TBEA Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 11, 2022

关于特变电工股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2022URAA30079

目 录

• 1、专项说明

• 2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

特变电工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了特变电工股份有限公 司2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注( 以下简称财务报表) ，并于2022 年4 月9 日签发了 XYZH/2022URAA30070 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文），以及上海证券交易所公司管理部《上市公司2011 年年度报告 工作备忘录第三号--上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说 明》的要求，特变电工股份有限公司编制了本专项说明所附的特变电工股份有 限公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总 表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是特变电工股 份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计特变电工股份有限公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了 核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对特变电工股份有限公司实施于 2021 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未 对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解特变电工股份 有限公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与 已审计的财务报表一并阅读。

委托单位：特变电工股份有限公司

审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：010-65542288

本专项说明仅作为特变电工股份有限公司2021 年度报告披露非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件一：特变电工股份有限公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来汇总表

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二二年四月九日

附表1

上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

金额单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年期初 占用资金余 额	2021 年度占 用累计发生 金额(不含利 息)	2021 年度偿 还累计发生 金额	2021 年期末 占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现控股股东及其他关联方	/	/	/	0.00	0.00	0.00	0.00	/	/
	/	/	/	0.00	0.00	0.00	0.00	/	/
总计	/	/	/	/	/	/	/	/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年期初 往来资金余 额	2021 年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2021 年度偿 还累计发生 金额	2021 年期末 往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	新疆特变电工康 养置业有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	206.56	3,119.84	206.56	3,119.84	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工自 控设备有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	221.34	484.04	221.34	484.04	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	昌吉特变房地产 开发有限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	22.56	2,793.75	22.56	2,793.75	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	中疆物流阜康有 限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	75.03	66.23	75.03	66.23	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	中丝路建设投资 集团有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	237.39	805.82	237.39	805.82	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	沈阳特变电工电 气工程有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	9.52	97.79	9.52	97.79	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆德福房地产 开发有限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	204.30	0.00	204.30	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆昌特输变电 配件有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	601.79	1,158.29	601.79	1,158.29	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工国 际成套工程承包	第一大股东之孙公司	应收票据	3,184.51	1,927.46	3,184.51	1,927.46	销售商品、提 供劳务	经营性往来

	有限公司
大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团有限公司	第一大股东	应收票据	437.87	1,104.13	437.87	1,104.13	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	乌鲁木齐特变旭 日房地产开发有 限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	178.55	111.00	178.55	111.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	沈阳特变电工房 地产开发有限责 任公司	第一大股东之孙公司	应收票据	29.36	0.00	29.36	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	湖南特变置业有 限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	0.00	181.67	0.00	181.67	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	奇台县特变电工 房地产开发有限 责任公司	第一大股东之孙公司	应收票据	0.00	217.92	0.00	217.92	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工京津冀 置业有限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	0.00	713.00	0.00	713.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆新特房物业 管理有限责任公 司	第一大股东之孙公司	应收票据	0.00	26.86	0.00	26.86	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新泰特变电工房 地产开发有限公 司	第一大股东之孙公司	应收票据	0.00	383.37	0.00	383.37	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	中丝路设计咨询 有限公司	第一大股东之孙公司	应收票据	0.00	78.04	0.00	78.04	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工集团 （湖南）电气科 技有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	0.00	343.68	0.00	343.68	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工集团衡 阳电气工程修试 有限公司	第一大股东之子公司	应收票据	0.00	155.49	0.00	155.49	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工自 控设备有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	160.07	1,868.33	2,019.39	9.01	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	沈阳特变电工电 气工程有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	100.74	100.74	0.00	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工集团衡 阳电气工程修试 有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	271.73	261.37	10.36	销售商品	经营性往来

大股东及其附属企业	新疆特变电工康 养置业有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	18.99	1,048.00	1,060.29	6.70	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团有限公司	第一大股东	应收账款	885.50	6,845.01	6,832.55	897.96	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	中丝路建设投资 集团有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	147.30	127.37	19.93	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆昌特输变电 配件有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	8.00	4,498.87	4,502.80	4.07	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆新特房物业 管理有限责任公 司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	52.64	51.59	1.05	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工国 际成套工程承包 有限公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	1,003.97	972.12	31.85	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	沈阳特变电工房 地产开发有限责 任公司	第一大股东之孙公司	应收账款	3.25	0.00	3.25	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	包头特变电工康 养置业有限责任 公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	1.31	1.31	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	昌吉特变房地产 开发有限公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	1,121.15	1,121.15	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	湖南特变置业有 限公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	2.77	2.77	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	内蒙古特变电工 能源装备有限公 司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	9.57	9.57	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	奇台县特变电工 房地产开发有限 责任公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	137.04	137.04	0.00	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工国际物 流（天津）有限 公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	3.33	3.33	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工集团 （天津）智能电 气有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	7.82	7.82	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工京津冀	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	14.44	14.44	0.00	提供劳务	经营性往来

	置业有限公司
大股东及其附属企业	乌鲁木齐特变旭 日房地产开发有 限公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	1.30	1.30	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变（集 团）现代农业科 技有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	38.56	38.56	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团物流有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	39.96	39.96	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变机电设 备制造有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	0.14	0.14	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新泰特变电工房 地产开发有限公 司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	1.02	1.02	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	中疆物流阜康有 限公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	1.80	1.80	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	中疆物流有限责 任公司	第一大股东之子公司	应收账款	113.14	5,091.42	5,192.16	12.40	销售商品、提 供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	中丝路设计咨询 有限公司	第一大股东之孙公司	应收账款	0.00	55.62	55.62	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	天津中疆供应链 管理有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	1.81	1.81	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工集团 （湖南）电气科 技有限公司	第一大股东之子公司	应收账款	0.00	784.76	784.76	0.00	销售商品	经营性往来
大股东及其附属企业	湖南特变电工房 地产开发有限责 任公司	第一大股东之孙公司	应收账款	68.00	2.85	70.85	0.00	提供劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工国 际成套工程承包 有限公司	第一大股东之孙公司	其他应收款	0.00	80.52	80.00	0.52	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	昌吉特变房地产 开发有限公司	第一大股东之孙公司	其他应收款	0.00	0.15	0.00	0.15	代垫款项	经营性往来
大股东及其附属企业	沈阳特变电工电 气工程有限公司	第一大股东之子公司	其他应收款	24.94	53.41	47.00	31.35	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	中丝路建设投资 集团有限公司	第一大股东之子公司	其他应收款	0.00	2.81	0.00	2.81	供应商罚款	经营性往来

大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团有限公司	第一大股东	其他应收款	16.73	107.22	16.73	107.22	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	特变电工集团 （湖南）电气科 技有限公司	第一大股东之子公司	其他应收款	0.00	5.89	0.00	5.89	代垫款项	经营性往来
大股东及其附属企业	中疆物流有限责 任公司	第一大股东之子公司	其他应收款	0.00	1.88	0.00	1.88	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工康 养置业有限公司	第一大股东之子公司	其他应收款	39.97	0.00	39.97	0.00	投标保证金、 房屋购置定金	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工国 际招标咨询有限 公司	第一大股东之孙公司	其他应收款	1.00	0.00	1.00	0.00	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团物流有限公司	第一大股东之子公司	其他应收款	1.93	0.00	1.93	0.00	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工自 控设备有限公司	第一大股东之子公司	其他应收款	8.00	0.00	8.00	0.00	投标保证金	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工自 控设备有限公司	第一大股东之子公司	预付账款	685.10	3,521.99	1,245.40	2,961.69	采购商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团有限公司	第一大股东	预付账款	3,156.04	16,182.94	18,587.04	751.94	采购商品、接 受劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工集 团物流有限公司	第一大股东之子公司	预付账款	57.60	1,984.43	1,574.03	468.00	采购商品	经营性往来
大股东及其附属企业	新疆特变电工国 际成套工程承包 有限公司	第一大股东之孙公司	预付账款	1,642.83	5,469.31	7,083.55	28.59	接受劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	中丝路建设投资 集团有限公司	第一大股东之子公司	预付账款	292.07	5,309.41	3,929.64	1,671.84	接受劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	内蒙古特变电工 能源装备有限公 司	第一大股东之子公司	预付账款	0.00	1,328.70	665.00	663.70	采购商品	经营性往来
大股东及其附属企业	中疆物流有限责 任公司	第一大股东之子公司	预付账款	612.87	6,866.74	6,639.95	839.66	采购商品、接 受劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	天津中疆供应链 管理有限公司	第一大股东之子公司	预付账款	2,038.17	617.01	2,655.18	0.00	接受劳务	经营性往来
大股东及其附属企业	中疆物流阜康有 限公司	第一大股东之孙公司	预付账款	0.00	19.30	19.30	0.00	接受劳务	经营性往来

大股东及其附属企业	特变电工集团衡 阳电气工程修试 有限公司	第一大股东之子公司	预付账款	0.00	3.50	3.50	0.00	采购商品	经营性往来
大股东及其附属企业	沈阳特变电工电 气工程有限公司	第一大股东之子公司	预付账款	0.00	4.66	4.66	0.00	采购商品	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	三阳丝路（霍尔 果斯）商业保理 有限公司	全资子公司	其他应收款	25,000.00	189,787.00	100,037.00	114,750.00	内部资金调度	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工山东鲁 能泰山电缆有限 公司	控股子公司	其他应收款	22,000.00	0.00	22,000.00	0.00	内部资金调度	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工新疆电 缆有限公司	全资子公司	其他应收款	0.00	3,000.00	3,000.00	0.00	内部资金调度	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工科技投 资有限公司	全资子公司	其他应收款	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	内部资金调度	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工沈阳变 压器集团有限公 司	控股子公司	发放贷款和垫 款	50,000.00	60,000.00	80,000.00	30,000.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	天津市特变电工 变压器有限公司	控股子公司	发放贷款和垫 款	0.00	8,000.00	0.00	8,000.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	新疆天池能源有 限责任公司	控股子公司	发放贷款和垫 款	4,900.00	0.00	4,900.00	0.00	长期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	新疆昌吉特变能 源有限责任公司	控股子公司之所属公 司	发放贷款和垫 款	0.00	1,000.00	0.00	1,000.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工山东鲁 能泰山电缆有限 公司	控股子公司	发放贷款和垫 款	12,000.00	32,000.00	34,000.00	10,000.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工京津冀 智能科技有限公 司	全资子公司	发放贷款和垫 款	15,000.00	67,000.00	34,000.00	48,000.00	长期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工国际工 程有限公司	全资子公司	发放贷款和垫 款	0.00	1,000.00	1,000.00	0.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工新疆电 缆有限公司	全资子公司	发放贷款和垫 款	0.00	30,000.00	0.00	30,000.00	长期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	新特能源股份有 限公司	控股子公司	发放贷款和垫 款	15,000.00	0.00	15,000.00	0.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属	新特能源股份有	控股子公司	发放贷款和垫	12,000.00	0.00	0.00	12,000.00	长期贷款	经营性往来

企业	限公司		款
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工（德 阳）电缆股份有 限公司	控股子公司	发放贷款和垫 款	0.00	11,887.17	11,887.17	0.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	周口市迎风发电 有限公司	控股子公司之所属公 司	发放贷款和垫 款	0.00	6,800.00	6,800.00	0.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	鹿邑县风易发电 有限公司	控股子公司之所属公 司	发放贷款和垫 款	0.00	9,200.00	9,200.00	0.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	内蒙古新特硅材 料有限公司	控股子公司之所属公 司	发放贷款和垫 款	0.00	98,000.00	0.00	98,000.00	短期贷款	经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业	特变电工新疆新 能源股份有限公 司	控股子公司之所属公 司	发放贷款和垫 款	0.00	40,000.00	40,000.00	0.00	短期贷款	经营性往来
关联自然人	/	/	/	/	/	/	/	/	/
其他关联方及其附属企业	新疆众和股份有 限公司	联营企业	发放贷款和垫 款	20,000.00	0.00	20,000.00	0.00	短期贷款	经营性往来
其他关联方及其附属企业	新疆众和股份有 限公司	联营企业	发放贷款和垫 款	60,600.00	25,000.00	15,000.00	70,600.00	长期贷款	经营性往来
	新疆众和股份有 限公司	联营企业	其他流动资产	920.34	6,084.03	7,004.37	0.00	贴现资产	经营性往来
总计	/	/	/	268,163.32	682,739.71	490,756.08	460,146.95	/	/