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Optimax — Annual Report 2023
Jul 2, 2024
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Annual Report
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目 錄
| 壹、致股東報告書 | 1 |
|---|---|
| 貳、公司簡介 | 3 |
| 一、設立日期 | 3 |
| 二、公司沿革 | 3 |
| 叁、公司治理報告 | 4 |
| 一、組織系統 | 4 |
| 二、董事(含獨立董事)、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 | |
| 6 | |
| 三、最近年度支付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金 | 13 |
| 四、公司治理運作情形 | 18 |
| 五、會計師公費資訊 | 39 |
| 六、更換會計師資訊 | 40 |
| 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內 | |
| 曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 | 41 |
| 八、董事(含獨立董事)、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉 | |
| 及股權質押變動情形 | 42 |
| 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內 | |
| 之親屬關係之資訊 | 43 |
| 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投 | |
| 資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 | 44 |
| 肆、募資情形 | 45 |
| 一、資本及股份 | 45 |
| 二、公司債辦理情形 | 51 |
| 三、特別股辦理情形 | 51 |
| 四、海外存託憑證辦理情形 | 51 |
| 五、員工認股權憑證辦理情形 | 51 |
| 六、限制員工權利新股辦理情形 | 51 |
| 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 | 51 |
| 八、資金運用計畫執行情形 | 51 |
| 伍、營運概況 | 52 |
|---|---|
| 一、業務內容 | 52 |
| 二、市場及產銷概況 | 57 |
| 三、從業員工 | 63 |
| 四、環保支出資訊 | 64 |
| 五、勞資關係 | 68 |
| 六、資通安全管理 | 69 |
| 七、重要契約 | 74 |
| 陸、財務概況 | 75 |
| 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見 | 75 |
| 二、最近五年度財務分析 | 79 |
| 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 | 82 |
| 四、最近年度財務報表 | 83 |
| 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 | 83 |
| 六、公司及其關係企業,如有發生財務週轉困難情事,其對本公司財務狀 | |
| 況之影響 | 83 |
| 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 | 84 |
| 一、財務狀況 | 84 |
| 二、財務績效 | 85 |
| 三、現金流量 | 86 |
| 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 | 86 |
| 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一 | |
| 年投資計畫 | 86 |
| 六、風險事項分析及評估 | 87 |
| 七、其他重要事項 | 89 |
| 捌、特別記載事項 | 90 |
| 一、關係企業相關資料 | 90 |
| 二、私募有價證劵辦理情形 | 91 |
| 三、子公司持有或處分本公司股票情形 | 91 |
| 四、其他必要補充說明事項 | 91 |
| 五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重 | |
| 大影響之事項 | 91 |
壹、致股東報告書
112 年度因受全球局勢不穩定,持續通膨及升息,消費者降低非必要性消費,造成總體 面板需求下滑。另供給部分,大陸產能擴張造成供大於需,價格持續下跌,面板產業面臨巨 大挑戰。本公司因應市場急遽變化,調整產品結構,加強耕耘高毛利之車載產品及太陽眼鏡、 VR/AR 等利基型產品,並努力降低營運費用,持續清償銀行借款健全財務結構。 112 年度利 基型產品營業收入比重較 111 年 50% 增加至 75% ,毛利率達 27% ,較 111 年度成長。營業外 收益方面,租金收入新台幣 58,295 仟元,較 111 年度之新台幣 50,056 仟元微幅增加;外幣兌 換利益新台幣 1,231 仟元,較 111 年度新台幣 113,161 仟元,大幅減少新台幣 111,930 仟元。 營業外支出方面,利息費用新台幣 42,048 仟元,較 111 年度之新台幣 49,758 仟元,減少了新 台幣 7,710 仟元;處分不動產、廠房及設備損失新台幣 8,700 仟元,較 111 之損失新台幣 3,665 仟元,增加新台幣 5,035 仟元。綜上所述, 112 年全年度稅前淨利為新台幣 197,597 仟元,稅 後淨利則為新台幣 172,532 仟元。展望 113 年,公司經營團隊持續秉持精實的營運管理模式 與鍥而不捨、追求利潤最大化之精神,優化生產能力、降低庫存、拓展高毛利車載相關產品, 持續償還銀行借款以降低利息費用等,以追求公司最大利潤為目標,期不負全體股東之期望, 增加股東權益。
一、 112 年度營業報告
一 ( ) 營業計畫實施成果
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
112年度 | % | 111年度 | % | 增(減)金額 | 增(減)% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 2,004,664 | 100.00 | 2,947,446 | 100.00 | (942,782) | (31.99) |
| 營業毛利 | 533,183 | 26.60 | 744,621 | 25.26 | (211,438) | (28.40) |
| 營業利益 | 204,133 | 10.18 | 337,411 | 11.45 | (133,278) | (39.50) |
| 稅前淨利(損) | 197,597 | 9.86 |
440,457 | 14.94 | (242,860) | (55.14) |
| 稅後淨利(損) | 172,532 | 8.61 |
443,572 | 15.05 | (271,040) | (61.10) |
112 年度營業額較 111 年度減少新台幣 942,782 仟元,毛利率基本維持在 25% 以上 ( 由 111 年之 25.26% 提昇至 112 年之 26.60%) ,主因係因產品組合較佳,加上車載比重上升,故毛利 亦隨之上升。在日圓匯率持續有利之情形下,進貨成本維持在較低水準,故毛利率較 111 年 度增加 1.34% 。營業費用方面,推銷費用較 111 年度減少新台幣 42,088 仟元,主要係佣金減 少新台幣 23,410 仟元;運費及出口費用合計減少新台幣 19,562 仟元;勞務費減少新台幣 3,571 仟元。管理費用方面較 111 年度減少新台幣 16,029 仟元,其中薪資減少新台幣 1,040 仟元; 年終獎金減少新台幣 1,994 仟元;差旅費減少新台幣 1,175 仟元,職工福利減少新台幣 1,355 仟元;修繕費減少新台幣 3,378 仟元;其他費用減少新台幣 5,100 仟元,研發費用減少新台幣 4,484 仟元;水電瓦斯費減少新台幣 3,827 仟元;進出口費用減少新台幣 914 仟元之故。預期 信用減損利益較 111 年度增加新台幣 15,538 仟元,主要為係 112 年度客戶之應收款項逾期之 情形大幅減少。綜上所述, 112 年度整體營業毛利達新台幣 533,183 仟元,營業費用新台幣 329,050 仟元,營業外收支為淨支出新台幣 6,536 仟元,其中外幣兌換利益新台幣 1,231 仟元。 基於上述原因,使 112 年度稅前淨利為新台幣 197,597 仟元,稅後淨利新台幣 172,532 仟元。
-1-
( 二 ) 財務收支及獲利能力分析
| 項 目 |
112 年度 | 111 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債佔資產比率(%) | 40.94 | 44.87 |
| 長期資金佔不動產、廠房及設備比率(%) | 237.42 | 158.09 | |
| 償債能力 | 流動比率(%) | 352.29 | 95.10 |
| 速動比率(%) | 194.19 | 45.27 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 4.81 | 10.47 |
| 權益報酬率(%) | 7.06 | 19.84 | |
| 純益率(%) | 8.60 | 15.04 | |
| 基本每股盈餘(元) | 1.03 | 2.62 |
( 三 ) 研究發展狀況
目前開發方向以低料價比產品,如車載、 AR 、工控產品為主,因車載產品的競 爭日益激烈,因此提升產品力以維持競爭優勢,則是主要重點。提高產品力的部分, 以提高可靠性為主,將 95 度的保證條件提高至 105 度甚至 110 度。另外視角補償 膜方面,除與供應商密切合作開發外,另外也積極開發自製液晶塗佈,除可穩定來 源外,也可避免價格太高,降低產品的競爭力。 VR/AR 方面,目前需求大多以 AR 為主,除材料本身的開發外, QWP/HWP 材料開發,其特殊加工性也是開發的重點。 茲將各產品開發方向說明如下:
-
在車載應用方面:除信賴性提升及補償膜開發外,大尺寸化也是趨勢。如何在尺 寸變大後,仍維持原有的產品力是重點。例如:因大尺寸化易產 bending 及其改 善對策;此外,除中控及儀表等面板用的偏光板外,車內其他用途如 HUD 及防 窺也都會使用到偏光板,目前也是開發的重點之一。
-
其他中小的應用:如 VR/AR 等,目前配合多家客戶需求,積極開發中。
-
太陽眼鏡部分:持續開發新的客戶及新的色相需求。
二、 113 年度營業計畫概要
一 ( ) 經營方針
-
持續償還銀行長、短期借款以降低利息支出。
-
穩健經營為原則,穩定品質並提高良率以降低成本。
-
集中資源開發高毛利偏光板產品如太陽眼鏡、車載應用等薄形化偏光板, 以及 VR/AR 產品用偏光板等。
-
活化閒置資產如處分相關老舊設備。
-
積極投資其他具未來性之產業,如資安晶片之 IC 設計業。
( 二 ) 重要之產銷政策
-
持續深化與現有重要客戶的關係,以利持續擴大在客戶端的偏光板的佔有率及 增加公司營收。
-
不競逐低毛利之市場,全力搶攻高毛利、高現金流入的利基市場。
-
全力發展高耐候碘系及染料系的車用及工控產品、 VR/AR 產品用偏光板,以及 太陽眼鏡用偏光板等高附加價值的市場。
-
持續開拓包括台灣、中國大陸及日韓之面板廠和模組廠等客戶。
敬
祝
身體健康,事業順利
董事長 趙寄蓉
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-2-
貳、公司簡介
一、 設立日期:中華民國 87 年 3 月 3 日
二、公司沿革
-
民國 87 年 3 月-公司成立,登記資本額 $800,000 仟元,實收資本額 $291,000 仟元。 董事長為力捷電腦公司黃崇仁博士,總經理為賴大王博士。
-
民國 87 年 4 月-與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TN/STN-LCD 偏光板技術合作合約。
-
民國 89 年 10 月-與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TFT-LCD 偏光板技術合作合約。
-
民國 90 年 1 月-總經理賴大王博士升任董事長兼總經理。
-
民國 91 年 10 月-股票掛牌上市買賣。
-
民國 94 年 1 月-取得第 13 屆台灣精品標誌及第 13 屆台灣產品形象獎。
-
民國 94 年 3 月-南科廠第二期工程完工。
-
民國 94 年 5 月-平鎮五廠動工興建。
-
民國 95 年 2 月-獲頒 ISO/TS16949 國際品保系統驗證證書。
-
民國 96 年 1 月-設立韓國分公司。
-
民國 96 年 4 月-選任趙寄蓉博士為董事長。
-
民國 96 年 12 月-蘇州廠正式量產。
-
民國 98 年 1 月-本公司獲韓國 LGD 頒發最佳供應商獎座。
-
民國 99 年 3 月-獲頒 ISO9001:2008 國際品保系統驗證證書。
-
民國 100 年 3 月-平鎮三廠通過固定汙染源空氣汙染防制費減免審查。
-
民國 101 年 3 月-榮獲桃園縣政府頒發之『推動產業減碳暨節水計劃楷模獎』。
-
民國 103 年 9 月-本公司完成經濟部業界科專『超薄型偏光板技術開發計畫』。
-
民國 106 年 11 月-獲頒 IATF16949:2016 及 ISO9001:2015 國際品保系統驗證證書。
-
民國 107 年 9 月-本公司平鎮廠通過 ISO 14001:2015 環境管理系統認證。
-
民國 108 年 9 月-本公司平鎮廠通過 ISO 45001 職業安全衛生管理系統認證。
-
民國 109 年 1 月-本公司出售平鎮五廠。
-
民國 110 年 1 月-本公司出售南科廠及其附屬設備。
-
民國 112 年 3 月-本公司投資智能資安科技 ( 股 ) 公司,掌握全球互聯網資安商機。
-
民國 113 年 4 月-本公司獲中國京東方 - 精電頒發最佳供應商獎座。
-3-
叁、公司治理報告
一、組織系統
一 ( ) 組織結構
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----- Start of picture text -----
股東會
董事會
董事長 審計委員會
薪酬委員會
內部稽核
總經理
工 安
研 發 製 造 品 保 行 銷 採 購 財 會 資 訊 法 務 人力資源 總 務
----- End of picture text -----
-4-
( 二 ) 各主要部門所營業務
| (二)各主要部 | 門所營業務 |
|---|---|
| 組 織 |
功 能 介 紹 |
| 內 部 稽 核 |
內部稽核係為加強各部門之聯繫與協調,並隨時反應規章制度執行的差異, 導入預期目標之軌道,以發揮企業整合之乘數效果。其包含一、計畫性查核。 二、專案查核。三、追蹤查核。 |
| 工 安 |
負責公司勞工安全衛生之管理與督導、風險工程專案事項之推動。廢水、 廢氣、廢棄物處理及管制。 |
| 研 發 |
主導產品新技術與新原物料的開發與提昇,負責有關技術資料收集、原材物 的評估與分析、製程及產品規範的訂定、協助現場製程問題的解決、新產品 的送樣及導入市場。 |
| 製 造 |
負責產品製造與產品良率的提升,管控生產原料的耗損率及工費成本,日常 業務有前段生產製程管理、後段製程之裁切加工、檢查、包裝出貨及品質的 管控。負責生產機器設備的評估與一級保養,公共設施之運轉與維護。成品 出入庫及存量統計與控制、原物料進料管制、製程品質管制、成品出貨品質 管制、生產排程、整合生產資源及交貨追蹤管理、進出口業務、原材料需求 計畫、收發和保管。 |
| 品 保 |
負責產品信賴度驗證、供應商品質管理、品質系統認證、文件系統管理、 儀器校正與管理、無塵室環境監測、客戶稽核、品質服務與客訴處理。 |
| 行 銷 |
負責產品之市場開發,及產銷分析與銷售管理服務。 |
| 採 購 |
原材物與生產設備工程之採購發包。 |
| 財 會 |
配合公司發展策略,掌理公司資金籌措、規畫及調度,管控公司預算編審及 規劃、會計及財務報表的編列與營運分析、專案事項之推動,並負責對外法 人關係及公司股務事宜。 |
| 資 訊 |
負責資料系統之規畫、建構、整合等相關事務。 |
| 法 務 |
處理法務相關事宜。 |
| 人 力 資 源 |
負責人力資源管理與組織發展組織相關事務。 |
| 總 務 |
籌畫對外、對內宣傳活動、推廣員工福利活動。 |
-5-
| 二、董事(含獨立董事)、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 (一)董事(含獨立董事)資料 1.董事(含獨立董事) 113年4月22日 單位:股、% |
備註 | (註1) | (註1) | - | - | (註2) | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
關係 | 父子 | 父子 | - | - | - | - | |
| 姓名 | 趙輝生 | 趙寄蓉 | - | - | - | - | ||
| 職稱 | 董 事 |
董事長 | - | - | - | - | ||
| 目前兼任本 公司及其他 |
公司之職務 | 力特光電科技(蘇州)有 限公司董事長 亞特光電(股)董事長 旋風投資(股)公司董 事長 |
力特光電科技(股)公 司總經理 海風投資(股)公司董 事長 |
九如投資(股)公司顧 問 |
金格食品(股)公司 執行董事 |
九如實業(股)公司特 別助理暨管理部主管 金格食品(股)公司特 別助理 |
古藤國際(股)公司董 事長 |
|
| 主要經(學)歷 | 黏性膠帶公會理事長 亞洲化學(股)公司副董事長 亞洲化學(股)公司監察人 美國達特茅斯學院博士學位 |
鴻海精密(股)公司工程師 舊金山大學化學碩士 |
九如投資(股)公司董事長 國立台北工專 |
摩根大通銀行法規遵循師 美國西北大學法學碩士 |
銘傳大學觀光研究所碩士 | 台灣黏性膠帶公會技術顧問 亞洲化學(股)公司總經理特 助 空軍機械學校 |
||
| 利用他人 名義持有 股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | |
| 股 數 |
- | - | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股份 |
持股 比率 |
0.25 | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 427,489 | - | - | - | - | - | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
9.79 | 0.97 | 0.50 | 0.24 | 0.24 | - | |
| 股數 | 16,450,416 | 1,630,837 | 845,220 | 400,753 | 400,753 | - | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
10.29 | 1.23 | 0.47 | 0.19 | 0.19 | - | |
| 股數 | 33,480,151 | 4,001,674 | 1,521,828 | 624,712 | 624,712 | - | ||
| 初次選任 日期 |
90/05/25 | 101/06/28 | 107/06/08 | 110/08/27 | 110/08/27 | 107/06/08 | ||
| 任 期 |
3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | ||
| 選(就)任 日期 |
110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | ||
| 性別 / 年齡 |
男 / 80歲 |
男 / 44歲 |
男 / 67歲 |
女 / 45歲 |
男 / 42歲 |
男 / 73歲 |
||
| 姓名 | 趙寄蓉 | 趙輝生 | 九如投資股 份有限公司 代表人: 王金德 |
世鴻興業股 份有限公司 代表人: 林世棻 |
世鴻興業股 份有限公司 代表人: 吳為傑 |
俞啓邦 | ||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董事長 | 董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
-6-
| 備註 | - | - | - | - | - | (註3) | 註:1.公司董事長與總經理互為一等親親屬,其原因、合理性、必要性及因應措施: a.本公司於110年6月24日董事會通過趙輝生先生擔任總經理,董事長趙寄蓉不再兼任本公司總經理。 b.趙輝生總經理歷經多年管理職各階層淬鍊扎實之管理經驗,長期戮力在技術、製造產品、銷售等領域全力以赴、表現優異,110年7月1日特委以重任 擔任總經理之職務,持續深化關鍵產品與鞏固技術之優勢,開拓市場與業務之發展,更致力於公司營運績效提升。 c.因應措施:採過半數董事未兼任員工或經理人等方式進行。 2.董事-世鴻興業股份有限公司原代表人:陳祥文於112/8/11解任;改派代表人:吳為傑於112/8/11就任。 3.獨立董事-黃欣於112/6/20選任。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
關係 | - | - | - | - | - | - | |
| 姓名 | - | - | - | - | - | - | ||
| 職稱 | - | - | - | - | - | - | ||
| 目前兼任本 公司及其他 |
公司之職務 | 無 | 宏達電機工業技師 事務所負責人 |
普立邦法律事務所地 政士/法務 |
無 | 晶泰國際科技(股)公 司處長 |
巨紳資訊有限公司 負責人 |
|
| 主要經(學)歷 | 台灣區合成樹脂接著劑工業 同業公會總幹事 國立台北工專 |
中華民國電機技師公會全國 聯合會(第九屆)理事長 台北市電機技師公會(第十 一屆)理事長 大同工學院電機工程學系 |
郭鶴田地政士事務所地政士 詠立法律事務所法務 碧悠電子(股)公司法務 中國文化大學法律學士/碩士 |
萬洲化學(股)公司協理 樹人高中 |
新光紡織(股)公司工程師 信昌電子(股)公司工程師 中壢高中 |
晶華酒店資訊總監 美國希爾頓酒店資訊總監 美國休士頓大學電子工程 |
||
| 利用他人 名義持有 股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | |
| 股 數 |
- | - | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 4,402 | - | - | - | - | - | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 8,425 | - | - | - | - | - | ||
| 初次選任 日期 |
107/06/08 | 109/06/09 | 107/06/08 | 109/06/09 | 110/08/27 | 111/06/23 | ||
| 任 期 |
3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 1年 | ||
| 選(就)任 日期 |
110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | 110/08/27 | 112/06/20 | ||
| 性別 / 年齡 |
女 / 76歲 |
男 / 77歲 |
男 / 56歲 |
男 / 74歲 |
男 / 58歲 |
男 / 58歲 |
||
| 姓名 | 向曉南 | 江長樹 | 郭鶴田 | 古增貴 | 趙 民 | 黃 欣 | ||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董 事 |
董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
-7-
113 年 4 月 22 日 單位: %
2. 法人股東之主要股東
| 113年 | 4月22日 單位:% |
|
|---|---|---|
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 (股權比例占前十名股東名稱) |
持股比例(%) |
| 世鴻興業股份有限公司 | 九如投資股份有限公司 | 36.50 |
| 林世棻 | 30.00 | |
| 林世欣 | 30.00 | |
| 林美玲 | 0.27 | |
| 九如投資股份有限公司 | 林隆士 | 62.19 |
| 林世閎 | 27.71 | |
| 吳如英 | 10.00 |
3. 主要股東為法人者其主要股東(股權比例占前十名者):不適用。
4. 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:
| 條件 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
|---|---|---|---|
| 趙寄蓉 | 美國達特茅斯學院博士學位 專長: 化工/化學技術、偏光板製造、經營管 理、財務管理與投資、風險管理。 經驗: 上市公司董事會領導經驗、化工/化學 技術、膠帶/薄膜材料製造、偏光板製 造經驗。 |
無公司法第30條各款情事。 | 無 |
| 趙輝生 | 舊金山大學化學碩士 專長: 化工/化學技術、偏光板製造、經營管 理、財務管理與投資、風險管理。 經驗:化工/化學技術、偏光板製造經 驗。 |
無公司法第30條各款情事。 | 無 |
| 九如投資(股)公 司 代表人:王金德 |
目前擔任九如投資(股)公司顧問 專長: 經營管理、財務管理與投資、建築與 工程、風險管理。 經驗:建築材料製造與工程經驗。 |
(1)無公司法第30條各款情事。 (2)無證券交易法第26-3條 之第3項及第4項情事。 |
無 |
| 世鴻興業(股)公 司 代表人:林世棻 |
美國西北大學法律碩士 目前擔任金格食品(股)公司執行董 事。 專長: 法律、經營管理、財務管理與投資、 風險管理。 經驗:銀行法規遵循師經驗。 |
(1)無公司法第30條各款情事。 (2)無證券交易法第26-3條 之第3項及第4項情事。 |
無 |
| 世鴻興業(股)公 司 代表人:吳為傑 |
銘傳大學觀光研究所碩士 目前擔任九如實業(股)公司特別助理 暨管理部主管。 專長: 經營管理、財務管理與投資、建築與 工程、風險管理、法務。 經驗:建築材料製造與工程經驗。 |
(1)無公司法第30條各款情事。 (2)無證券交易法第26-3條 之第3項及第4項情事。 |
無 |
-8-
| 條件 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 |
|---|---|---|---|
| 俞啓邦 | 目前擔任古藤國際(股)公司董事長 專長: 進出口與國際貿易、經營管理、風險 管理。 經驗: 防水材料買賣與進出口貿易、工程經 驗。 |
(1)無公司法第30條各款情事。 (2)無證券交易法第26-3條 之第3項及第4項情事。 |
無 |
| 向曉南 | 曾任台灣區合成樹脂接著劑工業同 業公會總幹事 專長: 化工/化學技術領域、進出口與國際貿 易。 經驗:合成樹脂及接著劑產業經驗。 |
(1)無公司法第30條各款情事。 (2)無證券交易法第26-3條 之第3項及第4項情事。 |
無 |
| 江長樹 | 目前擔任宏達電機工業技師事務所 負責人 專長:電機與工商顧問服務、工程。 經驗: 中華民國電機技師公會全國聯合會 理事長。 |
(1)無公司法第30條各款情事。 (2)無證券交易法第26-3條 之第3項及第4項情事。 |
無 |
| 郭鶴田 | 中國文化大學法學碩士 目前擔任普立邦法律事務所地政士 及法務 專長:法律事務。 經驗:法律、地政及房地產經驗。 |
(1)符合公開發行公司獨立董 事設置及應遵循事項辦法 第3條第1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。 |
無 |
| 古增貴 | 曾任萬洲化學(股)公司協理 專長: 化工/化學技術領域、經營管理、財務 管理、風險管理。 經驗:膠帶/薄膜材料製造經驗。 |
(1)符合公開發行公司獨立董 事設置及應遵循事項辦法 第3條第1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。 |
無 |
| 趙 民 |
目前擔任晶泰國際科技(股)公司處長 專長: 電子零組件製造、電機與工商顧問服 務、工程。 經驗: 聚光型太陽能電池上游材料製造經 驗。 |
(1)符合公開發行公司獨立董 事設置及應遵循事項辦法 第3條第1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。 |
無 |
| 黃 欣 |
美國休士頓大學電子工程學士 目前擔任巨紳資訊有限公司負責人 專長: 資訊、電子工程、經營管理、財務管 理。 經驗:資訊及電子商務經驗。 |
(1)符合公開發行公司獨立董 事設置及應遵循事項辦法 第3條第1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。 |
無 |
-9-
5. 董事會多元化及獨立性:
| 多元化 核心 董事姓名 |
基本組成 | 基本組成 | 基本組成 | 基本組成 | 基本組成 | 基本組成 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 產業經驗 | 專業能力 | 專業能力 | 專業能力 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國 籍 |
性 別 |
具 有 員 工 身 份 |
年齡 | 獨立董 事任期 年資 |
化 工 與 化 學 |
經 營 管 理 與 市 場 行 銷 |
銀 行 及 財 務 金 融 |
進 出 口 及 國 際 貿 易 |
投 資 及 商 務 供 應 |
電 機 與 工 商 顧 問 服 務 |
法 務 及 房 地 產 |
偏 光 板 製 造 |
電 子 零 組 件 製 造 |
建 築 與 工 程 |
法 律 |
財 務 與 會 計 |
風 險 管 理 |
|||||
| 40~50 歲 |
51~60 歲 |
61~70 歲 |
70 歲 以 上 |
3 年 以 下 |
4~6 年 |
|||||||||||||||||
| 趙寄蓉 | 中 華 民 國 |
男 | | | | | ○ | ○ | ○ | | | | ||||||||||
| 趙輝生 | 中 華 民 國 |
男 | | | | | ○ | ○ | ○ | | | | ||||||||||
| 九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
中 華 民 國 |
男 | | | | ○ | | | | | ||||||||||||
| 世鴻興業(股)公司 代表人:林世棻 |
中 華 民 國 |
女 | | | | | | | | | ||||||||||||
| 世鴻興業(股)公司 代表人:吳為傑 |
中 華 民 國 |
男 | | | | ○ | | | | | | |||||||||||
| 向曉南 | 中 華 民 國 |
女 | | | ○ | ○ | | |||||||||||||||
| 俞啟邦 | 中 華 民 國 |
男 | | ○ | | ○ | | | | | | |||||||||||
| 江長樹 | 中 華 民 國 |
男 | | | | | | |||||||||||||||
| 郭鶴田獨立董事 | 中 華 民 國 |
男 | | | | | ||||||||||||||||
| 古增貴獨立董事 | 中 華 民 國 |
男 | | | | | | | | | ||||||||||||
| 趙 民獨立董事 |
中 華 民 國 |
男 | | | | | | | ||||||||||||||
| 黃 欣獨立董事 |
中 華 民 國 |
男 | | | | | | |
註:係指具有能力、 ○ 係指具有部分能力。
-10-
5.1 董事會多元化:
-
(1) 敘明董事會之多元化政策、目標及達成情形:
-
本公司提倡、尊重董事多元化政策,為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健 全發展,相信多元化方針有助提升公司整體表現。董事會成員之選任均以用人唯才 為原則,具備跨產業領域之多元互補能力,包括基本組成(如:年齡、性別等)、 也各自具有產業經驗與相關技能(如:化工 / 化學技術領域、偏光板製造、工程、 財務管理與投資、進出口與國際貿易、法律與法規遵循、電子零組件製造),以及 營業判斷、經營管理、領導決策與風險管理等能力。
-
(2) 敘明董事會之性別、年齡組成情形或比例:
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5.2 董事會獨立性:
- (1) 敘明獨立董事人數及比重:本公司獨立董事 4 人,佔全體董事之 33% 。
(2) 說明董事會具獨立性:
本公司除了趙寄蓉董事長與趙輝生董事之間為父子關係,佔全體董事之 17% , 未超過半數席次;其餘董事皆無配偶或親屬關係,且董事及獨立董事相互間 亦無同等或類似關係,因此符合證券交易法第 26-3 條之第 3 項及第 4 項規定。
-11-
| 113年4月22日 單位:股、% |
備註 | 備註 | (註1) | - | - | - | - | 註:1.公司董事長與總經理互為一等親親屬,其原因、合理性、必要性及因應措施: a.本公司於110年6月24日董事會通過趙輝生先生擔任總經理,董事長趙寄蓉不再兼任本公司總經理。 b.趙輝生總經理歷經多年管理職各階層淬鍊扎實之管理經驗,長期戮力在技術、製造產品、銷售等領域全力以赴、表現優異,110年7月1日特委以重任 擔任總經理之職務,持續深化關鍵產品與鞏固技術之優勢,開拓市場與業務之發展,更致力於公司營運績效提升。 c.因應措施:採過半數董事未兼任員工或經理人等方式進行。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等 以內關係之經理人 |
關係 | - | - | - | - | - | ||
| 姓名 | - | - | - | - | - | |||
| 職稱 | - | - | - | - | - | |||
| 目前兼任其他公司 | 之職務 | 海風投資(股)公司 董事長 |
力特光電科技(蘇州) 有限公司總經理 |
- | - | - | ||
| 主要經(學)歷 | 鴻海精密工業(股)公司工 程師 舊金山大學化學碩士 |
力特光電科技(股)公司總 務部主管 長榮大學高階管理在職 專班(碩士) 遠東技術學院機械工程 系 |
台灣彩光科技資深經理 冠捷科技處長 中強光電處長 瑜得科技處長 大億科技副理 工研院光電所資深工程 師 交通大學EMBA碩士 |
工研院量測中心經理 慎立科技經理 交通大學資管所碩士 |
振達光電(股)公司經理 台灣精星科技(股)公司經 理 傑凱科技(股)公司副理 淡江大學會計系 |
|||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | ||
| 股數 | - | - | - | - | - | |||
| 配偶、未成年子女 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | ||
| 股數 | - | - | - | - | - | |||
| 持有股份 | 持股 比率 |
0.97 | - | - | - | - | ||
| 股數 | 1,630,837 | 752 | - | - | - | |||
| 選(就)任 日期 |
110/07/01 | 107/02/01 | 112/11/06 | 94/07/01 | 102/11/26 | |||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | |||
| 姓名 | 趙輝生 | 馬仁強 | 蔡漢文 | 蘇家興 | 陳宗澤 | |||
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | |||
| 職稱 | 總經理 兼任: 公司治理 主管 |
協 理 |
協 理 技術主管 |
資深經理 資訊主管 |
經 理 財會主管 |
-12-
| 三、最近年度支付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金 (一)董事(含獨立董事)之酬金 單位:新台幣仟元、% |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 |
領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 酬金 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性: 本公司獨立董事為審計委員會當然成員,秉持對公司監督之職責認知,審查公司提出之相關議案。本公司董事之報酬由董事會依公司章程,如公司有獲利時, 由董事會決議董事酬勞金額,得以股票或現金分派發放,以不高於1%為董事酬勞。目前僅給付出席會議之車馬費。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 | F及G等七項總額 及占稅後純益之 比例 |
財務報 告內所 有公司 |
3.78 | 9.11 | 0.12 | 0.11 | - | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.06 | |||
| 本公司 | 3.78 | 9.11 | 0.12 | 0.11 | - | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.06 | |||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註1) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 現金 金額 |
0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 退職退休金(F) (註2) |
財務 報告 內所 有公 司 |
- | 108 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 本 公 司 |
- | 108 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 薪資、獎金及特支費 等(E) |
財務報 告內所 有公司 |
6,315 | 15,403 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 本公司 | 6,315 | 15,403 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| A、B、C及 |
D等四項總 額占稅後純 益之比例 |
財務 報告 內所 有公 司 |
0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | - | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.06 | |||
| 本 公 司 |
0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | - | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.06 | |||||
| 董事酬金 | 業務執行費 用(D) |
財務 報告 內所 有公 司 |
14 | 14 | 14 | 2 | 4 | 6 | 12 | 14 | 12 | 14 | 14 | 14 | 10 | |||
| 本 公 司 |
14 | 14 | 14 | 2 | 4 | 6 | 12 | 14 | 12 | 14 | 14 | 14 | 10 | |||||
| 董事酬勞 (C)(註1) |
財務 報告 內所 有公 司 |
194 | 194 | 194 | 194 | 0 | 194 | 194 | 194 | 194 | 194 | 194 | 194 | 98 | ||||
| 本 公 司 |
194 | 194 | 194 | 194 | 0 | 194 | 194 | 194 | 194 | 194 | 194 | 194 | 98 | |||||
| 退職退休 金(B) |
財務 報告 內所 有公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 本 公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 報酬(A) (註2) |
財務 報告 內所 有公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 本 公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 姓名 | 趙寄蓉 | 趙輝生 | 九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
世鴻興業(股)公司 代表人:林世棻 |
世鴻興業(股)公司 代表人:陳祥文(註3) |
世鴻興業(股)公司 代表人:吳為傑(註3) |
向曉南 | 俞啓邦 | 江長樹 | 郭鶴田 | 古增貴 | 趙 民 |
黃 欣(註4) |
|||||
| 職稱 | 董事長 | 董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
-13-
| 董事姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 財務報告內所有公司 | 王金德、林世棻、吳為傑 向曉南、俞啟邦、江長樹 郭鶴田、古增貴、趙 民 黃 欣 |
- | - | 趙寄蓉 | - | 趙輝生 | - | - | - | 12 | 註:1.本公司民國111年度獲利新臺幣447,163,885元(即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益,再扣除累積虧損), 提列董事酬勞0.5%計新台幣2,235,819元,及提列員工酬勞1%計新台幣4,471,639元,以現金方式發放。發放金額為實際數。 2.退休金係皆為提撥數。 3.董事-世鴻興業股份有限公司原代表人:陳祥文於112/8/11解任;改派代表人:吳為傑於112/8/11就任。 4.獨立董事-黃欣於112/6/20選任。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 王金德、林世棻、吳為傑 向曉南、俞啟邦、江長樹 郭鶴田、古增貴、趙 民 黃 欣 |
- | - | 趙寄蓉 | - | 趙輝生 | - | - | - | 12 | ||||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司 | 趙寄蓉、趙輝生、王金德 林世棻、吳為傑、向曉南 俞啟邦、江長樹、郭鶴田 古增貴、趙 民、黃 欣 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 12 | ||
| 本公司 | 趙寄蓉、趙輝生、王金德 林世棻、吳為傑、向曉南 俞啟邦、江長樹、郭鶴田 古增貴、趙 民、黃 欣 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | 12 | |||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-14-
| 單位:新台幣仟元 | 職稱 姓名 薪資(A) 退職退休金(B) (註2) 獎金及 特支費等等(C) 員工酬勞金額(D) (註1) A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(%) 領取來自 子公司以 外轉投資 事業酬金 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 現金 金額 股票 金額 現金 金額 股票 金額 總 經 理 趙輝生 15,403 15,403 108 108 - - 0 0 0 0 8.99 8.99 無 酬金級距表 |
職稱 姓名 薪資(A) 退職退休金(B) (註2) 獎金及 特支費等等(C) 員工酬勞金額(D) (註1) A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(%) 領取來自 子公司以 外轉投資 事業酬金 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 現金 金額 股票 金額 現金 金額 股票 金額 總 經 理 趙輝生 15,403 15,403 108 108 - - 0 0 0 0 8.99 8.99 無 酬金級距表 |
職稱 姓名 薪資(A) 退職退休金(B) (註2) 獎金及 特支費等等(C) 員工酬勞金額(D) (註1) A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(%) 領取來自 子公司以 外轉投資 事業酬金 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 現金 金額 股票 金額 現金 金額 股票 金額 總 經 理 趙輝生 15,403 15,403 108 108 - - 0 0 0 0 8.99 8.99 無 酬金級距表 |
職稱 姓名 薪資(A) 退職退休金(B) (註2) 獎金及 特支費等等(C) 員工酬勞金額(D) (註1) A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(%) 領取來自 子公司以 外轉投資 事業酬金 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 本公司 財務報告內所 有公司 本公司 財務報 告內所 有公司 現金 金額 股票 金額 現金 金額 股票 金額 總 經 理 趙輝生 15,403 15,403 108 108 - - 0 0 0 0 8.99 8.99 無 酬金級距表 |
總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司 | - | - | - | - | - | - | 趙輝生 | - | - | - | 1 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 領取來自 子公司以 外轉投資 事業酬金 |
無 | ||||||||||||||||
| A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
8.99 | |||||||||||||||
| 本公司 | 8.99 | ||||||||||||||||
| 員工酬勞金額(D) (註1) |
財務報告內所 有公司 |
股票 金額 |
0 | ||||||||||||||
| 現金 金額 |
0 | ||||||||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 本公司 | - | - | - | - | - | - | 趙輝生 | - | - | - | 1 | |||
| 現金 金額 |
0 | ||||||||||||||||
| 獎金及 特支費等等(C) |
財務報 告內所 有公司 |
- | |||||||||||||||
| 本公司 | - | ||||||||||||||||
| 退職退休金(B) (註2) |
財務報 告內所 有公司 |
108 | |||||||||||||||
| 本公司 | 108 | 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 | ||||
| 薪資(A) | 財務報 告內所 有公司 |
15,403 | |||||||||||||||
| 本公司 | 15,403 | ||||||||||||||||
| 姓名 | 趙輝生 | ||||||||||||||||
| 職稱 | 總 經 理 |
||||||||||||||||
-15-
| 單位:新台幣仟元 | 領取來自子 | 公司以外轉 投資事業酬 金 |
公司以外轉 投資事業酬 金 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註:1.本公司民國111年度獲利新臺幣447,163,885元(即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益,再扣除累積虧損), 提列員工酬勞1%計新台幣4,471,639元,以現金方式發放。發放金額為實際數。 2.退休金係皆為提撥數。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(%) |
財務報 告內所 有公司 |
8.99 | 1.06 | 1.01 | 0.94 | 0.87 | |||
| 本公司 | 8.99 | 1.06 | 1.01 | 0.94 | 0.87 | ||||
| 員工酬勞金額(D) (註1) |
財務報告內所 有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現金 金額 |
0 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 現金 金額 |
0 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||||
| 獎金及 特支費等等(C) |
財務報 告內所 有公司 |
- | - | - | - | - | |||
| 本公司 | - | - | - | - | - | ||||
| 退職退休金(B) (註2) |
財務報 告內所 有公司 |
108 | 91 | 91 | 73 | 70 | |||
| 本公司 | 108 | 91 | 91 | 73 | 70 | ||||
| 薪資(A) | 財務報 告內所 有公司 |
15,403 | 1,729 | 1,640 | 1,541 | 1,425 | |||
| 本公司 | 15,403 | 1,729 | 1,640 | 1,541 | 1,425 | ||||
| 姓名 | 趙輝生 | 馬仁強 | 蘇家興 | 顏富祥 | 彭盛昌 | ||||
| 職稱 | 總經理 | 協 理 |
資深經理 | 資深經理 | 經 理 |
||||
| 註:1.本公司民國111年度獲利新臺幣447,163,885元(即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益,再扣除累積虧損), | 提列員工酬勞1%計新台幣4,471,639元,以現金方式發放。發放金額為實際數。 | 2.退休金係皆為提撥數。 | (四)分派員工酬勞之經理人姓名及配發情形: | 單位:新台幣仟元 | 項目 職稱 (註1) 姓名 (註1) 股票金額 (註2) 現金金額 (註2) 總計 (註2) 總額占稅後純益之 比例(%) |
經 理 總經理 趙輝生 - 30 30 0.02% 協理 馬仁強 協理 蔡漢文 |
人 財務經理 陳宗澤 註1:為本公司112年底在任之經理人,職稱為年報刊印日之資料。 |
2:係參考以往年度實際配發比例計算之擬議配發數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-16-
| 單位:新台幣仟元;% | 副總經理以上之經理人酬金所佔比例(%) 8.99 8.99 3.25 3.25 (六)說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性: 1.本公司員工薪資報酬政策係為提供員工在平均水準薪酬與福利。依據公司經營績效狀況及每位員工職務、貢獻、績效表現而定, 以決定年終獎金及相關酬勞,其金額與分配方式由薪酬委員會建請董事會核准。 2.本公司經理人獲派之酬金金額,依其職務、貢獻、該年度公司經營績效,經薪酬委員會審議並送交董事會決議。 3.本公司董事之報酬,依本公司章程辦理,授權董事會依董事對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,暨國內外業界水準後訂定之。 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 111年度 | 合併報表 | 443,572 | 0.07 | 3.25 | |
| 本公司 | 443,572 | 0.07 | 3.25 | ||
| 112年度 | 合併報表 | 172,532 | 1.38 | 8.99 | |
| 本公司 | 172,532 | 1.38 | 8.99 | ||
| 年度 |
項目 | 稅後(損)益 | 董事酬金所佔比例(%) | 副總經理以上之經理人酬金所佔比例(%) | |
-17-
四、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形
112 年度第九屆董事會開會 7 次 (A) ,董事出列席情形如下:
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出(列)席 次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席率 (%)【B/A】 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 趙寄蓉 | 7 | - | 100 | |
| 董 事 |
趙輝生 | 7 | - | 100 | |
| 董 事 |
世鴻興業(股)公司 代表人:林世棻 |
1 | - | 14 | |
| 董 事 |
世鴻興業(股)公司 代表人:陳祥文(註1) |
2 | - | 50 | 112/8/11解任 |
| 董 事 |
世鴻興業(股)公司 代表人:吳為傑(註2) |
3 | - | 100 | 112/8/11就任 |
| 董 事 |
九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
7 | - | 100 | |
| 董 事 |
向曉南 | 6 | - | 86 | |
| 董 事 |
俞啟邦 | 7 | - | 100 | |
| 董 事 |
江長樹 | 6 | - | 86 | |
| 獨立董事 | 郭鶴田 | 7 | - | 100 | |
| 獨立董事 | 古增貴 | 7 | - | 100 | |
| 獨立董事 | 趙 民 |
7 | - | 100 | |
| 獨立董事 | 黃 欣(註3) |
5 | - | 100 | 112/6/20選任 |
-
註: 1. 董事 - 世鴻興業股份有限公司原代表人 - 陳祥文於 112/8/11 解任。應出席 4 次。
-
董事 - 世鴻興業股份有限公司改派代表人 - 吳為傑於 112/8/11 就任。應出席 3 次。
-
獨立董事 - 黃欣,於 112/6/20 選任。應出席 5 次。
-18-
其他應記載事項:
-
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見 及公司對獨立董事意見之處理:
-
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項:
-
112 年度共召開 7 次董事會,所有獨立董事對於證券交易法第 14 條之 3 所列事項均無異議 照案通過。
-
( 二 ) 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項: 無。
-
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形:無。
-
三、 112 年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與 執行情形評估:無。
-
四、本公司董事會自我 ( 或同儕 ) 評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊, 董事會評鑑執行情形:
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行 一次 |
2023年 01月 ~ 2023年 12月 |
董事會、功 能性委員會 (包含審計委 員會及薪資 報酬委員會) |
(1) 董事會內部 自評 (2) 董事成員自 評 (3) 功能性委員 會(包含審 計委員會及 薪資報酬委 員會)內部 自評 |
(1) 董事會績效評估內容包含五 大面向:對公司營運之參與 程度、提升董事會決策品 質、董事會組成與結構、董 事之選任及持續進修、內部 控制。 (2) 董事成員績效評估內容包含 六大面向:公司目標與任務 之掌握、董事職責認知、對 公司營運之參與程度、內部 關係經營與溝通、董事之專 業及持續進修、內部控制。 (3) 功能性委員會績效評估內容 包含五大面向:對公司營運 之參與程度、功能性委員會 職責認知、提升功能性委員 會決策品質、功能性委員會 組成及成員選任、內部控制。 |
-
依照本公司「董事會績效評估辦法」,每年第一季之前完成董事會、個別董事成員及功能性 委員會之績效評估。
-
本公司於 113 年 3 月 14 日董事會報告 112 年之董事會績效評估結果及改善情形:
-
董事會及董事成員績效評核結果及改善情形:
-
在 ” 對公司營運的參與程度 ” 項目, 112 年簽證會計師未出席董事會,主要係平時由財會單 位與簽證會計師連繫與溝通財報;有重大調整事項時,則會出席董事會與董事說明及討論。 在 ” 董事之專業及持續進修 ” 項目:
-
依據 110/10/18 金管會發布「公司治理 3.0- 永續發展藍圖」,自 112 年起上市 / 櫃公司董事 應於每屆就任當年度進修達 3 小時,由鼓勵推廣改為強制要求。由依課程核可進修時數 改為認可進修機構方式,以提升董監進修品質。
-
公司持續宣導鼓勵董事進修多元化課程,以增加各自專業能力以外之範疇。
-
年新任董事皆於就任當年度進修達 3 小時。
-
(3)113 年度公司董事全面改選,新任董事於就任當年度應進修 3 小時,以強化董監知識與 技能並符合法令要求。
-
功能性委員會包括審計委員會及薪資報酬委員會,其績效自評結果皆屬優良。
-
整體董事會運作情形良好,將依據本次董事會之評鑑結果持續強化,以提昇公司治理成效。
-19-
( 二 ) 審計委員會運作情形:
1. 審計委員會運作情形資訊:
112 年度第二屆審計委員會開會 7 次 ( A ) ,獨立董事出列席情形如下:
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出(列)席 次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席 率(%)【B/A】 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 郭鶴田 | 7 | - | 100 | |
| 委 員 |
古增貴 | 7 | - | 100 | |
| 委 員 |
趙 民 |
7 | - | 100 | |
| 委 員 |
黃欣(註1) | 5 | - | 100 | 112/6/20選任 |
| 其他應記載事項: 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立 董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意 見之處理: (一)證券交易法第14條之5所列事項: 112年度共召開7次審計委員會,所有獨立董事對於證券交易法第14條之5所列事項, 均無異議照案通過。 (二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項: 無。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因 以及參與表決情形:無。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大 事項、方式及結果等): 1.每月電子郵件寄送稽核報告及追蹤改善結果呈送各獨立董事(審計委員)查閱。 2.內部稽核主管依規定出席審計委員會。 3.審計委員會每年定期就各季財務報表、內控制度及查核結果進行審核。 4.獨立董事可透過董事會和審計委員會以及稽核單位定期提供之稽核報告,了解公司營運狀 況及稽核情形。 |
註 1 :獨立董事 - 黃欣,於 112/6/20 選任。應出席 5 次。
-20-
| 與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司目前尚未訂定公司治理實務守則。 | (一) 本公司由發言人及股務單位處理相關事宜。 (二) 本公司隨時掌握實際控制公司之主要股東名單及 主要股東之最終控制者名單。 (三)關係企業的資產、財務會計皆為獨立作業,公司相 關部門定期與不定期稽核擁有控制權的關係企業, 以避免關係企業產生舞弊,造成公司之風險。 (四)公司已訂定內部規範,且不定時向內部人宣導股權 相關法令及應行注意事項,並禁止內部人利用市場 上未公開資訊買賣有價證券。 |
(一)本公司董事會設董事12人,任期三年。董事之選 任,乃考量董事會之整體配置。董事會成員普遍具 備執行職務所必須之知識、經驗、技能與素養,董 事會之職權另依本公司章程規定辦理。 (二)本公司除依法設置薪酬委員會及審計委員會外,目 前暫時未設置其他委員會。 (三)公司已訂定「董事會暨功能性委員會績效評估辦 法」及其評估方式之計畫並於109.3.19董事會通過 在案。 (四)本公司定期評估簽證會計師之獨立性。 |
| 否 | V | V | ||
| 是 | V V V V |
V V V |
||
| 評估項目 | 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定 並揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、 疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具 體管理目標及落實執行? (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員 會外,是否自願設置其他各類功能性委員 會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式,每年並定期進行績效評估,且將績效 評估之結果提報董事會,並運用於個別董事 薪資報酬及提名續任之參考? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
-21-
| 與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
無重大差異 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 公司設有股務及稽核單位,負責公司治理相關事務,定 期及不定期提供董事執行業務相關資料,並依法辦理董 事會及股東會相關事宜、辦理公司登記及變更登記事 項,以及製作董事會及股東會議事錄等。 |
公司目前於公司網站設置利害關係人專區,且公司對往 來金融機構、債權人皆提供充足的資訊,對於員工亦有 順暢的溝通管道,並依規定揭露相關資訊如資產取得與 處分、背書保證…等於交易所網站及公開資訊觀測站, 讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。 |
本公司委任專業股務代辦機構辦理股東會事務。 | (一)本公司已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露,於 資訊公開觀測站及公司網站揭露公司財務業務等 相關資訊。 (二)本公司網址:http://www.optimax.com.tw,經由設置 發言人及代理發言人作為資訊蒐集、揭露及對外溝 通之橋樑。 (三)公司準時於期限內公告並申報年度財務報告,每季 均於規定期限內公告財務報告及各月份營運情形。 |
| 否 | V | ||||
| 是 | V | V | V | V V |
|
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治 理人員,並指定公司治理主管,負責公司治理相 關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業 務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依 法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董 事會及股東會議事錄等)? |
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股 東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於公 司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害 關係人所關切之重要企業社會責任議題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事 務? |
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治 理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並 申報年度財務報告,及於規定期限前提早公 告並申報第一、二、三季財務報告與各月份 營運情形? |
-22-
| 與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施: 無。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)員工權益與僱員關係: (1) 員工權益:依法設立勞工退休準備金監督委員 會,並辦理勞工保險與全民健康保險,保障員 工權益。 (2) 僱員關懷:本公司除依法為員工辦理勞健保 外,更為員工加保團體保險,包括意外險、醫 療險、癌症險等,廠內並有駐廠醫師,提供員 工諮詢。 (3) 定期舉辦勞資會議,以協調勞資關係促進勞資 合作。 (二)投資者關係:本公司經由設置發言人、代理發言人 及股務單位,維繫公司與投資者之關係。 (三)供應商關係:經由不定期與供應商舉行會議,保持 與供應商良好關係。 (四)利害關係人之權利:公司對往來金融機構、債權人 皆提供充足的資訊,對於員工亦有順暢的溝通管 道,並依規定於交易所網站以及公開資訊觀測站揭 露相關資訊如資產取得與處分、背書保證…等,讓 利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。 (五)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本公司 依法訂定各種內部規章,進行各種風險管理與評 估。 (六)客戶政策之執行情形:本公司與客戶維持良好關 係,以創造公司利潤。 (七)公司為董事購買責任保險之情形:公司已為董事及 重要職員投保「董事及重要職員責任保險」。 |
|
| 否 | |||
| 是 | V | ||
| 評估項目 | 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形 之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關 懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政 策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執 行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之 情形等)? |
-23-
( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形。
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 113年05月09日 | 113年05月09日 | ||
|---|---|---|---|
| 兼任其 | |||
| 他公開 | |||
| 發行公 | |||
| 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 司薪資 | |
| 報酬委 | |||
| 員會成 | |||
| 員家數 | |||
| 現職: | |||
| 普立邦法律事務所地政士/法務 | |||
| (1) 專長: 法律、地政及房地產事務。 (2) 經驗: 上市公司董事、審計委員、 |
(1) 符合公開發行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法第3條 第1項之規定。 (2) 無公司法第30條各款情事。 |
無 | |
| 薪酬委員、法務經驗。 |
| 113年05月09日 | 113年05月09日 | 113年05月09日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 條件 身分別 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
|
| 獨立董事 召集人 |
郭鶴田 | 現職: 普立邦法律事務所地政士/法務 (1) 專長: 法律、地政及房地產事務。 (2) 經驗: 上市公司董事、審計委員、 薪酬委員、法務經驗。 |
(1) 符合公開發行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法第3條 第1項之規定。 (2) 無公司法第30條各款情事。 |
無 |
| 獨立董事 | 古增貴 | 曾任: 萬洲化學股份有限公司協理 (1) 專長: 化工/化學技術領域、經營 管理、財務管理、風險管理。 (2) 經驗: 上市公司董事、審計委員、 薪酬委員經驗、膠帶/薄膜 材料製造經驗。 |
(1) 符合公開發行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法第3條 第1項之規定。 (2) 無公司法第30條各款情事。 |
無 |
| 其 他 |
徐通墀 | 現職: 元瀚材料股份有限公司顧問 (1) 專長: 化工/化學技術領域。 (2) 經驗: 上市公司薪酬委員經驗、 精密塗佈/膠帶/薄膜材料 製造經驗。 |
(1) 符合公開發行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法第3條 第1項之規定。 (2) 無公司法第30條各款情事。 |
無 |
-24-
2. 薪資報酬委員會運作情形資訊
本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
- 本屆委員任期: 110 年 08 月 27 日至 113 年 08 月 26 日。
112 年度第五屆薪資報酬委員會開會 2 次 ( A ) ,委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 (B) |
委託出席次數 | 實際出席率 (%)(B/A) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 郭鶴田 | 2 | - | 100 | |
| 委 員 |
古增貴 | 2 | - | 100 | |
| 委 員 |
徐通墀 | 2 | - | 100 | |
| 其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事 會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬 委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資 報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 |
-25-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | 本公司目前尚未設置「永續發展」專職單位,但公司 內部高階管理層和董事會深切了解永續發展對企業 的重要性。我們致力於推動企業社會責任,並在經營 決策中充分考量長期的可永續性因素。除了關注經濟 效益外,我們也積極推動與環境保護、社會責任以及 良好治理相關的措施。這些措施包括減少資源消耗、 推動節能減碳、提升員工福利、參與社會公益活動, 以及建立透明的治理結構等。我們期許透過這些努 力,確保公司未來持續發展,並為社會和環境做出積 極的貢獻。 |
(一)本公司推動永續發展,注意利害關係人之權益, 在追求永續經營與獲利之同時,重視環境、社會 與公司治理之因素,並將其納入本公司管理方針 與營運活動。 (二)本公司依ISO 14001與ISO 45001之條文進行對 公司會產生公司營運、環境、社會等相關事項依 ISO 14001與ISO 45001進行環境與安全影響評 估找出對公司會產生重大衝擊之事項,並制定環 境與安全相關之政策執行改善。 (三)安排相關人員上RBA(負責任商業聯盟)相關課 程,針對RBA5大架構(勞工、健康安全、環境、 道德、管理系統),後續納入RBA相關要求,以補 足公司之不足處。 |
| 否 | V | ||
| 是 | V | ||
| 推 動 項 目 |
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構,且設置 推動永續發展專(兼)職單位,並由董事會授權 高階管理階層處理,及董事會督導情形? |
二、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關之 環境、社會及公司治理議題之風險評估,並訂定 相關風險管理政策或策略? |
-26-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | (一)持續執行新版之ISO 14001環境管理系統。 | (二)持續推行節能專案與廢棄物之減廢專案。 | (三)本公司響應環保節能減碳,以全員參與方式執 行,並從一般行政、製程管理及改善著手,讓員 工從工作環境深植節能減碳的生活概念,以達到 環境無污染為目標: 1. 照明改用節能燈管;並減少行政區域燈管使 用量,維持基本照明,以節省能源。 2. 加強空調的管理:各型冰水機出水溫度、各廠 走道溫度、各辦公室溫度、無塵室溫度皆加以設 定控制並持續改善各塗佈設備之排風量,以節省 能源。 3. 積極推動電子化,以減少紙張的使用量。 4. 不使用衛生筷,改用環保筷。 5. 宣導上/下樓層走樓梯,電梯停駛樓層管制。 6. 下班後電腦關機及午休時間電燈及電腦螢幕電源 關閉。 7. 廢電池回收、水龍頭節水裝置、植栽及環境綠化。 |
(四)本公司持續執行各項節能專案與廢棄物減量專 案,減少溫室氣體之排放以保護地球。 |
| 否 | |||||
| 是 | V | V | V | V | |
| 推 動 項 目 |
三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制 度? |
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環 境負荷衝擊低之再生物料? |
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛 在風險與機會,並採取相關之因應措施? |
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水 量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體減量、減少 用水或其他廢棄物管理之政策? |
-27-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | (一)本公司遵守相關法規,及遵循國際人權公約,如 性別平等、工作權及禁止歧視等權利。 (二)本公司為履行保障人權之責任,制定保護相關之 管理政策與處理程序,並應於涉及人權侵害時, 揭露對所涉利害關係人之處理程序。 (三)本公司應遵循國際公認之勞動人權,並確認其人 力資源運用政策無性別、種族、社經階級、年齡、 婚姻與家庭狀況等差別待遇,以落實就業、雇用 條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平 等及公允。 (四)本公司之營運活動及管理制度不得危害勞工權 益。對於危害勞工權益之情事,本公司應提供有 效及適當之申訴機制,確保申訴過程平等、透明。 |
本公司訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休 假及其他福利等),並將經營績效或成果適當反映於 員工薪酬,以確保人力資源之招募、留任和鼓勵,達 成永續經營之目標。 |
(一)本公司提供員工安全與健康之工作環境,包括提 供必要之健康與急救設施,並致力於降低對員工 安全與健康之危害因子,以預防職業災害。 (二)本公司對員工定期實施安全與健康教育訓練。 |
本公司為員工之職涯發展創造良好環境,並建立有效 之職涯能力發展培訓計畫。例如:新人訓練、主管訓 練、各項專業技能及證照等。 |
| 否 | |||||
| 是 | V | V | V | V | |
| 推 動 項 目 |
四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定 相關之管理政策與程序? |
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括 薪酬、休假及其他福利等),並將經營績效或成 果適當反映於員工薪酬? |
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並 對員工定期實施安全與健康教育? |
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓 計畫? |
-28-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | 公司秉持綠色企業理想理念,體認地球綠色環境保護 的重要性,生產產品符合RoHS、無鹵、REACH法規 要求。 品質管理構面,依循ISO 9001:2015、IATF 16949:2016 整合之品質管理系統所建構、維持之制度。 (1).客戶提供基本資料、圖面…等,由行銷依循「合 約審查程序書」進行客戶資料妥善保存管理。 (2).接獲客戶要求或國際法令/法規時,不定期登錄於 「產品適用法令/法規一覽表(SM-0164)」,以供內 部遵循控管。 (3).客戶服務(如技術諮詢、樣品測試)、客戶滿意度調 查…等,依循「客戶服務管理程序書」迅速配合 進行,藉以提升客戶滿意度。 (4).當客戶訴願發生,由專責之客服人員負責接洽處 理,依循公司內部規劃的「客訴處理程序書」進 行相關作業及保存。並會定期追蹤客戶滿意度狀 況,以維持與客戶之良好互動關係。 |
開發新供應商時,要求填寫「供應商評鑑報告書 (PR-0025)」,問卷涵蓋:遵守歐盟WEEE、RoHS、 RoHS2.0、無鹵、REACH及其它國際或區域相關規定 (如:不使用衝突礦產政策)。將此納為供應商評鑑項 目。 綠色產品管理,定期向供應商商索取: (1).第三公證單位檢測報告或管制物質含量與成份調 查表(QA-0955);效期一年。 (2).物質安全資料表(MSDS);效期三年。 經檢核,如確認管制物質超規並為供應商引起 |
| 否 | |||
| 是 | V | V | |
| 推 動 項 目 |
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、 行銷及標示等議題,公司是否遵循相關法規及國 際準則,並制定相關保護消費者或客戶權益政策 及申訴程序? |
(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商在 環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關 規範,及其實施情形? |
-29-
| 與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司永續發展 實務守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 本公司目前尚未訂定「上市上櫃公司永續發展實務守則」,但整體運作皆有明確守則規範,故與「上市上櫃公司永續發展實務守則」並無重大差異。 |
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊: 稽核單位每年依法令規定定期查核財務報導相關資訊,督導、檢討內控作業運作制度,以確保內控制度執行之有效性。 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形 | 摘要說明 | 時,由供應商負責處理不良品與相關衍生費用。 基於雙方合作基礎,願意提供必要協助,雙方共 同努力防堵不良範圍擴大。並要求供應商著手削 減(改善)專案。 (3).建立供應商管理機制:依循「供應商管理程序書」 作業,112年合作供應商100%符合以下條件管理 要求。 -供應商開發與選擇標準。 -原料評鑑作業。 -供應商日常管理:包含稽核、評比、4M變更、 品質異常處理…等。 |
公司遵循ESG政策的願景與使命,推動企業永續發 展,並應隨時檢視主管機關之最新法律規定,遵循相 關法規之要求,提供相關資訊。 (一)本公司永續發展政策、制度及管理方案。 (二)主要利害關係人及其關注之議題。 (三)公司於落實公司治理、發展永續環境、維護社會 公益及促進經濟發展之執行與檢討未來之改進方 向與目標。 |
||
| 否 | |||||
| 是 | V | ||||
| 推 動 項 目 |
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指 引,編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報 告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之 確信或保證意見? |
-30-
| 執行情形 | 1. 氣候變遷對全球經濟、社會和環境帶來的重大挑戰,公司在應對中擔負重要責任。加強了對氣候相 關風險和機遇的理解,並遵循「治理」、「策略」、「風險管理」、「指標與目標」等揭露框架, 將氣候相關風險納入我們的戰略規劃和風險管理流程。通過定期評估、監測和報告,能夠更準確地 評估公司面臨的氣候相關風險,並採取相應的應對措施。同時,我們也將利用這一機會,尋找和利 用與氣候相關的商業機遇,以推動公司的可持續發展和價值創造。 2. 氣候變遷調適,策略面上持續推動ISO 14001環境管理系統、能源管理及積極進行各項資源節約之 作業PDCA活動,並落實短中長期的節能活動: (1)短期:導入iEMS電表管理系統、EnPI能源績效管理系統、iTMS智慧溫度監測系統。作為監 測用電量與未來碳盤查與減碳因應調整計畫依據。2023年初估碳盤查量約2萬噸,以 2024年為基準年,進行自主碳排查,每年降低範疇一和範疇二溫室氣體排放總量的12%。 (2)中期:提高20%預算投入各項生產設備數位化及改善各廠無塵室空調,進行空調箱變頻器安裝 預計節省用電達15%;進行更換空壓機新機種預計可節省用電達30%;各廠集塵機,增 設變頻後並改多段控制,預計可節省用電達30%。 (3)長期:增加低碳車用/AR/HUD/電子書的產品開發與銷售產品調整計畫,降低對能源需求的量與 依賴,提高生產能源利用率。規畫進行碳稅碳權交易應用並進行綠能與再生能源進行減 碳應用,最終能達到低碳盤企業確信認證。 3. 極端氣候事件及轉型行動對財務可能之影響: (1)增加公司營運成本以及因政策和法規變動而引發的營運不確定性。 (2)無法滿足客戶對低碳產品或技術的需求可能導致客戶轉向其他供應商,同時內部研發成本上升。 (3)氣候變遷對能源、物流運輸等上游供應鏈造成衝擊,導致原物料成本上升和供應鏈不穩定問題。 並使經營成本上升,利潤空間受到擠壓,毛利率下降,同時面臨同行競爭的巨大壓力,對公司 經營產生影響。 (4)無法滿足利害關係人期待可能對公司的名譽和經營產生負面影響。 (5)增加風險管理成本,若因應不良可能導致公司營運中斷。 |
|---|---|
| 項目 | 1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風 險與機會之監督及治理。 2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響 企業之業務、策略及財務(短期、中期、 長期)。 3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之 影響。 |
-31-
| 執行情形 | 4. 本公司經過相關部門深入討論後,最終鑑定出重大的氣候變遷風險和機遇,並確立了公司未來應對 氣候變遷相關對策。這些對策將由董事會負責審核和指導,包括氣候變遷策略、行動計劃以及年度 目標。我們將定期監督實施情況,並定期檢討溫室氣體排放量的趨勢。 5. 不適用。 6. 不適用。 7. 不適用。 8. 不適用。 9. 不適用。 |
|---|---|
| 項目 | 4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如 何整合於整體風險管理制度。 5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之 韌性,應說明所使用之情境、參數、假設、 分析因子及主要財務影響。 6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫, 說明該計畫內容,及用於辨識及管理實體 風險及轉型風險之指標與目標。 7. 若使用內部碳定價作為規劃工具,應說明 價格制定基礎。 8. 若有設定氣候相關目標,應說明所涵蓋之 活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程,每 年達成進度等資訊;若使用碳抵換或再生 能源憑證(RECs)以達成相關目標,應說明 所抵換之減碳額度來源及數量或再生能 源憑證(RECs)數量。 9. 溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策 略及具體行動計畫(另填於1-1及1-2)。 |
-32-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)透過內部控制制度、內部稽核作業規範、會計制 度、核決權限管理辦法、員工守則、員工獎懲管 理、職務說明書、及相關員工管理規章辦法等, 以闡明與落實應有的道德規範與誠信行為,防範 與懲戒不誠信的行為。 (二)為落實誠信經營之決心,將相關政策、防範方案、 保密協定、違反誠信行為的懲處、及申訴的管道 等,明定於員工守則、獎懲辦法中。規定包括員 工不得利用職權謀取不法利益,及接受招待、餽 贈、收受回扣、侵佔公款,或其他不法利益;亦 不得對客戶、供應商、外部其他人士等利害關係 人,透過操縱、隱匿、濫用其基於職務所獲悉之 資訊,對重要事項做不實陳述或其他不公平之交 易方式而獲取不當利益;員工應負營業秘密之保 密義務,離職後亦同等。 (三)新進人員報到後進行安排訓練,簽署個資保密同 意書與發放手冊,並不定期發送相關宣導內容, 提高員工誠信意識與行為規範,同時將規定公佈 於內部網站。此外,提供座談、會議及內外部網 站意見箱等多重管道,以供內外部來反映意見, 並由專人妥善處理。另訂有獎懲辦法,其相關內 容函知全體同仁,透過各項防範措施,以有效強 化誠信原則之觀念與行為,建立良善治理與永續 經營。 |
| 否 | ||
| 是 | V V V |
|
| 評 估 項 目 |
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規 章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董 事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析 及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活 動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上 市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之 防範措施? (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行 為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定 期檢討修正前揭方案? |
-33-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)公司與主要客戶都簽有廉潔條款相關合約,所以 任何商業活動行為公司都會確實遵守合約內容, 與客戶一起攜手建立誠信的商業環境。 (二)目前尚未設置推動企業誠信經營專職單位,但本 公司深信唯有誠信經營,才得以永續經營與發 展。公司為了落實誠信經營之原則,已訂定「員 工從業道德行為準則」,規範員工禁止行賄及收 賄,避免利益衝突等,以建立誠信經營之企業文 化,並確保公司永續經營。 (三)相關政策明定於員工守則、獎懲辦法中,並將規 定公佈於內部網站,員工可透過多重管道,如每 季的勞資會議,或者與管理階層及員工意見箱來 反映意見,委由專人即時與妥善處理。同時訂有 獎懲辦法,將其相關內容、訊息函知全體同仁。 亦鼓勵員工若發現或合理懷疑有任何違反之情 形,立即向直屬主管、稽核主管、人力資源最高 主管或其他適當人員呈報,或透過內外部網站之 意見箱管道來反映。 |
| 否 | V | |
| 是 | V V |
|
| 評 估 項 目 |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交 易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單 位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政 策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道, 並落實執行? |
-34-
| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (四)稽核單位每年依法令規定查核財務報導相關資 訊,並督導各單位落實內控制度之執行並做成稽 核報告,每季追蹤稽核缺失之改善進度,以確保 內控制度執行之有效性。此外,公司訂有會計制 度,規範員工應遵守會計原則,以確保登載之資 料得以允當及正確反應。 (五)本公司將「員工從業道德行為準則」等誠信相關 要求,列入聘僱與新進人員教育訓練之中,闡明 與落實應有的道德規範與誠信行為,防範與懲戒 不誠信的行為。 |
(一)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法,明 定違反誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道,亦鼓勵 員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形,立即 向直屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其 他適當人員呈報,或透過內外部網站之意見箱管 道來反映,由專人妥善處理。 (二)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法,明 定違反誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道受理之相 關事項調查作業程序及保密機制。 (三)本公司針對檢舉事項由專人作妥善處理,並保 護、確保檢舉人不因此而受不當、不公平等處置 措施。 |
| 否 | |||
| 是 | V V |
V V V |
|
| 評 估 項 目 |
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內 部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之 評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠 信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉 管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調 查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之 措施? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 本公司目前尚未訂定「上市上櫃公司誠信經營守則」,但整體運作關於利益衝突、營業機密及公司資產等事項,皆有明確行為守則規範, 故與「上市上櫃公司誠信經營守則」並無重大差異。 |
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形) 稽核單位每年依法令規定定期查核財務報導相關資訊,督導、檢討內控作業運作制度,以確保內控制度執行之有效性。 |
(八)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:無。 (九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:無。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司不定期於公司網站、公開資訊觀測站及股東會 年報揭露相關資訊。本公司網站亦設置投資人專區, 連結公開資訊觀測站,提供投資人瞭解公司經營相關 的資訊。公司重要資訊皆依主管機關規定公告、揭露 查詢方式: 1.公開資訊觀測站(http://newmpos.tse.com.tw) 2.公司網站(http://www.optimax.com.tw) |
|||
| 否 | |||||
| 是 | V | ||||
| 評 估 項 目 |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信 經營守則內容及推動成效? |
-36-
( 十 ) 內部控制制度執行狀況
1. 內部控制制度聲明書
力特光電科技股份有限公司 內部控制制度聲明書 日期: 113 年 03 月 14 日
本公司民國一一二年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司 業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全 等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標 的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標 之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。 惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。 該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控 制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通, 及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效 性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國一一二年十二月三十一日 註 2 的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係 屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之 設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容 如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十 一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國一一三年三月十四日董事會通過,出席董事 11 人 中,有 0 人 持反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。
| 力特光電科技股份有限公司 | 力特光電科技股份有限公司 |
|---|---|
| 董事長:趙寄蓉 | 簽章 |
| 總經理:趙輝生 | 簽章 |
- 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無
-37-
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人 員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議
-
股東會重要決議:
-
(1) 承認民國 111 年度營業報告書及財務報表案
-
(2) 承認民國 111 年度盈餘分派案
-
(3) 庫藏股以低於實際平均買回價格轉讓予員工案
-
(4) 修訂本公司「公司章程」部份條文案
-
(5) 補選本公司獨立董事案
-
(6) 解除董事競業禁止案
-
-
董事會重要決議:
- 本公司董事會之重大決議已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站,並無其他 對股東權益或證劵價格有重大影響之決議。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄 或書面聲明者,其主要內容:無。
-
( 十四 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內 部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:無。
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五、簽證會計師公費資訊:
一 ( ) 簽證會計師公費資訊:
金額單位:新臺幣千元
| 會計師事務所 名 稱 |
會計師 姓 名 |
會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 (註1) |
合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 正風聯合 會計師事務所 |
吳欣亮 | 112/1/1~112/03/31 | 1,800 | 400 | 2,200 | 事務所 內部輪調 |
| 彭莉真 | ||||||
| 吳欣亮 | 112/4/1~112/12/31 | |||||
| 周銀來 |
註 1 :非審計公費服務內容:稅務簽證。
-
(二)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之 四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容: 非審計公費主要係稅務簽證。
-
(三)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:無此情形。
-
(四)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及 原因:無此情形。
-39-
六、更換會計師資訊:
- 112 年度第二季起更換簽證會師,由吳欣亮會計師及彭莉真會計師,變更為吳欣亮會計師 及周銀來會計師,係屬會計師事務所內部輪調,故不適用。
(一)關於前任會計師
| (一)關於前任會計師 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 更 換 日 期 |
112年8月10日經董事會通過 | ||||
| 更換原因及說明 | 會計師事務所內部工作輪調 | ||||
| 說明係委任人或會計 師終止或不接受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | 內部輪調不適用 | 內部輪調不適用 | |||
| 不再接受(繼續)委任 | 內部輪調不適用 | 內部輪調不適用 | |||
| 最新兩年內簽發無保 留意見以外之查核報 告書意見及原因 |
不適用 | ||||
| 與發行人有無不同意 | 有 | 會計原則或實務 | |||
| 財務報告之揭露 | |||||
| 查核範圍或步驟 | |||||
| 見 | 其 他 | ||||
| 無 | |||||
| 說明:內部輪調不適用 | |||||
| 其他揭露事項 (本準則第十條第六款 第一目之四至第一目 之七應加以揭露者) |
內部輪調不適用 |
-40-
(二)關於繼任會計師
| (二)關於繼任會計師 | |
|---|---|
| 事 務 所 名 稱 |
內部輪調不適用 |
| 會 計 師 姓 名 |
內部輪調不適用 |
| 委 任 之 日 期 |
內部輪調不適用 |
| 委任前就特定交易之會計 處理方法或會計原則及對 財務報告可能簽發之意見 諮 詢 事 項 及 結 果 |
內部輪調不適用 |
| 繼任會計師對前任會計師 不同意見事項之書面意見 |
內部輪調不適用 |
-
(三)前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函。 內部輪調不適用。
-
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽 證會計師所屬事務所或其關係企業之期間:無此情形。
-41-
- 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事 ( 含獨立董事 ) 、經理人及持股比例超過 百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
一 ( ) 股權變動情形
單位:股
| 單位:股 | 單位:股 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓 名 |
112年度 | 113年度截至4月22日止 | ||
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事長 | 趙寄蓉 | -2,273,068 | - | - | - |
| 董 事 總經理 |
趙輝生 | -1,000,000 | - | - | - |
| 法人董事 | 世鴻興業股份有限公司 | -700,000 | - | - | - |
| 法人董事 代表人 |
世鴻興業股份有限公司 代表人:林世棻 |
- | - | - | - |
| 法人董事 代表人 |
世鴻興業股份有限公司 代表人:吳為傑 |
- | - | - | - |
| 法人董事 | 九如投資股份有限公司 | -50,000 | - | - | - |
| 法人董事 代表人 |
九如投資股份有限公司 代表人:王金德 |
- | - | - | - |
| 董 事 |
俞啟邦 | - | - | - | - |
| 董 事 |
向曉南 | - | - | - | - |
| 董 事 |
江長樹 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 郭鶴田 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 古增貴 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 趙民 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 黃欣 | - | - | - | - |
| 協 理 |
馬仁強 | - | - | - | - |
| 財會主管 | 陳宗澤 | - | - | - | - |
- ( 二 ) 股權移轉資訊: 無關係人間之移轉。
( 三 ) 股權質押資訊: 無關係人間之質押。
-42-
九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊
| 關係之資訊 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 113年4月22日 單位:股、% |
|||||||||
| 姓 名 |
本人 持有股份 |
配偶、未成年子女持 有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
前十大股東相互間 具有財務會計準則 公報第六號關係人 或為配偶、二親等 以內之親屬關係 者,其名稱或姓名 及關係。 |
備 註 |
||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股 數 |
持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 趙寄蓉 | 16,450,416 |
9.79 | 427,489 | 0.25 | - | - | 趙輝生 | 父子 | - |
| 林隆士 | 9,614,782 |
5.72 | - | - | - | - | 林世閎 | 父子 | - |
| 王秋惠 | 5,283,000 | 3.15 | - | - | - | - | - | - | - |
| 牛奕凱 | 2,428,361 | 1.45 | - | - | - | - | - | - | - |
| 林世閎 | 2,217,275 |
1.32 | - | - | - | - | 林隆士 | 父子 | - |
| 宇本國際投資股份有限 公司 |
2,085,000 | 1.24 | - | - | - | - | 宇碁投資 股份有限 公司 |
關係 企業 |
- |
| 宇本國際投資股份有限 公司 代表人:林鴻宇 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 宇碁投資股份有限公司 | 1,885,185 | 1.12 | - | - | - | - | 宇本國際 投資股份 有限公司 |
關係 企業 |
- |
| 宇碁投資股份有限公司 代表人:林鴻宇 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 旋風投資股份有限公司 | 1,674,221 | 1.00 | - | - | - | - | - | - | |
| 旋風投資股份有限公司 代表人:趙寄蓉 |
16,450,416 | 9.79 | 427,489 | 0.25 | - | - | 力特光電 科技股份 有限公司 |
董事長 | - |
| 趙輝生 | 1,630,837 |
0.97 | - | - | - | - | 趙寄蓉 | 父子 | - |
| 海風投資股份有限公司 | 1,190,000 | 0.71 | - | - | - | - | - | - | |
| 海風投資股份有限公司 代表人:趙輝生 |
1,630,837 | 0.97 | - | - | - | - | 力特光電 科技股份 有限公司 |
總經理 | - |
。 註:已發行股份總數 168,000,000 股 ( 已扣除庫藏股 2,000,000 股 )
-43-
- 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業 之持股數,並合併計算綜合持股比例
112 年 12 月 31 日 單位:股、%
| 112年12月 | 112年12月 | 31日 單位:股、% |
31日 單位:股、% |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業 (註1) |
本公司投資 | 董事、經理人及直 接或間接控制事業 之投資 |
綜合投資 | |||
| 股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比例 |
股 數 |
持股 比例 |
|
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. |
19,000,000 | 100 | - | - | 19,000,000 | 100 |
| 亞特光電股份有限公司 | 225,000 | 100 | - | - | 225,000 | 100 |
| 深圳市力華盛科技有限公司 | 0 | 0 | (註2) | 32 | (註2) | 32 |
| 智能資安科技股份有限公司 | 24,000,000 | 24.54 | - | - | 24,000,000 | 24.54 |
註 1 :係公司採用權益法之長期投資。
註 2 :非股份有限公司,故無股數。
-44-
肆、募資情形
一、資本及股份
一 ( ) 股本來源
1. 股本形成
單位:仟股、新台幣仟元
| 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 實收股本 | 備 註 |
||||
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
核准日期 與文號 |
||
| 87.03 | 10 | 80,000 | 800,000 | 29,100 | 291,000 | 募集設立 | - | 87.03.03經87商103851號 |
| 87.11 | 10 | 80,000 | 800,000 | 58,200 | 582,000 | 現金增資 | - | 87.09.10(87)台財證(一)第 75847號 |
| 88.10 | 12 | 80,000 | 800,000 | 73,200 | 732,000 | 現金增資 | - | 88.05.25(88)台財證(一)第 48502號 |
| 89.11 | 18 | 150,000 | 1,500,000 | 109,200 | 1,092,000 | 現金增資 | - | 89.06.20(89)台財證(一)第 52557號 |
| 90.07 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 118,646 | 1,186,463 | 盈餘轉增資 (含員工紅 利)資本公積 轉增資 |
- | 90.07.12(90)台財證(一)第 142982號 |
| 90.10 | 15 | 150,000 | 1,500,000 | 136,646 | 1,366,463 | 現金增資 | - | 90.07.12(90)台財證(一)第 142982號 |
| 91.05 | 22 | 150,000 | 1,500,000 | 149,646 | 1,496,463 | 現金增資 | - | 91.02.22(91)台財證(一)第 106950號 |
| 91.06 | 10 | 400,000 | 4,000,000 | 176,160 | 1,761,605 | 盈餘轉增資 (含員工紅 利)資本公積 轉增資 |
- | 91.05.21(91)台財證(一)字第 123945號 |
| 91.11 | 40 | 400,000 | 4,000,000 | 209,660 | 2,096,605 | 現金增資 | - | 91.06.26台財證(一)字第 0910134944號 、91.07.29台財證(一)字第 0910142819 號 |
| 92.08 | 10 | 400,000 | 4,000,000 | 246,812 | 2,468,119 | 盈餘轉增資 (含員工紅利) |
- | 92.06.13台財證(一)字第 0920126201號 |
| 93.04 | 10 | 400,000 | 4,000,000 | 263,572 | 2,635,724 | 公司債轉換 股份 |
- | 經授商字09301058210號 |
| 93.06 | 107 | 400,000 | 4,000,000 | 288,572 | 2,885,724 | 現金增資 | - | 93.03.10台財證(一)字第 0930106816號 |
| 93.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 291,549 | 2,915,490 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09301148610號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
-45-
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 註 |
備 註 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
核准日期 與文號 |
||
| 93.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 363,614 | 3,636,141 | 公司債轉換 股份、認股權 證憑證轉換 股份及盈餘 轉增資(股息 及紅利) |
- | 經授商字09301156070號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號、91.05.20台財證 (一)字第123946號 |
| 93.10 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 364,728 | 3,647,281 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09301197400號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.01 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 365,351 | 3,653,511 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401013970號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.05 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 371,668 | 3,716,678 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字094010176290 號、91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.07 | 10 73 |
700,000 | 7,000,000 | 411,653 | 4,116,534 | 公司債轉換 股份及現金 增資 |
- | 經授商字09401114040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946 號 |
| 94.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 411,848 | 4,118,476 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401155540號、 91.05.20.台財證(一)字第 123946號 |
| 94.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 414,194 | 4,141,936 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401155530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.09 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 488,982 | 4,889,824 | 盈餘轉增資 (含員工紅利) |
- | 94.07.14金管證(一)字第 0940128432號 |
| 94.11 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 489,665 | 4,896,653 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401223000號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 95.01 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 493,232 | 4,932,323 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501010290號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 95.04 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 494,999 | 4,949,990 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501070530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
-46-
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 註 |
備 註 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
核准日期 與文號 |
||
| 95.07 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 503,718 | 5,037,178 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501151360號 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 95.10 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 505,367 | 5,053,671 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501239450號 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 96.03 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 505,941 | 5,059,412 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09601054920號 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 96.05 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 506,629 | 5,066,293 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09601099510號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 96.09 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 506,776 | 5,067,764 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09601228040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 99.06 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 271,366 | 2,713,661 | 減資 | - | 經授商字09901134930號、 99.06.15金管證發字第 0990029643 號 |
| 100.03 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 267,224 | 2,672,242 | 註銷庫藏股 | - | 經授商字10001043070號、 100.03.22臺證上一字第 10000083511 號 |
| 100.11 | 1.48 | 1,000,000 | 10,000,000 | 325,332 | 3,253,323 | 私募普通股 | - | 經授商字10001274710號、 100.05.24金管證發字第 1000024210 號 |
| 110.10 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 170,000 | 1,700,000 | 減資 | - | 經授商字11001203030號、 110.11.19臺證上一字第 1100023637 號 |
2. 股本種類
| 113年4月22日 單位:股 |
113年4月22日 單位:股 |
113年4月22日 單位:股 |
113年4月22日 單位:股 |
113年4月22日 單位:股 |
113年4月22日 單位:股 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 份 種 類 |
核 定 股 本 |
備 註 |
||||
| 流通在外股份 | 未發行股份 (註2) |
合 計 |
||||
| 已上市(註2) | 非上市(註1) | 合計(註2) | ||||
| 普通股 | 137,636,042 | 30,363,958 | 168,000,000 | 832,000,000 | 1,000,000,000 | - |
- 註 1 :非上市為私募普通股。
註 2 :已發行股份總數 168,000,000 股 ( 已扣除庫藏股 2,000,000 股 ) 。
- 總括申報制度相關資訊:無。
-47-
( 二 ) 股東結構
113 年 4 月 22 日 單位:人、股、 %
| 113年4月 | 22日 單位 |
:人、股、% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東 結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構 及外國人 |
個 人 |
合 計 |
| 人 數 |
- | - | 186 | 62 | 51,239 | 51,487 |
| 持有股數 | - | - | 9,004,318 | 6,098,039 | 152,897,643 | 168,000,000 |
| 持股比例 | 0.00 | 0.00 | 5.36 | 3.63 | 91.01 | 100.00 |
( 三 ) 股權分散情形
1. 普通股 每股面額十元
113 年 4 月 22 日 單位:人、股、 %
| 113年4月 | 22日 單位:人、股、% |
||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 |
股東人數 | 持有股數 | 持股比例 |
| 1至999 | 37,663 | 2,649,575 | 1.58 |
| 1,000至5,000 | 10,597 | 19,985,214 | 11.90 |
| 5,001至10,000 | 1,511 | 11,332,253 | 6.75 |
| 10,001至15,000 | 521 | 6,662,741 | 3.97 |
| 15,001至20,000 | 293 | 5,342,260 | 3.18 |
| 20,001至30,000 | 289 | 7,343,431 | 4.37 |
| 30,001至40,000 | 159 | 5,630,950 | 3.35 |
| 40,001至50,000 | 83 | 3,908,256 | 2.33 |
| 50,001至100,000 | 185 | 12,850,722 | 7.65 |
| 100,001至200,000 | 97 | 13,435,008 | 8.00 |
| 200,001至400,000 | 46 | 12,280,166 | 7.31 |
| 400,001至600,000 | 13 | 5,972,644 | 3.55 |
| 600,001至800,000 | 12 | 8,379,052 | 4.98 |
| 800,001至1,000,000 | 6 | 5,684,436 | 3.38 |
| 1,000,001以上 | 12 | 46,543,292 | 27.70 |
| 合 計 |
51,487 | 168,000,000 | 100.00 |
- 特別股:無。
-48-
( 四 ) 主要股東名單 ( 股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東 )
113 年 4 月 22 日 單位:股、 %
| 股 份 主要股東名稱 |
股 份 主要股東名稱 |
股 份 主要股東名稱 |
持 有 股 數 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 |
持 股 比 例 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 趙寄蓉 | 16,450,416 | 9.79 | ||||
| 林隆士 | 9,614,782 | 5.72 | ||||
| 王秋惠 | 5,283,000 | 3.15 | ||||
| 牛奕凱 | 2,428,361 | 1.45 | ||||
| 林世閎 | 2,217,275 | 1.32 | ||||
| 宇本國際投資股份有限公司 | 2,085,000 | 1.24 | ||||
| 宇碁投資股份有限公司 | 1,885,185 | 1.12 | ||||
| 旋風投資股份有限公司 | 1,674,221 | 1.00 | ||||
| 趙輝生 | 1,630,837 | 0.97 | ||||
| 海風投資股份有限公司 | 1,190,000 | 0.71 | ||||
| (五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 | 單位:新台幣元、仟股 | |||||
| 項 目 |
年 度 |
111年 | 112年 | 113年度 截至03月31日 |
||
| 每 股 市 價 |
最 高 |
36.50 | 46.75 | 44.40 | ||
| 最 低 |
13.95 | 16.80 | 31.60 | |||
| 平 均 |
20.54 | 24.82 | 36.64 | |||
| 每 股 淨 值 |
分 配 前 |
14.49 | 14.56 | 15.15 | ||
| 分 配 後 |
13.30 | (註1) | NA | |||
| 每 股 盈 餘 |
加權平均股數 | 169,256 | 168,000 | 168,000 | ||
| 每股盈餘 | 2.62 | 1.03 | 0.59 | |||
| 每 股 股 利 |
現金股利 | 1.2 | 1.0 | - | ||
| 無 償 配 股 |
盈餘配股 | - | - | - | ||
| 資本公積配股 | - | - | - | |||
| 累積未付股利 | - | - | - | |||
| 投資報酬分析 | 本益比(註2) | 7.84 | 24.10 | - | ||
| 本利比(註3) | 17.12 | 24.82 | - | |||
| 現金股利殖利率(註4) | 5.84 | 4.03 | - |
-
註 1 : 112 年度盈餘分派案尚待 113 年股東常會決議通過。
-
註 2 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 3 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 4 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-49-
( 六 ) 公司股利政策
-
公司股利政策:
-
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補累積虧損後,次提 10% 為法定盈餘公 積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘於必要時得經股東會 決議或依法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同以前年度累積未分配盈 餘,由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東股息紅利。
-
本公司之盈餘分派,需視公司目前及未來發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外 競爭狀況,並兼顧股東利益等因素,每年就可供分配盈餘提撥不低於 30% 分配股東股息 紅利,惟累積可供分配盈餘低於實收股本 30% 時,得不予分配;由董事會依據經營結果 及資本規劃情形,擬訂盈餘分派方式及金額,提報股東會決議,分配股東股息紅利時, 得以現金或股票方式為之,其中現金股利不低於當年度擬分派之股東股利總額之 10% 。
-
本年度股東會擬議股利分派之情形:
-
本公司於 113 年 3 月 14 日董事會通過 112 年度股利分派議案,決議自民國 112 年度可 分配盈餘中提撥現金股利新台幣 168,000,000 元,每股配發新台幣 1.0 元。尚待 113 年 股東常會決議通過。
-
股利政策預期是否有重大變動:
本公司於 113 年 5 月 9 日董事會通過修訂公司章程,擬修改股利政策如下「本公司之盈 餘分派,需視公司目前及未來發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況, 並兼顧股東利益等因素,至少就當年度盈餘提撥不低於 30% 分配股東股息紅利,惟累 積可供分配盈餘低於實收股本 30% 時,得不予分配」,尚待 113 年股東常會決議通過。
( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。
( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞
-
公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:
-
本公司應依當年度如有獲利,應提撥 1% 至 10% 為員工酬勞,由董事會決議得以股票或 現金分派發放,且發給對象得包括符合一定條件之從屬公司員工,以不高於 1% 為董事 酬勞。員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過 半數同意之決議行之,並報告股東會。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額, 並報告於股東會。
-
本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實 際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:不適用。
-
董事會通過分派酬勞情形:
本公司民國 112 年度獲利新台幣 200,606,726 元 ( 即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞 前之利益 ) ,提列員工酬勞 1% ,計新台幣 2,006,067 元及董事酬勞 0.5% ,計新台幣 1,003,034 元,均以現金方式發放。
- 前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工、 董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形:無此情形。
-50-
( 九 ) 公司買回本公司股份情形:
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二、公司債辦理情形
-
一
-
( ) 公司債辦理情形:無。
-
( 二 ) 轉換公司債資料:無。
-
( 三 ) 已發行交換公司債:無。
-
( 四 ) 總括申報發行公司債情形:無。
-
( 五 ) 附認股權公司債資料:無。
三、特別股辦理情形:無
四、海外存託憑證辦理情形:無
五、員工認股權憑證辦理情形
-
一
-
( ) 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之 影響:無。
-
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之 姓名、取得及認購情形:無。
六、限制員工權利新股辦理情形
-
一
-
( ) 凡尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對 股東權益之影響:無。
-
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及 取得情形:無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
八、資金運用計畫執行情形
本公司截至年報刊印日之前一季止,前各次發行之現金增資計畫均已執行完成且效益已顯現, 故不適用。
-51-
伍、營運概況
一、業務內容
一 ( ) 業務範圍
- 所營業務之主要內容及其營業比重
本公司業務主要分兩部分,一部分是偏光板的銷售比重為 97% 。
另一部分,是針對太陽眼鏡、觸控及相關光學材料的銷售,營收比重為 3% 。
- 公司目前之商品 ( 服務 ) 項目及計畫開發之新商品 ( 服務 )
本公司目前製造、銷售 LCD/OLED 之重要原材-偏光板 ( 含 TN 、 STN 、 TFT 、 PM-OLED 、 AM-OLED 等 ) ,太陽眼鏡用鏡片及部分觸控相關材料。目前計 畫性切入更多光電週邊原料產品之生產及銷售。
( 二 ) 產業概況
- 產業之現況與發展
偏光板主要應用於液晶顯示器 (Liquid Crystal Display ,簡稱 LCD) ,屬於 LCD 產業之上游零組件,其銷售量受整體 LCD 需求影響頗大。
TN 、 STN 及 TFT-LCD 之比較表
| LCD 類別 |
原理 | 特性 | 視角 | 面板尺寸 | 應用範圍 |
|---|---|---|---|---|---|
| TN | 液晶分子 (扭轉90度) |
黑白、單色低對比 (20:1) |
狹窄 (30度以下) |
6吋以下 | 電子錶、計算機、簡 單之掌上型遊戲機等 |
| STN | 液晶分子 (扭轉180度~270度) |
黑白、彩色(26萬色)、 低對比較TN佳(50:1) |
狹窄 (40度以下) |
10吋以下 | 電子字典、行動電 話、個人數位助理、 股票機等 |
| TFT | 液晶分子 (扭轉90度) |
彩色(1,678萬色)、高對比 TN 500:1~1000:1 MVA 1500:1~3000:1 IPS 1000: 1-2000:1 |
較寬 TN:80度 MVA:88度 IPS:88度 |
1.5-65吋 | 數位相機、數位相 框、個人數位助理、 行動電話、液晶投影 機、筆記型電腦、液 晶監視器、彩色電視 (Full HD)及汽車導航 系統等 |
上述資料顯示,液晶顯示器之應用包含商業、資訊、通訊、消費電子產 品及交通娛樂等用途,各類型 LCD 在不同終端產品規格需求下有其不同之 應用。而偏光板即為上述三種型式 LCD 之關鍵性零組件,其功能主要用於 控制特定光波之偏振方向,使光通過或遮蔽,提供必要之顯示特性,由於液 晶本身不具有使光通過、遮蔽之控制功能,須藉助偏光板來達成相關功能, 故偏光板對 LCD 具相當重要性。
液晶顯示器 (LCD) 挾其體積小、重量輕、耗電量低、全平面顯示及低輻 射等優勢,從一般泛用型電子產品如手錶、計算機等,到高階電子產品顯示 器如行動電話、平板電腦、筆記型電腦、液晶螢幕、液晶電視等都有相當高 的市場佔有率。
-52-
我國液晶顯示器產業近年來投資熱潮不斷,雖然在超扭轉向列型液晶顯 示器 (STN-LCD) 方面的投資動作已見停歇,但一連串引人注目的大尺寸薄膜 電晶體顯示器 (TFT-LCD) 及 AM-OLED 仍持續投資。目前台灣已經是全球 TFT-LCD 的生產重地,而 TN-LCD 、 STN-LCD 因價格及利潤低,大部分轉 往中國大陸發展,近年國內掀起了投資次世代大尺寸 TFT-LCD 及 AM-OLED 的熱潮,並逐步落實技術自主開發,再加上 2010 年開放面板廠有條件性登 陸,這些動輒上千億新台幣的投資,比起半導體業已有後來居上之態勢。
偏光板乃為生產 LCD/OLED 所需之材料,而 LCD 產業分為 TN 、 STN 及 TFT 等三大類, OLED 產業分為 PM-OLED 及 AM-OLED 兩大類。其他 平面顯示器雖有使用偏光板,但其個別應用產品、生產重鎮、產業特性及生 產技術皆有所差異,力特光電將主要行銷市場定位在台灣、大陸、日本及韓 國,但仍以成為台灣及大陸兩地區擁有最高市場佔有率之偏光板供應商為努 力目標。
2. 產業上、中、下游之關聯性
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----- Start of picture text -----
PVA TAC PET 膜 PE 膜 PSA 膠 PC 膜
膜 膜
玻璃 導電 彩色 控制
液 晶 偏光板 驅動 IC 背光板
基板 玻璃 濾光片 電路
LCD 面板製作廠 LCM 模組組裝廠
家 消 電 通 工
電 費 腦 訊 商
產 產 資 產 產
品 品 訊 品 品
----- End of picture text -----
3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形
(1) 產品之發展趨勢
偏光板依其光學功能來分類,可分為一般汎用、高對比、超高對比、 特超高對比、高耐久、彩色、白化、 IPS 及 VA 用偏光板。
近來產品發展朝向薄型化、高透過率、高解析度及高亮度等趨勢, 以因應面板輕量化及環保節能要求。
偏光板依生產原料來分類,可分為碘系列及染料系列,在功能上的 差異是染料系列偏光板的耐候性質比碘系列好,因此在車載、工控及 LCD 投影機等高溫的條件下多使用染料系偏光板,但在偏光度及透過率的光 學性質上則以碘系列偏光板為較好,因此在筆記型電腦及桌上型 PC 監視 器及液晶電視等對光學性質要求較高的產品上則是完全使用碘系列偏光 板,本公司產品分類如下表:
-53-
產品分類
| 產品分類 | |||
|---|---|---|---|
| 光學功能 | 一般泛用型 | 高對比型 | 超高對比型 |
| 類別 | TN 偏光板 | STN/PM-OLED 偏光板 | TFT /AM-OLED 偏光板 |
| 碘系(I2) | 計算機、手錶、 太陽眼鏡、遊戲機 |
PDA、 行動電話 |
筆記型電腦、智慧手機、數位攝影 機、相機、數位相框、Tablet PC、 桌上型PC 監視器、液晶電視 |
| 染料系(dye) | 車載、船舶用、 低階顯示器 |
汽車導航器(中階/高階) | 投影機、汽車導航器(高階) |
由於 LCD 產品在亮度、易見性、耐候性、易使用性及輕量化等各方 面有特殊嚴格的要求,而為能符合 LCD 廠商對偏光板之品質及特性之需 求,本公司相對應於偏光板本體、各複合膜、黏著、加工上作改善及開 發,並藉由與 LCD 客戶產生良好之互動,以充分了解客戶需求作為產品 開發之參考。 LCD 要求偏光板之發展趨勢如下表:
LCD 要求偏光板之發展趨勢
| LCD對偏光板 特性之需求 |
偏光板產品 | ||
|---|---|---|---|
| 需求種類 | 說 明 |
||
| 發展方向 | |||
| 視覺效果 | �高亮度 �高對比 �無色偏 �抗反射 �廣視角特性 |
偏光板的特性改進 | 透過率、偏光板性能、防止表面反射 (AGLR、AGAR、HCLR、HCAR) |
| 反射、半透過 | 白度、反射性、半透過性、視角特性 | ||
| 位相差板 | 位相差值控制、波長分散特性、溫度 依存性膜、液晶塗佈膜 |
||
| 攜帶型之高耐候 性及輕量化 |
�薄型 �耐候 |
�染料性產品及碘系 產品之耐候改進 �薄型產品導入 |
薄型化、高耐久性及中耐久性 |
| 易加工性 | �平坦性 �易撕離型膜及 保護膜 |
製程改進,原材選用 之研究 |
偏光板材料、粘著劑之正確使用 |
| 防止帶靜電、裁切性佳 |
(2) 產品競爭情形
目前擁有偏光板製造技術的廠商,除了日本、台灣及韓國廠商以外, 尚有中國大陸廠商,先前大陸廠商都主打低階 TN/STN/PM-OLED 產品, 近期已加速導入 TFT/AM-OLED 產品,不過整體市場佔有率仍低,且產 品品質仍無法與日、台、韓廠相提比較。此外,台灣面板廠持續次世代 面板投資,因偏光板產業未來成長性高,也吸引新業者積極進入此市場, 包括明基材料、誠美材料等台灣廠商,以及日商住友在台南成立住華, 日東在台中擴大生產等,本公司除目前 LCD TV 、 MNT 、 NB 、 Tablet PC 、 Automobile LCD 、 Smart Phone 、 Smart Watch 、 PM-OLED/AM-OLED 及 元宇宙 -VR/AR 用的偏光板發展外,另積極擴展精密塗佈等表面處理業務 及產品,提升品質穩定性及降低成本,並積極搶攻中國大陸市場及提高 對客戶多方面的服務與配合,藉以拉大與競爭者的差距,維持高度競爭 力。
-54-
( 三 ) 技術及研發概況
1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|
| 項 目 |
112年度 | 113年度截至3月31日(註) |
| 營 收 淨 額 |
2,004,664 | 379,221 |
| 研 發 費 用 |
52,834 | 10,128 |
| 佔 營 收 淨 額 比 例 |
2.64% | 2.67% |
註: 113 年度截至 3 月 31 日資料係業經會計師核閱。
2. 開發成功之技術產品
| 年 度 |
產 品 |
應用市場別 | |
|---|---|---|---|
| 112年 | 第一季 | ECB反射型偏光板 | 電子書/電子標籤 |
| 第二季 | 超高耐久偏光板 | 車用 | |
| 第三季 | 防窺顯示器偏光板 | 車用 | |
| 第四季 | AR用光學膜 | VR/AR | |
| 113年 | 第一季 | 車載補償膜偏光板 | 車用 |
( 四 ) 長、短期業務發展計畫
1. 短期計劃
- (1) 行銷策略
A. 市場面 :
全球液晶面板整體需求已不復以往的大幅成長,公司整體的行銷策略 調整以高毛利力產品及合理經濟規模來經營 2024 年,同時善加利用已 獲得各大廠認證,積極應對以增加產品營收,並彰顯生產集中管理的 最佳化成本效益,以增加力特在客戶端的價值。
- B. 客戶面 :
除持續強化與現有大客戶的關係外,亦積極開拓大陸、韓國、日本等 區域的新客戶。
-
C 產品面 :
- 持續減少消費型產品的比例,全力爭取利基型產品 ( 車載,工控等 ) 訂 單。另外,持續強化原膜 / 半成品備料及成品備庫,增加交期彈性度, 以利因應客戶市場上之急單需求。
-
D. 服務面 :
- 為落實 Total Solution ,對客戶群做區域性劃分,並把產品開發人員與 行銷人員的功能結合,就近全方位服務及深耕客戶。
-55-
-
(2) 生產策略
-
A. 人員集中管理、產線集中生產,以因應整體大環境的不佳;人盡其才、 物盡其用,以達到生產利用率最佳化及成本最低化。
-
B. 市場需求衰退而造成多餘之產線,視實際狀況做暫時停產以達到有效 管理,並提升有效生產良率和稼動率。
-
C. 進行機速提升,檢視生產設備,視需求進行設備改造,提升生產效能。
-
(3) 產品研發
-
開發方向以車載產品為主,目標則為提高信賴性,廣視角補償膜及大 尺寸化,信賴性方面由原先保證高溫 95[o] C ,提升至 105[o] C 甚至 110[ o] C ; 而高溫高濕的條件,也由原來的 60oC/95%RH ,提升至 85oC/85%RH ; 而廣視角補償膜部分,因補償模廠商停產,因此須積極尋找其他生產 廠商替代;此外車載其他顯示器的應用,如 HUD 及防窺顯示面板用偏 光板,目前也積極開發對應的光學膜。
-
B. 中小尺寸產品重點為 AR 產品,此部分除了使用偏光片,也需使用其 他光學膜來搭配, VR/AR 產品在經過近年市場洗禮後,目前開發的 方向則大多以 AR 產品為主,與 VR 不同的是, AR 不再著重於多層膜 的貼合工藝上,更多的是加工及適合的光學特性,因其尺寸較小,裁 切的工藝也是重點,亦即著重在尺寸與光軸角度的精度及各膜材的角 度裁切及其檢測。
-
2. 長期計劃
-
(1) 行銷策略
-
A. 強化優勢產品銷售(高耐久、光學膜類、自製塗佈)及調整產品組合, 以確保獲利提昇,並增加與競爭者產品差異性。
-
B. 成為專業偏光板設計與生產工廠,配合市場開發,加強與客戶協商, 已達互惠之效、利潤共享,並持續爭取更多國際級大廠之合作。
-
C. 這幾年 TV 、 Monitor 、 NB 、 Tablet PC 及中小消費型產品,內捲嚴 重,價格競爭非常激烈,所以這些產品只會維持非常小的出貨比例, 公司將全力朝向車載、工控、 VR/AR 及太陽眼鏡等利基型產品發展。
-
(2) 生產策略
-
陸續導入生產整合自動化, AOI 自動檢測系統,以增加生產效率。 強化換線速度,提升機速並集中生產,彈性調度產能,以期妥善安排 急單生產。
-
強化與供應商之互動,以穩定原物料充足供應,並降低生產成本。
-
針對生產藥品 / 耗材進行用量分析,合理調整以降低生產費用及成本。
-
E. 積極佈局大陸市場,爭取供貨中國大陸面板廠。
-
(3) 產品研發
-
A. 由於汽車電動化,帶動顯示器大尺寸化,因此原有 12 吋以下是主流的 情況,現已有往大尺寸化的趨勢,因應這樣的潮流,顯示器搭載廣視 角補償膜成為必須,因此提供穩定的廣視角補償膜及有競爭力的價格 是重點,短期以使用補償膜廠商開發品為主,長期則會朝向開發自製液 晶補償膜塗佈,除可穩定補償膜的來源外,亦可達到降低成本的目標。
-
B. 在元宇宙潮流帶動下, AR 開發需求越來越多,如何達到更好精度
-
的裁切工藝及檢測,新的裁切設備及檢測導入也是重點。
-56-
二、市場及產銷概況
本公司主要產品為 TN 、 STN 、 TFT- LCD 、 OLED 及太陽眼鏡用偏光板,其中 TFT –LCD 、 OLED 及太陽眼鏡無論在市場及成長潛力均最為重要。
一 ( ) 市場分析
1. 主要商品之銷售地區
最近二年度產品銷售地區及內外銷比例
單位:新台幣仟元、 %
| 單位:新台幣仟元、% | 單位:新台幣仟元、% | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售 地區 |
111年度 | 112年度 | ||
| 銷貨收入 淨 額 |
佔銷貨收入淨額 之比例 |
銷貨收入 淨 額 |
佔銷貨收入淨額之 比例 |
|
| 內 銷 |
228,600 | 7.8 | 164,306 | 8.2 |
| 外 銷 |
2,718,846 | 92.2 | 1,840,358 | 91.8 |
| 總 計 |
2,947,446 | 100.0 | 2,004,664 | 100.0 |
2. 市場產能佔有率
< 2021~2030 年 全球 TFT LCD 市場需求>
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Source: Omdia 2024 年
-57-
< 2021~2030 年 全球 AM- OLED 市場需求>
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Source: Omdia 2024 年
<2022~2027 年全球車載 TFT LCD 市場需求 >
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==> picture [464 x 32] intentionally omitted <==
Source: Omdia 2024 年
-58-
由 <2021~2030 年全球 TFT LCD 市場需求 > 圖表可以清楚看出,因受全全球 升息、市場經濟不佳、需求不振、庫存過高及烏俄 & 以巴戰爭 & 紅海衝突等的影 響,相較於 2022 年的出貨量, 2023 年除 Mobile Phone 出貨量微幅增加外, TV 、 MNT 、 Notebook 、 Tablet PC 等產品 2023 年出貨量都減少。至於 2024 年,因市 場預期美國會降息,經濟會慢慢復甦、進而終端需求會增加,所以不論是 TV 、 MNT 、 Notebook 、 Tablet PC 、 Automobile 、 Public Display 、 Head Mount Display( 元 宇宙 --VR/AR) 等相關產品需求都會成長。
由 <2021~2030 年全球 AM- OLED 市場需求圖表 > 可以明確看出,不論大尺 寸或者小尺寸 AM-OLED 產品,由 2021 年開始,除 2022~2023 年受疫情及全球 經濟不佳等因素影響,整體出貨量減少外。 2024~2030 年整體出貨需求會持續穩 定成長。
而由 <2022~2027 年全球車載 TFT LCD 市場需求 > 圖表清楚呈現,車載面板 不論是 Automobile Monitor 、 Center Stack Display 、 Instrument Cluster 、 E-Mirror 或 HUD 等用途,在 2022~2027 年期間都會持續穩定成長。
綜言之,由上述三個圖表的相關資料可知,除了 LCD TV 、 MNT 、 Notebook 、 Tablet PC 及 Samrt Phone 五大產品外, Automobile LCD 、 Public Display 、 Smart Watch 、 Head Mount Display( 元宇宙 --VR/AR) 等應用及 AM-OLED(Rigid & Flexible) 相關產品的開發。未來勢必持續為各大面板廠兵家必爭之地。
-
競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
-
(1) 競爭利基及發展遠景之有利因素
-
A. 利用現有大陸蘇州及深圳客服人員提供大陸華東 / 華南客戶更即時更全方位的 服務。
-
B. 除現有車載產品積極與 LCD&Tier 1 大廠配合外,也加速進行低內縮、更高耐 久、高精細、高亮度、低反射、低阻抗及反射式等偏光板 & 光學膜的認證開發, 以因應車載產品未來發展趨勢。
-
-
C. 利用光學膜類生產與表面塗佈技術,開發高利基之精密塗佈產品。
-
(2) 發展遠景之不利因素與因應對策
-
A. 下游客戶競爭激烈,要求降價壓力強
-
由於 TFT-LCD/AM-OLED 面板廠商新世代線 ( 如 G8.5/G10) 已於 2011~2024 年 陸續開出,將造成面板供應量大增,售價降低,原物料勢必面臨降價壓力。 < 因應對策 >
-
(a) 不斷研發精進,即時推出高功能、高品質、高毛利產品,以減緩降價壓力, 並往高毛利中小尺寸、工控、車載及元宇宙相關產品發展。
-
(b) 持續改善生產流程,提高機速、稼動及裁切利用率,降低廠內耗損及加速 主要原材物料在地化,以利降低整體成本。
-
(c) 將現有專業的 TN/ STN ,染料系及 TFT 產品生產線,更深耕新產品與市場 擴大佔有率,以創造更大利潤。
-
-
-59-
B. 潛在競爭者眾多
-
由於市場需求擴增,面板大廠採偏光板 In House 策略,競爭日益激烈。 <因應對策>
-
(a) 適時調整產品組合,並搭配差異化市場策略,以擺脫潛在危機。
-
(b) 不斷且快速研發改良產品,以領導市場需求,拉長潛在競爭者之學習曲線, 並建立專利地圖,創造有利競爭優勢。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
- 本公司主要產品為生產 LCD/OLED 用之偏光板, LCD 分類為 TN/STN/TFT 。
OLED 分類為 PM-OLED/AM-OLED 。
- 偏光板的產製過程
==> picture [360 x 73] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
前段 TAC 前處理 偏光板製造 PSA 塗佈/貼合
後段 出 貨 包 裝 檢 查 裁 切
----- End of picture text -----
( 三 ) 主要原料之供應狀況
去年上半期因面板市況欠佳、經濟通膨及國際紛爭不斷,加上公司庫存 於前年的積極備料等因素之下,嚴格管控購料,這情況一直持續到下半期因 應公司急速調整銷售產品方針而有所改變。目前全力著重在持續開發車載、 耐候等級較高的工控產品等中小尺寸上,然因產品用途特性,使用面積小, 故在整體購料金額上也較以往來的少。
車載和高耐等級品皆屬規格要求嚴苛,相對地對材料要求也是更高規格, 因此可供應合適的廠商以國外品牌居多,在採購上言,除可選擇的物料更加 受限外,議價更是一大考驗。燃、物料在地化是本公司近幾年力推的策略方 向之一,透過加強與台/陸兩地的客戶交流,藉此取得大中華區的新/舊供應商 發展現況,進一步取得連繫/確認等是採購今年的執行項目之一;同時保持與 日系等國外現行供應商的良好關係,不定期召開業務會議彼此分享市場訊息, 以爭取對方的持續支持更是不變的法則。
-60-
| 1.最近二年度主要供應商資料 單位:新台幣仟元 |
113年度截至前一季止 | 與發行人 之關係 |
註:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 ◎112 年度主要材料增減變動原因說明: 112年度以及113年Q1主要材料來源以日系與台系供應商為主,基於成本考量,材料台灣現地化政策持續進行。 112年下半年開始因應接單結構調整,大幅降低料價比過高的產品比重,著力於提升車載產品比重與開發車載用客戶群, 因此對於日系材料依存度顯著。 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至前一季 止進貨淨額比率(%) |
18.18 | 11.04 | 70.78 | 100.00 | ||||
| 金額 | 27,560 | 16,738 | 107,298 | 151,596 | ||||
| 名稱 | 廠商C | 廠商B | OTHERS | 進貨淨額 | ||||
| 112年 | 與發行人 之關係 |
供應商 | 供應商 | 供應商 | 供應商 | |||
| 占全年度進貨 淨額比率(%) |
13.95 | 12.95 | 11.24 | 61.86 | 100.00 | |||
| 金額 | 102,631 | 95,267 | 82,701 | 455,184 | 735,783 | |||
| 名稱 | 廠商A | 廠商B | 廠商C | OTHERS | 進貨淨額 | |||
| 111年 | 與發行人 之關係 |
供應商 | ||||||
| 占全年度進貨 淨額比率(%) |
100.00 | 100.00 | ||||||
| 金額 | 1,483,850 | 1,483,850 | ||||||
| 名稱 | OTHERS | 進貨淨額 | ||||||
| 項目 | 1 | 2 | 3 | 4 |
-61-
| 2.最近二年度主要銷貨客戶資料 單位:新台幣仟元 |
113年度截至前一季止 | 與發行人 之關係 |
一般客戶 | 一般客戶 | 一般客戶 | 一般客戶 | 註:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 ◎112 年度銷貨客戶營收變動原因說明如下: 112年因受全球升息、市場經濟復甦慢、庫存去化及烏俄&以巴戰爭&紅海衝突等影響終端需求,所以客戶針對LCD MNT、 消費型產品、平板、工控及車載等產品使用的偏光板需求量皆較111年減少。 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至 第一季止銷貨 淨額比率(%) |
10.61 | 22.98 | 13.38 | 12.30 | 40.73 | 100.00 | |||
| 金額 | 40,230 | 87,130 | 50,751 | 46,652 | 154,458 | 379,221 | |||
| 名稱 | 客戶A | 客戶B | 客戶D | 客戶E | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 112年 | 與發行人 之關係 |
一般客戶 | 一般客戶 | 一般客戶 | 一般客戶 | ||||
| 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
19.80 | 17.12 | 11.30 | 10.84 | 40.94 | 100.00 | |||
| 金額 | 396,967 | 343,259 | 226,482 | 217,259 | 820,697 | 2,004,664 | |||
| 名稱 | 客戶A | 客戶B | 客戶C | 客戶D | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 111年 | 與發行人 之關係 |
一般客戶 | 一般客戶 | ||||||
| 占全年度銷貨 淨額比率(%) |
30.64 | 17.80 | 51.56 | 100.00 | |||||
| 金額 | 903,063 | 524,781 | 1,519,602 | 2,947,446 | |||||
| 名稱 | 客戶A | 客戶B | 其他 | 銷貨淨額 | |||||
| 項目 | 1 | 2 | 3 | 4 |
-62-
( 五 ) 最近二年度生產量值表
單位:產能及產量 / 仟米平方、產值 / 新台幣仟元
| 主要商品 年 度 生產量值 |
111年度 | 111年度 | 111年度 | 112年度 | 112年度 | 112年度 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| TN/STN | 767 | 456 | 236,328 | 379 | 225 | 141,026 |
| TFT | 8,952 | 4,498 | 1,888,684 | 6,630 | 1,528 | 1,165,897 |
| 合 計 |
9,719 | 4,954 | 2,125,012 | 7,009 | 1,753 | 1,306,923 |
-
註 1 :產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後,利用現有生產設備,在正常運作下所能 生產之數量。
-
註 2 :各產品之生產具有可替代性者,得合併計算產能,並附註說明。
( 六 ) 最近二年度銷售量值表
單位:量 / 仟米平方、值 / 新台幣仟元
| 主要商品 年 度 銷 售 量 值 |
111年度 | 111年度 | 111年度 | 111年度 | 112年度 | 112年度 | 112年度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 內 銷 |
外 銷 |
內 | 銷 | 外 銷 |
||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| TN/STN | 37 | 53,983 | 432 | 407,876 | 17 | 25,755 | 323 | 355,426 |
| TFT | 104 | 174,617 | 4,799 | 2,310,970 | 136 | 138,551 | 2,181 | 1,484,932 |
| 合 計 |
141 | 228,600 | 5,231 | 2,718,846 | 153 | 164,306 | 2,504 | 1,840,358 |
- 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工人數、平均服務 年資、平均年齡及學歷分布比率
113 年 3 月 31 日
| 113年3月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 |
111年度 | 112年度 | 113年度截至 3月31日 |
|
| 員 工 人 數 (人) |
管 理 人 員 |
169 | 169 | 167 |
| 研發技術人員 | 33 | 34 | 33 | |
| 作 業 員 |
389 | 385 | 378 | |
| 合 計 |
591 | 588 | 578 | |
| 平均年歲(歲) | 41.5 | 41.5 | 42.6 | |
| 平均服務年資(年) | 11.9 | 12.3 | 12.6 | |
| 學 歷 分 布 比 率 (%) |
博 士 |
0.2 | 0.2 | 0.2 |
| 碩 士 |
3.5 | 3.7 | 3.7 | |
| 大 專 |
45.3 | 44.2 | 44.5 | |
| 高 中 |
45.8 | 47.3 | 47.1 | |
| 高 中 以 下 |
5.2 | 4.6 | 4.5 |
註:上述資料含契約工人數。
-63-
四、環保支出資訊
一 ( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失:
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-65-
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-66-
( 二 ) 因應對策:
-
擬採行改善措施部份
-
(1) 改善計畫:
1. 第 1 、 3 、 9 、 10 項:
1. 加強管路與桶槽洩漏巡檢,使管路或桶槽洩漏可以早期發現早期 處理。 2. 改善進度說明:
-
-
管路洩漏與貝克桶洩漏分別於 5/22 與 3/22 處理完成。 ( 當下缺 失改善 )
-
安排同仁每日定期巡檢,發現管路或桶槽洩漏時,須立即回報 並加以處理。
**2.** 第 **2** 、 **4** 、 **5** 、 **6** 、 **7** 、 **8** 項: 1. 廢棄物放置、標示與處理方式與廢棄物清理計畫書內容榮不符。 2. 改善進度說明: -
修改廢棄物清理計畫書已經於 112/8/16 改版生效完成。
-
標示不清 / 錯誤:已經於 112/8/14 環保局進廠實地稽查確認改 善完成。
(2) 未來三年預計環保資本支出:
| 項 目 |
113年度 | 114年度 | 115年度 |
|---|---|---|---|
| 擬購置之防治污染 設備或支出內容 |
1. 培養生物菌種 2. 廢水回收導入 3. 許可證變更 4. 自動監測系統 |
1. 培養生物菌種 2. 製程節水 3. 廢水回收導入 4. 自動監測系統 |
1. 培養生物菌種 2. 製程節水 3. 廢水回收導入 4. 自動監測系統 |
| 預計改善情形 | 1. 降低放流水之COD 2. 可以產出汙泥 3. 降低廢水排放量 4. 增加各處理單元的監控 參數,提升系統可靠度。 |
1. 降低放流水之COD 2. 可以產出汙泥 3. 降低廢水排放量 4. 增加各處理單元的監控 參數,提升系統可靠度。 |
1. 降低放流水之COD 2. 可以產出汙泥 3. 降低原水抽水量 4. 增加各處理單元的監控 參數,提升系統可靠度。 |
| 金額 | 費用150萬 | 費用120萬 | 費用120萬 |
- (3) 改善後之影響: 1. 降低放流水 COD 超出法令標準之風險。
2. 生物菌種馴養成功,污泥可正常產出。
-
拆除無用管路,有效排除繞流排放與雨污未分流異常之 風險。
-
廢水操作符合許可證內容,減少不符法令之風險。
-
廢棄物處理 / 標示符合廢清書 / 法規之要求,減少不符法 令之風險。
-
檢視各項法定專責人員,減少不符法令之風險。
-
未採取因應對策部分:環境專責人員與產線相關同仁加強教育訓練與宣導。
-67-
五、勞資關係
-
一
-
( ) 現行重要勞資協議及實施情形
1. 員工福利措施
-
(1) 本公司員工除依法辦理勞工保險及健康保險,另為員工加保團體保險, 保障項目包括壽險、意外險、醫療險、癌症險等。
-
(2) 本公司為充分照顧員工,除依法提供基本保障外,於 89 年 5 月成立職工 福利委員會組織,依法提撥福利金,該委員會統籌各項有關員工福利計 畫之推展,並負責各項職工福利事項之規劃與執行。
2. 員工訓練發展與績效管理
-
(1) 針對同仁之需求,開辦新進人員訓練、專業技術訓練及管理訓練等各類 教育訓練,以提供員工完整的專業技能養成及自我成長啟發。
-
(2) 建立專業認證制度,定期檢驗員工的知識技能,確保品質的穩定與提升。 (3) 定期發送相關產業發展與技術電子報,以擴展員工視野與眼界,隨時掌 握產業動態。
-
(4) 為有效提升個人與組織績效,建置員工績效考核平台,以強化主管與部 屬雙向溝通,共同訂定目標與發展計畫,檢討差異並制訂改善計畫,有 效落實績效管理。
-
(5) 掌握員工職能與潛力,結合績效管理制度,規劃員工管理職與專業職之 發展,與跨職務之輪調,以提升員工之能力與優勢,培養傑出人才。
3. 員工獎勵與照顧
-
(1) 拔擢與獎勵表現優異之同仁,並樹立正向的工作態度與價值觀。
-
(2) 透過提案改善制度與獎懲制度,獎勵優異表現與成果,以提升員工創意 與問題解決能力,並規範員工行為,以維護良好紀律。
-
(3) 本公司設有健康中心,結合醫療機構,提供健康諮詢,辦理健康宣導活 動,舉辦各項員工聯歡活動,讓員工在身心健康、生活品質方面,得到 妥善的照顧和協助。
4. 員工溝通
本公司設立線上與書面的員工意見箱,提供即時的申訴與反應管道,並定期 召開勞資會議,以正確傳達公司訊息,與員工保持順暢的溝通與互動,建立 和諧的勞資關係。此外規範性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法,以有效宣 導與預防。
5. 退休制度
-
(1) 本公司對正式聘用員工訂有勞工退休辦法,依該辦法規定,員工退休金 之支付係根據退休時服務年資及平均月薪資為計算之基礎。
-
(2) 於八十九年八月成立勞工退休準備金監督委員會,並每月按員工薪資百 分之二,交由勞工退休準備金監督委員會保管,並以該委員會名義存入 台灣銀行。。
-
(3) 九十四年七月起,針對勞退新制,依法提撥退休金至勞保局員工個人帳 戶。
6. 其他重要協議
本公司設有書面與線上之員工意見箱,並定期召開勞資會議,以保持順暢的 溝通與正向的互動,故無發生重大勞資糾紛事宜。
-68-
( 二 ) 最近年度截至年報刊印日止因勞資糾紛所受損失:
- 勞工檢查結果違反勞動基準法事項,應列明處分日期、處分字號、違反法規 條文、違反法規內容、處分內容:
| 事業單位 | 違反職業安全 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 負責人 | 違反法規內容 | 處分機關 | 發文字號 | 處分日期 | ||
| 名稱 | 衛生法條款 | |||||
| 力特光電 科技股份 有限公司 |
趙寄蓉 | 勞基法第24條 第2項 |
未依規定給付休 息日工作之工資 |
桃園市政府 | 府勞條字 1120369632號 |
112/12/29 |
| 力特光電 科技股份 有限公司 |
趙寄蓉 | 勞基法第32條 第2項 |
延長工作時間超 過法令規定 |
桃園市政府 | 府勞條字 11203696321 號 |
112/12/29 |
-
目前及未來可能發生之估計金額:
-
(1) 處分金額:罰鍰合計 100,000 元。
-
因應措施:
-
(1) 未依規定給付休息日工作之工資:現有作業辦法及作業系統方面,擬逐步 進行修正。
-
(2) 延長工作時間超過法令規定:積極增補人力,嚴謹控管人員出勤及加班,
-
降低超時之疑慮。
六、 資通安全管理:
-
一
-
( ) 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管 理之資源等。
1. 資通安全風險管理架構:
-
(1) 資訊中心為資通安全之權責單位,負責訂定公司資通安全政策、規劃暨 執行資通安全作業與資通安全政策推動與落實,並向公司報告資通安全 治理概況。
-
(2) 稽核室為資通安全監理之督導單位,負責督導公司資通安全執行狀況, 若有查核發現缺失,旋即要求受查單位提出相關改善計畫與具體作為, 且定期追蹤改善成效,以降低內部資通安全風險。
-69-
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(3) 組織功能
-
資通安全常委資訊中心主管
-
資通安全作業規範細則督導推動及增修審核。
-
資通安全常委稽核主管
-
資通安全作業控制措施稽核作業推動。
-
資通中心運作執行
-
資通安全作業規範細則制定與運作執行及維護及進行資訊種子資 安教育訓練。
-
稽核室系統監查
-
稽核資通安全作業控制措施之缺失及確保該制度得以持續改善。
-
資通安全種子成員資訊種子
-
持續配合資通安全作業規範細則推動與接受相關資通安全觀念教 育訓練。
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資通安全管理
1. 資通安全政策與作業
規範細則。
資訊
中心
推動執行
作業改善
1. 資通安全設備建置與維
1. 調整作業設定與程序。
護。
稽核 各單 2. 落實調整作業改善。
室 位
資通安全稽查
1. 資通安全作業規範細則
稽查。
----- End of picture text -----
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2. 資通安全政策:
- 建立安全及可信賴及持續運作之資通安全環境,強化各項資通安全管 理,確保系統安全、設備安全、網路安全,保障本公司同仁與相關內、 外部人員之權益,降低新資訊科技應用以及環境變遷所帶來未知的資通 安全威脅風險特訂定本政策。
3. 具體管理方案:
-
(1) 端點安全:強化電腦 /NB 權限管理。
-
(2) WEB 安全:強化上網安全管理。
-
(3) 網路安全:強化內網合規存取及確保骨幹網路的穩定。
-
(4) 異地備援機制:定期定時備份主機 OS / FILE SERVER / DATA BASE 。
-
(5) 資料安全保護:使用合法授權之電腦防毒軟體,並安裝於所使用之電腦 設備中,自動或定期檢查儲存媒體之檔案。
-
(6) 災害復原演練:定時演鍊並優化災害復原流程與作業。
-
(7) 系統安全檢測:定期檢核與評估資通安全管管理作業是否合宜。
-
(8) 資通安全通報機制:制定並落實資通安全事件通報機制。
-
(9) 資通安全訓練與宣導:定期宣導相關資通安全事件與區域性資通安全電 子報與防護訊息。
-
(10) 資通安全事故通報機制
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啟動重大事故 事故排除後序
資通安全事件
處理流程 狀態追蹤
啟動事故對應 事故記錄歸檔
是否屬
處理程序 與改善報告
通報資訊單位
外部援 N 結案
與直屬主管
Y
Y 協力廠商協助
重大事
處理
N
----- End of picture text -----
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4. 投入資通安全管理之資源
- (1) 啟動監控自動過濾工程統計
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- (2) 每週定期觀查網路流量異常狀況
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-
( 二 ) 列明最近年度及截至年報刊印日止,因重大資通安全事件所遭受之損失、 可能影響及因應措施,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實。
-
重大資通安全事件所遭受之損失:
- 本公司 112 年未發生任何衝擊公司營運的重大網路攻擊事件。
-
可能影響及因應措施,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實 具體管理方案:不適用。
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七、重要契約
列示截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、 工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要 內容、限制條款及契約起訖日期
113 年 05 月 09 日
| 113年 | 05月09日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 契約性質 | 當 事 人 |
契約起訖日期 | 主 要 內 容 |
限制條款 |
| 租賃契約 | 矽興(蘇州)集成電 路科技有限公司 |
108/10/1-120/9/30 | 蘇州廠房 | 無 |
| 租賃契約 | 富邦媒體科技股份 有限公司 |
111/03/01-116/02/28 | 平鎮二廠整棟 | 保租三年 |
| 租賃契約 | 全湛科技股份有限 公司 |
113/01/01-118/09/30 | 平鎮研發大樓6樓 | 保租到116 年9月30日 |
| 租賃契約 | 全湛科技股份有限 公司 |
113/03/01-118/09/30 | 平鎮研發大樓5樓 | 保租到116 年9月30日 |
| 長期借款 | 陽信商業銀行 | 112/10/06~115/10/06 | 營運週轉 | 無 |
| 長期借款 | 合作金庫商業銀行 | 112/12/19~113/12/08 (合約動用日) |
營運週轉 | 註1 |
註 1 :動用後授信期間為 5 年,目前尚未動用。
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陸、財務概況
一、 最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表及會計師查核意見
一 ( ) 簡明資產負債表﹝合併﹞
| (一)簡明資產負 | (一)簡明資產負 | 債表﹝合併﹞ | 債表﹝合併﹞ | 債表﹝合併﹞ | 債表﹝合併﹞ | 債表﹝合併﹞ | 債表﹝合併﹞ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新臺幣仟元 | |||||||
| 年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 1 1 3 年截至 3 月 3 1 日 財 務 資 料 ( 註 1 ) |
|||||
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |||
| 流 動 資 產 |
2,291,165 | 5,267,402 | 2,184,290 | 1,833,340 | 1,532,128 | 1,415,841 | |
| 不動產、廠房 及 設 備 |
2,331,737 | 2,213,910 | 2,128,815 | 1,575,187 | 1,561,173 | 1,553,596 | |
| 無 形 |
資 產 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 其 他 |
資 產 |
4,343,643 | 1,326,654 | 495,801 | 1,009,446 | 1,048,176 | 1,035,250 |
| 資 產 |
總 額 |
8,966,545 | 8,807,966 | 4,808,906 | 4,417,973 | 4,141,477 | 4,004,687 |
| 流動負債 | 分配前 | 2,056,577 | 1,452,729 | 938,547 | 1,927,746 | 434,900 | 254,784 |
| 分配後 (註2) |
2,056,577 | 1,452,729 | 938,547 | 2,129,346 | ─ | ─ | |
| 非 流 動 負 債 |
5,675,363 | 6,109,874 | 1,836,362 | 54,698 | 1,260,891 | 1,204,928 | |
| 負債總額 |
分配前 | 7,731,940 | 7,562,603 | 2,774,909 | 1,982,444 | 1,695,791 | 1,459,712 |
| 分配後 (註2) |
7,731,940 | 7,562,603 | 2,774,909 | 2,184,044 | ─ | ─ | |
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
1,234,605 | 1,245,363 | 2,033,997 | 2,435,529 | 2,445,686 | 2,544,975 | |
| 股 | 本 | 3,253,324 | 3,253,324 | 1,700,000 | 1,700,000 | 1,700,000 | 1,700,000 |
| 資 本 |
公 積 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 保留盈餘 | 分配前 | (2,017,576) | (2,005,321) | 355,003 | 812,779 | 817,233 | 915,770 |
| 分配後 (註2) |
(2,017,576) | (2,005,321) | 355,003 | 611,179 | ─ | ─ | |
| 其 他 權 益 |
(1,143) | (2,640) | (21,006) | (35,651) | (29,948) | (29,196) | |
| 庫 藏 股 票 |
─ | ─ | ─ | (41,599) | (41,599) | (41,599) | |
| 非 控 制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 權益總額 | 分配前 | 1,234,605 | 1,245,363 | 2,033,997 | 2,435,529 | 2,445,686 | 2,544,975 |
| 分配後 (註2) |
1,234,605 | 1,245,363 | 2,033,997 | 2,233,929 | ─ | ─ |
-
註 1 :上列各年度(季)財務資料均經會計師查核簽證(核閱)。
-
註 2 : 111 年度分配後之金額係 112 年 3 月 23 日董事會決議之金額。 112 年度盈餘分派案尚未經 股東常會決議,故暫不列示。
-75-
( 二 ) 簡明資產負債表﹝個體﹞
單位:新臺幣仟元
| 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | |||||
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | ||
| 流 動 資 產 |
2,558,251 | 5,384,337 | 2,330,737 | 1,984,365 | 1,669,621 | |
| 不動產、廠房 及 設 備 |
2,326,928 | 2,210,231 | 2,124,887 | 1,571,275 | 1,556,660 | |
| 無 形 |
資 產 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 其 他 |
資 產 |
4,142,771 | 1,156,466 | 313,353 | 824,145 | 879,704 |
| 資 產 |
總 額 |
9,027,950 | 8,751,034 | 4,768,977 | 4,379,785 | 4,105,985 |
| 流動負債 | 分配前 | 2,040,632 | 1,434,480 | 934,383 | 1,923,184 | 429,799 |
| 分配後 (註2) |
2,040,632 | 1,434,480 | 934,383 | 2,124,784 | ─ | |
| 非 流 動 負 債 |
5,752,713 | 6,071,191 | 1,800,597 | 21,072 | 1,230,500 | |
| 負債總額 | 分配前 | 7,793,345 | 7,505,671 | 2,734,980 | 1,944,256 | 1,660,299 |
| 分配後 (註2) |
7,793,345 | 7,505,671 | 2,734,980 | 2,145,856 | ─ | |
| 歸 屬 於 母公司業主之權益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 股 | 本 | 3,253,324 | 3,253,324 | 1,700,000 | 1,700,000 | 1,700,000 |
| 資 本 |
公 積 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 保留盈餘 | 分配前 | (2,017,576) | (2,005,321) | 355,003 | 812,779 | 817,233 |
| 分配後 (註2) |
(2,017,576) | (2,005,321) |
355,003 | 611,179 | ─ | |
| 其 他 權 益 |
(1,143) | (2,640) | (21,006) | (35,651) | (29,948) | |
| 庫 藏 股 票 |
─ | ─ | ─ | (41,599) | (41,599) | |
| 非 控 制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 權益總額 | 分配前 | 1,234,605 | 1,245,363 | 2,033,997 | 2,435,529 | 2,445,686 |
| 分配後 (註2) |
1,234,605 | 1,245,363 | 2,033,997 | 2,233,929 | ─ |
-
註 1 :上列各年度(季)財務資料均經會計師查核簽證(核閱)。
-
註 2 : 111 年度分配後之金額係 112 年 3 月 23 日董事會決議之金額。 112 年度盈餘分派案尚未經 股東常會決議,故暫不列示
-76-
( 三 ) 簡明綜合損益表﹝合併﹞
單位:新臺幣仟元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 1 1 3 年截至 3 月 3 1 日 財務資料 ( 註 1 ) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | ||
| 營 業 收 入 |
2,514,724 | 2,417,836 | 3,191,831 | 2,947,446 | 2,004,664 | 379,221 |
| 營 業 毛 利 |
488,908 | 445,622 | 780,838 | 744,621 | 533,183 | 147,918 |
| 營 業 損 益 |
145,686 | 118,443 | 316,831 | 337,411 | 204,133 | 74,325 |
| 營業外收入及支出 | (272,415) | (87,245) | 518,032 | 103,046 | (6,536) | 35,158 |
| 稅前淨利( 損) | (126,729) | 31,198 | 834,863 | 440,457 | 197,597 | 109,483 |
| 繼續營業單位 本期淨利( 損) |
(169,313) | 16,464 |
809,938 | 443,572 | 172,532 | 98,537 |
| 停業單位損失 | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 本期淨利(損) | (169,313) | 16,464 | 809,938 | 443,572 | 172,532 | 98,537 |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
(5,403) | (5,706) |
(21,304) | (441) | 39,225 | 752 |
| 本期綜合損益總額 | (174,716) | 10,758 | 788,634 | 443,131 | 211,757 | 99,289 |
| 淨利( 損) 歸屬於 母 公 司 業 主 |
(169,313) | 16,464 |
809,938 | 443,572 | 172,532 | 98,537 |
| 淨利歸屬於非控制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
(174,716) | 10,758 |
788,634 | 443,131 | 211,757 | 99,289 |
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 每股盈餘( 註2) | (0.99) | 0.10 |
4.76 | 2.62 | 1.03 | 0.59 |
-
註 1 :上列各年度(季)財務資料均經會計師查核簽證(核閱)。
-
註 2 :計算每股盈餘時,減資彌補虧損之影響業已追溯調整,該減資基準日訂於民國 110 年 10 月 25 日。
-77-
( 四 ) 簡明綜合損益表﹝個體﹞
單位:新臺幣仟元
| 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | ||||
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |
| 營 業 收 入 |
2,508,959 | 2,416,667 | 3,191,831 | 2,947,446 | 2,004,664 |
| 營 業 毛 利 |
481,332 | 444,518 | 780,843 | 744,622 | 533,189 |
| 營 業 損 益 |
157,963 | 131,665 | 337,362 | 360,422 | 221,661 |
| 營業外收入及支出 | (284,692) | (100,467) | 497,501 | 80,035 | (24,064) |
| 稅前淨利( 損) | (126,729) | 31,198 | 834,863 | 440,457 | 197,597 |
| 繼 續 營 業 單 位 本期淨利( 損) |
(169,313) | 16,464 | 809,938 | 443,572 | 172,532 |
| 停 業 單 位 損 失 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 本期淨利(損) | (169,313) | 16,464 | 809,938 | 443,572 | 172,532 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
(5,403) | (5,706) | (21,304) | (441) | 39,225 |
| 本期綜合損益總額 | (174,716) | 10,758 | 788,634 | 443,131 | 211,757 |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 每股盈餘( 註 2 ) |
(0.99) | 0.10 | 4.76 | 2.62 | 1.03 |
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 :計算每股盈餘時,減資彌補虧損之影響業已追溯調整,該減資基準日訂於民國 110 年 10 月 25 日。
( 五 ) 簽證會計師姓名及其查核意見
| (五)簽證會 | 計師姓名及其查核意見 | ||
|---|---|---|---|
| 年度 | 簽證事務所 | 簽證會計師姓名 | 查核意見 |
| 108年 | 正風聯合會計師事務所 | 賴永吉、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
| 109年 | 正風聯合會計師事務所 | 賴永吉、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
| 110年 | 正風聯合會計師事務所 | 吳欣亮、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
| 111年 | 正風聯合會計師事務所 | 吳欣亮、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
| 112年(註1) | 正風聯合會計師事務所 | 吳欣亮、周銀來會計師 | 無保留意見 |
- 註 1 :因應正風聯合會計師事務所內部組織調整之需求,本公司 112 年度更換簽證會計師為吳欣亮、 周銀來會計師。
-78-
二、最近五年度財務分析
一 ( ) 財務分析表﹝合併﹞
| (一)財務分析表﹝合 | (一)財務分析表﹝合 | 併﹞ | 併﹞ | 併﹞ | 併﹞ | 併﹞ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 113年截至 3月31日 (註1) |
|||||
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 86.23 | 85.86 | 57.70 | 44.87 | 40.94 | 36.45 |
| 長期資金占不動產、廠 房及設備比率 |
296.34 | 332.22 | 181.80 | 158.09 | 237.42 | 241.36 | |
| 償 債 能 力 (%) |
流動比率 | 111.40 | 362.58 | 232.73 | 95.10 | 352.29 | 555.70 |
| 速動比率 | 63.84 | 296.22 | 108.54 | 45.27 | 194.19 | 274.40 | |
| 利息保障倍數 | 0.06 | 1.24 | 16.44 | 9.85 | 5.69 | 15.08 | |
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.51 | 3.21 | 4.17 | 4.06 | 3.22 | 2.85 |
| 平均收現日數 | 103.98 | 113.70 | 87.52 | 89.90 | 113.35 | 128.07 | |
| 存貨週轉率(次) | 1.64 | 1.62 | 1.87 | 1.72 | 1.44 | 1.07 | |
| 應付款項週轉率(次) | 14.52 | 11.35 | 15.08 | 19.71 | 13.39 | 8.86 | |
| 平均銷貨日數 | 222.56 | 225.30 | 195.18 | 212.20 | 253.47 | 341.12 | |
| 不動產、廠房及設備週 轉率(次) |
1.05 | 1.06 | 1.46 | 1.59 | 1.27 | 0.97 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.28 | 0.27 | 0.46 | 0.63 | 0.46 | 0.37 | |
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | (0.69) | 1.32 |
12.53 | 10.47 | 4.81 | 10.28 |
| 權益報酬率(%) | (12.80) | 1.32 |
49.39 | 19.84 | 7.06 | 15.79 | |
| 稅前純益占實收資本額 比率(%) (註7) |
(3.89) | 0.95 |
49.10 | 25.90 | 11.62 | 25.76 | |
| 純益率(%) | (6.73) | 0.68 |
25.37 | 15.04 | 8.60 | 25.98 | |
| 每股盈餘(元) | (0.99) | 0.10 |
4.76 | 2.62 | 1.03 | 0.59 | |
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 10.47 | 13.92 | 16.31 | 38.67 | 148.01 | 21.15 |
| 現金流量允當比率(%) | 826.02 | 552.59 | 198.03 | 433.54 | 389.06 | 352.15 | |
| 現金再投資比率(%) | 2.29 | 1.67 | 1.68 | 11.14 | 5.90 | 0.71 | |
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 4.13 | 4.58 | 2.28 | 2.23 | 2.90 | 2.07 |
| 財務槓桿度 | 14.07 | (14.55) | 1.20 | 1.17 | 1.25 | 1.11 | |
| 最近二年度各項財務比率變動達20%之原因: (1)長期資金占不動產、廠房及設備比率增加:主要係因非流動負債(長期借款)增加所致。 (2)償債能力比率增減:主要係因流動負債(一年內到期長期借款)、存貨淨額及稅前利益減少所致。 (3)經營能力比率增減:主要係因營收減少致應收款項週轉率下降、平均收現日數增長,銷貨成本減少致應付 款項週轉率下降、總資產週轉率下降主要為營收滅少所致。 (4)獲利能力比率減少:主要係因稅前(後)利益減少所致。 (5)現金流量比率增加:主要係因流動負債(一年內到期長期借款) 減少所致。 (6)現金再投資比率滅少:主要係因營運資金(流動資產減流動負債)增加所致。 (7) 營運槓桿度比率增加:主要係因營業利益滅少所致。 |
最近二年度各項財務比率變動達 20% 之原因:
(1)長期資金占不動產、廠房及設備比率增加:主要係因非流動負債(長期借款)增加所致。
(2)償債能力比率增減:主要係因流動負債(一年內到期長期借款)、存貨淨額及稅前利益減少所致。
(3)經營能力比率增減:主要係因營收減少致應收款項週轉率下降、平均收現日數增長,銷貨成本減少致應付 款項週轉率下降、總資產週轉率下降主要為營收滅少所致。
(4)獲利能力比率減少:主要係因稅前(後)利益減少所致。
(5)現金流量比率增加:主要係因流動負債(一年內到期長期借款) 減少所致。
(6)現金再投資比率滅少:主要係因營運資金(流動資產減流動負債)增加所致。
(7) 營運槓桿度比率增加:主要係因營業利益滅少所致。
-79-
( 二 ) 財務分析表﹝個體﹞
| (二)財務分析表﹝個 | (二)財務分析表﹝個 | 體﹞ | 體﹞ | 體﹞ | 體﹞ | 體﹞ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | |||||
| 108年 | 109年 | 110年 | 111年 | 112年 | ||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 86.32 | 85.76 | 57.34 | 44.39 | 40.43 |
| 長期資金占不動產、廠 房及設備比率 |
300.28 | 331.03 | 180.46 | 156.34 | 236.15 | |
| 償 債 能 力 (%) |
流動比率 | 125.36 | 375.35 | 249.44 | 103.18 | 388.46 |
| 速動比率 | 77.43 | 308.18 | 124.74 | 53.25 | 228.55 | |
| 利息保障倍數 | 0.06 | 1.24 | 16.44 | 9.85 | 5.69 | |
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.32 | 3.17 | 4.17 | 4.06 | 3.22 |
| 平均收現日數 | 109.93 | 115.14 | 87.52 | 89.90 | 113.35 | |
| 存貨週轉率(次) | 1.64 | 1.62 | 1.87 | 1.72 | 1.44 | |
| 應付款項週轉率(次) | 14.76 | 11.55 | 15.22 | 19.78 | 13.65 | |
| 平均銷貨日數 | 222.56 | 225.30 | 195.18 | 212.20 | 253.47 | |
| 不動產、廠房及設備週 轉率(次) |
1.05 | 1.06 | 1.47 | 1.59 | 1.28 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.28 | 0.27 | 0.47 | 0.64 | 0.47 | |
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | (0.68) | 1.32 | 12.62 | 10.56 | 4.85 |
| 權益報酬率(%) | (12.80) | 1.32 | 49.39 | 19.84 | 7.06 | |
| 稅前純益占實收資本額 比率(%) (註7) |
(3.89) | 0.95 | 49.10 | 25.90 | 11.62 | |
| 純益率(%) | (6.74) | 0.68 | 25.37 | 15.04 | 8.60 | |
| 每股盈餘(元) | (0.99) | 0.10 | 4.76 | 2.62 | 1.03 | |
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 10.55 | 12.33 | 15.67 | 38.03 | 145.87 |
| 現金流量允當比率(%) | 837.70 | 551.60 | 191.95 | 415.00 | 377.21 | |
| 現金再投資比率(%) | 2.23 | 1.45 | 1.59 | 10.75 | 5.60 | |
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 3.72 | 4.12 | 2.16 | 2.12 | 2.70 |
| 財務槓桿度 | 6.95 | 25.90 | 1.19 | 1.16 | 1.23 |
-
註 1 :上列各年度(季) 財務資料均經會計師查核簽證(核閱)。
-
註 2 :財務分析之計算公式如下:
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
-80-
2. 償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包 括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現 。
-
金股利 )
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其 他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益 ( 註 6) 。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-
註 3 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後 淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則 不必調整。
-
註 4 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註 5 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其 合理性並維持一致。
-
註 6 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表 歸屬於母公司業主之權益比率計算之。
-81-
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告
力特光電科技股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司 112 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派表等; 其中財務報表〈含合併財務報表〉嗣經董事會委任正風聯合會計師事務所查 核完竣,並出具查核報告。
上述營業報告書、財務報表及盈餘分派表,業經本委員會等審查,認為 符合公司法相關法令規定,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九 條之規定報告如上。
敬請 鑒核
此致
力特光電科技股份有限公司 113 年股東常會
審計委員會召集人
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----- Start of picture text -----
郭鶴田
----- End of picture text -----
中 華 民 國 113 年 3 月 14 日
-82-
-
四、最近年度財務報表:請參閱第 92~ 第 175 頁。
-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告:請參閱第 176~ 第 256 頁。
-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事, 其對本公司財務狀況之影響:無。
-83-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
112年度 | 111年度 | 差 異 |
差 異 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
% | |||
| 流 動 資 產 |
1,532,128 | 1,833,340 | (301,212) | (16.4) |
| 非 流 動 資 產 |
2,609,349 | 2,584,633 | 24,716 | 1.0 |
| 資 產 總 額 |
4,141,477 | 4,417,973 | (276,496) | (6.3) |
| 流 動 負 債 |
434,900 | 1,927,746 | (1,492,846) | (77.4) |
| 非 流 動 負 債 |
1,260,891 | 54,698 | 1,206,193 | 2,205.2 |
| 負 債 總 額 |
1,695,791 | 1,982,444 | (286,653) | (14.5) |
| 股 本 |
1,700,000 | 1,700,000 | 0 | 0.0 |
| 資 本 公 積 |
- | - | - | - |
| 保 留 盈 餘 (累積虧損) |
817,233 | 812,779 | 4,454 | 0.5 |
| 其 他 權 益 |
(29,948) | (35,651) | 5,703 | 16.0 |
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 總 額 |
(41,599) | (41,599) | 0 | 0.0 |
| 權 益 總 額 |
2,445,686 | 2,435,529 | 10,157 | 0.4 |
| 1.增減比例超過20%之變動分析: 流動負債:主要係因一年內到期長期借款減少所致。 非流動負債:主要係因長期借款增加所致。 最近兩年度財務狀況變動影響:對財務狀況無顯著影響。 2.未來因應計劃:不適用。 |
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二、財務績效
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
112年度 | 111年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營 業 收 入 營 業 成 本 營 業 毛 利 營 業 費 用 營 業 利 益 營業外收入及支出 稅前淨利( 損) 所得稅(費用)利益 本期淨利( 損) 其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 淨利( 損) 歸屬於 母 公 司 業 主 綜合損益總額 歸屬於母公司業主 |
2,004,664 1,471,481 533,183 329,050 204,133 (6,536) 197,597 (25,065) 172,532 39,225 211,757 172,532 211,757 |
2,947,446 2,202,825 744,621 407,210 337,411 103,046 440,457 3,115 443,572 (441) 443,131 443,572 443,131 |
(942,782) (731,344) (211,438) (78,160) (133,278) (109,582) (242,860) (28,180) (271,040) 39,666 (231,374) (271,040) (231,374) |
(32.0) (33.2) (28.4) (19.2) (39.5) (106.3) (55.1) (904.7) (61.1) 8,994.6 (52.2) (61.1) (52.2) |
| 1.增減比例超過20%之變動分析﹕ 營業收入:全球市場受到銀行升息及通膨,終端市場需求下降。 營業成本:係營收下降,同時營業成本下降。 營業毛利:主要係因營收下降所致。 營業利益:主要係因營業毛利減少所致。 營業外收入及支出:主要係因外幣兌換利益較去年同期減少所致。 稅前淨利(損):主要係因營業利益及營業外收支減少所致。 所得稅(費用)利益:主要係因稅前淨利減少及財稅暫時性差異影響所致。 本期淨利(損):主要係因稅前淨利減少及所得稅費用影響所致。 其他綜合損益(稅後淨額):主要係因確定福利計劃之再衡量數及採用權益法之子公司未實現利 益認列、處分權益工具累計損益影響所致。 本期綜合損益總額:主要係因本期淨利減少及其他綜合損益影響所致。 淨(損)利歸屬於母公司業主:主要係因本期淨利減少所致。 綜合損益總額歸屬於母公司業主:主要係因本期綜合損益減少所致。 2.預期未來一年銷售數量及其依據﹕請參照第1-2頁之「壹、致股東報告書」。 3.最近兩年度財務績效變動影響﹕對財務績效無顯著影響。 4.未來因應計劃:不適用。 |
-85-
三、現金流量
一 ( ) 112 年度現金流動性分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年初現金 餘額1 |
全年來自 營業活動 淨現金流量2 |
全年 現金流出量 3 |
現金剩餘 (不足)數額 1+2-3 |
現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 融資計劃 | ||||
| 61,331 | 643,714 | 554,437 | 150,608 | 120,000 | - |
| 本年度現金流量變動情形分析: 1.全年來自營業活動淨現金流量:主要係淨利加計不影響本年度現金流量之存貨跌價、 減損損失、折舊及攤提。 2.全年現金流出量:主要係償還銀行借款等現金流出。 |
( 二 ) 未來一年現金流動性分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年初現金 餘額1 |
預計全年來自 營業活動 淨現金流量2 |
預計全年 現金流出量 3 |
預計現金剩餘 (不足)數額 1+2-3 |
預計現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 融資計劃 | ||||
| 150,608 | 323,223 | 30,690 | 443,141 | 80,000 | - |
| 未來一年現金流量變動情形分析: 1.預計全年來自營業活動淨現金流量:主要係預估營運所產生之現金流入。 2.預計全年現金流出量:主要係償還銀行借款等現金流出。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
-
一
-
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源:不適用。
-
( 二 ) 預期可能產生效益:不適用。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一 年投資計畫
一 ( ) 最近年度轉投資政策
-
本公司經經濟部投資審議委員會核准由第三地區投資事業間接在大陸地區投 資設立力特光電科技(蘇州)有限公司,從事偏光板之製造及銷售,截至 112 年度本公司已投入美金計 $19,000 仟元。
-
本公司 106 年度 6 月 29 日經經濟部投資審議委員會經授審字第 10620714740 號函核准,投資香港渝特光電科技股份有限公司(以下簡稱渝特)港幣 1,700 元,並取得渝特 17% 股權。
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-
本公司關係企業力特光電科技 ( 蘇州 ) 有限公司於 107 年 12 月 25 日投資重慶 雲和八方人民幣 200 萬元,取得 2% 股權。 108 年 6 月 19 日增加投資重慶雲 和八方人民幣 400 萬元,取得 4% 股權,總計取得重慶雲和八方 6% 股權。
-
本公司 110 年 4 月 27 日董事會決議透過關係企業力特光電科技 ( 蘇州 ) 有限公 司投資深圳市力華盛科技有限公司人民幣 800 萬元,以取得該公司 32% 股權。 力特光電 ( 蘇州 ) 有限公司已分別於 110 年 5 月 27 、 110 年 6 月 10 日、 110 年 6 月 17 、 110 年 6 月 29 日分別匯出人民幤 200 萬元;力華盛並於同年 8 月 20 日完成驗資報告。
-
本公司基於未來在長期營運策略上擴展第二關鍵事業及掌握全球物聯網資安 商機,於 112 年 3 月 23 日董事會決議通過,投資台灣智能資安科技股份有限 公司,初期投入新台幣 1.2 億元,持股比例為 24.54% 。
-
( 二 ) 轉投資獲利或虧損分析
-
本公司 112 年對被投資公司採權益法認列之投資損失為新台幣 12,945 仟元。
-
( 三 ) 未來一年投資計畫:
-
預計投資台灣智能資安科技股份有限公司第二期,投入金額新台幣 8 仟萬元。
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析及評估
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
-
匯率變動:本公司對外幣部位,隨時掌控匯率之趨勢,適度承作遠期外匯交 以規避外幣部位之匯率風險。 112 年度匯兌利益為新台幣 1,231 仟元。
-
通貨膨脹:本公司材料成本呈微幅降價趨勢,通貨膨脹對本公司無重大影 響。
-
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
本公司從事衍生性商品交易主要為遠期外匯交易,其目的係規避外幣計價淨部 位之匯率波動風險,係屬非以交易為目的之交易活動。除上述交易外,本公司 無從事高風險及高槓桿投資之交易。
-
( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用
-
車載偏光板開發 - 信賴性提升及新補償膜評估。
-
2.AR 產品開發及相關生產及測試設備導入。
-
太陽眼鏡產品開發。
-
液晶補償膜自製塗佈。
-
( 四 ) 未來國內外重要政策及法律變動對公司財務之影響及因應措施: 本公司對於國內重要政策及法律變動予以密切注意及務實改進,並與國際體 制、技術、人才等同步發展,以提升產業競爭力,並謀求與世界接軌,積極 地與各國進行經貿往來,配合政府推動經濟自由化、國際化、制度化的政策, 有效增加、完善公司營運效能及制度,並配合執行有關政策及法律變更內容。
-87-
-
( 五 ) 科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
-
力特為各相關產業協會之重要成員,與上下游客戶的市場及技術人員關係非 常密切,對產業上游原料的動態、顯示器新技術的發展趨勢、終端客戶的需 求皆能確實掌握。而公司為因應 LCD 市場需求的變化及價格競爭,除持續 材料在地化及降低成本外,亦積極開發利基型產品 ( 超薄型偏光板、染料系 偏光板、 PMVA 用偏光板、 TFT 車載用偏光板、 PM/AM-OLED 用偏光板、 穿戴式產品 ( 智能手環 / 手錶及元宇宙 -VR/AR 等 ) 用偏光板、太陽眼鏡用偏光 鏡片、可撓式產品相關材料、觸控用光學材料及高硬度保護貼產品等 ...) 以 利持續提高營收及獲利。因此雖 LCD 上下游產業的市場需求及技術發展變 化非常快,但力特皆能隨著產業的脈動彈性作調整,持續創造在客戶端的價 值。另外,力特也架構公司發展的另一個方向,投資資安產業,以利更符合 科技發展的趨勢。
-
力特已建立全面的資料備份和網路與電腦相關資通安全防護措施,但無法保 證所控管或支持核心業務持續運作必要之資通系統,完全避免來自任何第三 方癱瘓系統的網路攻擊或窺探機密資訊。這些網路攻擊以非法方式入侵力特 的內部網路系統,進行破壞公司之營運及商譽等。在遭受嚴重網路攻擊的情 況下,公司的系統可能會遺失公司重要的資料,造成損失,包含:
-
(1) 無法進行生產報工作業,包裝出貨因此停擺影響交貨。
-
(2) 機台生產資訊遺失,無法提供客戶生產資訊,影響接單。
-
(3) 電子付款暫停,造成公司信用受損。
-
(4) 出口退稅資料無法在報關前上傳而影響並退稅,造成公司財務損失。
-
(5) 研發及生產技術外洩,影響公司競爭力。
-
(6) 洩漏客戶或廠商或員工或其他利害關係人的專有資訊,影響公司商譽及 可能面臨重大法律責任及賠償等。
-
-
為了預防及降低攻擊所造成的傷害,力特將落實相關改進措施並持續更新, 包含:
-
(1) 取得資訊安全工程師證照 2 張及成立資訊安全小組,強化資安環建置。
-
(2) 建置安全且完整的備份環境,以防止資料遺失。
-
(3) 建置機台入廠掃毒機制以防止內含惡意軟體的機台進入公司。
-
(4) 強化網路防火牆與網路控管,以防止電腦病毒跨機台及跨廠區擴散。
-
(5) 依電腦類型建置端點防毒措施。
-
(6) 導入先進的解決方案及技術以偵測與處理惡意軟體。
-
(7) 加強惡意與釣魚郵件偵測。
-
(8) 加強監控攔截工程演練,宣導資通安全訊息強化員工資安意識。
-
(9) 委託外部資通專家執行資通安全評估。
-
-
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
-
本公司自 91 年 10 月上市後,建立發言人及公開資訊作業,並適時舉辦法人 說明會以提高財務業務資訊透明度。
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-
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施
-
本公司 112 年度及截至年報刊印日止並無從事併購計畫,故無此項可能產生的 風險存在。
-
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
-
本公司短期內並無擴充國內廠房之計畫,而以提高現有產能利用率及提高生產 效率為主要目標,透過現有設備之改良,以提高生產效率。
-
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
-
本公司之主要客戶集中於國內外面板大廠,為分散客戶之信用風險,除謹慎 審核客戶信用額度外,並與銀行團簽訂無追索權之應收帳款讓售合約,降低 客戶之信用風險可能產生之影響。
-
為降低應收帳款逾期或被倒帳之風險,本公司積極分散客戶之集中度,並分 散採購原物料之來源,以減少對日系等少數供應商之依賴度。
-
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之 影響、風險及因應措施
-
本公司董事或持股超過百分之十之大股東並無股權之大量移轉或更換之情事, 故對公司之營運並無重大影響。
-
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施
-
本公司經營階層專注公司經營,輔以董事及獨立董事組成之審計委員會之協 助及支持,並無經營權改變對公司可能產生之風險存在。
-
( 十二 ) 訴訟或非訟事件
-
公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之訴訟、非 訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其 系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日 止之處理情形:無重大影響事件。
-
公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股 東及從屬公司,最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中 之訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對公司股東權益或證券價格有 重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及 截至年報刊印日止之處理情形:無重大影響事件。
-
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項:
-
(一)民國 112 年 09 月 21 日董事會通過:本公司原由安泰商業銀行承作短期綜合 額度暨中長期借款,因安泰銀行之手續費、利息成本較高。本公司為整體營 運考量及資金規劃,並節省利息費用,擬改由陽信商業銀行承作本公司之短 期綜合額度暨中長期借款事宜。
-
(二)民國 112 年 12 月 28 日董事會通過:本公司為整體營運考量及資金規劃,擬 增列合作金庫商業銀行承作本公司之短期綜合額度暨中長期借款新台幣伍億 元事宜
-89-
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
一 ( ) 關係企業概況
1. 關係企業組織圖
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2. 關係企業基本資料
112 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 企 業 名 稱 |
設立日期 | 地 址 |
實收資本額 | 主要營業 或生產項目 |
|---|---|---|---|---|
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. |
94年09月 | 橂里西斯 | 614,524 | 投資業 |
| 力特光電科技(蘇州)有限公司 | 94年10月 | 蘇州市高新區 | 614,524 | 製造業 |
| 亞特光電股份有限公司 | 99年04月 | 中華民國 | 2,250 | 買賣業 |
| 深圳市力華盛科技有限公司 | 110年06月 | 深圳市 | 92,092 | 製造業 |
| 智能資安科技股份有限公司 | 112年04月 | 中華民國 | 9,781 | IC設計相關業 |
-
推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:不適用。
-
關係企業經營業務所涵蓋之行業:整體關係企業經營業務為偏光板之買賣及 IC 設計相關行業。
-90-
5. 關係企業董事、監察人及總經理資料
112 年 12 月 31 日 單位:股; %
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股數 | 持股比例 |
|---|---|---|---|---|
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS)CORP. |
董事長 | 力特光電科技股份有限公司 代表人:趙寄蓉 |
19,000,000 | 100 |
| 力特光電科技(蘇州) 有限公司 |
董事長 | OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. 代表人:趙寄蓉 |
註1 | 100 |
| 亞特光電股份有限公司 | 董事長 | 力特光電科技股份有限公司 代表人:趙寄蓉 |
225,000 | 100 |
| 深圳市力華盛科技有限公司 | 董事長 | 李曉江 | 註1 | 32 |
| 智能資安科技股份有限公司 | 董事長 | 張國明 | 24,000,000 | 24.54 |
註 1 :非股份有限公司,故無股數。
6. 各關係企業營運概況
112 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 企業名稱 | 資本額 | 營業收入 | 營業利益(損) | 稅後純益(損) | 每股盈餘(元) |
|---|---|---|---|---|---|
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS)CORP. |
614,524 | (574) | (574) | (574) | (0.03) |
| 力特光電科技(蘇州) 有限公司 |
614,524 | 0 | (24,984) | (574) | NA |
| 亞特光電股份有限公司 | 2,250 | 16,274 | (7) | (34) | (0.15) |
| 深圳市力華盛科技有限公司 | 92,092 | 320,368 | (49,347) | (40,514) | NA |
| 智能資安科技股份有限公司 | 9,781 | 0 | (20,254) | (19,823) | (0.22) |
( 二 ) 關係企業合併財務報表:請參閱第 92 頁 ~ 第 175 頁。
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:不適用。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: 無。
-
四、其他必要補充說明事項:無。
-
五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重 大影響之事項
-
一
-
( ) 112 年度: 本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。
-
( 二 ) 截至年報刊印日: 本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。
-91-
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(���)
-98-
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������� (�)
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��������
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� �
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(�������������)
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�������
-99-
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8710 ����� $ 211,757 11 $ 443,131 15
����(�)
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9850 � � $ 1.03 $ 2.62
----- End of picture text -----
(�������������)
������� ������� ��������
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-100-
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(41,599) $ 2,435,529 |
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|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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$ 35,500 $ � $ 777,279 $ (2,949) $ (32,702) |
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|
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$ 1,700,000 | $ 1,700,000 | � � � � � |
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$ 1,700,000 | ||||||||
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�������� ������������� ��������� ����� |
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�������� ������������� ��������� |
��112�12�31��� | ������� |
-101-
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��������
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----- End of picture text -----
(���)
-102-
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������� (�)
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�
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�
������� (544)
�
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�������
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-104-
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| (����) | ����� | ||||
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| ���� | 100� | 100� | |||
| OOMC | 100� | 100� | |||
| ���� | 100� | 100� |
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-117-
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|---|---|---|
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111�12�31� |
| $ 337 60,994 � $ 61,331 |
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112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � ��� �����(�)����� � $ $ 11,282 �� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������
-122-
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|---|---|
| ���� ����������� ������ $ 3,500 ���� ����������� ������ 22,671 � � $ 26,171 ���� 1.45��1.565� ������������� 112�12�31� ���� (��������) ������ $ 3,709 ������ (3,413) $ 296 ���� �������� ����� $ 553,303 ������ (5,069) $ 548,234 |
$ 3,500 12,417 |
| $ 15,917 1.44��1.55� 111�12�31� |
|
| $ 3,453 (3,413) |
|
| $ 40 | |
| $ 687,969 (9,833) $ 678,136 |
(�)�������������
1.���������������������� 30�120 ��� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
-123-
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112�12�31� | 112�12�31� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
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� � 31�60� |
� � 61�120� |
� � 121��� |
� � |
|
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0.41�� 1.02� $ 82,633 (346) $ 82,287 |
0.72�� 100� $ 66,404 (66,104) $ 300 |
$ 617,636 (69,402) $ 548,234 |
|||
| ��� | � � 1�30� |
� � 31�60� |
� � 61�120� |
� � 121��� |
� � |
|
| 0.35�� 0.83� $ 509,000 (1,966) $ 507,034 |
0.43�� 1.02� $ 133,714 (8,197) $ 125,517 |
0.51�� 1.21� $ 67,744 (25,213) $ 42,531 |
0.59�� 1.60� $ 16,739 (12,560) $ 4,179 |
0.75�� 100� $ 64,480 (50,457) $ 14,023 |
$ 791,677 (98,393) $ 693,284 |
5.���������(����)������������
112 ��
| ���� �������� ����� ���� |
���� $ 3,413 � � $ 3,413 |
���� |
|---|---|---|
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-124-
111 ��
| (�) (�) |
���� ���� $ 3,413 �������� � ���� $ 3,413 ����� 112�12�31� ������� $ 11,339 ����� 12,084 �������� 601 ��������� 18,120 � � 42,144 ������ (18,067) � � $ 24,077 ����������������� 112�� ���� $ 15,290 �������� 2,903 ����� (126) ���� $ 18,067 � � 112�12�31� ��� $ 183,764 ��� 239,304 � � 254,295 ���� 9,591 � � $ 686,954 |
���� |
|---|---|---|
| $ 104,975 (6,582) $ 98,393 111�12�31� |
||
| $ 11,301 6,799 198 21,504 |
||
| 39,802 (15,290) $ 24,512 111�� |
||
| $ 2,127 13,197 (34) $ 15,290 111�12�31� |
||
| $ 316,016 326,062 314,770 2,855 $ 959,703 |
-125-
��������������
| ������ ��(����)���� ������� ������ � � � � |
112�� $ 1,494,787 (49,981) 68,561 (42,037) 151 $ 1,471,481 |
111�� |
|---|---|---|
| $ 2,199,835 13,175 46,411 (56,587) (9) $ 2,202,825 |
������ 112 ���������������������� ����������
(�)��������
������
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � ��������� �����(�)�� � ������������ $ 107,663 $ ���������� �����(�)�� � ������������ 956 $ 107,663 $ 956
1.�����������������������������
���
| ��� | ||
|---|---|---|
| � � �� ������������ ������������ |
112�12�31� 24.54� 32.00� |
111�12�31� |
| � 32.00� |
-126-
-
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2.����������
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-127-
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(2) ���������������������������� ����������������������������
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30 �������������������������
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(4) ��������������� IFRSs ��������� ����������������������
����
| ���� | |
|---|---|
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112�12�31� |
| $ 102,484 13,618 (3,332) (710) |
|
| $ 112,060 | |
| 24.54� | |
| $ 27,499 80,164 $ 107,663 |
-128-
112 ��
| 112�� | ||
|---|---|---|
| ���� ���� ������ ������������ ��������� ����� ������ ������ |
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| $ (19,823) $ (19,823) 111�� |
||
| $ (8,451) (293) $ (8,744) |
3.�����������������
4.�����������������������������
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----- Start of picture text -----
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���� 3,645,194 13,790 (513,475) (1,302) 3,144,207
���� 104,067 845 (2,093) � (18) 102,801
�
���� 108,758 1,216 (107) (225) 109,642
�
���� 42,090 5,185 (8,116) (24) 39,135
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���� 16,067 5,200 21,267
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����
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������ 1,429,266 36,749 (2,870) 1,463,145
�
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�
� � 5,169,536 46,235 (516,203) (1,456) 4,698,112
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������ 17 � � � � 17
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���� 11,667 (38) (40) 11,589
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���� 1,158 (1) 1,157
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���� 2,707 2,707
���� 28 � � � � 28
� �
� � 15,577 (39) (40) 15,498
� � $ 1,575,187 $ (8,587) $ (10,554) $ 5,200 $ (73) $ 1,561,173
----- End of picture text -----
-129-
==> picture [409 x 304] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
111 � �
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���� 3,837,472 28,333 (189,028) (32,611) 1,028 3,645,194
���� 105,763 � (1,709) � 13 104,067
���� 129,194 383 (20,997) � 178 108,758
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����
�
������ 1,675,170 39,602 (23,106) (262,400) 1,429,266
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� � 5,648,060 51,104 (236,824) (293,954) 1,150 5,169,536
����
������ 17 � � � � 17
���� 13,362 � (1,726) � 31 11,667
� � �
���� 1,177 (19) 1,158
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���� 2,768 (61) 2,707
���� 404 � (376) � � 28
� � 17,728 � (2,182) � 31 15,577
� � $ 2,128,815 $ (16,513) $ (4,847) $ (532,325) $ 57 $ 1,575,187
----- End of picture text -----
1.��������������������������
==> picture [221 x 113] intentionally omitted <==
2.������������������������
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1.�����
- (1)�����������������������
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 �
| ��������� �� ���� ���� � � |
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$ 12,849 2,786 344 $ 15,979 |
|---|---|---|
-130-
112 �� 111 ��
����������
| �� ���� ���� � � |
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$ 1,668 1,363 459 $ 3,490 |
|---|---|---|
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-
(2)������� 112 �� 111 ������������� 1,600 ��� 15,041 ���
-
(3)��������������������������� 112 �� 111 ����������������
-
2.����
| ���� | |
|---|---|
| 112�12�31� �������� �� $ 3,484 ��� $ 10,701 ������������� 112�12�31� �� 2.5580� ���� 1.8513�~2.5580� ���� 2.5580� |
111�12�31� |
| $ 3,362 $ 12,647 111�12�31� |
|
| 2.5580� 1.8513�~2.5580� 1.8513� |
-131-
3.���������
-
����������������������������� ������� 3 � 6 ������������������� ����������������������������� ����
-
������� 100 ��������������������
-
������������� 50 ��������������� �����������������������������
��
4.������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ������ ��������� ��������� |
112�� $ 61 $ 24 $ 3,871 |
111�� |
| $ 145 | ||
| $ 20 $ 3,780 |
- ���������������������������� ����������������������������� ���������
� (�)���� ���
-
1.����������������������������� ���� 1 � 12 ��������������������� ����������������������������� ����������������������������
-
2.��������������������
| ���� | 112�� $ 84,481 |
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|---|---|---|
-132-
3.�����������������������������
| ��� ��� ��� ��� ��� ������ � � |
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111�12�31� |
|---|---|---|
| $ 86,354 84,913 85,481 85,137 44,274 148,775 $ 534,934 |
(��)������
112 � �
==> picture [392 x 450] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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������ 1,148,696 (7,669) 1,141,027
� � �
����� 19,369 (356) 19,013
� � �
� � 1,301,313 (8,025) 1,293,288
����
� �
������ 500,784 25,947 (4,007) 522,724
����� 2,075 517 � � (46) 2,546
� �
� � 502,859 26,464 (4,053) 525,270
����
������ 26 � � � � 26
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� � $ 798,428 $ (26,464) $ $ $ (3,972) $ 767,992
111 � �
� � ���� � � � � ��� ����� ����
� �
� � $ � $ 18,248 $ � $ 115,000 $ � $ 133,248
������ 462,893 3,779 (2,704) 678,668 6,060 1,148,696
����� 19,088 � � � 281 19,369
� � 481,981 22,027 (2,704) 793,668 6,341 1,301,313
����
������ 213,417 23,802 (1,639) 262,400 2,804 500,784
����� 1,534 520 � � 21 2,075
� � 214,951 24,322 (1,639) 262,400 2,825 502,859
����
������ 26 � � � � 26
� � $ 267,004 $ (2,295) $ (1,065) $ 531,268 $ 3,516 $ 798,428
----- End of picture text -----
-133-
-
1.������������������������
-
�����
-
����� 9 � 50 � ������ 14 � 16 � � � 2 � 18 �
-
����� 37 �
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2.����������������������������� ����������������������������� ���������������������(�����)�� �������������������������� ������ 112 �� 111 � 12 � 31 ������������ ���
| ���� | 112�12�31� $ 1,226,282 |
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| 112�� ����������� $ 82,525 ������������ ������������ � $ 30,614 |
111�� |
|---|---|
| $ 73,181 $ 40,470 |
-
4.������ 111 ���� 18,248 ��������������
-
���������������������������� �����������������������
-
5.���������������������
-134-
(��)����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������ ���� |
112�12�31� $ 98,097 1.3742�~2.5� |
111�12�31� |
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�������������������������
(��)����
| ���� | 112�12�31� $ 134,327 |
111�12�31� $ 84,217 |
|---|---|---|
-
1.������������ 30�180 ������������� ��������������������������
-
2.���������������������������� ���������(��)�
(��)�����
| ����� | ||
|---|---|---|
| ������� ��������� ���� ����� ����� ����� ���� ����� ���� �� �� |
112�12�31� $ 60,571 7,481 78 1,150 6,121 2,347 2,256 1,093 21,221 50,108 $ 152,426 |
111�12�31� |
| $ 57,336 6,707 127 1,245 6,428 2,635 1,280 409 23,262 55,505 $ 154,934 |
������������������������������ �����������
-135-
� (��)���� ��
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � �������� $ 15,810 $ 14,434
-
1.����������������������������� ����������
-
2.�������������������������
(��)����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ��������� ��������� ���� ���� |
112�12�31� $ 1,210,000 � $ 1,210,000 2.6� |
111�12�31� |
| $ 1,590,000 (1,590,000) |
||
| $ � 2.558� |
-
1.������������������ 112 � 9 � 27 ����� ����� 3 ����������� 1,360,000 ���� 3 �� � 1 ���� 12 ��������� 1 ��� 11 ����� 30,000 ����������������������������� ���������������������� 115 � 10 � 6 ��������� 112 �� 111 � 12 � 31 �������� 1,210,000 ��� 0 ���
-
2.������������������ 110 � 12 � 27 ���� �������� 2 ����������� 1,790,000 ����� ������������� 112 � 5 � 20 ��������� 112 �� 111 � 12 � 31 �������� 0 ��� 1,590,000 ���
-
3.�������������������������
-136-
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1.������
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2.������
-
����������������������������� ���� 94 � 7 � 1 �������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������� 6 ����������15 ���(�)�� ��������� 2 ������ 15 ������������
-
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-137-
���������������������
| �������� �������� ������� |
112�12�31� $ (65,959) 72,387 $ 6,428 |
111�12�31� |
|---|---|---|
| $ (66,200) 69,290 $ 3,090 |
�������(��)������
| �������(�� | )������ | ||
|---|---|---|---|
| 112�1�1��� ���� ������ ��(��)�� ����� ���� ������(��� ��������� ����) ��������� �� ��������� ���� ��������� ������ ����� 112�12�31��� 111�1�1��� ���� ������ ��(��)�� ����� ���� ������(��� ��������� ����) ��������� �� ��������� ���� ��������� ������ ����� 111�12�31��� |
�������� | �������� | ������� |
| $ (66,200) | $ 69,290 | $ 3,090 | |
| (90) (985) |
� 1,078 |
(90) 93 |
|
| (1,075) | 1,078 | 3 | |
| � (679) (1,827) (301) |
374 � � � |
374 (679) (1,827) (301) |
|
| (2,807) | 374 | (2,433) | |
| � | 5,768 | 5,768 | |
| 4,123 $ (65,959) �������� |
(4,123) $ 72,387 �������� |
� $ 6,428 ������� (��) |
|
| $ (68,700) | $ 60,175 | $ (8,525) | |
| (76) (515) |
� 474 |
(76) (41) |
|
| (591) | 474 | (117) | |
| � (1,055) 6,192 (3,999) |
4,507 � � � |
4,507 (1,055) 6,192 (3,999) |
|
| 1,138 | 4,507 | 5,645 | |
| � | 6,087 | 6,087 | |
| 1,953 $ (66,200) |
(1,953) $ 69,290 |
� $ 3,090 |
-138-
-
��������������������������
-
(1)���������������������������
-
����������������(�)���������� ���������������������������� ��������� 2 ����������������� ���������
-
(2)��������������������������� ���������������������������� ��������������
-
(3)��������������������������� ��������������������������
-
��������������
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � ��� 1.250� 1.500� ������� 2.0000� 2.0000�
- �� 112 �� 111 � 12 � 31 ���������������� ����������(��)������
==> picture [378 x 204] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
���� ����
112 � 12 � 31 � �� 0.25� �� 0.25�
��� $ (1,834) $ 1,908
��������� $ 1,859 $ (1,796)
���� ����
111 � 12 � 31 � �� 0.25� �� 0.25�
��� $ (1,907) $ 1,986
��������� $ 1,941 $ (1,873)
----- End of picture text -----
-139-
- ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������
�� 112 �� 111 � 12 � 31 ���������������� ����������������������
| (��) | ��1������ ������������ � � |
112�12�31� $ 5,676 11.3� |
111�12�31� |
|---|---|---|---|
| $ 6,223 11.9� |
1.�����
| ���� ����� |
112�12�31� $ 10,000,000 $ 1,700,000 |
111�12�31� |
|---|---|---|
| $ 10,000,000 $ 1,700,000 |
���� 112 �� 111 � 12 � 31 ������������ 1,000,000 ������� 10 ��������� 170,000 ���
-
2.���������
-
(1)��������������������������� ���������� 10���������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������
-140-
-
(2)��������������������������� ��������������������������� �������������� 30������������ ������������� 30������������� ��������������������������� ���������������������������
-
������������������������� 10 ��
-
(3)��������������������������� ���������������������������� ������ 25�������
-
(4)���������������������������� ���������������������������� ������������������������
-
(5)������ 113 � 3 � 14 �������������� 112
-
�������������
| ������ ������ ���� |
� � $ 20,605 (5,703) 168,000 $ 182,902 |
����(�) |
|---|---|---|
| $ � � 1 |
���� 112 ������������ 113 � 6 � 20 ��� ���������������������������� ����������������
-141-
-
(6)������ 112 � 6 � 20 ������������ 111 �
-
������������
| ������ ������ ���� |
� � $ 45,778 35,651 201,600 $ 283,029 |
����(�) |
|---|---|---|
| $ � � 1.2 |
-
���������������������������� ��������
-
(7)������ 111 � 6 � 23 ������������ 110 �
-
���������������� 35,500 �������� ���������������������������� ��
3.������
| ������ | |||
|---|---|---|---|
| ������ ������ ����� ��112�1�1��� $ (2,949) ���� ������������ ��� (770) ���� � ���������� ������� � ��112�12�31��� $ (3,719) ������ ������ ����� ��111�1�1��� $ (4,108) ���� ������������ ��� 1,159 ���� � ���������� ������� � ��111�12�31��� $ (2,949) |
������ ������ ����� |
������ ������� ������� �����(�)� |
� � |
| $ (32,702) � 42,428 (35,955) $ (26,229) ������ ������� ������� �����(�)� |
$ (35,651) (770) 42,428 (35,955) $ (29,948) � � |
||
| $ (16,898) � (7,245) (8,559) $ (32,702) |
$ (21,006) 1,159 (7,245) (8,559) $ (35,651) |
-142-
4.����
(1) ���������������
(�����)
| (�����) | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���� ������� ���� ������� |
112�� | |||
| ���� 2,000 |
���� ���� � � 111�� |
���� 2,000 |
||
| ���� � |
���� 2,000 |
���� � |
���� 2,000 |
-
(2) ���������������������������� ��������� 10����������������� ���������������������
-
(3) ���������������������������� ����������
-
(4) ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������
-
(5) �������������������� 111 � 8 � 11 � ����������� 2,000 ������������ 111
-
8 � 12 �� 111 � 10 � 11 �������� 11.03 �� 23.85
-
����������� 111 � 8 � 24 ����������
-
2,000 ������� 41,599 ���
(��)����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������(�) ������(�) |
112� � $ 1.03 $ 1.03 |
111� � |
| $ 2.62 $ 2.62 |
-143-
���������������
1.������
�����������������������
| 112� � |
111� � |
|
|---|---|---|
| ����������� (��) |
$ 172,532 | $ 443,572 |
| ����������� �������(��) |
168,000 | 169,256 |
| ������(�) | $ 1.03 | $ 2.62 |
| ������ | ||
| �������������������������� | ||
| 112� � |
111� � |
|
| ����������� | $ 172,532 | $ 443,572 |
| ������������ ������(��) |
168,000 | 169,256 |
| ������(��) | 161 | 261 |
| ������������ ������(��) |
168,161 | 169,517 |
| ������(�) | $ 1.03 | $ 2.62 |
2.������
�����������������������������
�����������������������������
�����������������������������
�����������������������������
(��)����
112 � � 111 � � ������ ������ $ 2,004,664 $ 2,947,446
-
1.���������������(��)�
-
2.���������������
-144-
3.����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ����(���(�)��) ������� (��������) ���� |
112�12�31� $ 548,234 $ 3,374 |
111�12�31� |
| $ 693,284 | ||
| $ 2,001 |
����������� 112 �� 111 ������������ 1,406 ��� 826 ���
4.����
�������������������� 112 �� 111 ��� �������������������� 25,979 ��� 41,697 ������� 112 �� 111 � 12 � 31 �������� ���� 2,461 ��� 18,175 ���
(��)����
| (��)���� | |
|---|---|
| 112� � ���� $ 84,481 ���� (26,186) � � 10,580 � � $ 68,875 (��)������� 112� � ������������� $ (8,700) ���������� � ������������ 6,368 ������ 1,231 ������������ ��� � �������������� �� 39 ���� (1,045) ���� (9,159) � � $ (11,266) |
111� � |
| $ 74,449 (24,393) 14,524 $ 64,580 111� � |
|
| $ (3,665) (1,065) 6,032 113,161 6,921 2,182 (1,068) (13,315) $ 109,183 |
-145-
(��)����
| )���� | ||
|---|---|---|
| ���� ���� ���� � � � � |
112� � $ 41,625 362 61 $ 42,048 |
111� � |
| $ 49,670 71 17 $ 49,758 |
(��)���
1.������ 112 �� 111 �������������(��)�
| ���� 112� � ������������ ��� $ 40,424 ������������ ���� (19,576) ���� (7,191) ����������� (13,657) ���������� 12,933 ������� 8,737 �������� 4,243 ��������� (848) �����(��) $ 25,065 �����������(��)������� 112� � ����� ���� $ 12,132 ����� ����������� 12,933 ����������� (��) $ 25,065 |
111� � |
|---|---|
| $ 86,886 174 (1,711) (85,349) (20,057) 15,975 967 � $ (3,115) 111� � |
|
| $ 16,942 (20,057) $ (3,115) |
-146-
- 2.������ 112 �� 111 �����������������
�����
3.�������
| ������� | 112�12�31� $ 12,735 |
111�12�31� $ 16,911 |
|---|---|---|
- 4.����������
(1)������������
| ����� ������� ������� �� ������� ������� ����� �������� �������� ������� ������� ����� ������� ������� �� ������� ������� ����� �������� �������� ������� ������� ������� ������� ���� |
112 � � |
112 � � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ 16,992 44,254 19,744 5,445 60,513 2,887 3,010 3,695 $ 156,540 |
$ 4,689 34,258 15,729 5,437 78,743 3,162 2,204 514 $ 144,736 |
|||
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ 29,072 41,619 20,377 5,951 32,415 3,087 1,193 2,199 119 1,008 $ 137,040 |
$ (12,080) 2,635 (633) (506) 28,098 (200) 1,817 1,496 (119) (1,008) $ 19,500 |
$ � � � � � � � � � � $ � |
$ 16,992 44,254 19,744 5,445 60,513 2,887 3,010 3,695 � � $ 156,540 |
-147-
(2)������������
| ���� ����� ���� $ 52 ������� ���� 186 $ 238 ���� ����� ���� $ 795 ������� ���� � $ 795 |
112� � |
112� � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ 27 1,340 $ 1,367 |
||||
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ (743) 186 $ (557) |
$ � � $ � |
$ 52 186 $ 238 |
5.��������������
| ������ ������� |
112�12�31� $ 394,653 $ 236,537 |
111�12�31� |
|---|---|---|
| $ 477,773 $ 326,339 |
�������������������� 119 ��
- 6.���� 112 � 12 � 31 ������������������ ����
==> picture [378 x 174] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
���� ���/��� ���� ����
106 �� ��� 116 � $ 108,544
107 �� ��� 117 � 9,170
108 �� ��� 118 � 69,643
109 �� ��� 119 � 183,340
110 �� ��� 115 � 918
111 �� ��� 116 � 23,038
$ 394,653
----- End of picture text -----
-148-
7.�����������������������
� � � � ���� ��� 110 �� ���������� 110 ��
(��)���������
1.�������������������������
==> picture [381 x 525] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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���
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��� � �
��� ��� ���
������
�
����� $ 246,767 $ 129,585 $ $ 376,352
�
������ 27,328 11,371 38,699
�
������ 13,729 865 14,594
�
��������� 21,254 4,446 25,700
���� 39,303 10,396 27,231 76,930
� �
���� 45 45
111 � �
���
���� ���� �����
��� � �
��� ��� ���
������
�
����� $ 261,507 $ 132,057 $ $ 393,564
�
������ 28,557 11,120 39,677
�
������ 15,238 767 16,005
�
��������� 20,893 5,495 26,388
���� 43,363 10,092 25,461 78,916
� �
���� 158 158
----- End of picture text -----
-149-
2.������
-
(1)�������������������������� 1�
-
10��������������������������
-
��������������������������� 1 ���������������������������� ���������������������������� ����
-
(2)����� 112 �� 111 �����������������
-
�� 113 � 3 � 14 �� 112 � 3 � 23 ����������
����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���� ���� � � ���� ���� |
112�� 1� 0.5� 112�� $ 2,013 $ 1,006 |
111�� |
| 1� 0.5� 111�� |
||
| $ 4,471 $ 2,236 |
����������������������������
-
�������������������
-
�� 111 ��������������������� 111 �
-
���������������
-
����� 110 ��������������������
-
������������������
-
(3)����������������������������
-
����������������
-150-
(��)������
1.�����������������
(1)��������
| (1)�������� | ||
|---|---|---|
| ���� ��������� �������� ��������� ����� ������ (2)��������� ���� ��������� ��������� ���������� ������ ���� ��������� ��������� ������ |
112� � $ 7,425 11,960 � (8,885) (46) $ 10,454 112� � $ 37,648 178 (1,093) (10,628) $ 26,105 112� � $ 1,889 5,600 (5,600) $ 1,889 |
111� � |
| $ 12,944 � (984) (11,960) � $ � 111� � |
||
| $ 34,591 4,655 (178) (20,919) $ 18,149 111� � |
||
| $ 3,364 3,317 (5,600) $ 1,081 |
-151-
(3)������
| (3)������ | (3)������ | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 112 ���� $ ��������� ��������� ������ $ 2.����������� ���� ���� ��112�1�1� $ 31,499 $ 1,590,000 ��������� 66,884 (380,000) ������ � � ������� (286) � ��112�12�31�$ 98,097 $ 1,210,000 ���� ���� ��111�1�1� $ 602,478 $ 1,790,000 ��������� (572,675) (200,000) ������ � � ������� 1,696 � ��111�12�31�$ 31,499 $ 1,590,000 |
112 | � � |
111 $ $ ���� |
111 | � � |
|
| � 231 � 231 ����� |
22,027 � (231) 21,796 ������ ����� |
|||||
| $ 1,590,000 (380,000) � � $ 1,210,000 ���� |
$ 13,477 245 � (98) $ 13,624 ����� |
$ 16,009 (3,424) 1,600 � $ 14,185 ���� |
$ 1,650,985 (316,295) 1,600 (384) $ 1,335,906 ������ ����� |
|||
| $ 1,790,000 (200,000) � � $ 1,590,000 |
$ 6,357 7,043 � 77 $ 13,477 |
$ 4,512 (3,544) 15,041 � $ 16,009 |
$ 2,403,347 (769,176) 15,041 1,773 $ 1,650,985 |
(��)����
������������������������������ �������������������������(����� ���������)��������������������� ������������������������������ ������������������������
-152-
(��)����
1.�������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ������� ����������� ����� ���� ���� �����(����) ������ ����������� ����������� �� ����� ���� ���� ���� ���� ����� ���� (��������) ����� |
112�12�31� $ 150,608 26,171 296 548,234 24,367 82,932 � 6,974 98,097 200 134,327 152,426 1,210,000 13,624 |
111�12�31� |
| $ 61,331 15,917 40 693,284 24,512 71,580 11,282 7,185 31,499 930 84,217 154,934 1,590,000 13,477 |
2.��������
���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ������
-153-
3.����
- ��������������������������
(1)������
-
��������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������
-
���������������������������� ������
-
A.�����������������������
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==> picture [418 x 59] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
112 � 12 � 31 �
�����
� � �� ��� ���� ��(�)��� ����
----- End of picture text -----
| ���� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ||||||
| � � |
418,412,736 | 0.2172 | 90,879 | +10� | 9,088 | 7,270 |
| � � |
23,441,231 | 30.73 | 720,335 | +10� | 72,033 | 57,627 |
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1,307 | 33.98 | 44 | +10� | 4 | 4 |
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40,000 | 0.0239 | 1 | +10� | � | � |
| ��� | 3,051,610 | 4.327 | 13,204 | +10� | 1,320 | 1,056 |
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173,684 | 30.74 | 5,340 | |||
| ��� | 113,850 | 4.391 | 500 |
-154-
111 � 12 � 31 �
==> picture [418 x 33] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
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|---|---|---|---|---|---|---|
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1,300 | 32.72 | 43 | +10� | 4 | 3 |
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| ��� | 3,103,523 | 4.4080 | 13,680 | +10� | 1,368 | 1,094 |
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| ������ | ||||||
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617,233 | 30.61 | 18,891 | |||
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-155-
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-156-
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|---|---|---|---|---|---|
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|
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$ 134,527 152,426 14,943 1,395,428 13,624 $ 1,710,948 |
||||
| ��1� | 2�3� | 4�5� | 5��� | � � |
|
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$ � � 6,624 � � $ 6,624 |
$ � � 6,663 � 8,187 $ 14,850 |
$ � � � � 5,290 $ 5,290 |
$ 85,147 154,934 17,001 1,636,331 13,477 $ 1,906,890 |
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6.���������
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-157-
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----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
-158-
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111�� $ 109 |
|---|---|---|
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111�� $ 69,669 |
|---|---|---|
-160-
4.�������������
==> picture [391 x 654] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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5.����
����� 112 �� 111 ��
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7.�����
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$ 53 $ 6,214
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���� $ 18,067 $ 15,290
----- End of picture text -----
-161-
8.����
==> picture [379 x 621] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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$ 16,034 $ 8,817
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----- End of picture text -----
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----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
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-163-
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6.��������������������� 20������
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$ � � � |
$ 2,004,664 388,377 |
|
| TFT | TN/STN | � � |
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| $ 2,432,907 350,327 |
$ 461,859 205,592 |
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$ 2,947,446 537,053 |
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-
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111� � |
|---|---|---|
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-166-
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111� � |
111� � |
|---|---|---|
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����� | |
| $ 2,174,925 230,655 � � � $ 2,405,580 |
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|---|---|---|
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111� � |
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-167-
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-169-
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|---|---|---|---|
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| 2 | |||
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-172-
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
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$ 1,467,412 | ||||||
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| � | |||||||
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|||||||
| $614,524 (USD19,000��) | |||||||
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-174-
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5.65� | �1���������������������������������������������������� ��������������������������������������������������� ��������������� �2���������������������������������������������������� ��������������������������������������������������� ���������������������� |
|---|---|---|---|
| 9,714,782 | |||
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-175-
NO.18231120A
==> picture [457 x 67] intentionally omitted <==
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-176-
==> picture [171 x 46] intentionally omitted <==
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-
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-177-
==> picture [171 x 46] intentionally omitted <==
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-178-
==> picture [171 x 46] intentionally omitted <==
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4.��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������
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-
6.�������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������
-179-
==> picture [171 x 45] intentionally omitted <==
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�������������������������������� �� 112 ������������������������������ ���������������������������������� ���������������������������������� ����������
==> picture [243 x 309] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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(80)���(�)� 53585 �
----- End of picture text -----
� � 113 � 3 � 14 �
-180-
������������ �������
�� 112 �� 111 � 12 � 31 �
��������
==> picture [480 x 577] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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�� � � � � � � � � � �
����
1100 �������� ���(�) $ 144,915 4 $ 58,843 1
�������������� � �
1136 ���(�) 3,500 3,500
��
1170 ������� ���(����) 548,234 13 678,136 16
1180 ��������� ���(��)�� � � 15,148 �
1200 ����� ���(�)�� 190,273 4 190,795 5
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� �
1410 ����� � 11,391 4,022
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� �
1470 ������ �(�) 1,422 2,638
11xx ������ 1,669,621 40 1,984,365 46
�����
1517 �������������� ���(�) � � 11,282 �
����������
1550 �������� ���(�) 149,683 4 42,413 1
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� �
1755 ����� ���(�) 13,348 15,979
1760 ������ ���(��)�� 557,804 14 571,685 13
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� �
1975 ����������� ���(��) 6,428 3,090
1900 ������� � 7,705 � 23,156 �
15xx ������� 2,436,364 60 2,395,420 54
1xxx � � � � $ 4,105,985 100 $ 4,379,785 100
----- End of picture text -----
(���)
-181-
������������ ������� (�)
�� 112 �� 111 � 12 � 31 �
��������
==> picture [480 x 561] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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� �
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����
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� �
2230 ������� ���(��) 12,735 16,911
� �
2250 ������� ���(��) 15,810 14,434
� �
2280 ������� ���(�) 3,484 3,362
� �
2322 ��������� �(��) 1,590,000 37
� �
2365 ������� ���(��) 2,461 18,175
� �
2300 ������ �(��) 15,560 14,214
21xx ������ 429,799 10 1,923,184 44
�����
� �
2540 ���� �(��) 1,210,000 30
� �
2570 ������� ���(��) 1,367 238
� �
2580 �������� ���(�) 10,701 12,647
� �
2645 ����� 8,432 8,187
�
25xx ������� 1,230,500 30 21,072
2xxx ���� 1,660,299 40 1,944,256 44
� � �(��)
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����
3310 ������ 81,278 2 35,500 1
� �
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3500 ���� (41,599) (1) (41,599) (1)
3xxx ���� 2,445,686 60 2,435,529 56
������� $ 4,105,985 100 $ 4,379,785 100
----- End of picture text -----
(�������������)
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
�������
-182-
������������
�������
�� 112 �� 111 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
==> picture [480 x 571] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��������
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6000 ���� �(��)��
6100 ���� (127,196) (6) (168,370) (6)
6200 ���� (153,618) (8) (165,094) (5)
6300 ������ (52,834) (3) (57,318) (2)
�
6450 �������� �(�)�� 22,120 1 6,582
������ (311,528) (16) (384,200) (13)
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7000 ��������
� �
7100 ���� 3,308 607
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�
7020 ������� �(��)�� (8,052) 114,744 4
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��������������
7070 ���(�) (12,945) (1) (21,265) (1)
�������
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�
7950 ���(��)�� ���(��) (25,065) (1) 3,115
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8300 ������
8310 ����������
� �
8311 ����������� ���(��) (2,433) 5,645
�������������
�
8316 ������������� ���(��) 41,443 2 3,071
���
�������������
������������� � �
8336 ���(��) 985 (10,316)
�������������
��
8360 �������������
������������� � �
8361 ���(��) (770) 1,159
����
�
��������(����) 39,225 2 (441)
8500 �������� $ 211,757 11 $ 443,131 15
����(�)
9750 � � �(��) $ 1.03 $ 2.62
9850 � � $ 1.03 $ 2.62
----- End of picture text -----
(�������������)
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ������� ��������
-183-
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$ 2,445,686 | (�������������) ������� ������� �������� |
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| $ 35,651 | |||||||||||
| $ 81,278 | |||||||||||
| $ 1,700,000 | |||||||||||
| ��112�12�31��� |
-184-
������������ �������
�� 112 �� 111 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
��������
==> picture [480 x 591] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
� � 112 � � 111 � �
����������
������ $ 197,597 $ 440,457
�����
�������
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���� 42,048 49,758
���� (3,309) (607)
�����������������
12,945 21,265
����
������������� 8,865 3,665
�
�������������� 4
�
���������� 1,065
������������ (6,368) (2,872)
����������� (39) (2,534)
��������� (61,517) (46,716)
����������/������
���� 153,768 69,458
����� (6,351) 2,277
� � 272,749 205,058
���� (7,264) 27,184
������ 159 599
���� 48,436 (57,215)
����� (1,296) 7,372
���� 1,376 (1,002)
������ (14,368) 6,994
������� (5,771) (5,970)
��������� 681,093 780,698
����� 3,235 611
����� (41,072) (49,774)
������ (16,308) (6)
���������� 626,948 731,529
----- End of picture text -----
(���)
-185-
�� 112 �� 111 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
������������ ������� (�)
==> picture [480 x 543] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��������
� � 112 � � 111 � �
����������
����������������
$ 52,725 $ 11,789
������
�
��������������� 50,000
�
���������� (120,000)
�
���������� 7,425
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���������(�)� (95,580) 21,179
����������
������(��) 66,884 (572,675)
�
������ 2,840,000
������ (3,220,000) (200,000)
������� 245 7,587
�
������� (544)
�
������ (201,600)
������ (3,424) (3,544)
�
�������� (41,599)
���������� (517,895) (810,775)
��������������� 72,599 48,777
�����������(��)� 86,072 (9,290)
����������� 58,843 68,133
����������� $ 144,915 $ 58,843
----- End of picture text -----
(�������������)
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
������� ��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
�������
-186-
������������
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(��������������������)
�� ����
-
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-
������ 91 � 8 ���������� 91 � 10 �������� ���������
-
������������������������
-
��������������
-
���������� 113 � 3 � 14 ��������
����������������
-
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-
( )������������(���� ����)�������� �
-
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-
����������������� 112 �����������
-
������������������
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������� 12 ������������������ �� 112 � 5 � 23 � ��
����������������������������� ����
-187-
(�)����������������������������
- ������������ 113 ��������������� ��������������
==> picture [389 x 31] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��������
���/��/�������
�������
----- End of picture text -----
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|---|---|
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| ��� |
����������������������������� ����
(�)����������������������������� ����
����������������������������� �����������������������
==> picture [389 x 30] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��������
���/��/�������
�������
----- End of picture text -----
| ���/��/������� | �������� ������� |
|---|---|
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| ������������������ | ����� |
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| �����������9������� | |
| �������21������������ | ��114�1�1� |
�����������������������������
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-188-
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-
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-
(2)������������
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(3)�������������������
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-189-
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2.����������������������������� �������
-
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-
(2)������������
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(3)���������������������
-
(4)�������������������������� ���������������������������� ������������
-
(�)� �
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-
������������������������������ �����������������������������
-
����������������������������� ������������������������������ ������������������������
-
������������������������������ ����
-
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-190-
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-191-
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-192-
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-193-
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|||
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-207-
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==> picture [378 x 119] intentionally omitted <==
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����
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----- End of picture text -----
-212-
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||
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-
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-
(3)�������������������������� 112
-
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| ��� ��� ��� ��� ��� � � |
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----- Start of picture text -----
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����
������ 26 � � � 26
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----- End of picture text -----
-215-
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|---|---|---|
| $ 56,445 6,707 127 1,150 6,428 2,635 1,280 409 23,262 52,576 $ 151,019 |
������������������������������ �����������
-217-
� (��)���� ��
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � �������� $ 15,810 $ 14,434
-
1.����������������������������� ����������
-
2.�������������������������
(��)����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ��������� ��������� ���� ���� |
112�12�31� $ 1,210,000 � $ 1,210,000 2.6� |
111�12�31� |
| $ 1,590,000 (1,590,000) |
||
| $ � 2.558� |
-
1.����������������� 112 � 9 � 27 ������ ���� 3 ����������� 1,360,000 ���� 3 ��� 1 ���� 12 ��������� 1 ��� 11 ����� 30,000 � ����������������������������� ��������������������� 115 � 10 � 6 �� ������ 112 �� 111 � 12 � 31 �������� 1,210,000 ��� 0 ���
-
2.����������������� 110 � 12 � 27 ����� ������� 2 ����������� 1,790,000 ������ ������������ 112 � 5 � 20 ��������� 112 �� 111 � 12 � 31 �������� 0 ��� 1,590,000 ���
-
3.�������������������������
-218-
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1.������
-
��� 94 � 7 � 1 ��������������������� �����������������������������
-
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-
���������� 112 �� 111 ������������� ������� 14,597 ��� 15,888 ���
2.������
-
����������������������������� ���� 94 � 7 � 1 �������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������� 6 ����������15 ���(�)�� ��������� 2 ������ 15 ������������
-
1 ���������� 45 ���������������� 2 ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
-
����������������������������� ����������
-219-
�������������������
| �������� �������� ������� |
112�12�31� $ (65,959) 72,387 $ 6,428 |
111�12�31� |
|---|---|---|
| $ (66,200) 69,290 $ 3,090 |
�������(��)������
| �������(�� | )������ | ||
|---|---|---|---|
| 112�1�1��� ���� ������ ��(��)�� ����� ���� ������(��� ��������� ����) ��������� �� ��������� ���� ��������� ������ ����� 112�12�31��� 111�1�1��� ���� ������ ��(��)�� ����� ���� ������(��� ��������� ����) ��������� �� ��������� ���� ��������� ������ ����� 111�12�31��� |
�������� | �������� | ������� |
| $ (66,200) | $ 69,290 | $ 3,090 | |
| (90) (985) |
� 1,078 |
(90) 93 |
|
| (1,075) | 1,078 | 3 | |
| � (679) (1,827) (301) |
374 � � � |
374 (679) (1,827) (301) |
|
| (2,807) | 374 | (2,433) | |
| � | 5,768 | 5,768 | |
| 4,123 $ (65,959) �������� |
(4,123) $ 72,387 �������� |
� $ 6,428 ������� (��) |
|
| $ (68,700) | $ 60,175 | $ (8,525) | |
| (76) (515) |
� 474 |
(76) (41) |
|
| (591) | 474 | (117) | |
| � (1,055) 6,192 (3,999) |
4,507 � � � |
4,507 (1,055) 6,192 (3,999) |
|
| 1,138 | 4,507 | 5,645 | |
| � | 6,087 | 6,087 | |
| 1,953 $ (66,200) |
(1,953) $ 69,290 |
� $ 3,090 |
-220-
-
�������������������������
-
(1)���������������������������
-
����������������(�)���������� ���������������������������� ��������� 2 ����������������� ���������
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(2)��������������������������� ���������������������������� ��������������
-
(3)��������������������������� ��������������������������
-
��������������
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � ��� 1.250� 1.500� ������� 2.0000� 2.0000�
- �� 112 �� 111 � 12 � 31 ���������������� ����������(��)������
==> picture [378 x 206] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
���� ����
112 � 12 � 31 � �� 0.25� �� 0.25�
��� $ (1,834) $ 1,908
��������� $ 1,859 $ (1,796)
���� ����
111 � 12 � 31 � �� 0.25� �� 0.25�
��� $ (1,907) $ 1,986
��������� $ 1,941 $ (1,873)
----- End of picture text -----
-221-
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������
- �� 112 �� 111 � 12 � 31 ���������������� ����������������������
| ��1������ ������������ |
112�12�31� $ 5,676 11.3� |
111�12�31� |
|---|---|---|
| $ 6,223 11.9� |
(��)� �
1.�����
112 � 12 � 31 � 111 � 12 � 31 � ���� $ 10,000,000 $ 10,000,000 ����� $ 1,700,000 $ 1,700,000
-
���� 112 �� 111 � 12 � 31 ������������ 1,000,000 ������� 10 ��������� 170,000 ���
-
2.���������
-
(1)��������������������������� ���������� 10���������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������
-222-
-
(2)��������������������������� ��������������������������� �������������� 30������������ ������������� 30������������� ��������������������������� ���������������������������
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������������������������� 10 ��
-
(3)��������������������������� ���������������������������� ������ 25�������
-
(4)���������������������������� ���������������������������� ������������������������
-
(5)������ 113 � 3 � 14 �������������� 112
-
�������������
| ������ ������ ���� |
� � $ 20,605 (5,703) 168,000 $ 182,902 |
����(�) |
|---|---|---|
| $ � � 1 |
���� 112 ������������ 113 � 6 � 20 ��� ���������������������������� ����������������
-223-
- (6) ������ 112 � 6 � 20 ������������ 111 �
������������
| ������ ������ ���� |
� � $ 45,778 35,651 201,600 $ 283,029 |
����(�) |
|---|---|---|
| $ � � 1.2 |
-
��������������������������� ���������
-
(7)������ 111 � 6 � 23 ������������ 110 �
-
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3.������
| ������ | |||
|---|---|---|---|
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������ ������ ����� |
������ ������� ������� �����(�)� |
� � |
| $ (32,702) � 42,428 (35,955) $ (26,229) ������ ������� ������� �����(�)� |
$ (35,651) (770) 42,428 (35,955) $ (29,948) � � |
||
| $ (16,898) � (7,245) (8,559) $ (32,702) |
$ (21,006) 1,159 (7,245) (8,559) $ (35,651) |
-224-
4.����
- (1) ���������������
(�����)
112 ��
==> picture [372 x 177] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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������� 2,000 2,000
111 ��
���� ���� ���� ���� ����
� �
������� 2,000 2,000
----- End of picture text -----
-
(2) ���������������������������� ��������� 10����������������� ���������������������
-
(3) ���������������������������� ����������
-
(4) ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������
-
(5) �������������������� 111 � 8 � 11 � ����������� 2,000 ������������ 111
-
8 � 12 �� 111 � 10 � 11 �������� 11.03 �� 23.85
-
����������� 111 � 8 � 24 ���������� 2,000 ������� 41,599 ���
-225-
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| ���� | ||
|---|---|---|
| ������(�) ������(�) |
112� � $ 1.03 $ 1.03 |
111� � |
| $ 2.62 $ 2.62 |
���������������
1.������
�����������������������
| 112� � ����(��) $ 172,532 ����������� �������(��) 168,000 ������(�) $ 1.03 |
112� � $ 172,532 |
111� � |
|---|---|---|
| $ 443,572 | ||
| 169,256 $ 2.62 |
2.������
��������������������������
| 112� � ����(��) $ 172,532 ������������ ������(��) 168,000 ������(��) 161 ������������ ������(��) 168,161 ������(�) $ 1.03 |
111� � |
|---|---|
| $ 443,572 | |
| 169,256 261 |
|
| 169,517 $ 2.62 |
����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������
-226-
(��)����
112 � � 111 � �
������ ������ $ 2,004,664 $ 2,947,446
-
1.��������������(��)�
-
2.����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ����(���(�)��) ������� (��������) ���� |
112�12�31� $ 548,234 $ 3,374 |
111�12�31� |
| $ 693,284 | ||
| $ 2,001 |
����������� 112 �� 111 ������������ �� 1,406 ��� 826 ���
-
3.����
-
������������������� 112 �� 111 ���� ������������������� 25,979 ��� 41,697 ������� 112 �� 111 � 12 � 31 ����������� � 2,461 ��� 18,175 ���
(��)����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���� ���� � � � � |
112� � $ 48,752 (13,603) 7,703 $ 42,852 |
111� � |
| $ 38,501 (11,733) 11,642 $ 38,410 |
-227-
(��)�������
| (��)������� | |
|---|---|
| 112� � �������������$ (8,865) ���������� � ������������ 6,368 ������ 4,579 ������������ ��� � ������������� ��� 39 ���� (1,023) ���� (9,150) � � $ (8,052) (��)���� 112� � ���� ���� $ 41,625 ���� 362 � � 61 � � $ 42,048 |
111� � |
| $ (3,665) (1,065) 2,872 128,366 352 2,182 (995) (13,303) $ 114,744 111� � |
|
| $ 49,670 71 17 $ 49,758 |
(��)���
- 1.����� 112 �� 111 �������������(��)��
���
| ��� | ||
|---|---|---|
| ������������ ���(20�) ������������ ���� ���� ����������� ���������� ������� �������� ��������� �����(��) |
112� � $ 39,520 (19,583) (7,191) (12,746) 12,933 8,737 4,243 (848) $ 25,065 |
111� � |
| $ 88,091 170 (1,711) (86,550) (20,057) 15,975 967 � $ (3,115) |
-228-
�����������(��)�������
| �����������(��)������� | |
|---|---|
| 112� � ����� ���� $ 12,132 ����� ����������� 12,933 ����������� (��) $ 25,065 |
111� � |
| $ 16,942 (20,057) $ (3,115) |
2.����� 112 �� 111 ������������������
����
3.�������
| 3.������� | 3.������� | 3.������� | 3.������� | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 112�12�31� 111�12�31� ������� $ 12,735 $ 16,911 4.������� (1)������������ 112 � � ���� ����� ��� ������ ���� ����� ������� $ 16,992 $ (12,303) $ � $ 4,689 ������� �� 44,254 (9,996) � 34,258 ������� 19,744 (4,015) � 15,729 ������� ����� 5,445 (8) � 5,437 �������� 60,513 18,230 � 78,743 �������� 2,887 275 � 3,162 ������� 3,010 (806) � 2,204 ������� 3,695 (3,181) � 514 $ 156,540 $ (11,804) $ � $ 144,736 |
111�12�31� $ 16,911 |
||||
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | ||
| $ 16,992 44,254 19,744 5,445 60,513 2,887 3,010 3,695 $ 156,540 |
$ (12,303) (9,996) (4,015) (8) 18,230 275 (806) (3,181) $ (11,804) |
$ � � � � � � � � $ � |
$ 4,689 34,258 15,729 5,437 78,743 3,162 2,204 514 $ 144,736 |
4.�������
-229-
111 � �
| ����� ������� ������� �� ������� ������� ����� �������� �������� ������� ������� ������� ������� ���� |
���� | ����� | ��� ������ |
���� |
|---|---|---|---|---|
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$ (12,080) 2,635 (633) (506) 28,098 (200) 1,817 1,496 (119) (1,008) $ 19,500 |
$ � � � � � � � � � � $ � |
$ 16,992 44,254 19,744 5,445 60,513 2,887 3,010 3,695 � � $ 156,540 |
(2)������������
| ���� ����� ���� $ 52 ������� ���� 186 $ 238 ���� ����� ���� $ 795 ������� ���� � $ 795 |
112� � |
112� � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ 27 1,340 $ 1,367 |
||||
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ (743) 186 $ (557) |
$ � � $ � |
$ 52 186 $ 238 |
-230-
5.��������������
| ������ ������� |
112�12�31� $ 370,697 $ 236,537 |
111�12�31� |
|---|---|---|
| $ 434,425 $ 326,339 |
�������������������� 119 ��
6.������������������������� 110 � ����������������������������� �������������������� 112 � 12 � 31 ���
������������������
==> picture [378 x 136] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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107 �� ��� 117 � 9,170
108 �� ��� 118 � 69,643
109 �� ��� 119 � 183,340
$ 370,697
----- End of picture text -----
(��)���������
1.�������������������������
==> picture [382 x 248] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
112 � �
���
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��� � �
��� ��� ���
������
�
����� $ 246,767 $ 120,310 $ $ 367,077
�
������ 27,328 10,413 37,741
�
������ 13,729 865 14,594
� �
����� 1,214 1,214
�
��������� 21,254 4,162 25,416
���� 39,303 10,396 14,626 64,325
� �
���� 45 45
----- End of picture text -----
-231-
==> picture [382 x 196] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
111 � �
���
���� ���� �����
��� � �
��� ��� ���
������
�
����� $ 261,507 $ 121,760 $ $ 383,267
�
������ 28,557 10,161 38,718
�
������ 15,238 767 16,005
� �
���� 2,598 2,598
�
��������� 20,893 5,217 26,110
���� 43,363 10,092 12,728 66,183
� �
���� 158 158
----- End of picture text -----
-
(1)����� 112 �� 111 ����������� 594 �� 607
-
����������������� 10 �� 10 ��
-
(2)����� 112 �� 111 ������������� 762 ��
-
777 �������������� 629 ��� 642 ����
-
���������������2��
-
(3)����� 112 �� 111 ����������������� �������
-
(4)���������������������
-
A.��������������������������� ����������������������� �����������
-
B.��������������������������� ����������������������� ���
-
C.��������������������������� ����������������������� ����������������������� ����������������������
-232-
2.������
-
(1)�������������������������� 1 �� 10������������������������ ���������������������������
-
�� 1������������������������ ��������������������������� ���������
-
(2)����� 112 �� 111 �����������������
-
�� 113 � 3 � 14 �� 112 � 3 � 23 ����������
| ���� ���� ���� � � ���� ���� |
112�� 1% 0.5% 112�� $ 2,013 $ 1,006 |
111�� |
|---|---|---|
| 1% 0.5% 111�� |
||
| $ 4,471 $ 2,236 |
����������������������������
-
�����������������
-
�� 111 ��������������������� 111 �
-
���������������
-
����� 110 �������������������� ������������������
-
(3)����������������������������
-
����������������
-233-
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1.�����������������
(1)��������
| (1)�������� | ||
|---|---|---|
| ���� ��������� �������� ��������� ����� ������ (2)��������� ���� ��������� ��������� ���������� ������ ���� ��������� ��������� ����� ������ |
112� � $ 7,425 2,703 � (2,827) 124 $ 7,425 112� � $ 36,895 178 (1,093) (10,628) $ 25,352 112� � $ 1,667 5,600 (5,600) � $ 1,667 |
111� � |
| $ 3,246 � (543) (2,703) � $ � 111� � |
||
| $ 34,591 4,655 (178) (20,919) $ 18,149 111� � |
||
| $ 3,364 3,317 (5,600) � $ 1,081 |
-234-
(3)������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ���� ��������� ��������� ������ |
112� � $ � 231 � $ 231 |
111� � |
| $ 22,027 (231) $ 21,796 |
2.�����������
| ���� ��112�1�1� $ 31,499 ��������� 66,884 ������ � ������� (286) ��112�12�31�$ 98,097 ���� ��111�1�1� $ 602,478 ��������� (572,675) ������ � ������� 1,696 ��111�12�31�$ 31,499 |
���� | ���� | ����� | ���� | ������ ����� |
|---|---|---|---|---|---|
| $ 1,590,000 (380,000) � � $ 1,210,000 ���� |
$ 8,187 245 � � $ 8,432 ����� |
$ 16,009 (3,424) 1,600 � $ 14,185 ���� |
$ 1,645,695 (316,295) 1,600 (286) $ 1,330,714 ������ ����� |
||
| $ 1,790,000 (200,000) � � $ 1,590,000 |
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111�12�31� |
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----- End of picture text -----
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|---|---|---|---|---|---|---|
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| � � |
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| ������ | ||||||
| � � |
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| ��� | 113,850 | 4.391 | 500 |
-237-
111 � 12 � 31 �
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----- End of picture text -----
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|---|---|---|---|---|---|---|
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||||
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$ 84,500 151,019 17,001 1,636,331 8,187 $ 1,897,038 |
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|---|---|---|---|---|---|
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-241-
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----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
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==> picture [391 x 118] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
-243-
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----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
-244-
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==> picture [379 x 489] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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-245-
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----- End of picture text -----
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==> picture [392 x 109] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
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----- End of picture text -----
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-256-