Roczny raport finansowy

Spis treści

Finansowe

2.1

2.2

2.3

2.4

Dodatkowe informacje

3.1

PolTREG S.A. („Spółka”, „Jednostka”) jest innowacyjną firmą biotechnologiczną rozwijającą terapie z wykorzystaniem komórek T-regulatorowych (TREGS) na zaawansowanym etapie klinicznym, które celują w niezaspokojone potrzeby medyczne w obszarze autoimmunologii – m.in. leczenie cukrzycy typu 1 oraz stwardnienia rozsianego.

3.2

3.3

Aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy

Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe dochody całkowite

Wbudowane instrumenty pochodne

Zmiana oczekiwanych przepływów pieniężnych

Odpisy z tytułu utraty wartości

Całkowite dochody ogółem to zmiana w kapitale własnym, która nastąpiła w ciągu okresu sprawozdawczego na skutek transakcji innych niż transakcje zawierane z właścicielami występującymi w charakterze udziałowców. Obejmują wszystkie składniki zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów.

PolTREG S.A. dysponuje pełną licencją wyłączną dotyczącą rozwiązania medycznego polegającego na produkcji Preparatu limfocytów TREG, rozumianego jako szczepionka do leczenia cukrzycy typu 1 u dzieci zawierająca limfocyty typu T- regulatorowe, będącego przedmiotem patentu o numerze PL 218400 (nr prawa wyłącznego) wydanego przez Urząd Patentowy RP decyzją z dnia 16 maja 2014 roku na wniosek z dnia 6 czerwca 2012 roku.

objaśniające

4.1

4.2

4.3

4.4

4.5

Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	Na dzień 01.01.2023	Na dzień 31.12.2023
	(7 259)

4.6

4.7

4.8

Seria
seria A	486 750
seria A1	8 250
seria B	348 750
seria C	161 250
seria D	298 508
seria E	149 254
seria F	700 000
seria G	497 513
seria H	348 259
seria I	332 500
seria M	1 332 414

4.9

4.10

4.11

Wyjaśnienia do sprawozdania z przepływów pieniężnych

4.12

Kapitały

Warranty Subskrypcyjne Serii N1 i Serii N2

4.13

Podstawowa strata przypadająca na jedną akcję

Rozwodniona strata przypadająca na jedną akcję

4.14

4.15

4.16

4.17

4.18

4.19

grantu w wysokości

Celem projektu Horyzont 2020 jest przygotowanie fazy rejestracyjnej i badania III fazy klinicznej szczepionki limfocytów Tregs, wykorzystywanej w leczeniu cukrzycy typu 1 u dzieci, służących otrzymaniu pozwolenia na dopuszczenie do obrotu w Unii Europejskiej.

W dniu 30 września 2020 roku Ministerstwo Funduszy i Polityki Regionalnej przyznało Spółce dofinansowanie na realizację projektu „Centrum Badawczo-Rozwojowe dla rozwoju metody TREG w innowacyjnych terapiach chorób autoimmunologicznych” (“CBR”) w ramach Działania 2.1 Wsparcie inwestycji w infrastrukturę B+R przedsiębiorstw Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014 – 2020 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, w pełnej wnioskowanej kwocie 10.598 tys. zł. (wkład własny Spółki 13.103 tys. zł). W dniu 27 października 2021 roku Spółka podpisała z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości umowę o dofinansowanie w wysokości 6.133 tys. zł (POIR 03.02.01-22- 0037/21-00).

W dniu 16 stycznia 2023 r. Zarząd Spółki podpisał umowę z Agencją Badań Medycznych na realizację i dofinansowanie projektu Spółki pn. „Terapia komórkowa stanu przedcukrzycowego [prediabetes] w oparciu o namnożone sztucznie limfocyty regulatorowe CD4+CD25+CD127- i przeciwciało antyCD20”.

W dniu 5 czerwca 2023 została podpisana umowa pomiędzy Europejską Agencją Wykonawczą ds. Zdrowia i Cyfryzacji (European Health and Digital Executive Agency, HaDEA) a Spółką oraz pozostałymi konsorcjantami na dofinansowanie projektu pn. „Autoantigen-specific adoptive regulatory T cell therapy against type 1 diabetes”.

4.20

Klasyfikacja

4.21

S0 σ

Poza informacjami przedstawianymi poniżej, w okresie objętym rocznym sprawozdaniem finansowym za 2024 rok nie miały miejsca transakcje z podmiotami powiązanymi.

4.22

4.23

Spółka jest narażona na następujące rodzaje ryzyka finansowego wynikające z korzystania z instrumentów finansowych:

Ryzyko kredytowe
Ryzyko płynności
Ryzyko rynkowe

Analiza wrażliwości

Wycena instrumentów finansowych niewycenianych w wartości godziwej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej
Porównanie wartości godziwych z wartościami bilansowymi
Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprazdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych
Analiza wrażliwości przepływów pieniężnych instrumentów finansowych o zmiennej stopie procentowej

4.24

Zarządzanie kapitałem

4.25

4.26

4.27

4.28

4.29

4.30

4.31

Antion Biosciences z siedzibą w Szwajcarii

Planowanym rezultatem współpracy będzie wykorzystanie technologii Antion Biosciences i terapii CAR-TREG rozwijanych przez PolTREG w celu opracowania i komercjalizacji nowej generacji alogenicznych terapii TREGS „off-the-shelf” (gotowych do natychmiastowego użycia) o zwiększonej aktywności immunomodulacyjnej do leczenia chorób autoimmunologicznych i/lub neurodegeneracyjnych. Technologia Antion Biosciences znajduje się obecnie na etapie badań przedklinicznych.

PolTREG posiada wyłączność na rozwijanie i komercjalizację produktów wytworzonych na bazie limfocytów TREG oraz technologii Antion Bioscienc es w terapiach chorób autoimmunologicznych i neurodegeneracyjnych.