Rozszerzony Skonsolidowany Raport Kwartalny Grupy TERMO-REX

za I kwartał 2019 rok

27.05.2019

Rozszerzony Skonsolidowany Raport Kwartalny Grupy Termo-Rex za I kwartał 2019r.

Spis treści

Spis treści
WYBRANE DANE FINANSOWE
Skonsolidowane wybrane dane finansowe
Jednostkowe wybrane dane finansowe Termo-Rex SA
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY TERMO-REX
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Termo-Rex
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Organizacja Grupy Kapitałowej oraz przedmiot jej działalności.
Założenie kontynuacji działalności
Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej
Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Zasady sporządzania skonsolidowanego raportu kwartalnego.
Wplyw początkowego zastosowania MSF 16 "Leasing" ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Aktywa niematerialne
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
Rzeczowe aktywa trwale
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zapasy

Należności handlowe
Ndleżności z tytułu umów o usługi budowlane
Należności pozostałe
lnne skladniki kapitalu wlasnego- kapitał zapasowy
Zyski zattzymane
Zobowigzania dlugoterminowe
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
Zobowigzani krótkoterminowe
Krótkoterminowe zobowigzania z tytułu kredytów i pożyczek
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze
Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych
Pozostale rezerwy
Segmenty działalności operacyjnej Grupy Termo-Rex
JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TERMO-REX SA
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Termo-Rex SA
lednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
lednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
INFORMACIA DODATKOWA DO IFDNOSTKOWEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Podstawa sporządzenia sprawozdania
Wplyw początkowego zastosowania MSSF 16 "Leasing"……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Aktywa niematerialne
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania

Rzeczowe aktywa trwale
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zapasy
Należności handlowe
Należności z tytułu umów o usługi budowlane
Należności pozostałe
Zobowigzania długoterminowe
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
Zobowiązani krótkoterminowe
Krótkoterminowe zobowigzania z tytułu kredytów i pożyczek
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze
Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych
Pozostale rezerwy
Kapital akcyjny
Segmenty działalności operacyjnej Spółki Termo-Rex SA
PODSUMOWANIE WYNIKÓW DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Omówienie wyników operacyjnych Grupy
Analiza wskaźnikowa Grupy
Omówienie wyników operacyjnych jednostki dominującej.
POZOSTAŁE INFORMACJE DOTYCZĄCE DZIAŁALNOSCI I SYTUACII FINANSOWEJ GRUPY
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie objętym raportem
Wskazanie czynników, które będą miały wplyw na osiągnięte wyniki w perspektywie kolejnych kwartalów 46
Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym moggcych w znaczny sposób wplyngć na przyszłe wyniki finansowe.

Informacja o zawartych umowach znaczących
Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych
Sezonowość działalności
lnformacja o zmianie sposobu (metody)ustalania wartości godziwej inansowych
lnformacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany wykorzystywania tych aktywów.
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych papierów wartościowych.
Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy.
Informacja dotycząca zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
Wskazanie posiadaczy specjalnych uprawnień kontrolnych w stosunku do Spólki.

Informacja o umowach dotyczących zmiany w proporcji posiadanych akcji
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczeń, gwarancji, poręczeń, innych umów zobowiązujących 51
Zmiany stosowanych zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego 51
Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
Dokonane korekty blędów podstawowych
lstotne zmiany aktywów, pasywów jednostki zależnej objętej sprawozdaniem skonsolidowanym
lstotne zmiany wielkości szacunkowych
Informacja o kwotach i rodzaju pozycji wpływających na aktywa, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, nietypowych ze względu na ich rodzaj
Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeniacia lub sprzedaży jednostek gospodarczych, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

Akcjonariusze posiadających bezpośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
Postepowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
lnne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwośći redizacji zobowigzań emitenta. 53
lnformacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.
lnformacja na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności

WYBRANE DANE FINANSOWE

Skonsolidowane wybrane dane finansowe

Pozycja	31.03.2019 tys. zł.	31.12.2018 tys. zł	31.03.2019 tys. euro	31.12.2018 tys. euro
Aktywa trwale	17125	17 156	3 981	3 990
Rzeczowe aktywa trwałe	14 703	15 040	3418	3 498
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	772	565	179	131
Inwestycje pozostałe	1374	1273	319	296
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	208	205	48	48
Aktywa obrotowe	14 572	14 072	3 388	3 272
Zapasy	2174	1 498	505	347
Należności handlowe	5 695	8639	1 324	2 009
Należności z tyt. umów o usługi budowlane	1 800	674	418	157
Należności pozostałe	4 283	2 904	996	675
Suma aktywów i pasywów	31 697	31 228	7 369	7 262
Kapital własny	21 318	20 955	4 956	4873
Kapital podstawowy	11 350	11 350	2 639	2 640
lnne składniki kapitału własnego	6 393	6 393	1 486	1 487
Zyski zatrzymane	803	430	187	100
Zobowiązania długoterminowe	1 638	1 716	381	399
Zobowigzania krótkoterminowe	8 741	8 557	2 032	1 990

Pozycja	tys. Zi	tys. Zł.	31.03.2019 31.03.2018 31.03.2019 tys. euro	31.03.2018 tys. euro
Przychody netto ze sprzedaży	8174	12 642	1 902	3 026
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	499	(60)	116	(14)
Żysk przed opodatkowaniem	457	60	106	14
Zysk (strata) netto	361	30	84

Pozycja	Lys. Zi.	tys. Zi.	31.03.2019 31.03.2018 31.03.2019 31.03.2018 tys. euro	tys. euro
Przepływy pienięzne netto z działalności operacyjnej	1 051	1 504	244	360
Przepływy pienięzne netto z działalności inwestycyjnej	207	(760)	48	(182)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(898)	(480)	(209)	(115)
Przepływy pienięzne razem	360	264	83	63

Jednostkowe wybrane dane finansowe Termo-Rex SA

Pozycja	31.03.2019 tys. zł.	31.12.2018 tys. Zł	31.03.2019 tys. euro	31.12.2018 tys. euro
Aktywa trwałe	16 976	17 019	3 947	3 958
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	483	463	112	108
Rzeczowe aktywa trwałe	13 437	13 500	3124	3 139
Inwestycje w jednostkach zależnych	2585	2585	601	601
Aktywa obrotowe	8 158	6 466	1 897	1 504
Zapasy	1 233	1 178	287	274
Należności handlowe	3511	2 123	816	494
Należności z tyt. umów o usługi budowlane	227	285	ਦੇਤੋ	66
Należności pozostałe	2 868	2576	667	ਦੇ ਰੇਖੇ
Suma aktywów i pasywów	25 134	23 485	5 843	5 462
Kapital własny	18 342	17953	4 264	4 175
Kapital podstawowy	11 350	11 350	2 639	2 640
Inne składniki kapitału własnego	6 393	6 393	1 486	1 486
Zyski zatrzymane	ਦਰਖੋ	210	139	49
Zobowiązania długoterminowe	1 256	1 334	292	310
Zobowigzania krótkoterminowe	5 536	4 198	1 287	976

Pozycja	31.03.2019 tys. Zí.	31.03.2018 31.03.2019 tys. Zí.	tys. euro	31.03.2018 tys. euro
Przychody netto ze sprzed	3 983	7516	927	1 799
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	519	(110)	121	(26)
Zysk przed opodatkowaniem	484	(173)	113	(41)
Zysk (strata) netto	389	(154)	90	(37)

Pozycja	tys. Zi	tys. Zl.	31.03.2019 31.03.2018 31.03.2019 31.03.2018 tys. euro	tys. euro
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	86	1 162	20	278
Przepływy pienięzne netto z działalności inwestycyjnej	277	(746)	64	(178)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(251)	(143)	(58)	(34)
Przepływy pienięzne razem	112	273	26	65

Kursy wymiany złotego

Kurs obowigzujgcy na ostatni dzień każdego okresu:

	31.03.2019	31.12.2018
EUR	4,3013	4,3000	4,2085

Kurs średni w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowigzujących na ostatni dzień każdego miesiaca w danym okresie:

	31.03.2019	2012 2010	02.2018
EUR	4,2978	4,2669	4,1784

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną zasadą przeliczenia:

sprawozdanie z sytuacji finansowej wg. kursu obowigzującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu
sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów średnich w odpowiednim okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowigzujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonej w złotych przez kurs wymiany.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY TERMO-REX

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Termo-Rex

		31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
	Aktywa
	Aktywa trwale	17 125	17 156	17 176
1	Aktywa niematerialne	30	35	32
2	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	772	565	409
3	Rzeczowe aktywa trwałe	14 703	15 040	14 393
4	Inwestycje pozostałe	1374	1 273	1 193
5	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	208	205	1 128
6	Inne aktywa	38	38	21
=	Aktywa obrotowe	14 572	14 072	22 123
1	Zapasy	2174	1 498	3687
2	Należności handlowe	5 695	8639	8 359
3	Należności z tyt. umów o usługi budowlane	1 800	674	5 650
4	Należności pozostałe	4 283	2904	3416
5	Aktywa finansowe	183	280	391
6	Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty	437	77	620
	Aktywa razem	31 697	31 228	39 299

		31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
	Pasywa
	Kapital własny	21 318	20 955	21 326
1	Kapitał akcyjny	11 350	11 350	11 350
2	Inne składniki kapitału własnego	6 393	6 393	5 283
3	Różnice kursowe z przeliczenia	(4)	(3)	(1)
4	Zyski zatrzymane	803	430	2 040
5	Udziały niedające kontroli	2776	2785	2654
	w tym: kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominujgcej	18 547	18 170	18 671
=	Zobowiązania długoterminowe	1 638	1716	2 530
1	Kredyty, pożyczki	450	500	650
2	Zobowigzania z tytułu leasingu	543	ਦੇ ਤੋਂ ਤੇ	252
3	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	8	8	8
4	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	637	655	1 620
111	Zobowiązania krótkoterminowe	8 741	8 557	15 443
1	Kredyty, pożyczki	2 062	2773	5 243
2	Zobowigzania z tytułu leasingu	652	322	178
3	Zobowigzania handlowe	2245	2771	5692
4	Zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	191	45	68
5	Zobowigzanie z tytułu bieżgcego podatku dochodowego	0	0	15
6	Zobowigzania pozostałe	3 502	2584	4 087
7	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	60	83	129
8	Rezerwy pozostałe	29	29	31
	Pasywa razem	31 697	31 228	39 299

Wartość księgowa	21 318	20 955	21 326
Liczba akcji (w szt.)		113 500 000 113 500 000 113 500 000
Wartość księgowa na jedng akcję(w zł)	0,18	0,17	0,18
Srednia wazona rozwodniona liczba akcji		113 500 000 113 500 000 113 500 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,18	0,17	0,18

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

		31.03.2019	31.03.2018
1.	Przychody netto ze sprzedaży	8174	12642
II.	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	6 349	11 308
W.	Zysk (strata) brutto na sprzedaży	1 825	1 334
IV.	Koszty sprzedaży	364	382
V.	Koszty ogólnego zarzgdu	1 205	1 021
VI.	Zysk (strata) netto na sprzedaży	256	(69)
VII.	Pozostałe przychody operacyjne	288	27
VIII.	Pozostałe koszty operacyjne	45	18
IX.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	499	(60)
X.	Zysk(strata) z działalności inwestycyjnej	3	0
XI.	Przychody finansowe	1	0
XII.	Koszty finansowe	46	109
XIII.	Zyski z tyt. okazjonalnego nabycia	0	229
XIV.	Zysk (strata) przed opodatkowaniem	457	60
XV.	Podatek dochodowy bieżgcy	117	ਰਤੋ
XVI.	Podatek dochodowy odroczony	(21)	(63)
XVII.	Zysk (strata)netto	361	30
XVIII.	Inne całkowite dochody	0	1
	Różnice kursowe z przeliczenia	0	1
XIX.	Łgczne całkowite dochody	361	31
	Zysk netto przypadajgcy na:	361	31
	- akcjonariuszy jednostki dominującej	370	(58)
	- udziały niekontrolujgce	(9)	89
	Całkowite dochody przypadajgce na	361	31
	- akcjonariuszy jednostki dominujgcej	370	(58)
	- udziały niekontrolujgce	(9)	89
	Zysk (strata) netto	361	3
	Srednia wazona liczba akcii zwykłuch	113 500 000	113 500 00

361	31
113 500 000	113 500 000
0.003	0.0
113 500 000	113 500 000
0.003	0.0

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

31.03.2019	Kapital akcyjny	Inne składniki kapitatu własnego	Różnice kursowe z przeliczenia	Udziały niedające kontroli	Zyski zatrzymane	Razem kapital własny
Stan na 01.01.2019	11 350	6 393	(3)	2 785	430	20 955
Calkowite dochody			0	(9)	370	361
Rozliczenie różnic kursowych z przeliczenia	0	0	(1)	0	3
Rozliczenie wyniku	0		0
Stan na 31.03.2019	11 350	6 393	(4)	2 776	803	21 318

31.12.2018	Kapital akcyjny	Inne składniki kapitału własnego	Różnice kursowe z przeliczenia	Udziały niedające kontroli	Zyski zatrzymane	Razem kapital własny
Stan na 01.01.2018	11 350	ર 835	0	0	1 863	19 048
Całkowite dochody	0	0	0	130	(466)	(336)
Rozliczenie różnic kursowych z przeliczenia	0	0	(3)	0	0	(3)
Rozliczenie jednostki stowarzyszonej	0	(552)	0	0	140	(412)
Udziały niedajgce kontroli	0	0	0	2 655	0	2 655
Rozliczenie wyniku	0	1 110	0		(1 107)
Stan na 31.12.2018	11 350	6 393	(3)	2 785	430	20 955

	Kapital akcyjny	Inne skladniki kapitalu własnego		Udziały niedające		Zyski zatrzymane	Razem kapital
31.03.2018		Kapital zapasowy	Różnice kursowe z przeliczenia	kontroli	Kapitał z tyt. przejścia MSSF	Wynik bieżgcy i niepodzielony z lat ubieglych	własny
Stan na 01.01.2018	11 350	ર 835			1 007	856	19 048
Całkowite dochody						30	30
Zmiana stanu zysków zatrzymanych						4	4
Rozliczenie różnic kursowych z przeliczenia			(1)			3	2
Rozliczenie jednostki stowarzyszonej		(552)				140	(412)
Udziały niedajgce kontroli				2654			2 654
Stan na 31.03.2018	11 350	5 283	(1)	2 654	1 007	1 033	21 326

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	31.03.2019	31.03.2018
A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem 1.	457	60
Korekty razem 11.	594	1 444
Podatek dochodowy	0	(93)
Amortyzacja	242	210
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	41	61
(Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	(229)	(6)
Zmiana stanu rezerw	(22)	0
Zmiana stanu zapasów	(826)	(1 351)
Zmiana stanu należności	708	6 208
Zmiana stanu zobowigzań krótkoterminowych i funduszy specjalnych, z	680	(3 356)
wyjgtkiem pożyczek i kredytów i zobowigzań finansowych
Inne korekty - zysk z tyt. okazjonalnego nabycia	0	(229)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 11.	1 051	1 504
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Wpływy 1.	326	8
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów	226	8
trwałych
Dywidendy otrzymane	4	0
Odsetki otrzymane	0	0
Inne wpływy inwestycyjne	96	0
Wydatki 11.	119	168
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów	45	110
trwałych
Na aktywa finansowe, w tym:	0	526
w jednostkach powiązanych	0	526
lnne wydatki inwestycyjne	14	132
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej III.	207	(760)
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy 1.	5	3 087
Kredyty i pożyczki	5	3 087
Wydatki 11.	903	3567
Spłaty kredytów i pożyczek	716	3 445
Płatności zobowigzań z tytułu umów leasingu finansowego	146	61
Odsetki	41	61
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej III.	(898)	(480)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	360	264
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	360	264
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Srodki pieniężne na poczgtek okresu	77	356
Srodki pieniężne na koniec okresu w tym:	437	620
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	0

Spółka CKTiS SA objęta została konsolidacją metodą pełną od stycznia 2018 roku.

INFORMACIA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Organizacja Grupy Kapitałowej oraz przedmiot jej działalności.

W skład Grupy Kapitałowej Termo-Rex wchodzą:

Jednostka Dominujgca

TERMO-REX S.A. z siedzibą w Jaworznie została zarejestrowana 25 października 2011r w Sądzie Rejonowym Katowice-Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego. Kapitał zakładowy spółki wynosi 11 350 000,00 zł (jedenaście milionów trzysta pięćdziesigt tysięcy złotych 00/100) – w pełni opłacony.

NIP: 6322006690 REGON: 242619597 KRS: 0000400094

Spółka jest podmiotem publicznym na rynku podstawowym GPW. Większościowym akcjonariuszem Spółki jest spółka Jawel-Centrum sp. z o.o. z siedzibą w Jaworznie, posiadającym na dzień 31.12.2017r. 82,68% udziału w kapitale zakładowym spółki oraz 87,97% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu.

Przedmiot działalności spółki obejmuje m.in .:

PKD 25.61.Z Obróbka metali i nakładanie powłok na metale,
PKD 28.41.Z Produkcja maszyn do obróbki metalu,
PKD 28.49.Z Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych,
PKD 33.12.Z Naprawa i konserwacja maszyn,
PKD 38.11.Z Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne,
PKD 46.90.Z Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana,
PKD 47.30.Z Sprzedaż detaliczna paliw do pojazdów silnikowych na stacjach paliw.

Spółka specjalizuje się w obróbce elementów stalowych, wykonuje usługi podgrzewania przed spawania i montażu oraz obróbkę cieplną złącz spawanych w szerokim zakresie materiałów, średnic i grubości ścianek. Spółka jest również dostawcą termoelementów, izolacji termicznych, artykułów elektroinstalacyjnych i spawalniczych oraz producentem maszyn i osprzętu do obróbki cieplnej. Swiadczy również usługi wynajmu ww. sprzętu.

Jednostki zależne

TERMO-REX ROMANIA S.R.L. - spółka powołana na mocy uchwały Zarządu TERMO-REX nr 1/10/2014 zgodnie z rumuńską Ustawą nr 31/1990 i zarejestrowana w dniu 5.11.2014 r.

Nr wpisu do rejestru handlowego - J40/12917/2014 Nr CUI (NIP) - 33772180

Podmiot został zawigzany na czas nieoznaczony Kapitał zakładowy początkowy wynosił 200 lej, następnie na mocy uchwały nr 1 Zarzgdu TERMO-REX S.A. z dnia 7.04.2015 r został podniesiony o kwotę 49,8 tys. lej, co dało łgcznie wysokość kapitału zakładowego na poziomie 50 tys. lei.

Siedziba spólki to: Bukareszt, Bld. Natiunile Unite nr 1, Ansamblur Gemenii Sistraco, bl. 108a, sector 5, Camera 3, Biroul B9.

Podstawowy przedmiot działalności spółki obejmuje m.in.:

PKD 25.61.Z Obróbka metali i nakładanie powłok na metale,
PKD 28.49.Z Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych,
PKD 33.12.Z Naprawa i konserwacja maszyn,
PKD 38.11.Z Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne,
PKD 46.90.Z Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana.

CKTiS S.A. z siedzibą w Płocku zarejestrowana 25 marca 2013r w Sądzie Rejonowym dla Miasta St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego. Kapitał zakładowy spółki wynosi 1 458 500,00 zł (jeden milionów czterysta pięćdziesigt osiem tysięcy pięćset złotych) - w pełni opłacony.

NIP: 5830005302 RFGON: 190022907 KRS: 0000455894

CKTiS S.A. świadczy kompleksowe usługi w branży mechanicznej dla przemysłu energetycznego, chemicznego, rafineryjnego i petrochemicznego w zakresie wykonywania remontów, inwestycji i bieżgcego utrzymania ruchu.

Przeważającym przedmiotem działalności spółki CKTiS S.A. według Polskiej Klasyfikacji Działalności sg:

PKD 42.21.Z. Roboty zwigzane z budowg rurociggów przemysłowych i sieci rozdzielczych,
PKD 25.11.Z. Produkcja konstrukcji metalowych i ich części,

PKD 33.12.Z. - Naprawa i konserwacja maszyn,

PKD 33.20.Z. - Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia,

PKD 43.99.Z. - Pozostałe specjalistyczne roboty budowlane, gdzie indziej nie sklasyfikowane,

PKD43.22.Z. Wykonywanie instalacji wodno-kanalizacyjnych, gazowych i klimatyzacyjnych,
PKD41.20.Z. Roboty budowlane zwigzane z wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych,
PKD 42.99.Z. Roboty zwigzane z budowg pozostałych obiektów inżynierii Igdowej i wodnej, gdzie indziej nie sklasyfikowane,

PKD 43.11.Z. - Rozbiórka i burzenie obiektów budowlanych,

PKD 71.20.B. - Pozostałe badania i analizy techniczne.

Nazwa jednostki	Siedziba jednostki	Udział Termo-Rex SA w kapitale zakładowym jednostki
Termo-Rex Power Romania SRL	Bukareszt Bld. Natiunile Unite nr 1 Rumunia	100%
CKTiS SA	Płock, Zglenickiego 47c Polska	51,017%

Spółki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli. Grupa nie posiada oddziałów ani zakładów.

Założenie kontynuacji działalności

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę w dajgcej się przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nig działalności. Czas trwania działalności jest nieograniczony.

Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej

Zarzgd na 31.03.2019r .:

Prezes Zarzgdu - Jacek Jussak Wiceprezes Zarzgdu - Barbara Krakowska Wiceprezes Zarządu - Jarosław Żemła W trakcie okresu objętego śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie midy miejsca zmiany w składzie Zarzgdu Spółki dominujgcej.

Rada Nadzorcza na 31.03.2019 r .:

Tomasz Kamiński - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Tomasz Obarski - Wiceprzewodniczgcy Rady Nadzorczej, Anna Antonik - Członek Rady Nadzorczej, Mariola Mendakiewicz - Członek Rady Nadzorczej, Marek Tatar - Członek Rady Nadzorczej. W trakcie okresu objętego śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki dominujgcej.

Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd jednostki dominujgcej w dniu 27 maja 2019 roku.

Zasady sporzadzania skonsolidowanego raportu kwartalnego.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżgych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznaważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U.z 2018r. poz.757).

Niniejsze skrócone skonsolidowane śródroczne sprawozdanie finansowe powinno być odczytywane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Termo-Rex za rok 2018.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z zasadą kosztu historycznego, za wyjątkiem tych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej.

Dane do niniejszego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowych za rok 2018.

Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym Grupy wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysigcach złotych, które są walutą funkcjonalng i walutą prezentacji Grupy.

W niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarzgd istotne osgdy i główne źródła szacowania sg takie same jak zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym za 2018 rok.

Do sprawozdań finansowych Grupy za rok obrotowy rozpoczynający się z dniem 01.01.2019 roku zastosowano następujące standardy i zmiany do istniejgcych standardów zatwierdzonych przez Unię Europejską:

MSSF 16 "Leasing" wplyw standardu został przedstawiony w nocie dotyczącej aktywów z tytułu prawa do użytkowania,
Zmiany do MSSF 9 "Instrumenty finansowe"
Zmiany do MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsjęwzięciach",
Zmiany do MSR 19 "Świadczenia pracownicze"
Zmiany do MSSF 2015-2017
KIMSF 23 "Niepewność zwigzana z ujęciem podatku dochodowego"

W zwigzku z wdrożeniem MSSF 16 :leasing" polityka rachunkowości Grupy opisana w zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31.12.2018 roku została zaktualizowana

Leasing

Zasady ogólne

Grupa klasyfikuje jako umowy leasingowe wszystkie umowy, które przekazują prawo do kontroli użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres w zamian za wynagrodzenie.

Dla każdej umowy leasingowej Grupa ustala okres leasingu jako nieodwołalny okres leasingu wraz z:

okresami, w których istnieje opcja przedłużenia leasingu, jeżeli można z wystarczającą założyć, że leasingobiorca skorzysta z tej opcji, oraz
okresami, w których istnieje opcja wypowiedzenia leasingu, jeżeli można z wystarczającą założyć, że leasingobiorca nie skorzysta z tej opcji.

Leasingobiorca

W dacie rozpoczęcia, tj. dacie, w której leasingodawca udostępnia bazowy składnik aktywów do użytkowania, Grupa ujmuje składnik aktywów z tytułu prawa do użytkowania oraz zobowigzanie z tytułu leasingu.

Składnik aktywów z tytułu prawa do użytkowania, przy początkowym ujęciu, Grupa wycenia według kosztu, który obejmuje kwotę początkowej wyceny zobowiązania z tytułu leasingu, wszelkie opłaty leasingowe zapłacone w dacie rozpoczęcia lub przed tg datą, pomniejszone o wszelkie otrzymane zachęty leasingowe, wszelkie początkowe koszty bezpośrednie poniesione przez leasingobiorcę oraz szacunek kosztów, które mają zostać poniesione przez leasingobiorce w związku z demontażem i usunięciem bazowego składnika aktywów, przeprowacji miejsca, w którym się znajdował, lub przeprowadzeniem renowacji bazowego składnika aktywów do stanu wymaganego przez warunki leasingu.

Po dacie rozpoczęcia leasingu, Grupa wycenia składnik aktywów z tytułu prawa do użytkowania, stosując model kosztu, tj. w wartości kosztu pomniejszonego o łącze odpisy amorzenie) i łączne straty z tytułu utraty wartości

oraz skorygowanego z tytułu jakieji wyceny zobowiązania z tytułu leasingu. Amortyzacji składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania dokonuje się metoda liniowa przez okres leasingu.

Składniki aktywów z tytułu prawa do użytkowania prezentowane są w odrębnej pozycji skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej.

Grupa wycenia zobowigzanie z tytułu leasingu w dacie rozpoczęcia leasingu w wysokości wartości bieżgej oplat leasingowych pozostajgcych do zapłaty w tej dacie. Opłaty leasingowe dyskontuje się z zastosowaniem stopy procentowej leasingu.

Na potrzeby wyceny początkowej zobowiązania z tytułu leasingu Grupa ustala wartość opłat leasingowych obejmujgcych w szczególności:

stałe opłaty leasingowe i zmienne opłaty leasingowe, które zależg od indeksu lub stawki,
kwoty, których zapłaty przez Grupę oczekuje się w ramach gwarantowanej wartości krańcowej,
cenę wykonania opcji kupna, jeżeli można z wystarczającą założyć, że Grupa skorzysta z tej opcji,
kary pieniężne za wypowiedzenie leasingu, jeżeli w warunkach leasingu przewidziano, że Grupa może skorzystać z opcji wypowiedzenia leasingu.

Po dacie rozpoczęcia leasingu Grupa wycenia zobowigzanie z tytułu leasingu poprzez naliczenie odsetek od zobowigzania z tytułu odpowiednio z zastosowaniem stopy procentowej leasingu, zmniejszenie wartości bilansowej o zapłacone opłaty leasingowe oraz zaktualizowanie wyceny wartości bilansowej zobowigzania w celu uwzględnienia wszelkiej ponownej oceny lub zmiany leasingu.

Grupa prezentuje zobowigzania z tytułu leasingu w odrębnej pozycji skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej z podziałem na krótko i długoterminowe i ujawnia w notach objaśniających do sprawozdania analizę wymagalności zobowiązań z tytułu leasingu.

Wpływ początkowego zastosowania MSSF 16 "Leasing"

Grupa zastosowała MSSF 16 po raz pierwszy do okresu rozpoczynającego się 1 stycznia 2019 r., zatem niniejsze sprawozdanie jest pierwszym, w którym zastosowano nowy standard. MSSF 16 został opublikowany w styczniu 2016 roku. Z punktu widzenia leasingobiorow Standard wprowadza zmianjecu rozróżnienia między leasingjem operacyjnym oraz leasingiem, co skutkuje ujeciem przez leasingobiorców w sprawozdaniu z sytuacji finansowej prawie wszystkich umów leasingowych. Zgodnie z nowym Standardem, w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej rozpoznawane są aktywa z tytułu prawa do użytkowania oraz zobowigzania z tytułu leasingu.

Na dzień 1 stycznia 2019 r. Grupa:

rozpoznała aktywa z tytułu prawa do użytkowania w łgcznej kwocie 565 tys. zł.
rozpoznała zobowigzania z tytułu leasingu w łącznej kwocie 875 tys. zł,

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2019 r. Grupa:

amortyzowała prawo do użytkowania aktywów metodg liniową przez okres spodziewanej ekonomicznej użyteczności (koszt amortyzacji wyniósł 35 tys. zł.)

Wpływ pierwszego zastosowania MSSF 16 na sprawozdanie z sytuacji finansowej

	01.01.2019	Korekta wynikająca z pierwszego zastosowania	31.12.2018
Aktywa trwałe razem	17 156	17 156	17 156
w tym: aktywa niematerialne	ਤੇ ਦੇ	(3)	38
w tym: rzeczowe aktywa trwałe	15 040	(562)	15 602
w tym: aktywa z tytułu prawa do użytkowania	565	565
Zobowiązania długoterminowe razem	1 716	1 716	1716
W tym: kredyty, pożyczki	500	(553)	1 053
w tym: zobowigzania z tytułu leasingu	553	રેકે રેજિ
Zobowigzania krótkoterminowe razem	8 557	8 557	8 557
W tym: kredyty, pożyczki	2 723	(322)	3 045
w tym : zobowigzania z tytułu leasingu	322	322

Aktywa niematerialne

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
licencje	30	35	32
Aktywa niematerialne	30	35	32

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów niematerialnych w okresie objętym raportem nie wystąpiła.

Aktywa z tytułu prawa do użytkowania

	31.12.2018	31.03.2018
prawo do uzytkowania środków trwałych	562	403
Prawo do uzytkowania oprogramowania
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania razem	રેક	409

Rzeczowe aktywa trwałe

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	4 589	4 589	4 568
budynki, lokale i obiekty inżynierii Igdowej i wodnej	6664	6 686	6042
urządzenia techniczne i maszyny	2 906	2973	3 201
środki transportu	379	614	267
inne środki trwałe	165	178	315
Rzeczowe aktywa trwale razem	14 703	15 040	14 393

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych w okresie objętym raportem nie wystąpiły.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
początek okresu odniesionych na wynik finansowy	205	117	117
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	89	11	11
rezerwy	22	26	26
odpisy aktualizujące	49	36	36
korekty konsolidacyjne	1	1	1
zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	34	40	40
Nadwyżka przychodów zafakturowanych nad szacowanymi	9	0	0
inne	1	3	3
2. Zwiększenia z tytułu objęcia jednostki konsolidacją pełną	0	ea	0
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	0	63	0
rezerwy	0	6	0
3. Zwiększenia w okresie odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	17	121	1 020
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	29	26	0
rezerwy	0	15	0
odpisy aktualizujące	0	13	0
korekty konsolidacyjne	0	2	0
zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	12	34	1 020
nadwyżka przychodów zafakturowanych nad szacowanymi	0	26	0
nadwyżka kosztów szacowanych nad rzeczywistymi	36	0	0
inne	0	5	0
4. Zmniejszenia w okresie odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	12	102	9
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	25	11	0
rezerwy	4	25	0
odpisy aktualizujące	0	0	0
korekty konsolidacyjne	1	2	0
zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	34	40	0
nadwyżka przychodów zafakturowanych nad szacowanymi	9	17	9
inne	1	7	0
5. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu odniesionych na wynik finansowy	208	205	1 128
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	ਰੇਤੇ	89	11
rezerwy	18	22	26
odpisy aktualizujące	49	49	36
korekty konsolidacyjne	0	1	1
zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	12	34	1 051
nadwyżka przychodów zafakturowanych nad szacowanymi	0	9	0
Nadwyżka kosztów szacowanych nad rzeczywistymi	36	0	0
inne	0	1	3

Zapasy

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
materialy	512	313	1 066
Półprodukty i produkty w toku	397	152	0
produkty gotowe	73	28	1 139
Towary	1 192	1 005	1 482
Zapasy razem	2174	1 498	3 687

Na dzień 31.03.2019r. stan odpisu aktualizującego wartość zapasów w odniesieniu do nierotujących towarów wynosi 75 tys. zł. W okresie objętym raportem zmiany stanu odpisów aktualizujących nie wystąpiła.

Należności handlowe

		31.03.2019 31.12.2018	31.03.2018
Należności handlowe brutto	6 718	9 662	9 303
Odpis aktualizujący wartość należności handlowych	1 023	1 023	944
Należności handlowe netto	ર 695	8 639	8 359

Należności z tytułu umów o usługi budowlane

	1.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
Nalezności z tytułu umów o usługi budowlane brutto	1 800	674	5 650
Odpis aktualizujący wartość należności z tyt. umów o usługi budowlane
Należnosci z tytułu umów o usługi budowlane brutto	1800	674	5 650

W pierwszym kwartale 2018 roku Termo-Rex SA oraz CKTiS SA realizowały umowy o roboty budowlane zawarte w ramach konsorcjum z PAK Serwis Sp. z o.o. z siedzibą w Koninie. Zakres realizowanych prac obejmował montaż części ciśnieniowej Kotła K5 oraz K6 w Elektrowni Opole. W pierwszym kwartale 2019 roku Termo-Rex SA oraz CKTíS SA przystąpiły do realizacji umowy zawartej Chemar Rurociągi sp. z o.o. w zakresie montażu rurociągów systemu parowego na potrzeby budowy bloku gazowo-parowego w Elektrociepłowni Stalowa Wola.

Należności pozostałe

31.03.2019	Nalezności pozostale	Zaliczki na zapasy i środki trwale	Naležności Pozostale razem
Należności brutto	1 741	2 806	4547
Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności	251	13	264
Naležności netto	1 490	2 793	4 283

31.12.2018	Zaliczki na zapasy i środki Pozostałe trwale	Należności	Naležnosci pozostałe razem
Należności pozostałe brutto	2 012	1 156	3 168
Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności	13	251	264
Należności netto	1 999	905	2 904

Odpisy aktualizujące wartość należności obejmują:

Należności objęte postępowaniem upadłościowym, które wg. stanu na dzień 31.03.2019r. wynoszą 886 tys. zł. Dotyczą one należności zgłoszonych w ramach postępowania upadłościowego prowadzonego przez Energomontaż Południe SA z siedzibą w Katowicach - 790 tys. zł, Amontex Sp. z o.o. - 9 tys. zł, Azomet Sp. z o.o. -1 tys. zł., Wistal Offshore sp. z o.o. - 13 tys. zł., Vistal Marine sp. z o.o. - 35 tys. zł., Vistal Construction sp. z o.o. - 38 tys. zł.

Inne składniki kapitału własnego- kapitał zapasowy

		31.03.2019 31.12.2018 31.03.2018
Stan na poczgtek okresu	6 393	ર 835	5 835
Rozliczenie jednostki stowarzyszonej		(552)
Rozliczenie wyniku		1 110	(552)
Inne składniki kapitału własnego - Kapitał zapasowy	6 393	6 393	5 283

Pozycja "rozliczenie jednostki stowarzyszonej" związana jest ze zmianą w styczniu 2018 roku statusu Spółki CKTiS SA z jednostki stowarzyszonej na jednostkę zależng.

Zyski zatrzymane

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
Stan na poczgtek okresu	430	1 863	1 863
Wynik netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominujgcej	370	(466)	30
Rozliczenie jednostki stowarzyszonej	0	140	140
Rozliczenie wyniku	3	(1 107
Zyski zatrzymane	803	430	2 040

Zobowiązania długoterminowe

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
Długoterminowe kredyty i pożyczki	450	500	650
Inne długoterminowe zobowigzania finansowe (leasing)	543	ਦੇ ਤੋਂ ਤੋਂ ਤੋਂ ਵੱਡ ਤੋਂ ਵੱਡ ਤੇ ਵੱਡ ਵੱਡ ਵੱਡ ਵੱਡ ਵੱਡ ਵੱਡ ਵਿੱਚ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਉਹ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਇੱਕ	252
Długoterminowa rezerwa z tyt. świadczeń pracowniczych	8		8
Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego	637	ર્શ્વર	1 620
Zobowigzania długoterminowe razem	1 638	1716	2 530

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Termo-Rex SA	31.03.2019	31.12.2018
a)nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	MBank SA	MBank SA
b) siedziba	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według umowy w tys. zł	600	600
d) kwota kredytu pozostała do spłaty w tys. zł	450	500
e) warunki oprocentowania	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,35 p.p.	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,35 p.p.
f)termin splaty	10.06.2022	10.06.2022
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
h)inne - wartość dyskonta	0	0

Zobowiązani krótkoterminowe

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
Krótkoterminowe kredyty	2 062	2 723	5 243
Inne krótkoterminowe zobowigzania finansowe (leasing)	652	322	178
Zobowigzania handlowe	2 245	2 771	5 692
Zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	191	45	68
Krótkoterminowa rezerwa z tyt. świadczeń pracowniczych	60	83	129
Zobowigzania z tyt. bieżącego podatku dochodowego	0	0	15
Zobowigzania pozostałe	3 502	2584	4 087
Rezerwy pozostałe	29	29	31
Zobowigzania krótkoterminowe razem	8 741	8 557	15 443

Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

Termo-Rex SA	31.03.2019	31.12.2018
a)nazwa(firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	MBank SA	MBank SA
b)siedziba	Katowice	Katowice

c) kwota kredytu według
umowy w tys. zł	2 000	2 000
d) kwota kredytu pozostała do
spłaty w PLN	1 856	1 967
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej	Wg. zmiennej stopy procentowej
	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR
	jednomiesięcznych depozytów	jednomiesięcznych depozytów
	międzybankowych powiększonej o marżę	międzybankowych powiększonej o marżę
	w wysokości 1,35 p.p.	w wysokości 1,35 p.p.
f) termin splaty	04.06.2019	04.06.2019
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości	Hipoteka umowna na nieruchomości
h)inne
a) nazwa(firma) jednostki ze
wskazaniem formy prawnej	ING Bank Slaski SA	ING Bank Slaski SA
b)siedziba	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według	1 200	1 200
umowy w tys. zł	/umowa wieloproduktowa - linia	/umowa wieloproduktowa - linia
	gwarancji bankowych/	gwarancji bankowych/
d) kwota kredytu pozostała do
splaty w PLN	0	0
e warunki oprocentowania	Wą zmiennej stopy procentowej ustalonej	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej
	w oparciu o stawkę WIBOR	w oparciu o stawkę WIBOR
	jednomiesięcznych depozytów	jednomiesięcznych depozytów
	międzybankowych powiększonej o marżę	międzybankowych powiększonej o marżę
	w wysokości 2,2 p.p.	w wysokości 2,2 p.p.
f) termin splaty	11.06.2027	11.06.2022
g)zabezpieczenia	Zastaw rejestrowy na maszynach do	Zastaw rejestrowy na maszynach do
	obróbki cieplnej. Cesja praw z polisy	obróbki cieplnej. Cesja praw z polisy
	ubezpieczeniowej.	ubezpieczeniowej.

h linne
a)nazwa(firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej	MBank SA	MBank SA
b)siedziba	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według
umowy w tys. zł	200	200
	/część krótkoterminowa pożyczki	/część krótkoterminowa pożyczki
	korporacyjnej/	korporacyjnej/
d) kwota kredytu pozostała do
splaty w PLN	200	200
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej	Wg. zmiennej stopy procentowej
	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR
	jednomiesięcznych depozytów	jednomiesięcznych depozytów
	międzybankowych powiększonej o marżę	międzybankowych powiększonej o marżę
	w wysokości 1,35 p.p.	w wysokości 1,35 p.p.
f) termin splaty	10.06.2022	10.06.2022
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości.	Hipoteka umowna na nieruchomości.
h)inne	Zastaw rejestrowy na maszynach do
	obróbki cieplnej. Cesja praw z polisy
	ubezpieczeniowej.

CKTIS SA	31.03.2019	31.12.2018
a)nazwa(firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej	Pekao SA	Pekgo SA
b)siedziba	Plock	Plock
c) kwota kredytu według umowy w tys. zł	3 000	3 000
d) kwota kredytu pozostała do
splaty w PLN	5	ਦੇ ਦੇ ਤੋਂ ਵੱਡ
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,35 p.p.	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,35 p.p.
f) termin splaty	15.06.2019	15.06.2019
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości	Hipoteka umowna na nieruchomości

W okresie sprawozdawczym jak i w okresie całego roku nie doszlo do naruszenia postanowień umów kredytowych lub umowy pożyczki oraz naruszeń w zakresie terminowości regulowania wynikających z nich zobowiązań.

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu odniesionej na wynik finansowy	655	709	709
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu:	655	709	709
różnica pomiędzy bieżącg wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	527	507	507
rozliczenie umów o usługi budowlane	128	202	202
2. Zwiększenia z tytułu objęcia jednostki konsolidacją pełną	0	74	0
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu:	0	74	0
rozliczenie umów o usługi budowlane	0	74	0
3. Zwiększenia	28	20	ਰੇ83
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu:	28	20	983
różnica pomiędzy bieżgcg wartością księgowg a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	28	20	0
rozliczenie umów o usługi budowlane	0	0	983
4. Zmniejszenia	46	148	72
odniesienie na wynik finansowy okresu w zwigzku z dodatnimi róznicami przejściowymi	46	148	72
różnica pomiędzy bieżgcg wartościg księgową a podatkowg aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	7
rozliczenie umów o usługi budowlane	39	148	72

5. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	637	ર્દિર	1 620
odniesionej na wynik finansowy	637	ર્શ્વર	1 620
różnica pomiędzy bieżgcą wartością księgową a podatkową aktywów	548	527	507
rozliczenie umów o usługi budowlane	89	128	113

Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze

		31.03.2019 31.12.2018 31.03.2018
a) stan na poczgtek okresu	O	8	8
b) zwiększenia		0
c) wykorzystanie		D
d) rozwigzanie
e) stan na koniec okresu	0	8	8

Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych

		31.03.2019 31.12.2018	31.03.2018
Stan na poczgtek okresu	83	ਰੂਰ	99
zwiększenie z tyt. objęcia konsolidacjg pełng		30	0
zwiększenia w okresie		53	30
wykorzystanie	23	gg	0
Stan na koniec okresu	60	83	129

Pozostałe rezerwy

	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
stan na poczgtek okresu	29	31	31
Zwiększenia	0	29	0
Wykorzystanie	0	31	0
rozwigzanie	0		0
stan na koniec okresu	29	29	31

Segmenty działalności operacyjnej Grupy Termo-Rex

Wyszczególnienie	Budownictwo przemysłowe	Pozostale ustugi	Hurtownia elektroinstalacyjna	Ogólem
Przychody segmentu	7 220	323	631	8174
Koszty segmentu	5687	148	514	6 349
Wynik segmentu	1 533	175	117	1825
Koszty sprzedaży przypisane do segmentu			gg	364
Koszty ogólnego zarzgdu				1 205
Zysk ze sprzedaży				256
Poz. przychody operacyjne i finansowe				289
Poz. koszty operacyjne i finansowe				91
Żysk (strata) z działalności inwestycyjnej				3
Pod. dochodowy				96
Zysk(strata) netto				361
Nakłady inwestycyjne				0
Nakłady inwestycyjne nie przypisane do				0
segmentu
Amortyzacja przypisana	130	9	3	147
Amortyzacja nie przypisana				100

Hurtownia Elektroinstalacyjna - obejmuje sprzedaż izolacji termicznych, ceramiki technicznej, art. elektroinstalacyjnych.

Pozostałe usługi - obejmują pozyskiwanie, przetwarzanie i sprzedaż popiołów powstałych w procesie spalania węgda kamiennego, usługi serwisowe, produkcję i regenerację osprzętu, produkcję narzędzi do obróbki cieplnej, serwis maszyn do oporowej i indukcyjnej obróbki cieplnej, czynsze z tytułu najmu i dzierżawy.

Budownictwo Przemysłowe – obejmuje usługi spawalniczo-montażowe oraz usługi obróbki cieplnej realizowane dla przemysłu energetycznego, petrochemicznego i stoczniowego.

JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TERMO-REX SA

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Termo-Rex SA

		31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
	Aktywa
	Aktywa trwale	16 976	17019	16 578
1	Aktywa niematerialne	28	33	32
	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	483	463	409
2	Rzeczowe aktywa trwałe	13 437	13 500	14 393
3	Akcje i udziały w jednostkach zależnych	2585	2585	2585
4	Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	0	0	0
5	Inwestycje pozostałe	303	303	223
б	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	140	135	107
=	Aktywa obrotowe	8 158	6 466	10 066
1	Lapasy	1 233	1178	1 858
2	Należności handlowe	3511	2 123	3518
3	Należności z tyt. umów o usługi budowlane	227	285	680
4	Należności pozostałe	2868	2576	3077
5	Aktywa finansowe	183	280	391
6	Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty	136	24	542
	Aktywa razem	25 134	23 485	26 644

		31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
	Pasywa
	Kapital własny	18 342	17953	18 611
1	Kapitał akcyjny	11 350	11 350	11 350
2	Inne składniki kapitału własnego	6 393	6 393	5 283
3	Zyski zatrzymane	ਦਰੁਰ	210	1 978
==	Zobowiązania długoterminowe	1 256	1 334	1 547
1	Kredyty, pożyczki	450	500	650
	Zobowigzania z tytułu leasingu	235	245	252
2	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	8	8	8
3	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	563	581	637
111	Zobowigzania krótkoterminowe	5 536	4 198	6 486
1	Kredyty, pożyczki	2 056	2 169	2 155
	Zobowigzania z tytułu leasingu	185	165	118
2	Zobowigzania handlowe	1 584	1 063	3 036
3	Zobowigzania z tyt. umów o usługi budowlane	191	45	68
4	Zobowigzanie z tytułu bieżgcego podatku	0	0	15
	dochodowego
5	Zobowigzania pozostałe	1 461	674	964
6	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	30	53	gg
7	Rezerwy pozostałe	29	29	31
	Pasywa razem	25 134	23 485	26 644

Liczba akcji (w szt.)	113 500 000	113 500 000	113 500 000
Wartość księgowa na jedną akcję(w zł)	0.16	0.16	0,16
Srednia wazona rozwodniona liczba akcji	113 500 000	113 500 000	113 500 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,16 '	0,16	0,16

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

		31.03.2019	31.03.2018
L	Przychody netto ze sprzedaży	3 983	7516
II.	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	2 935	6 743
III.	Zysk (strata) brutto na sprzedaży	1 048	773
IV.	Koszty sprzedaży	99	382
V.	Koszty ogólnego zarzgdu	673	520
VI.	Zysk (strata) netto na sprzedaży	276	(129)
VII.	Pozostałe przychody operacyjne	288	28
VIII.	Pozostałe koszty operacyjne	45	9
IX.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	519	(110)
X.	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	3	0
XI.	Przychody finansowe	0	0
XII.	Koszty finansowe	38	63
XIV.	Zysk (strata) przed opodatkowaniem	484	(173)
XV.	Podatek dochodowy bieżgcy	118	44
XVI.	Podatek dochodowy odroczony	(23)	(63)
XVII.	Zysk (strata)netto	389	(154)
	XVIII. Inne całkowite dochody	0
XIX.	Łgczne całkowite dochody	389	(154)

Zysk (strata) netto	389	154)
Srednia ważona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Zysk (strata) na jedng akcję zwykłg (w zł)	0.003	(0,001)
Srednia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedng akcję zwykłą (w zł)	0.003	(0,001)

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

31.03.2019	Kapital akcyjny	Inne skladniki kapitału własnego	Kapital z tyt. przejścia na MSSF	Zyski zatrzymane Wynik biežgcy niepodzielony z lat ubieglych	Razem kapital własny
Stan na 01.01.2019	11 350	6 393	1 022	(812)	17 953
Całkowite dochody za okres obrotowy:	0	0	0	389	389
Podział wyniku za 2018 rok	0	1110	0	0
Stan na 31.03.2019	11 350	6 393	1 022	(812)	18 342

	Kapital	Inne skladniki		Zyski zatrzymane	Razem
31.12.2018	kapitalu akcyjny własnego	Kapital z tyt. przejścia na MSSF	Wynik bieżgcy niepodzielony z lat ubieglych	kapital wlasny
Stan na 01.01.2017	11 350	5 283	1 007	1 125	18 765
Całkowite dochody za okres obrotowy:	0	0	0	(812)	(812
Retrospektywne ujęcie amortyzacji z tyt. przejscia na MSSF	0	0	15	(15)	0
Podział wyniku za 2017 rok	0	1 110	0	(1 110)
Stan na 31.12.2018	11 350	6 393	1 022	(812)	17953

31.03.2018	Kapital akcyjny	Inne składniki kapitalu własnego	Kapital z tyt. przejścia MSSF	Zyski zatrzymane Wynik biežący i niepodzielony z lat ubiegłych	Razem kapital własny
Stan na 01.01.2018	11 350	5 283	1 007	1 125	18 765
Całkowite dochody				(154)	(154)
Podział wyniku z 2017roku					0
Stan na 31.03.2018	11 350	5 283	1 007	971	18 611

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	31.03.2019	31.03.2018
1 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem IV.	484	(173)
V. Korekty razem	(398)	1 335
Podatek dochodowy	0	(44)
Amortyzacja	155	133
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	34	રેને
(Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	(228)	(6)
7miana stanu rezerw	(23)	0
Zmiana stanu zapasów	(55)	(507)
Zmiana stanu należności	(1 735)	3 464
Zmiana stanu zobowigzań krótkoterminowych i funduszy specjalnych, z	1 454	(1739)
wyjgtkiem pożyczek i kredytów i zobowigzań finansowych
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	86	1 162
2 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
IV. Wpływy	326	8
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów	226	8
trwałych
Dywidendy otrzymane	0	0
Odsetki otrzymane	4	0
Inne wpływy inwestycyjne	96 49	0
Wydatki V.		754
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	45	96
Na aktywa finansowe, w tym:	0	526
w jednostkach powigzanych	0	526
Inne wydatki inwestycyjne	4	132
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VI.	277	(746)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej 3
IV. Wpływy	0	0
Kredyty i pożyczki	0	0
Wydatki V.	251	143
Spłaty kredytów i pożyczek	163	66
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	54	43
Odsetki	34	34
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(251)	(143)
	112	273
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	112	273
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Srodki pieniężne na początek okresu	24	269
Srodki pieniężne na koniec okresu w tym:	136	542
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	0

INFORMACJA DODATKOWA DO JEDNOSTKOWEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Podstawa sporządzenia sprawozdania

Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego sprawozdania finansowego zostały przedstawione w Informacji dodatkowej do śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

W niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarzgd istotne osgdy i główne źródła szacowania sg takie same jak zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym za 2018 rok.

Pierwszym rocznym sprawozdaniem finansowym Spółnie z MSSF/MSR, a w szczególności zgodnie z MSSF 1 oraz wszystkimi MSSF przyjętymi przez UE, było sprawozdanie za rok obrotowy kończący się w dniu 31.12.2018 r.

Wpływ początkowego zastosowania MSSF 16 "Leasing"

Spółka zastosowała MSSF 16 po raz pierwszy do okresu rozpoczynającego się 1 stycznia 2019 r., zatem niniejsze sprawozdanie jest pierwszym, w którym zastosowano nowy standard. MSSF 16 został opublikowany w styczniu 2016 roku. Z punktu widzenia leasingobiorców Standard wprowadza zmianjeciu rozróżnienia między leasingiem operacyjnym oraz leasingiem finansowym, co skutkuje ujęciem przez leasingobiorców w sprawozdaniu z sytuacji finansowej prawie wszystkich umów leasingowych. Zgodnie z nowym Standardem, w sprawozdaniu z sytuacji finansowej rozpoznawane są aktywa z tytułu prawa do użytkowania oraz zobowigzania z tytułu leasingu. Na dzień 1 stycznia 2019 r. Spółka:

rozpoznała aktywa z tytułu prawa do użytkowania w łącznej kwocie 463 tys. zł.
rozpoznała zobowigzania z tytułu leasingu w łącznej kwocie 410 tys. zł,

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2019 r. Spółka:

– amortyzowała prawo do użytkowania aktywów metodą liniową przez okres spodziewanej ekonomicznej użyteczności (koszt amortyzacji wyniósł 35 tys. zł.)

Wpływ pierwszego zastosowania MSSF 16 na sprawozdanie z sytuacji finansowej

	01.01.2019	Korekta wynikająca z pierwszego zastosowania	31.12.2018
Aktywa trwałe razem	17019	17019	17019
W tym: rzeczowe aktywa trwałe	13 500	(460)	13 960
W tym: aktywa niematerialne	33	(3)	36
w tym: aktywa z tytułu prawa do użytkowania	463	463
Zobowiązania długoterminowe razem	1 334	1 334	1 334
W tym: kredyty, pożyczki	500	(245)	745
w tym: zobowigzania z tytułu leasingu	245	245
Zobowigzania krótkoterminowe razem	4 198	4 198	4 198
W tym: kredyty, pożyczki	2 169	(165)	2 330
w tym : zobowigzania z tytułu leasingu	165	165

Aktywa niematerialne

	31.03.2019	31.12.2018
licencje	28	00 35	32
Aktywa niematerialne	28	00 35	32

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartości aktywów niematerialnych w okresie objętym raportem nie wystąpiła.