILLITON）、巴西的淡水河谷公司（Vale）及穀物商Cargill。舉例而言，三大鐵礦砂廠商在市場上為寡占性質，具有決定礦砂價格能力，其出貨量相當程度的影響全球乾散貨航運運價。

中游當屬世界各大鋼鐵廠、各國煤碳火力發電廠等，其總體對貨運之需求，也足以影響運價。

下游則以各大汽車廠、各國營造業及製造業為代表。上、中、下游之間常因下游產業之需求規劃，帶動中、上游的原物料供給，是故散裝航運運價常為景氣的領先指標，但近年來因船

63 -

噸供給過剩，貨運需求即使提升，也很難準確的反應在運價上。

（四）產品之各種發展趨勢及競爭情形

散裝船舶目前如貨櫃船朝向大型化、輕便化及低耗能發展之趨勢，以相同的船體規模能載運更多之貨物。另外各種環保法規的要求如壓艙水管理系統、電子海圖、ECA區域燃油含硫排放的規定以及IMO的碳排放淨零政策，均增加船東營運上的成本。近年來Eco-Type船舶開始營運下水，對現成非低耗油船舶亦帶來營運上的挑戰。

（五）技術及研發概況

本公司未來無研發計畫。

（六）長、短期業務發展計畫

短期業務發展計畫：除依約履行各代營業務外，以乾散貨船運為核心事業，主採論時傭船方式營運，長短租期相互搭配。
長期業務發展計畫：長期而言仍將伺機擴充散裝船隊，以達經濟規模並進行船舶汰舊換新以保持船隊競爭力及符合國際新環保規定。

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

主要服務提供地區及市場佔有率：

(1) 遠洋航線：

散裝貨輪：

本公司散裝貨輪係以計時或論程傭船營運，裝、卸貨地區主要為中國大陸、澳洲、南、北美洲及歐洲等地。

油輪：

赴中油公司指派之國內外港口裝卸油料。

(2) 沿海航線：

澎湖輪每日定期航行高雄、馬公，載運客、貨、車輛，維繫高、馬海上交通。

(3) 港勤拖船：

台勤201、202、203、205號承做中油LNG船在台中港進出拖船業務，台勤301、302、303、305、306、307、308等七艘港勤船於台灣中油觀塘工業港LNG船靠離碼頭之拖帶與補給作業。

市場未來供需狀況與成長性：

展望 2026 年：

IMF於今年四月中旬預估2026年經濟成長率均為 3.1%，較一月份預估值下修 0.2%，主要受中東美、伊戰爭所帶之高油價及通膨之影響。貿易政策不確定性形成阻力，但AI等科技投資激增、財政與貨幣政策支持、寬鬆金融環境及企業適應力形成支撐，尤以北美與亞洲明顯。全球通膨預計由2025年的 4.1% 降至2027年的 3.4%，美國回到目標的速度較慢。不利的風險包括：AI的生產力預期如發生修正則會引發市場動盪、貿易與地緣政治緊張、高赤字與高負債推升長期利率；有利的增長空間來自AI投資轉化為生產力提升與貿易緊張緩解。

區域市場：

中國市場：預計 2026 年策略延續，房地產疲弱壓抑內需，成長動能轉向外需與新興市場投資。儘管內需放緩，西非鋁土礦與鐵礦砂進口仍顯著拉動海岬型船延噸匯需求；巴西大豆出口強勁則有利於巴拿馬型運價，惟需關注國內煤炭產量對進口需求的影響。

■ 印度及東南亞市場方面：印度受惠於工業化與人口紅利，鋼鐵產能擴張將帶動相關原料進口；預計 2030 年其全球鋼鐵產銷占比將提升。東南亞受益於科技投資與基建需求，建材與穀物進口動能強勁。儘管印尼煤區域化可能壓抑延噸匯，但鎳礦及穀物貿易將支撐整體船噸需求。

■ 中東及黑海方面：中東地區經濟仍以海灣國家為核心，建材與穀物進口需求強勁，預計 2026 年將持續增長。黑海貿易仍受俄烏衝突限制，若 2026 年和平談判有所突破，後續龐大的重建需求將成為長線利多。

船噸供給與造船趨勢：

預估 2026 年船噸淨增加率約 3.2%，其中巴拿馬型新船增幅較大。儘管 2025 年散裝船新訂單減少約三成，但受限於造船廠產能及成本上升及近年船東獲利較佳而訂船意願增加等因素，乾散裝新船船價跌幅有限，新船造價仍維持在十年高位。目前總訂單量占現有船噸約 12.5%，處於合理水平。

節能減碳政策：

歐盟碳稅（ETS）與 FuelEU Maritime 罰款已相繼實施，對於擁有高比例節能船的業者較具競爭優勢。本公司乾散裝船絕大部份為節能船，且歐盟碳稅及 FuelEU 罰款按合約由租家負擔。

另外，IMO 推動的淨零架構（Net-Zero Framework），該項措施實施日期原預定於 2028 年 1 月，但 2025 年 10 月在美國及沙烏地阿拉伯兩大產油國的運作下，表決延後一年再討論，由於美國川普政府極力反對且已退出聯合國相關氣候合作組織，該措施的實施時間仍有變數。

3. 競爭利基

(1) 本公司散裝船隊大部份為日本船廠承造，品質及營運可靠度均受業界信賴。

(2) 掌握低價造船時機，平均造船成本及營運成本低。

4. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

有利因素：

(1) 具港勤船舶操作經驗及技術，有利接辦港勤業務。

(2) 國內各港口港勤業務將逐步開放民營，本公司具港勤船舶專業管理及操作技術，有利接辦各港口港勤船舶業務。

(3) 本公司財務狀況穩定健全，與貸款機構往來信用良好，有利於籌措購建船舶資金以擴充船舶營運規模。

(4) 本公司多年來於經營散裝船、貨櫃船、油輪、港勤船及客船等所累積之專業經驗，有利於未來海運業務之開拓。

(5) 本公司代營國營事業船舶僅提供勞務，無需負擔造船及營運成本，除有利於人力資源之運用、降低營運風險外，並可挹注營業收入。

不利因素與因應對策：

不利因素：

(1) 因應全球暖化，減少溫室氣體及碳排放的新法規規定。

65 -

(2) 占乾散貨海運量第二位的煤炭需求，長期而言有逐漸減少的趨勢。
(3) 價鳥戰爭及中東地緣政治衝突對全球經濟及國際貿易所產生的不利影響。
(4) 紅海亞丁灣航道危機可能提早結束，航道恢復造成船噸需求減少。
(5) 美國川普總統的貿易及高關稅政策對國際經貿的不利影響。

因應對策：

本公司密切觀察世界景氣及乾散貨航運市場動向，並慎選合作之租家以避免景氣持續低迷致傭船合約違約，營運策略以穩健中求利為原則，同時積極爭取信用良好的傭船人以訂定長期傭船合約以穩定營收。為因應最新溫室氣體及碳排放法規，本公司將持續進行船隊汰舊換新，並已於113年訂造兩艘最新式的節能散裝貨船，該船舶柴油引擎採用符合最新國際防止空氣污染公約氮氧化物污染排放標準最新等級NOx III與符合EEDI PH.3標準，積極朝節能減碳及減少空氣污染環保目標努力，使公司船隊持續年輕化與更加節能環保提高國際運務競爭力。

(二) 主要產品之重要用途及產製過程

本公司主要提供船舶從事海上運輸或提供勞務，茲以散裝航運運輸作業流程簡述如下：

貨主或託運人—攜貨代理—船舶運送業(船東)—裝貨港代理—裝貨—船舶運送(海運)—卸港代理—卸貨—內陸運輸—受貨人(貨主)。

(三) 主要原料供應狀況

不適用。

(四) 最近二年度任一年度中曾為進(銷)貨總額 10%以上之客戶名稱及交易情形：

最近二年度主要供應商資料：

近二年度任一年度中曾占進貨總額 10%以上之客戶名稱如下：無。

最近二年度主要銷貨客戶資料：

單位：新台幣仟元

	113年度				114年度				115年度截至第一季止(註2)
項目	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率[%]	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率[%]	與發行人之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止銷貨淨額比率[%]	與發行人之關係
1	A	670,593	15	無	A	632,015	15	無	A	177,485	16	無
2	B	570,111	13	無	B	493,200	11	政府關係個體	B	127,521	12	無
3	C	478,424	11	政府關係個體	C	467,331	11	無	C	123,699	11	政府關係個體
	其他	2,680,918	61		其他	2,707,292	63		其他	654,880	61
	銷貨淨額	4,400,046	100		銷貨淨額	4,299,838	100		銷貨淨額	1,083,585	100

註1：列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。
註2：截至年報刊印日前，上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料，應並予揭露。

(五) 最近二年度運輸量值

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 113年度 | | 114年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 量 | 金額 | 量 | 金額 |
| 遠洋 | (註) | 3,578,952 | (註) | 3,448,003 |
| 代營 | | 151,027 | | 156,203 |
| 港勤 | | 324,397 | | 333,997 |
| 沿海 | 29,091噸
95,705人 | 275,570 | 30,034噸
96,752人 | 289,120 |
| 其他 | | 70,100 | | 72,515 |
| 合計 | | $4,400,046 | | $4,299,838 |

註：遠洋經營中之散裝貨輪係屬船舶傭租，其運輸量值不適用。

三、從業員工資訊

115年3月31日

年度		113年度	114年度	當年度截至115年3月31日
員工人數	岸勤	69	71	70
	海勤	184	186	176
	合計	253	257	246
平均年齡		41.41	41.21	42.56
平均服務年資		9.58	8.89	10.40
學歷分布比率	博士	0.00%	0.47%	0.48%
	碩士	9.64%	9.48%	9.52%
	大專	75.23%	74.88%	74.76%
	高中	12.84%	12.80%	12.86%
	高中以下	2.29%	2.37%	2.38%

四、環保支出資訊

為因應環保規定，為符合節能減碳及需應綠色環保，本公司於112年向日本內海船廠新訂造交船乙艘9,300噸級最新客貨船澎湖輪，除運行效率提高外，該船舶配置兩部各4,400KW高效節能主機、3部各1,000KW柴油電機，並採用符合最新國際IMO防止空氣污染公約氮氧化物NOx污染排放TIER II標準，另配置一具400KW泊港用發電機，當遇到岸電無法供應下，可彈性使用與避免主電機於泊港期間低負荷啟動運轉與省下油耗與碳排放，投資泊港用發電機金額約33,000美元，泊港用發電機柴油機部分為154,000美元；與規畫採用變頻系統來降低全船泊港期間電力消耗量節省下約 25%，投資新變頻設備金額約100萬台幣，變頻設備投資回收期約半年。

五、勞資關係

(一) 福利措施

本公司有完整優厚的福利措施，主要項目有：

獎金補助金：工作獎金、績效獎金、員工酬勞、三節禮金、生育津貼、生日禮金、婚喪、住

院、重大傷病補助金、員工子女教育補助費、員工旅遊補助。

保險：勞工保險、全民健保、團體保險、出差旅遊平安保險，雇主責任險、董事及經理人責任保險。
友善請假制度：本公司提供優於法令規定之7天全薪普通傷病假。
訓練：依需求規劃教育訓練、專業講座、研習會及專業技術進修，包含企業內訓及專業外訓，並請董事、獨立董事參加相關專業知識進修課程。
康樂活動：旅遊活動、年終聚餐、年終尾牙摸彩。
健康管理：健檢、臨場醫護、各類醫療養生保健講座、運動健身課程。
持股信託：員工到職滿三個月後，可自行加入持股信託，由公司補貼提存金額25%作為持股獎勵金。
育幼：與幼兒園訂立托兒服務。

(二) 員工退休制度

申請退休條件

員工有下列情形之一者，得自請退休：

工作十五年以上，年滿五十五歲者。

工作二十五年以上者。

工作十年以上年滿六十歲者。

員工有下列情形之一者，應即退休：

年滿六十五歲者。

身心障礙不堪勝作工作者。

退休給與：

(1) 舊制退休金：依勞動基準法退休，工作每滿一年給與兩個基數，滿十五年以上者，每滿一年給與一個基數，最高以四十五個基數為限。年資未滿半年者以半年計，滿半年者以一年計。

(2) 新制退休金：依勞工退休金條例退休，工作年資滿十五年以上者，得向勞保局請領月退休金，工作年資未滿十五年者，應請領一次退休金。

勞工退休準備金監督委員會提撥方式：

(1) 適用舊制「勞動基準法」退休金規定者人數約佔 6.75%，本公司按員工每月薪資總額2%提撥退休金，交由勞工退休準備金監督委員會轉存入台灣銀行之專戶，年度終了前，若估算專戶餘額不足給付次一年度內預估達到退休條件之勞工，次年度3月底前將一次提撥其差額。員工退休時向台銀帳戶提撥退休金發放退休員工。

(2) 適用新制「勞工退休金條例」退休金規定者人數約佔 93.25%，雇主依員工每月薪資 6~7% 提撥退休金至勞工保險局之個人專戶，員工退休時向勞保局請領。

實施情形：

114年度共計退休2人，舊制自退休生效日起三十日內一次給付，新制個人向勞保局請領。

(三) 最近年度公司及截至年報刊印日止勞資糾紛情形

本公司設有員工意見箱、員工交誼活動時間，以及「職工福利委員會」、「勞資會議」等，內部溝通管道暢通，多年來勞資雙方均在尊重勞資倫理下圓滿運作，尚無重大勞資糾紛發生。

(四) 工作環境與安全措施

本公司致力維護工作環境與員工安全保護，設有勞工安全衛生管理室及職業安全衛生委員會，依法令規定定期實施二氧化碳檢測及消防檢查，定期保養電梯、消防設施、冷卻水塔清洗、水

68 -

質檢測、更換茶水間熱飲機濾心、二氧化碳濃度檢測、病媒防治及環境衛生消毒等及加強門禁管理，24小時皆有保全人員進駐，以保障員工與公司財產安全。並採取各項美化環境措施，以維持工作環境安全與舒適。此外員工均有定期接受健康檢查，並每年接受防災健康講習，以維護人員生命安全。依據勞工安全衛生法之規定，訂定勞工安全衛生工作守則並經過報備核准，要求員工確實遵守，以確保安全的工作環境。

實施項目執行情形如下表：

項次	實施細目說明	執行情形
1	病媒防治及環境衛生消毒	每年2次
2	除鼠	每月1次
3	消防設備及措施檢測	每年1次
4	昇降機保養維護	每月1次
5	空調機電保養維護	每月1次
6	冰水主機清洗保養	每年1次
7	蓄水池清洗及水質檢測	每年2次
8	飲水設備濾心更換	每半年1次
9	二氧化碳濃度檢測	每半年1次
10	化糞池清理	每年1次
11	急救人員教育訓練及再訓練	每年3小時
12	建物防火及設備安全檢查	二年一次

為塑造兩性圓融關係及防治人員發生性騷擾行為，並提供和諧安全之工作環境，本公司訂有性騷擾防治要點，並施以性騷擾防治訓練，以保護員工。

此外為維護海上同仁的環境安全與身心健康，推動國際海事勞工公約(MLC)船舶認證，本公司所屬散裝船隊均已通過認證並取得證書。

（五）企業環境暨節能減碳

本公司訂有[企業環境暨節能減碳管理要點]。

六、重要契約

114年12月31日

契約性質	當事人	契約起訖日期
長期拖船勞務工作合約	台灣中油公司	台勤201、202、203及205
96.2.10～121.12.31	台灣中油公司北部液化天然氣接收站長期拖船業務	無
油輪委託營運合約	台灣中油公司	鴻運輪、盛運輪
112.01.04-117.01.23	代營台灣中油公司油輪業務	〃
油輪委託營運合約	台灣中油公司	德運輪
111.10.28~116.10.27	代營台灣中油公司油輪業務	〃
長期港勤船勞務工作合約	台灣中油公司	台勤301、302、303、305、306、307及308
111.11.25-136.12.31	觀塘工業港長期港勤船勞務工作	〃
高雄馬公航線長期航班勞務採購合約	交通部航港局	澎湖輪
112.09.06-132.09.06	高雄一馬公航線客貨運輸服務	〃

七、資通安全管理

（一）資通安全政策

本公司依「公開發行公司建立內部控制度處理準則」第九條「電腦化資訊系統處理」之規定制定相關內部作業規定，以降低網路環境多樣化所帶來不可預期的資安風險，並以管理部為資安專責單位。
資訊安全風險管理: 人人有責任、分秒必關注、內外須防護、救援靠團隊。
持續對資通安全完備治理制度與提升防禦能力，各項資訊作業符合資訊安全，符合資通安全法令法規。

(二) 資通安全風險管理架構

為掌握資通安全風險管理，應對資通安全事件說明處理方式：

預防管理：定期自主盤點檢驗，從流程與技術多方面著手，主動預防資安事故。
(1) 防入侵：使用中華電信先進網路防禦系統服務，預先主動防禦來自內外網攻擊，侵入資訊系統造成破壞。
(2) 加入聯防組織：本公司積極加入資安聯防組織（如 TWCERT/CC），藉由情資分享機制，提前預警並應對潛在的網路威脅。
(3) 防意外：主動預防環境內因素（故障/跳電／病毒／設備遺失）造成的生產損失。
(4) 防外洩：加強誠信宣導，防範公司業務機密訊息、文件外洩。
(5) 落實演練：運用演練經驗，在最短時間內恢復正常，維持企業體持續營運。
(6) 資訊安全通知: 以電子郵件通知全體員工及業務往來廠商，彼此均加強資訊安全。
(7) 防範更新資訊: 視情況即時更新防火墻、主機之軟體、軻體，公司內部網域之電腦，即時更新雲端防毒碼。
事件發生時：

緊急聯絡支援團隊，及時且迅速配合追查破壞原因，立即阻擋、排除破壞，降低損害。

善後處理：追查原因並加強系統防禦功能

(1) 避免問題發生：調閱系統紀錄，追蹤問題原因，並予補救，建立新預防措施。
(2) 檢測方法再強化：多項檢測，提高網內、外防範機制。

(三) 具體管理方案

資通安全基礎

本公司為強化整體資訊安全，每年具體進行多項資通安全強化專案，範圍包含:

(1) 強化及更新網路內、外安全之偵測系統及設備。
(2) 提升員工資安意識。

資通安全落實

資安教育訓練：全體同仁對資通安全認識。新進人員教育訓練必加入資安課程。

(四) 投入資通安全資源

設置人員：資安主管 1 名及資安人員 1 名。
宣導及訓練：114 年度完成資安宣導 70 人，人均受訓時數達 140 小時；資安專責人員皆完成證交所指定資安課程並通過測驗取得研習證書。
技術投入：

(1) 公司人員電腦防毒軟體安裝率達 100%。
(2) 114 年投入約 337 萬執行大規模軟硬體汰換，更換逾 8 年之老舊設備。
(3) 114 年完成公司官方網站全面改版與架構升級，全站強制導入 SSL/TLS 高強度傳輸加密協議，確保客戶與合作夥伴在瀏覽網站及傳輸資料時的機密性，有效防止資料遭中間人截取（MITM），並同步提升搜尋引擎（SEO）之安全性指標。

(五) 重大資通安全事件

截至年報刊印日止，未有重大資通安全事故及相關損失。

70 -

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、合併財務狀況

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 114 年 | 113 年 | 增（減）金額 | 變動比例（%） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動資產 | $3,748,743 | $4,261,359 | ($512,616) | (12) |
| 非流動資產 | 22,659,811 | 23,708,711 | (1,048,900) | (4) |
| 資產總額 | 26,408,554 | 27,970,070 | (1,561,516) | (6) |
| 流動負債 | 1,877,823 | 2,051,887 | (174,064) | (8) |
| 非流動負債 | 6,690,840 | 7,666,320 | (975,480) | (13) |
| 負債總額 | 8,568,663 | 9,718,207 | (1,149,544) | (12) |
| 股本 | 4,172,945 | 4,172,945 | 0 | 0 |
| 資本公積 | 334,382 | 334,382 | 0 | 0 |
| 保留盈餘 | 11,070,579 | 10,360,016 | 710,563 | 7 |
| 其他權益 | 2,261,985 | 3,384,520 | (1,122,535) | (33) |
| 權益總額 | 17,839,891 | 18,251,863 | (411,972) | (2) |
| 負債與業主權益總計 | 26,408,554 | 27,970,070 | (1,561,516) | (6) |
| 重大變動項目說明如下：
1.流動資產減少，主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減少所致。
2.非流動負債減少，主要係償還長期銀行借款所致。
3.其它權益減少，主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益減少所致。 | | | | |

二、合併經營結果

單位：新台幣仟元

| 年度
項目 | 114 年 | 113 年 | 增（減）金額 | 變動比例
（%） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業收入 | $4,299,838 | $4,400,046 | ($100,208) | (2) |
| 營業成本 | 2,504,976 | 2,556,870 | (51,894) | (2) |
| 營業毛利 | 1,794,862 | 1,843,176 | (48,314) | (3) |
| 營業費用 | 208,963 | 184,044 | 24,919 | 14 |
| 營業淨利 | 1,585,899 | 1,659,132 | (73,233) | (4) |
| 營業外收入及支出 | 33,979 | (197,798) | 231,777 | (117) |
| 稅前淨利 | 1,619,878 | 1,461,334 | 158,544 | 11 |
| 所得稅 | 294,230 | 178,100 | 116,130 | 65 |
| 淨利 | 1,325,648 | 1,283,234 | 42,414 | 3 |
| 增減比例變動分析說明：
1.營業收入減少，主要係散裝平均運價低於去年及匯差。
2.營業外收入及支出、稅前淨利增加，主要係股利收入差異所致。
3.所得稅增加，主要係退稅收入差異。 | | | | |

三、合併現金流量

71 -

三、合併現金流量

(一) 最近年度合併現金流量變動情形分析

單位:新台幣仟元

| 期初現金
餘額 | 全年來自營業活動淨現金
流量 | 全年
現金流入量 | 現金剩餘
(不足)數額 | 現金不足額之補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計劃 | 理財計劃 |
| 772,044 | 2,341,153 | 575,280 | 1,347,324 | - | - |
| 1.114 年度現金流量變動情形分析：
全年為淨現金淨入，主要來自營業活動淨現金流入。
2.現金不足額之補救措施:無。 | | | | | |

(二) 最近年度動性不足之改善計畫：不適用。

(三) 最近二年度併流量性之分析

| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增（減）比率 |
| --- | --- | --- | --- |
| 現金流量比率(%) | 124.67 | 117.5 | 7.17 |
| 現金流量允當比率(%) | 68.18 | 62.5 | 5.68 |
| 現金再投資比率(%) | 5.75 | 5.7 | 0.05 |
| 增減比例變動分析說明：
1.現金流量比率增加，主要係流動負債減少所致。
2.現金流量允當比率增加，主要係營業活動淨現金流量增加所致。 | | | |

(四) 未來一年合併現金流動性分析

單位：新台幣仟元

| 期初現金
餘額 | 全年來自營業活動淨現金
流量 | 全年
現金流入量 | 現金剩餘
(不足)數額 | 現金不足額之補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計劃 | 理財計劃 |
| 1,347,324 | 1,979,898 | 9,007 | 1,356,331 | - | - |
| 1.未來一年現金流量變動情形分析：
全年淨現金流入，主要來自營業活動淨現金流入。
2.預計現金不足額之補救措施及流動分析：無。 | | | | | |

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

(一) 重大資本支出之運用情形及資金來源

單位：仟美元

計劃項目	實際或預期之資金來源	實際或預期完工日期	所需資金總額	實際或預計資金運用情形
				113年度	114年度	115年度	116年度	117年度
新建4萬噸級
散裝船2艘
(註1)	30%自有資金
及70%銀行
借款	115年第二季	64,600	6,460	6,460	51,680
新建6萬噸級
散裝船2艘
(註2)	40%自有資金
及60%銀行
借款	117年第三~四季	78,000		7,800	7,800	7,800	54,600

註1：本案係由本公司 100%轉投資之巴商台新海運有限公司於113年投資。
註2：本案係由本公司 100%轉投資之巴商台新海運有限公司於114年投資。

(二)預期可能產生效益

單位：新台幣仟元

年度	營業收入	營業毛利	營業利益
115	189,630	77,756	68,484
116	296,636	106,710	90,968
117	426,101	152,948	129,267

註：係參考近期運價估算，惟其受 BDI 指數波動與合約時點影響

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：

(一)最近年度轉投資政策：本公司轉投資係以核心能力作相關多角化的活動。

(二)轉投資獲利分析：114年度合併公司採權益法認列之轉投資投資利益為新台幣7,400仟元。

六、風險事項分析

(一)風險因素：

利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：

(1) 利率：本公司及子公司船舶貸款為浮動利率，本公司的利率風險，主要來自為支應營運及投資活動所產生之負債。為降低利率風險，本公司主要以營運現金收入及長期船舶抵押借款來滿足資金上的需求。在資產方面，本公司將現金存在短天期定存，並配置部分現金於3個月以上定存，以保障本金安全及維持流動性。

(2) 匯率：本公司採用淨外匯部位自然避險方式，經由外幣收支相抵以減少匯率變動之風險，全年匯兌淨損失30,914仟元，佔營收淨額比率-0.72%，佔稅前淨利比率約-1.91%。

(3) 通貨膨脹：除船用燃油受市場供給與需求調整價格，可能會影響本公司客輪之營運成本外，物價波動對本公司影響相對甚小。

(4) 未來因應措施：利率風險管理：將持續執行有效資金控管及維持低負債比率，以減少利率變動所造成的影響；在匯率風險管理：將平衡外幣資產負債與收支結構，維持穩定有效的自然避險；油價風險管理：本公司盡力透過營運與船舶管理來節省油耗，降低油價波動對損益影響。

從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：

(1) 本公司並無從事高風險、高槓桿投資，各項投資皆經過謹慎評估後執行。

(2) 本公司無資金貸與他人之情事。本公司僅在限額內對 100% 轉投資之巴商台新海運有限公司進行背書保證及該公司為本公司因業務之需作履約保證，相關作業皆依背書保證辦法及有關法令規定辦理。

未來研發計劃及預計投入之研發費用：

本公司為船舶運輸業，並無具體之研發計劃，故不適用。

國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

(1) 財務：本公司財務部門積極參加相關訓練課程，隨時注意公司法及證管法規變動，並規劃因應措施，故對本公司財務並無重大影響。

(2) 業務：本公司船舶均依國內外有關規定變動辦理所需之證書或安裝設備，俾使船舶正常營運，故對本公司之業務並無明顯影響。

科技改變(含資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：無。
73 -

企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
本公司一向秉持安全第一，顧客至上，提供優良海運服務為目標，善盡企業之社會責任，發揮良好企業形象。
進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無。
擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。
進貨或銷貨集中所面臨之風險：本公司進、銷貨皆無過度集中之情形，長久往來客戶皆為債信良好之公司。
董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險及因應措施：無。
經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：不適用。
採用避險會計及目標與方法：
(1) 本公司未從事符合避險會計之相關活動。
(2) 避險性交易種類、目標、方法、成效與會計處理之揭露：不適用。
其他重要風險及因應措施：
尚無資訊安全風險事件，經評估將對公司營運並無重大影響。

(二) 訴訟或非訴訟事件：
1. 公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形：無。
2. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者：無。
3. 公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東，最近二年度及截至公開說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形：無。

(三) 公司董事(含獨立董事)、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開說明書刊印日止，如有發生財務週轉困難或喪失債信情事：無。

74 -

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

關係企業組織圖

關係企業基本資料

| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 114.12.31
實收資本額 | 主要營業或生產項目 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| TAI SHING MARITIME CO., S.A. | 87.09.29 | 巴拿馬 | US$117,386 仟元 | 海運經營及海運代理業 |
| SHIN WANG MARITIME INC. | 96.01.02 | 賴比瑞亞 | US$1,000 仟元 | 海運經營及海運代理業 |

推定為有控制與從屬關係者，其相同股東資料：無。
關係企業所營業務及其相互之關聯

114年12月31日

行業別	關係企業名稱	與其他關係企業經營業務之關聯
海運經營業	TAI SHING MARITIME CO., S.A.	其所屬船舶中部份以論時租約方式出租予新旺公司。
海運經營業	SHIN WANG MARITIME INC.	其營運船舶，以論時租約方式承租自台新公司。

關係企業董事、監察人及總經理

114年12月31日
單位：股；%

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比率
TAI SHING MARITIME CO., S.A.	董事長	台灣航業股份有限公司
(代表人：劉文慶)	100	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：仇忠林)	100	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：呂忠信)	100	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：王哲文)	100	100

75 -

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比率
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：游元旺)	100	100
SHIN WANG MARITIME INC.	董事長	台灣航業股份有限公司
(代表人：劉文慶)	1	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：仇忠林)	1	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：王哲文)	1	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：陳建州)	1	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：呂忠信)	1	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：游元旺)	1	100
	董事	台灣航業股份有限公司
(代表人：黃瑞光)	1	100

關係企業營運概況

114年12月31日單位：美金仟元

| 企業名稱 | (實收)
資本額 | 資產總值 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利(損)益 | 本期損益
(稅後) | 每股盈餘
(稅後) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TAI SHING MARITIME CO., S.A. | 117,386 | 597,155 | 214,685 | 382,470 | 95,793 | 33,065 | 23,676 | 236.76 |
| SHIN WANG MARITIME INC. | 1,000 | 15,981 | 2,826 | 13,155 | 40,656 | 11,515 | 12,036 | 12,036 |

76 -

(二)關係企業合併報告

關係企業合併財務報告聲明書

本公司民國 114 年度（自 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

特此聲明

公司名稱：台灣航業股份有限公司

負責人：劉文慶

中華民國 115 年 03 月 09 日

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。

三、其他必要補充說明事項：無。

四、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

78 -

台灣航業股份有限公司

董事長：劉文慶

AI assistant

TNC Annual Report 2025

52171_rns_2026-05-22_6b0638b8-b638-4765-800b-3e59cea6175d.pdf

合濠航業股份有限公司

一一四年度年報

目錄

壹、致股東報告書

貳、公司治理報告

(一)董事(含獨立董事)資料

(三) 最近年度支付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金

二、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形資訊

(三) 審計委員會運作情形資訊

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊

四、更換會計師資訊

十、進修及訓練

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源股數：股；金額：新台幣元

(三)公司股利政策及執行狀況

(二) 產業之現況及發展

(三) 產業之上、中、下游之關聯性

（四）產品之各種發展趨勢及競爭情形

（五）技術及研發概況

（六）長、短期業務發展計畫

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

船噸供給與造船趨勢：

節能減碳政策：

3. 競爭利基

4. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、合併財務狀況

二、合併經營結果

三、合併現金流量

關係企業合併財務報告聲明書

AI assistant

TNC — Annual Report 2025

52171_rns_2026-05-22_6b0638b8-b638-4765-800b-3e59cea6175d.pdf

合濠航業股份有限公司

一一四年度年報

目錄

壹、致股東報告書

貳、公司治理報告

(一)董事(含獨立董事)資料

(三) 最近年度支付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金

二、公司治理運作情形

(一) 董事會運作情形資訊

(三) 審計委員會運作情形資訊

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊

四、更換會計師資訊

十、進修及訓練

參、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源股數：股；金額：新台幣元

(三)公司股利政策及執行狀況

(二) 產業之現況及發展

(三) 產業之上、中、下游之關聯性

（四）產品之各種發展趨勢及競爭情形

（五）技術及研發概況

（六）長、短期業務發展計畫

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

船噸供給與造船趨勢：

節能減碳政策：

3. 競爭利基

4. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、合併財務狀況

二、合併經營結果

三、合併現金流量

關係企業合併財務報告聲明書

More from TNC

TNC Annual Report 2025