Optimax - Annual Report 2021 | FinancialReports.eu

股票代號：3051

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壹、致股東報告書	1
貳、公司簡介	3
一、設立日期	3
二、公司沿革	3
叁、公司治理報告	4
一、組織系統	4
二、董事(含獨立董事)、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
	6
三、最近年度支付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理之酬金	13
四、公司治理運作情形	17
五、會計師公費資訊	37
六、更換會計師資訊	37
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內
曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者	37
八、董事(含獨立董事)、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉
及股權質押變動情形	38
九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內
之親屬關係之資訊	39
十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例	40
肆、募資情形	41
一、資本及股份	41
二、公司債辦理情形	47
三、特別股辦理情形	47
四、海外存託憑證辦理情形	47
五、員工認股權憑證辦理情形	47
六、限制員工權利新股辦理情形	47
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形	47
八、資金運用計畫執行情形	47
伍、營運概況	48
一、業務內容	48
二、市場及產銷概況	53
三、從業員工	60
四、環保支出資訊	61
五、勞資關係	63
六、資通安全管理	65
七、重要契約	69

陸、財務概況	70
一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見	70
二、最近五年度財務分析	74
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告	77
四、最近年度財務報表	78
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告	78
六、公司及其關係企業，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀
況之影響	78
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項	79
一、財務狀況	79
二、財務績效	80
三、現金流量	81
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響	81
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一
年投資計畫	81
六、風險事項分析及評估	82
七、其他重要事項	84
捌、特別記載事項	85
一、關係企業相關資料	85
二、私募有價證劵辦理情形	86
三、子公司持有或處分本公司股票情形	86
四、其他必要補充說明事項	86
五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重
大影響之事項	86

壹、致股東報告書

110 年度因面板供應穩定成長，連帶帶動偏光板產業也同步成長，加上元宇宙等 VR/AR 產業題材發酵，致偏光板之市場呈現欣欣向榮的景象。公司除持續穩定 TV 及 Monitor 等 TFT-LCD 用偏光板客戶外，工業電腦之 TN/STN 偏光板、車用染料系及碘系偏光板等高毛利產品亦不斷在增加客戶以維持成長。此外，太陽眼鏡及 VR/AR 產品用之偏光板、 HUD 反射膜等高毛利產品亦為近年之開發重點。 110 年度在公司董事長、總經理及全體同仁之努力下，毛利達 24.46% ，營業利益率亦已達 9.93% ，實屬難能可貴。營業外收益方面，租金收入因處分南科廠廠房後自 109 年度之新台幣 132,336 仟元減少至 110 年度之新台幣 24,452 仟元，處分待出售非流動資產利益為新台幣 522,291 仟元、處分不動產、廠房及設備減損迴轉利益新台幣 2,869 仟元、南科廠租賃合約修改利益新台幣 11,398 仟元，以及匯兌利益新台幣 504 仟元；營業外支出方面，利息費用新台幣 54,049 仟元、處分不動產、廠房及設備損失新台幣 7,516 仟元、採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失之份額新台幣 24,518 仟元。綜上所述， 110 年全年度稅前淨利為新台幣 834,863 仟元，稅後淨利則為新台幣 809,938 仟元。展望未來，公司經營團隊仍將秉持精實的營運管理模式與鍥而不捨、追求利潤最大化之精神，持續拓展太陽眼鏡、車載、 VR/AR 等偏光板產品等之市場以提高獲利。營業外收支方面，平鎮二廠已與國內某物流業者簽訂租賃合約，並積極償還銀行借款降低利息費用以改善財務狀況，並以追求公司最大利潤為目標，以不負全體股東之期望。

一、 110 年度營業報告

一 ( ) 營業計畫實施成果

(一) 營業計畫實施成果	(一) 營業計畫實施成果	(一) 營業計畫實施成果	(一) 營業計畫實施成果	(一) 營業計畫實施成果	(一) 營業計畫實施成果	(一) 營業計畫實施成果
單位：新台幣仟元
項目	110 年度	%	109 年度	%	增(減)金額	增(減)%
營業收入	3,191,831	100.00	2,417,836	100.00	773,995	32.01
營業毛利	780,838	24.46	445,622	18.42	335,216	75.22
營業利益	316,831	9.93	118,443	4.90	198,388	167.50
稅前淨利(損)	834,863	26.16	31,198	1.29	803,665	2,576.01
稅後淨利(損)	809,938	25.38	16,464	0.68	793,474	4,819.45

110 年度營業額較 109 年度增加新台幣 773,995 仟元，毛利率由 109 年之 18.43% 提昇至 110 年之 24.46% ，主要係因產品組合較佳以及新增車載產品客戶所致。在營業費用方面，推銷費用較 109 年度增加新台幣 56,475 仟元，主要為佣金支出增加新台幣 24,233 仟元、出口費用增加新台幣 19,921 仟元，以及勞務費增加新台幣 6,726 仟元。研發費用較 109 年度增加新台幣 3,157 仟元，主要是水電瓦斯費增加新台幣 1,926 仟元，委託研究費增加新台幣 4,063 仟元之故。預期信用減損損失較 109 年度度增加新台幣 76,221 仟元，主要為部分客戶逾期帳款增加較多所致。綜上所述， 110 年度整體營業費用較 109 年度增加新台幣 136,828 仟元。在營業外收支方面， 110 年度較 109 年度增加淨收益新台幣 629,795 仟元，主要係處分南科廠廠房等之利益新台幣 522,291 仟元、租賃修改利 - 益新台幣 11,398 仟元，以及其他收入其他增加新台幣 53,908 仟元。基於上述主要原因，使 110 年度稅後淨利較 109 年度稅後淨利增加新台幣 793,474 仟元。

-1-

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析

	項目	110年度	109年度
財務結構	負債佔資產比率(%)	57.70	85.86
	長期資金佔不動產、廠房及設備比率(%)	181.80	332.22
償債能力	流動比率(%)	232.73	362.58
	速動比率(%)	108.54	296.22
獲利能力	資產報酬率(%)	12.53	1.32
	權益報酬率(%)	49.39	1.32
	純益率(%)	25.37	0.68
	基本每股盈餘(元)	4.76	0.10

( 三 ) 研究發展狀況

開發方向以車載、 VR 、太陽眼鏡及成本降低為主，因此車載產品部分會以提高可靠性及提升視角補償為主為主，以因應後續車載客戶可靠性要求的提升以及視角提升；成本降低的部分持續導入國產化材料為目標，例如： PVA 、 TAC 及 PSA 等材料。說明各產品開發方向如下：

在大尺寸 TV/MNT 產品開發方面，因應客戶定期降價需求，故需評估價格便宜材料。此外針對防水材料 PET 及 PMMA 也會積極評估。
在中小尺寸的應用方面，染料系偏光板除原有工控產品，如電錶等應用外，應用車用儀表也積極開發出對應的偏光板；車載顯示器偏光板部分，除提高信賴性 ( 從 95 度提升至 105 度甚至 110 度 ) ，另外廣視角補償膜搭配客戶面板設計，將視角提升至符合歐規 OEM5.1 版，甚至比歐規更高規格。
太陽眼鏡部分，則持續針對客戶的需求，開發新產品。
表面自製塗佈的部分，以高單價高精細 AG 為主。
二、 111 年度營業計畫概要

一 ( ) 經營方針

穩健經營為原則，穩定品質並提高良率以降低成本。
償還銀行長、短期借款，以降低利息支出。
集中資源開發高毛利偏光板產品，如：車截應用及薄型化偏光板以及 VR 產品用偏光板等。
活化閒置資產，平鎮二廠出租及處分相關設備。

( 二 ) 重要之產銷政策

發展重點客戶以增加公司營收如中國大陸之面板廠。
不競逐低毛利之市場，全力搶攻高毛利、高現金流入的利基市場。
全力發展高耐候染料系車用、 VR/AR 產品用偏光板以及太陽眼鏡用偏光板。
持續開拓台灣、中國大陸及日韓之面板廠客戶。

敬祝

身體健康，事業順利

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國 87 年 3 月 3 日

二、公司沿革

民國 87 年 3 月－公司成立，登記資本額 $800,000 仟元，實收資本額 $291,000 仟元。董事長為力捷電腦公司黃崇仁博士，總經理為賴大王博士。
民國 87 年 4 月－與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TN/STN-LCD 偏光板技術合作合約。
民國 89 年 10 月－與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TFT-LCD 偏光板技術合作合約。民國 90 年 1 月－總經理賴大王博士升任董事長兼總經理。
民國 91 年 10 月－股票掛牌上市買賣。
民國 94 年 1 月－取得第 13 屆台灣精品標誌及第 13 屆台灣產品形象獎。
民國 94 年 3 月－南科廠第二期工程完工。
民國 94 年 5 月－平鎮五廠動工興建。
民國 95 年 2 月－獲頒 ISO/TS16949 國際品保系統驗證證書。
民國 96 年 1 月－設立韓國分公司。
民國 96 年 4 月－選任趙寄蓉博士為董事長。
民國 96 年 12 月－蘇州廠正式量產。
民國 98 年 1 月－本公司獲韓國 LGD 頒發之最佳供應商獎座。
民國 99 年 3 月－獲頒 ISO9001:2008 國際品保系統驗證證書。
民國 100 年 3 月－平鎮三廠通過固定汙染源空氣汙染防制費減免審查。
民國 101 年 3 月－榮獲桃園縣政府頒發之『推動產業減碳暨節水計劃楷模獎』。
民國 103 年 9 月－本公司完成經濟部業界科專『超薄型偏光板技術開發計畫』。民國 106 年 11 月－獲頒 IATF16949:2016 及 ISO9001:2015 國際品保系統驗證證書。民國 107 年 9 月－本公司平鎮廠通過 ISO 14001:2015 環境管理系統認證。民國 108 年 9 月－本公司平鎮廠通過 ISO 45001 職業安全衛生管理系統認證。民國 109 年 1 月－本公司出售平鎮五廠。
民國 110 年 1 月－本公司出售南科廠及其附屬設備。

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叁、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

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股東會
審計委員會
董事會
薪酬委員會
董事長
內部稽核
總經理
工安
研發製造品保行銷財會法務人力資源資訊採購總務
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( 二 ) 各主要部門所營業務

(二)各主要部	門所營業務
組織	功能介紹
內部稽核	內部稽核係為加強各部門之聯繫與協調，並隨時反應規章制度執行的差異，導入預期目標之軌道，以發揮企業整合之乘數效果。其包含一、計畫性查核。二、機動性查核。三、追蹤查核。
工安	負責公司勞工安全衛生之管理與督導、風險工程專案事項之推動。廢水、廢氣、廢棄物處理及管制。
研發	主導產品新技術與新原物料的開發與提昇，負責有關技術資料收集、原材物的評估與分析、製程及產品規範的訂定、協助現場製程問題的解決、新產品的送樣及導入市場。
製造	負責產品製造與產品良率的提升，管控生產原料的耗損率及工費成本，日常業務有前段生產製程管理、後段製程之裁切加工、檢查、包裝出貨及品質的管控。負責生產機器設備的評估與一級保養，公共設施之運轉與維護。成品出入庫及存量統計與控制、原物料進料管制、製程品質管制、成品出貨品質管制、生產排程、整合生產資源及交貨追蹤管理、進出口業務、原材料需求計畫、收發和保管。
品保	負責產品信賴度驗證、供應商品質管理、品質系統認證、文件系統管理、儀器校正與管理、無塵室環境監測、客戶稽核、品質服務與客訴處理。
行銷	負責產品之市場開發，及產銷分析與銷售管理服務。
財會	配合公司發展策略，掌理公司資金籌措、規畫及調度，管控公司預算編審及規劃、會計及財務報表的編列與營運分析、專案事項之推動，並負責對外法人關係及公司股務事宜。
法務	處理法務相關事宜。
人力資源	負責人力資源管理與組織發展組織相關事務。
資訊	負責資料系統之規畫、建構、整合等相關事務。
採購	原材物與生產設備工程之採購發包。
總務	籌畫對外、對內宣傳活動、推廣員工福利活動。

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備註		(註1)	(註1)	(註2)	-	-	-
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	父子	父子	-	-	-	-
	姓名	趙輝生	趙寄蓉	-	-	-	-
	職稱	董事	董事長	-	-	-	-
目前兼任本公司及其他	公司之職務	力特光電科技(蘇州)有限公司董事長亞特光電(股)董事長旋風投資(股)公司董事長	力特光電科技(股) 公司總經理	金格食品(股)公司執行董事	金格食品(股)公司財務部協理	九如投資股份有限公司董事長	古藤國際股份有限公司董事長
主要經（學）歷		黏性膠帶公會理事長亞洲化學(股)公司副董事長亞洲化學(股)公司監察人美國達特茅斯學院博士學位	鴻海精密工程師中華映管工程師舊金山大學化學碩士	摩根大通銀行法規遵循師美國西北大學法學碩士	銘傳商專企管科	國立台北工專	台灣黏性膠帶公會技術顧問亞洲化學(股)公司總經理特助亞洲化學(股)公司工程師空軍機械學校
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0.83	-	-	-	-	-
	股數	1,417,489	-	-	-	-	-
現在持有股數	持股比率	11.01	0.53	0.65	0.65	0.53	-
	股數	18,723,484	2,589,837	1,100,753	1,100,753	896,220	-
選任時持有股份	持股比率	10.29	1.23	0.19	0.19	0.47	-
	股數	33,480,151	4,001,674	624,712	624,712	1,521,828	-
初次選任日期		90/05/25	101/06/28	110/08/27	104/06/16	107/06/08	107/06/08
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		110/08/27	110/08/27	110/08/27	110/08/27	110/08/27	110/08/27
性別 / 年齡		男 / 78歲	男 / 42歲	女 / 43歲	女 / 54歲	男 / 65歲	男 / 71歲
姓名		趙寄蓉	趙輝生	世鴻興業股份有限公司代表人：林世棻	世鴻興業股份有限公司代表人：巫淑萍	九如投資股份有限公司代表人：王金德	俞啓邦
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長	董事	董事	董事	董事	董事

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備註		-	-	-	-	(註2)
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	-	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-	-
目前兼任本公司及其他	公司之職務	無	宏達電機工業技師事務所負責人	普立邦法律事務所地政士/法務	無	晶泰國際科技股份有限公司處長
主要經（學）歷		國立台北工專	中華民國電機技師公會全國聯合會(第九屆)理事長台北市電機技師公會(第十一屆)理事長大同工學院電機工程學系機械工程科	郭鶴田地政士事務所地政士詠立法律事務所法務碧悠電子股份有限公司法務中國文化大學法律系學士/碩士	萬洲化學股份有限公司協理樹人高中	新光紡織股份有限公司廠務工程師信昌電子股份有限公司廠務工程師中壢高中
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-
現在持有股數	持股比率	-	-	-	-	-
	股數	4,402	-	-	-	-
選任時持有股份	持股比率	-	-	-	-	-
	股數	8,425	-	-	-	-
初次選任日期		107/06/08	109/06/09	107/06/08	109/06/09	110/08/27
任期		3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		110/08/27	110/08/27	110/08/27	110/08/27	110/08/27
性別 / 年齡		女 / 74歲	男 / 75歲	男 / 54歲	男 / 72歲	男 / 56歲
姓名		向曉南	江長樹	郭鶴田	古增貴	趙民
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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2. 法人股東之主要股東

111 年 3 月 31 日單位： %

	111年	3月31日單位：%
法人股東名稱	法人股東之主要股東（股權比例占前十名股東名稱）	持股比例(%)
世鴻興業股份有限公司	九如投資股份有限公司	36.50
	林世棻	30.00
	林世欣	30.00
	林美玲	0.27
九如投資股份有限公司	林世閎	26.85
	吳如英	10.00
	王金德	0.10

3. 主要股東為法人者其主要股東（股權比例占前十名者）：不適用。

4. 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

董事長：趙寄蓉先生 ( 美國達特茅斯學院博士學位 )
(1) 專長：化工 / 化學技術領域、偏光板製造、經營管理、財務管理與投資、風險管理。
(2) 經驗：上市公司董事會領導經驗、上市公司董事長、總經理經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
董事：趙輝生先生 ( 舊金山大學化學碩士 )
(1) 專長：化工 / 化學技術領域、偏光板製造、經營管理、財務管理與投資、風險管理。 (2) 經驗：上市公司董事經驗、上市公司總經理、副總經理經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
董事：林世棻小姐 ( 美國西北大學法律碩士、金格食品股份有限公司執行董事 )
(1) 專長：法律、經營管理、財務管理與投資、風險管理。
(2) 經驗：上市公司董事經驗、銀行法規遵循師經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
董事：巫淑萍小姐 ( 金格食品股份有限公司財務協理 )
(1) 專長：財務管理與投資、風險管理。
(2) 經驗：上市公司董事、監察人經驗、財務主管經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
董事：王金德先生 ( 九如投資股份有限公司董事長 )
(1) 專長：經營管理、財務管理與投資、建築與工程、風險管理。
(2) 經驗：上市公司董事、監察人經驗、建築材料製造與工程經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。

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董事：俞啟邦先生 ( 古藤國際股份有限公司董事長 )
(1) 專長：進出口與國際貿易、經營管理、風險管理。
(2) 經驗：上市公司董事、監察人經驗、防水材料買賣與進出口貿易、工程經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
董事：向曉南女士 ( 曾任台灣區合成樹脂接著劑工業同業公會總幹事 )
(1) 專長：化工 / 化學技術領域、進出口與國際貿易。
(2) 經驗：上市公司董事、監察人經驗、合成樹脂及接著劑產業經驗。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
董事：江長樹先生 ( 宏達電機工業技師事務所負責人 )
(1) 專長：電機與工商顧問服務、工程。
(2) 經驗：上市公司董事經驗、曾任中華民國電機技師公會全國聯合會理事長。
(3) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
獨立董事：郭鶴田先生 ( 普立邦法律事務所地政士 / 法務 )
(1) 專長：法律、地政及房地產事務。
(2) 經驗：上市公司董事、審計委員、薪酬委員、法務經驗。
(3) 獨立情形：
符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項之規定。
無公司法第 30 條各款情事。
(4) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
獨立董事：古增貴先生 ( 曾任萬洲化學股份有限公司協理 )
(1) 專長：化工 / 化學技術領域、經營管理、財務管理、風險管理。
(2) 經驗：上市公司董事、審計委員、薪酬委員經驗、膠帶 / 薄膜材料製造經驗。
(3) 獨立情形：
符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項之規定。
無公司法第 30 條各款情事。
(4) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。
獨立董事：趙民先生 ( 晶泰國際科技股份有限公司處長 )
(1) 專長：電子零組件製造、電機與工商顧問服務、工程。
(2) 經驗：上市公司董事、審計委員經驗、聚光型太陽能電池上游材料製造經驗。
(3) 獨立情形：
符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項之規定。
無公司法第 30 條各款情事。
(4) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數：無。

-9-

5. 董事會多元化及獨立性：

多元化核心董事姓名				基本組成	基本組成	基本組成	基本組成	基本組成	基本組成	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	產業經驗	專業能力	專業能力	專業能力
	國籍	性別	具有員工身份	年齡				獨立董事任期年資		化工與化學	經營管理與市場行銷	銀行及財務金融	進出口及國際貿易	投資及商務供應	電機與工商顧問服務	法務及房地產	偏光板製造	電子零組件製造	建築與工程	法律	財務與會計	風險管理
				40~50 歲	51~60 歲	61~70 歲	70 歲以上	3 年以下	4~6 年
趙寄蓉	中華民國	男										○	○	○								
趙輝生	中華民國	男										○	○	○								
世鴻興業(股)公司代表人：林世棻	中華民國	女																				
世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	中華民國	女											○									
九如投資(股)公司代表人：王金德	中華民國	男											○									
向曉南	中華民國	女									○		○								
俞啟邦	中華民國	男								○		○										
江長樹	中華民國	男																				
郭鶴田獨立董事	中華民國	男																		
古增貴獨立董事	中華民國	男																				
趙民獨立董事	中華民國	男																				

註：係指具有能力、○係指具有部分能力。

-10-

5.1 董事會多元化：

(1) 敘明董事會之多元化政策、目標及達成情形：
本公司提倡、尊重董事多元化政策，為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，相信多元化方針有助提升公司整體表現。董事會成員之選任均以用人唯才為原則，具備跨產業領域之多元互補能力，包括基本組成（如：年齡、性別等）、也各自具有產業經驗與相關技能（如：化工 / 化學技術領域、偏光板製造、工程、財務管理與投資、進出口與國際貿易、法律與法規遵循、電子零組件製造），以及營業判斷、經營管理、領導決策與風險管理等能力。
(2) 敘明董事會之性別、年齡組成情形或比例：

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5.2 董事會獨立性：

(1) 敘明獨立董事人數及比重：本公司獨立董事 3 人，佔全體董事 ( 共 11 人 ) 之 27% 。

(2) 說明董事會具獨立性：

本公司除了趙寄蓉董事長與趙輝生董事之間為父子關係，佔全體董事 ( 共 11 人 ) 之 18% ，故未超過半數席次；其餘董事皆無配偶或親屬關係，且董事及獨立董事相互間亦無同等或類似關係，因此符合證券交易法第 26-3 條之第 3 項及第 4 項規定。

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備註	備註	(註1) (註2)	-	-	-
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-
目前兼任其他公司	之職務	-	力特光電科技(蘇州) 有限公司總經理	-	-
主要經（學）歷		鴻海精密工業(股)公司工程師舊金山大學化學碩士	力特光電科技(股)公司總務部主管長榮大學高階管理在職專班(碩士) 遠東技術學院機械工程系	振達光電(股)公司經理台灣精星科技(股)公司經理傑凱科技(股)公司副理淡江大學會計系	工研院量測中心經理慎立科技經理交通大學資管所碩士
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-
持有股份	持股比率	1.52	-	-	-
	股數	2,589,837	752	-	-
選(就)任日期		110/07/01	107/02/01	102/11/26	94/07/01
性別		男	男	男	男
姓名		趙輝生	馬仁強	陳宗澤	蘇家興
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		總經理兼任：研發主管公司治理主管	協理	財會主管	資訊主管

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領取來自子公司以外轉投資事業酬金	領取來自子公司以外轉投資事業酬金	領取來自子公司以外轉投資事業酬金	領取來自子公司以外轉投資事業酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、E、	F及G等七項總額及占稅後純益之比例	財務報告內所有公司		0.760	0.735	0.001	0.005	0.005	0.005	0.005	0.004	0.003	0.005	0.005	0.001
			本公司	0.760	0.735	0.001	0.005	0.005	0.005	0.005	0.004	0.003	0.005	0.005	0.001
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註1)	財務報告內所有公司	股票金額	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			現金金額	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		本公司	股票金額	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			現金金額	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	退職退休金(F) (註2)	財務報告內所有公司		-	108	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		本公司		-	108	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	薪資、獎金及特支費等(E)	財務報告內所有公司		6,112	5,815	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		本公司		6,112	5,815	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司		0.005	0.004	0.001	0.005	0.005	0.005	0.005	0.004	0.003	0.005	0.005	0.001
		本公司		0.005	0.004	0.001	0.005	0.005	0.005	0.005	0.004	0.003	0.005	0.005	0.001
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報告內所有公司		40	32	8	40	38	40	40	34	28	40	38	8
		本公司		40	32	8	40	38	40	40	34	28	40	38	8
	董事酬勞 (C)(註1)	財務報告內所有公司		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		本公司		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	退職退休金(B)	財務報告內所有公司		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		本公司		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	報酬(A) (註2)	財務報告內所有公司		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		本公司		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	姓名			趙寄蓉	趙輝生	世鴻興業(股)公司代表人：林世棻(註3)	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	九如投資(股)公司代表人：王金德	向曉南	俞啓邦	江長樹	鄭乃土(註4)	郭鶴田	古增貴	趙民(註3)
	職稱			董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司	林世棻、巫淑萍、王金德向曉南、俞啟邦、江長樹鄭乃土、郭鶴田、古增貴趙民	-	-		趙寄蓉、趙輝生	-	-	-	-	-	12
	本公司	林世棻、巫淑萍、王金德向曉南、俞啟邦、江長樹鄭乃土、郭鶴田、古增貴趙民	-	-		趙寄蓉、趙輝生	-	-	-	-	-	12
前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司	趙寄蓉、趙輝生、林世棻巫淑萍、王金德、向曉南俞啟邦、江長樹、鄭乃土郭鶴田、古增貴、趙民	-	-	-	-	-	-	-	-	-	12
	本公司	趙寄蓉、趙輝生、林世棻巫淑萍、王金德、向曉南俞啟邦、江長樹、鄭乃土郭鶴田、古增貴、趙民	-	-	-	-	-	-	-	-	-	12
給付本公司各個董事酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計

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				總經理趙輝生(註3) 5,815 5,815 108 108 - - - - - - 0.731 0.731 無酬金級距表	總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司	-	-	趙寄蓉	-	趙輝生	-	-	-	-	-	2
領取來自子公司以外轉投資事業酬金			無	無
A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例（％）	財務報告內所有公司		0..377	0.731
	本公司		0.377	0.731
員工酬勞金額(D) （註1）	財務報告內所有公司	股票金額	-	-
		現金金額	-	-
	本公司	股票金額	-	-		本公司	-	-	趙寄蓉	-	趙輝生	-	-	-	-	-	2
		現金金額	-	-
獎金及特支費等等(C)	財務報告內所有公司		-	-
	本公司		-	-
退職退休金(B) （註2）	財務報告內所有公司		-	108
	本公司		-	108	給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計
薪資(A)	財務報告內所有公司		3,056	5,815
	本公司		3,056	5,815
	姓名		趙寄蓉(註3)	趙輝生(註3)
	職稱		董事長兼總經理	總經理

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(三)前五位酬金最高主管之酬金	單位：新台幣仟元	薪資(A) 退職退休金(B) （註2）獎金及特支費等等(C) 員工酬勞金額(D) （註1） A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例（％）領取來自	職稱姓名子公司以外轉投資事業酬金本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司現金金額股票金額現金金額股票金額	董事長兼總經理趙寄蓉(註3) 3,056 3,056 - - - - - - - - 0.377 0..377 無	總經理趙輝生(註3) 5,815 5,815 108 108 - - - - - - 0.731 0.731 無	協理馬仁強 2,603 2,603 91 91 - - - - - - 0.333 0.333 無	資訊主管蘇家興 1,593 1,593 91 91 - - - - - - 0.208 0.208 無	行銷主管顏富祥 1,430 1,430 73 73 - - - - - - 0.186 0.186 無	行銷主管彭盛昌 1,406 1,406 70 70 - - - - - - 0.182 0.182 無	註：1.因110年度稅前利益應預先保留經股東常會承認之累積虧損，故未估列員工酬勞。	2.退休金係皆為提撥數。	3.趙寄蓉董事長兼總經理之任期期間為110/1/1~110/6/30。趙輝生總經理於110/7/1新任。	(四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告	稅後純益比例之分析：	年度 110年度 109年度	項目本公司合併報表本公司合併報表	稅後(損)益(新台幣仟元) 809,938 809,938 16,464 16,464	董事酬金所佔比例(%) 0.05 0.05 1.88 1.88	副總經理以上之經理人酬金所佔比例(%) 1.11 1.11 66.47 66.47	(五)說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：	1.本公司支付酬金主要依據公司章程、董事會決議之酬勞分派等相關規定辦理。

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四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

110 年度第八屆董事會開會 6 次 (A) ，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【B/A】	備註
董事長	趙寄蓉	6	-	100	110/08/27解任
董事	趙輝生	4	-	67	110/08/27解任
董事	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	6	-	100	110/08/27解任
董事	九如投資(股)公司代表人：王金德	5	-	83	110/08/27解任
董事	向曉南	6	-	100	110/08/27解任
董事	俞啟邦	6	-	100	110/08/27解任
董事	江長樹	5		83	110/08/27解任
獨立董事	鄭乃土(註1)	4	-	100	110/05/21逝世自然解任
獨立董事	郭鶴田	6	-	100	110/08/27解任
獨立董事	古增貴	5	-	83	110/08/27解任

註： 1. 獨立董事 - 鄭乃土於 110/5/21 逝世，自然解任。應出席 4 次。

110 年度第九屆董事會開會 4 次 (A) ，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【B/A】	備註
董事長	趙寄蓉	4	-	100	110/08/27選任
董事	趙輝生	2	-	50	110/08/27選任
董事	世鴻興業(股)公司代表人：林世棻(註1)	4	-	100	110/08/27新任
董事	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	4	-	100	110/08/27選任
董事	九如投資(股)公司代表人：王金德	4	-	100	110/08/27選任
董事	向曉南	4	-	100	110/08/27選任
董事	俞啟邦	4	-	100	110/08/27選任
董事	江長樹	2	-	50	110/08/27選任
獨立董事	郭鶴田	4	-	100	110/08/27選任
獨立董事	古增貴	4	-	100	110/08/27選任
獨立董事	趙民(註2)	4	-	100	110/08/27新任

註： 1. 董事 - 世鴻興業股份有限公司 ( 代表人：林世棻 ) 於 110/8/27 新任。應出席 4 次。
獨立董事 - 趙民於 110/8/27 新任。應出席 4 次。

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其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：無。
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項。
( 二 ) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形：無。
三、 110 年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：無。
四、本公司董事會自我 ( 或同儕 ) 評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，董事會評鑑執行情形：

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( 續下頁 )

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( 二 ) 審計委員會運作情形：

1. 審計委員會運作情形資訊：

110 年度第一屆審計委員會開會 6 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】	備註
召集人	鄭乃土(註1)	4	-	100	110/05/21逝世自然解任
委員	郭鶴田	6	-	100	110/08/27解任
委員	古增貴	5	-	83	110/08/27解任
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：無。 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：無。

註： 1. 獨立董事 - 鄭乃土於 110/05/21 逝世，自然解任，應出席 4 次。

110 年度第二屆審計委員會開會 3 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】	備註
召集人	郭鶴田	3	-	100	110/08/27選任
委員	古增貴	3	-	100	110/08/27選任
委員	趙民(註1)	3	-	100	110/08/27新任
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：無。 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：無。

註： 1. 獨立董事 - 趙民於 110/08/27 新任，應出席 3 次。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司目前尚未訂定公司治理實務守則。	(一)本公司由發言人及股務單位處理相關事宜。 (二)本公司隨時掌握實際控制公司之主要股東名單及主要股東之最終控制者名單。 (三)關係企業的資產、財務會計皆為獨立作業，公司相關部門定期與不定期稽核擁有控制權的關係企業，以避免關係企業產生舞弊，造成公司之風險。 (四)公司已訂定內部規範，且不定時向內部人宣導股權相關法令及應行注意事項，並禁止內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。	(一)本公司董事會設董事11人，任期三年。董事之選任，乃考量董事會之整體配置。董事會成員普遍具備執行職務所必須之知識、經驗、技能與素養，董事會之職權另依本公司章程規定辦理。 (二)本公司除依法設置薪酬委員會外，亦於107.06.08 設立審計委員會。 (三)公司已訂定「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」及其評估方式之計畫並於109.3.19董事會通過在案。 (四)本公司定期評估簽證會計師之獨立性。
	否	ˇ
	是		ˇ ˇ ˇ ˇ	ˇ ˇ ˇ ˇ
評估項目		一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	公司設有股務及稽核單位，負責公司治理相關事務，定期及不定期提供董事執行業務相關資料，並依法辦理董事會及股東會相關事宜、辦理公司登記及變更登記事項，以及製作董事會及股東會議事錄等。	公司目前於公司網站設置利害關係人專區，且公司對往來金融機構、債權人皆提供充足的資訊，對於員工亦有順暢的溝通管道，並依規定揭露相關資訊如資產取得與處分、背書保證…等於交易所網站及公開資訊觀測站，讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。	本公司委任專業股務代辦機構辦理股東會事務。	(一)本公司已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，於資訊公開觀測站及公司網站揭露公司財務業務等相關資訊。 (二)本公司網址:http://www.optimax.com.tw，經由設置發言人及代理發言人作為資訊蒐集、揭露及對外溝通之橋樑。 (三)公司準時於期限內公告並申報年度財務報告，每季均於規定期限內公告財務報告及各月份營運情形。
	否				ˇ
	是	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ ˇ
評估項目		四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)員工權益與僱員關係： (1) 員工權益：依法設立勞工退休準備金監督委員會，並辦理勞工保險與全民健康保險，保障員工權益。 (2) 僱員關懷：本公司除依法為員工辦理勞健保外，更為員工加保團體保險，包括意外險、醫療險、癌症險等，廠內並有駐廠醫師，提供員工諮詢。 (3) 定期舉辦勞資會議，以協調勞資關係促進勞資合作。 (二)投資者關係：本公司經由設置發言人、代理發言人及股務單位，維繫公司與投資者之關係。 (三)供應商關係：經由不定期與供應商舉行會議，保持與供應商良好關係。 (四)利害關係人之權利：公司對往來金融機構、債權人皆提供充足的資訊，對於員工亦有順暢的溝通管道，並依規定於交易所網站以及公開資訊觀測站揭露相關資訊如資產取得與處分、背書保證…等，讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。 (五)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司依法訂定各種內部規章，進行各種風險管理與評估。 (六)客戶政策之執行情形：本公司與客戶維持良好關係，以創造公司利潤。 (七)公司為董事購買責任保險之情形：公司已為董事及重要職員投保「董事及重要職員責任保險」。
	否
	是	ˇ
評估項目		八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形。

1. 薪資報酬委員會成員資料

111 年 4 月 25 日

條件身分別姓名	條件身分別姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
獨立董事召集人	郭鶴田	現職：普立邦法律事務所地政士/法務 (1)專長：法律、地政及房地產事務。 (2)經驗：上市公司董事、審計委員、薪酬委員、法務經驗。	(1)符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第 1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。	無
獨立董事	古增貴	曾任：萬洲化學股份有限公司協理 (1)專長：化工/化學技術領域、經營管理、財務管理、風險管理。 (2)經驗：上市公司董事、審計委員、薪酬委員經驗、膠帶/薄膜材料製造經驗。	(1)符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第 1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。	無
其他	徐通墀	現職：元瀚材料股份有限公司顧問 (1)專長：化工/化學技術領域。 (2)經驗：上市公司薪酬委員經驗、精密塗佈/膠帶/薄膜材料製造經驗。	(1)符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第 1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。	無

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2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

本屆委員任期： 107 年 06 月 08 日至 110 年 06 月 07 日。

110 年度第四屆薪資報酬委員會開會 2 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)	備註
召集人	鄭乃土(註)	1	-	100	110/05/21逝世自然解任
委員	郭鶴田	2	-	100	110/08/27解任
委員	徐通墀	2	-	100	110/08/27解任
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

註：獨立董事 - 鄭乃土於 110/05/21 逝世，自然解任，應出席 1 次。

本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

本屆委員任期： 110 年 08 月 27 日至 113 年 08 月 26 日。

110 年度第五屆薪資報酬委員會開會 1 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)	備註
召集人	郭鶴田	1	-	100	110/08/27新任
委員	古增貴	1	-	100	110/08/27新任
委員	徐通墀	1	-	100	110/08/27新任
其他應記載事項：三、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。四、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。
執行情形	摘要說明	本公司目前尚未設置「永續發展」專職單位，但仍遵循ESG 政策的願景與使命，公司內部高階管理層與各關鍵部門主管不定期共同檢視、溝通公司的核心營運能力及永續發展計畫，並於董事會提出及說明，董事會針對管理方針、策略與目標制定、檢討措施等，提出建議。	(一)本公司推動永續發展，注意利害關係人之權益，在追求永續經營與獲利之同時，重視環境、社會與公司治理之因素，並將其納入本公司管理方針與營運活動。 (二)公司依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略。 (三)本公司依ISO 14001之條文進行對公司會產生公司營運、環境、社會等相關事項依新版ISO 14001進行環境影響評估找出對公司會產生重大衝擊之事項，並制定環境相關之政策執行改善。 (四)安排相關人員上RBA(負責任商業聯盟)相關課程，針對RBA5大架構(勞工、健康安全、環境、道德、管理系統)，後續納入RBA相關要求，以補足不足之處。
	否	ˇ
	是		ˇ
推動項目		一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
執行情形	摘要說明	(一)持續執行新版之ISO 14001環境管理系統。	(二)持續推行節能專案與廢棄物之減廢專案。	(三)本公司響應環保節能減碳，以全員參與方式執行，並從一般行政、製程管理及改善著手，讓員工從工作環境深植節能減碳的生活概念，以達到環境無污染為目標： 1. 照明改用節能燈管；並減少行政區域燈管使用量，維持基本照明，以節省能源。 2. 加強空調的管理：各型冰水機出水溫度、各廠走道溫度、各辦公室溫度、無塵室溫度皆加以設定控制並持續改善各塗佈設備之排風量，以節省能源。 3. 積極推動電子化，以減少紙張的使用量。 4. 不使用衛生筷，改用環保筷。 5. 宣導上/下樓層走樓梯，電梯停駛樓層管制。 6. 下班後電腦關機及午休時間電燈及電腦螢幕電源關閉。 7. 廢電池回收、水龍頭節水裝置、植栽及環境綠化。	(四)本公司持續執行各項節能專案與廢棄物減量專案，減少溫室氣體之排放以保護地球。
	否
	是	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ
推動項目		三、環境議題（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	（二）公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？	（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
執行情形	摘要說明	(一)本公司遵守相關法規，及遵循國際人權公約，如性別平等、工作權及禁止歧視等權利。 (二)本公司為履行保障人權之責任，制定保護相關之管理政策與處理程序，並應於涉及人權侵害時，揭露對所涉利害關係人之處理程序。 (三)本公司應遵循國際公認之勞動人權，並確認其人力資源運用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，以落實就業、雇用條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平等及公允。 (四)本公司之營運活動及管理制度不得危害勞工權益。對於危害勞工權益之情事，本公司應提供有效及適當之申訴機制，確保申訴過程平等、透明。	本公司訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬，以確保人力資源之招募、留任和鼓勵，達成永續經營之目標。	(一)本公司提供員工安全與健康之工作環境，包括提供必要之健康與急救設施，並致力於降低對員工安全與健康之危害因子，以預防職業災害。 (二)本公司對員工定期實施安全與健康教育訓練。	本公司為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓計畫。例如:新人訓練、主管訓練、各項專業技能及證照等。
	否
	是	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ
推動項目		四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。
執行情形	摘要說明	公司秉持綠色企業理想理念，體認地球綠色環境保護的重要性，生產產品符合RoHS、無鹵、REACH法規要求。品質管理構面，依循ISO 9001:2015、IATF 16949:2016 整合之品質管理系統所建構、維持之制度。 (1).客戶提供基本資料、圖面…等，由行銷依循「合約審查程序書」進行客戶資料妥善保存管理。 (2).接獲客戶要求或國際法令/法規時，不定期登錄於「產品適用法令/法規一覽表(SM-0164)」，以供內部遵循控管。 (3).客戶服務(如技術諮詢、樣品測試)、客戶滿意度調查…等，依循「客戶服務管理程序書」迅速配合進行，藉以提升客戶滿意度。 (4).當客戶訴願發生，由專責之客服人員負責接洽處理，依循公司內部規劃的「客訴處理程序書」進行相關作業及保存。並會定期追蹤客戶滿意度狀況，以維持與客戶之良好互動關係。	開發新供應商時，要求填寫「供應商評鑑報告書 (PR-0025)」，問卷涵蓋：遵守歐盟WEEE、RoHS、 RoHS2.0、無鹵、REACH及其它國際或區域相關規定 (如：不使用衝突礦產政策)。將此納為供應商評鑑項目。綠色產品管理，定期向供應商商索取： (1).第三公證單位檢測報告或管制物質含量與成份調查表(QA-0955)；效期一年。 (2).物質安全資料表(MSDS)；效期三年。經檢核，如確認管制物質超規並為供應商引起
	否
	是	ˇ	ˇ
推動項目		（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？	（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異。
執行情形	摘要說明	時，由供應商負責處理不良品與相關衍生費用。基於雙方合作基礎，願意提供必要協助，雙方共同努力防堵不良範圍擴大。並要求供應商著手削減(改善)專案。 (3).建立供應商管理機制：依循「供應商管理程序書」作業，110年合作供應商100%符合以下條件管理要求。 -供應商開發與選擇標準。 -原料評鑑作業。 -供應商日常管理：包含稽核、評比、4M變更、品質異常處理…等。	公司遵循ESG政策的願景與使命，推動企業永續發展，並應隨時檢視主管機關之最新法律規定，遵循相關法規之要求，提供相關資訊。 (一)本公司永續發展政策、制度及管理方案。 (二)主要利害關係人及其關注之議題。 (三)公司於落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益及促進經濟發展之執行與檢討未來之改進方向與目標。
	否
	是		ˇ
推動項目			五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)透過內部控制制度、內部稽核作業規範、會計制度、核決權限管理辦法、員工守則、員工獎懲管理、職務說明書、及相關員工管理規章辦法等，以闡明與落實應有的道德規範與誠信行為，防範與懲戒不誠信的行為。 (二)為落實誠信經營之決心，將相關政策、防範方案、保密協定、違反誠信行為的懲處、及申訴的管道等，明定於員工守則、獎懲辦法中。規定包括員工不得利用職權謀取不法利益，及接受招待、餽贈、收受回扣、侵佔公款，或其他不法利益；亦不得對客戶、供應商、外部其他人士等利害關係人，透過操縱、隱匿、濫用其基於職務所獲悉之資訊，對重要事項做不實陳述或其他不公平之交易方式而獲取不當利益；員工應負營業秘密之保密義務，離職後亦同等。 (三)新進人員報到後進行安排訓練，簽署個資保密同意書與發放手冊，並不定期發送相關宣導內容，提高員工誠信意識與行為規範，同時將規定公佈於內部網站。此外，提供座談、會議及內外部網站意見箱等多重管道，以供內外部來反映意見，並由專人妥善處理。另訂有獎懲辦法，其相關內容函知全體同仁，透過各項防範措施，以有效強化誠信原則之觀念與行為，建立良善治理與永續經營。
	否
	是	ˇ ˇ ˇ
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)公司與主要客戶都簽有廉潔條款相關合約，所以任何商業活動行為公司都會確實遵守合約內容，與客戶一起攜手建立誠信的商業環境。 (二)目前尚未設置推動企業誠信經營專職單位，但本公司深信唯有誠信經營，才得以永續經營與發展。公司為了落實誠信經營之原則，已訂定「員工從業道德行為準則」，規範員工禁止行賄及收賄，避免利益衝突等，以建立誠信經營之企業文化，並確保公司永續經營。 (三)相關政策明定於員工守則、獎懲辦法中，並將規定公佈於內部網站，員工可透過多重管道，如每季的勞資會議，或者與管理階層及員工意見箱來反映意見，委由專人即時與妥善處理。同時訂有獎懲辦法，將其相關內容、訊息函知全體同仁。亦鼓勵員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形，立即向直屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其他適當人員呈報，或透過內外部網站之意見箱管道來反映。
	否
	是	ˇ ˇ ˇ
評估項目		二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(四)稽核單位每年依法令規定查核財務報導相關資訊，並督導各單位落實內控制度之執行並做成稽核報告，每季追蹤稽核缺失之改善進度，以確保內控制度執行之有效性。此外，公司訂有會計制度，規範員工應遵守會計原則，以確保登載之資料得以允當及正確反應。 (五)本公司將「員工從業道德行為準則」等誠信相關要求，列入聘僱與新進人員教育訓練之中，闡明與落實應有的道德規範與誠信行為，防範與懲戒不誠信的行為。	(一)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法，明定違反誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道，亦鼓勵員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形，立即向直屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其他適當人員呈報，或透過內外部網站之意見箱管道來反映，由專人妥善處理。 (二)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法，明定違反誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道受理之相關事項調查作業程序及保密機制。 (三)本公司針對檢舉事項由專人作妥善處理，並保護、確保檢舉人不因此而受不當、不公平等處置措施。
	否
	是	ˇ ˇ	ˇ ˇ ˇ
評估項目		（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司不定期於公司網站、公開資訊觀測站及股東會年報揭露相關資訊。本公司網站亦設置投資人專區，連結公開資訊觀測站，提供投資人瞭解公司經營相關的資訊。公司重要資訊皆依主管機關規定公告、揭露查詢方式： 1.公開資訊觀測站(http://newmpos.tse.com.tw) 2.公司網站(http://www.optimax.com.tw)
	否
	是	ˇ
評估項目		四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？

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( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

.
力特光電科技股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：111年03月24日
本公司民國一一０年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司
業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全
等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標
的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標
之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。
惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）
規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。
該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控
制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，
及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效
性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國一一０年十二月三十一日註2的內部控制制度
﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係
屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之
設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容
如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十
一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一一一年三月二十四日董事會通過，出席董事11人中，有0人
持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。
力特光電科技股份有限公司
董事長：趙寄蓉簽章
總經理：趙輝生簽章

三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無

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( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議
股東會重要決議：
- (1) 承認民國 109 年度營業報告書及財務報表案
- (2) 承認民國 109 年度虧損撥補案
- (3) 本公司辦理減資彌補虧損案
- (4) 修訂本公司「董事選任程序」部份條文案
- (5) 改選本公司董事案
- (6) 解除董事競業禁止案
董事會重要決議：
- 本公司董事會之重大決議已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站，並無其他對股東權益或證劵價格有重大影響之決議。
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

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五、簽證會計師公費資訊：

一 ( ) 簽證會計師公費資訊：

金額單位：新臺幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費 (註1)	合計	備註
正風聯合會計師事務所	吳欣亮	110/1/1~110/12/31	1,620	430	2,050
	彭莉真

註 1 ：非審計公費服務內容：

稅務簽證、減資彌補虧損暨資本額查核簽證公費及金管會減資申報公費。

（二）給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：不適用。
（三）更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
（四）審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。

六、更換會計師資訊：無。

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無。

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八、最近年度及截至年報刊印日止，董事 ( 含獨立董事 ) 、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

一 ( ) 股權變動情形

單位：股

				單位：股	單位：股
職稱	姓名	110年度		111年度截至4月25日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長 10%以上股東	趙寄蓉	-16,108,019	-	-	-
董事總經理	趙輝生	-2,119,837	-	40,000	-
法人董事	世鴻興業股份有限公司	-547,959	-	315,000	-
法人董事代表人	世鴻興業股份有限公司代表人：林世棻	-	-	-	-
法人董事代表人	世鴻興業股份有限公司代表人：巫淑萍	-	-	-	-
法人董事	九如投資股份有限公司	-726,608	-	100,000	-
法人董事代表人	九如投資股份有限公司代表人：王金德	-	-	-	-
董事	俞啟邦	-	-	-	-
董事	向曉南	-4,023	-	-	-
董事	江長樹	-	-	-	-
獨立董事	郭鶴田	-	-	-	-
獨立董事	古增貴	-	-	-	-
獨立董事	趙民	-	-	-	-
協理	馬仁強	-20,689	-	-	-
財會主管	陳宗澤	-	-	-	-

註：減資基準日訂於民國 110 年 10 月 25 日。
( 二 ) 股權移轉資訊：無關係人間之移轉。
( 三 ) 股權質押資訊：無關係人間之質押。

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九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

關係之資訊
	111年4月25日單位：股、%
姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
趙寄蓉	18,723,484	11.01	1,417,489	0.83	-	-	趙輝生	父子	-
林隆士	9,614,782	5.66	-	-	-	-	林世閎	父子	-
宇碁投資股份有限公司	3,969,319	2.34	-	-	-	-	宇本國際投資股份有限公司	關係企業	-
宇碁投資股份有限公司代表人：林鴻宇	-	-	-	-	-	-	-	-	-
趙輝生	2,589,837	1.52	-	-	-	-	趙寄蓉	父子	-
林世閎	2,217,275	1.30	-	-	-	-	林隆士	父子	-
宇本國際投資股份有限公司	2,084,944	1.23	-	-	-	-	宇碁投資股份有限公司	關係企業	-
宇本國際投資股份有限公司代表人：林鴻宇	-	-	-	-	-	-	-	-	-
張龍根	1,762,972	1.04	-	-	-	-	-	-	-
牛奕凱	1,665,361	0.98	-	-	-	-	-	-	-
章裕海	1,640,000	0.97	-	-	-	-	-	-	-
劉素珍	1,567,627	0.92	-	-	-	-	-	-	-

-39-

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

	110年12月31日單位：股、％	110年12月31日單位：股、％	110年12月31日單位：股、％	110年12月31日單位：股、％	110年12月31日單位：股、％	110年12月31日單位：股、％
轉投資事業 (註1)	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.	19,000,000	100	-	-	19,000,000	100
亞特光電股份有限公司	225,000	100	-	-	225,000	100
深圳市力華盛科技有限公司	0	0	(註2)	32	(註2)	32

註 1 ：係公司採用權益法之長期投資。

註 2 ：非股份有限公司，故無股數。

-40-

肆、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股本形成

單位：仟股、新台幣仟元

						單位：仟股、新台幣仟元	單位：仟股、新台幣仟元	單位：仟股、新台幣仟元
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	核准日期與文號
87.03	10	80,000	800,000	29,100	291,000	募集設立	－	87.03.03經87商103851號
87.11	10	80,000	800,000	58,200	582,000	現金增資	－	87.09.10(87)台財證(一)第 75847號
88.10	12	80,000	800,000	73,200	732,000	現金增資	－	88.05.25(88)台財證(一)第 48502號
89.11	18	150,000	1,500,000	109,200	1,092,000	現金增資	－	89.06.20(89)台財證(一)第 52557號
90.07	10	150,000	1,500,000	118,646	1,186,463	盈餘轉增資 (含員工紅利)資本公積轉增資	－	90.07.12(90)台財證(一)第 142982號
90.10	15	150,000	1,500,000	136,646	1,366,463	現金增資	－	90.07.12(90)台財證(一)第 142982號
91.05	22	150,000	1,500,000	149,646	1,496,463	現金增資	－	91.02.22(91)台財證(一)第 106950號
91.06	10	400,000	4,000,000	176,160	1,761,605	盈餘轉增資 (含員工紅利)資本公積轉增資	－	91.05.21(91)台財證(一)字第 123945號
91.11	40	400,000	4,000,000	209,660	2,096,605	現金增資	－	91.06.26台財證(一)字第 0910134944號、91.07.29台財證(一)字第 0910142819 號
92.08	10	400,000	4,000,000	246,812	2,468,119	盈餘轉增資 (含員工紅利)	－	92.06.13台財證(一)字第 0920126201號
93.04	10	400,000	4,000,000	263,572	2,635,724	公司債轉換股份	－	經授商字09301058210號
93.06	107	400,000	4,000,000	288,572	2,885,724	現金增資	－	93.03.10台財證(一)字第 0930106816號
93.08	10	700,000	7,000,000	291,549	2,915,490	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09301148610號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號

-41-

年月	發行價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	核准日期與文號
93.08	10	700,000	7,000,000	363,614	3,636,141	公司債轉換股份、認股權證憑證轉換股份及盈餘轉增資(股息及紅利)	－	經授商字09301156070號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號、91.05.20台財證 (一)字第123946號
93.10	10	700,000	7,000,000	364,728	3,647,281	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09301197400號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.01	10	700,000	7,000,000	365,351	3,653,511	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401013970號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.05	10	700,000	7,000,000	371,668	3,716,678	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字094010176290 號、91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.07	10 73	700,000	7,000,000	411,653	4,116,534	公司債轉換股份及現金增資	－	經授商字09401114040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946 號
94.08	10	700,000	7,000,000	411,848	4,118,476	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401155540號、 91.05.20.台財證(一)字第 123946號
94.08	10	700,000	7,000,000	414,194	4,141,936	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401155530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.09	10	700,000	7,000,000	488,982	4,889,824	盈餘轉增資 (含員工紅利)	－	94.07.14金管證(一)字第 0940128432號
94.11	10	700,000	7,000,000	489,665	4,896,653	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401223000號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
95.01	10	700,000	7,000,000	493,232	4,932,323	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501010290號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
95.04	10	700,000	7,000,000	494,999	4,949,990	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501070530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號

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年月	發行價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	核准日期與文號
95.07	10	1,000,000	10,000,000	503,718	5,037,178	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501151360號 91.05.20台財證(一)字第 123946號
95.10	10	1,000,000	10,000,000	505,367	5,053,671	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501239450號 91.05.20台財證(一)字第 123946號
96.03	10	1,000,000	10,000,000	505,941	5,059,412	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09601054920號 91.05.20台財證(一)字第 123946號
96.05	10	1,000,000	10,000,000	506,629	5,066,293	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09601099510號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
96.09	10	1,000,000	10,000,000	506,776	5,067,764	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09601228040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
99.06	10	1,000,000	10,000,000	271,366	2,713,661	減資	－	經授商字09901134930號、 99.06.15金管證發字第 0990029643 號
100.03	10	1,000,000	10,000,000	267,224	2,672,242	註銷庫藏股	－	經授商字10001043070號、 100.03.22臺證上一字第 10000083511 號
100.11	1.48	1,000,000	10,000,000	325,332	3,253,323	私募普通股	－	經授商字10001274710號、 100.05.24金管證發字第 1000024210 號
110.10	10	1,000,000	10,000,000	170,000	1,700,000	減資	－	經授商字11001203030號、 110.11.19臺證上一字第 1100023637 號

2. 股本種類

	111年4月25日單位：股	111年4月25日單位：股	111年4月25日單位：股	111年4月25日單位：股	111年4月25日單位：股	111年4月25日單位：股
股份種類	核定股本					備註
	流通在外股份			未發行股份	合計
	已上市	非上市(註)	合計
普通股	139,636,042	30,363,958	170,000,000	830,000,000	1,000,000,000	含認股權憑證及附認股權公司債伍仟萬股

註：非上市為私募普通股。

總括申報制度相關資訊：無。

-43-

( 二 ) 股東結構

111 年 4 月 25 日單位：人、股、 %

				111年4月	25日單位	：人、股、%
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外國人	個人	合計
人數	-	-	143	35	35,513	35,691
持有股數	-	-	10,529,812	915,484	158,554,704	170,000,000
持股比例	0.00	0.00	6.19	0.54	93.27	100.00

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股每股面額十元

111 年 4 月 25 日單位：人、股、 %

		111年4月	25日單位：人、股、%
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	20,003	3,403,984	2.00
1,000至5,000	11,698	24,327,009	14.31
5,001至10,000	2,045	14,611,974	8.60
10,001至15,000	651	8,119,755	4.78
15,001至20,000	378	6,819,212	4.01
20,001至30,000	366	9,085,717	5.35
30,001至40,000	156	5,474,630	3.22
40,001至50,000	90	4,098,453	2.41
50,001至100,000	162	11,336,441	6.67
100,001至200,000	73	9,617,278	5.66
200,001至400,000	37	9,811,865	5.77
400,001至600,000	8	3,778,221	2.22
600,001至800,000	3	2,138,720	1.26
800,001至1,000,000	6	5,379,290	3.16
1,000,001以上	15	51,997,451	30.58
合計	35,691	170,000,000	100.00

特別股：無。

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( 四 ) 主要股東名單 ( 股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東 )

111 年 4 月 25 日單位：股、 %

股份主要股東名稱	股份主要股東名稱	股份主要股東名稱	持有股數	持有股數	持股比例	持股比例
趙寄蓉			18,723,484		11.01
林隆士			9,614,782		5.66
宇碁投資股份有限公司			3,969,319		2.34
趙輝生			2,589,837		1.52
林世閎			2,217,275		1.30
宇本國際投資股份有限公司			2,084,944		1.23
張龍根			1,762,972		1.04
牛奕凱			1,665,361		0.98
章裕海			1,640,000		0.97
劉素珍			1,567,627		0.92
(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料					單位：新台幣元、仟股
項目	年度		109年	110年		111年度截至03月31日（註8）
每股市價（註1）	最高		6.60	41.85		36.5
	最低		2.49	5.55		21.3
	平均		4.08	9.67		28.42
每股淨值（註2）	分配前		3.79	11.96		12.59
	分配後		NA	NA		NA
每股盈餘	加權平均股數		170,000	170,000		170,000
	每股盈餘（註3）	追溯調整前	0.05	4.76		0.65
		追溯調整後	0.10
每股股利	現金股利		(註)	(註)		-
	無償配股	盈餘配股	-	-		-
		資本公積配股	-	-		-
	累積未付股利（註4）		-	-		-
投資報酬分析	本益比（註5）		-	-		-
	本利比（註6）		-	-		-
	現金股利殖利率（註7）		-	-		-

註：本公司於民國 111 年 3 月 24 日經董事會決議通過，擬議民國 110 年度盈虧撥補案，除提列法定盈餘公積 35,550 仟元外，餘不擬分配，相關資訊請自台灣證券交易所「公開資訊觀測站」等管道查詢。

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＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
註 1 ：列示各年度普通股最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2 ：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註 3 ：如有因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
計算每股盈餘時，減資彌補虧損之影響業已追溯調整，該減資基準日訂於民國 110 年 10 月 25 日。
註 4 ：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 6 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 7 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 8 ：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

( 六 ) 公司股利政策

公司股利政策：
本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補累積虧損後，次提 10% 為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘於必要時得經股東會決議或依法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同以前年度累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。本公司之盈餘分派，需視公司目前及未來發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於 50% 分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本 30% 時，得不予分配；由董事會依據經營結果及資本規劃情形，擬訂盈餘分派方式及金額，提報股東會決議，分配股東股息紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於當年度擬分派之股東股利總額之 10% 。
本年度股東會擬議股利分派之情形：無。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞

公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍：
本公司應依當年度如有獲利，應提撥 5% 至 10% 為員工酬勞，由董事會決議得以股票或現金分派發放，且發給對象得包括符合一定條件之從屬公司員工，以不高於 1% 為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，並報告於股東會。

-46-

本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：不適用。
董事會通過分派酬勞情形：無。
前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：不適用。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形

一
( ) 公司債辦理情形：無。
( 二 ) 轉換公司債資料：無。
( 三 ) 已發行交換公司債：無。
( 四 ) 總括申報發行公司債情形：無。
( 五 ) 附認股權公司債資料：無。

三、特別股辦理情形：無

四、海外存託憑證辦理情形：無

五、員工認股權憑證辦理情形

一
( ) 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響：無。
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形：無。

六、限制員工權利新股辦理情形

一
( ) 凡尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響：無。
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形：無。

七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

八、資金運用計畫執行情形

本公司截至年報刊印日之前一季止，前各次發行之現金增資計畫均已執行完成且效益已顯現，故不適用。

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伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

所營業務之主要內容及其營業比重

本公司業務主要分兩部分，一部分是偏光板的銷售比重為 97% 。

另一部分，是針對太陽眼鏡、觸控及相關光學材料的銷售，營收比重為 3% 。

公司目前之商品 ( 服務 ) 項目及計畫開發之新商品 ( 服務 )
本公司目前製造、銷售 LCD/OLED 之重要原材－偏光板 ( 含 TN 、 STN 、 TFT 、 PM-OLED 、 AM-OLED 等 ) ，太陽眼鏡用鏡片及部分觸控相關材料。目前計畫性切入更多光電週邊原料產品之生產及銷售。

( 二 ) 產業概況

產業之現況與發展

偏光板主要應用於液晶顯示器 (Liquid Crystal Display ，簡稱 LCD) ，屬於 LCD 產業之上游零組件，其銷售量受整體 LCD 需求影響頗大。

TN 、 STN 及 TFT-LCD 之比較表

LCD 類別	原理	特性	視角	面板尺寸	應用範圍
TN	液晶分子 (扭轉90度)	黑白、單色低對比 (20：1)	狹窄 (30度以下)	6吋以下	電子錶、計算機、簡單之掌上型遊戲機等
STN	液晶分子 (扭轉180度~270度)	黑白、彩色(26萬色)、低對比較TN佳(50：1)	狹窄 (40度以下)	10吋以下	電子字典、行動電話、個人數位助理、股票機等
TFT	液晶分子 (扭轉90度)	彩色(1,678萬色)、高對比 TN 500：1~1000:1 MVA 1500：1~3000：1 IPS 1000: 1-2000:1	較寬 TN：80度 MVA：88度 IPS：88度	1.5-65吋	數位相機、數位相框、個人數位助理、行動電話、液晶投影機、筆記型電腦、液晶監視器、彩色電視 (Full HD)及汽車導航系統等

上述資料顯示，液晶顯示器之應用包含商業、資訊、通訊、消費電子產品及交通娛樂等用途，各類型 LCD 在不同終端產品規格需求下有其不同之應用。而偏光板即為上述三種型式 LCD 之關鍵性零組件，其功能主要用於控制特定光波之偏振方向，使光通過或遮蔽，提供必要之顯示特性，由於液晶本身不具有使光通過、遮蔽之控制功能，須藉助偏光板來達成相關功能，故偏光板對 LCD 具相當重要性。

液晶顯示器 (LCD) 挾其體積小、重量輕、耗電量低、全平面顯示及低輻射等優勢，從一般泛用型電子產品如手錶、計算機等，到高階電子產品顯示器如行動電話、平板電腦、筆記型電腦、液晶螢幕、液晶電視等都有相當高的市場佔有率。

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我國液晶顯示器產業近年來投資熱潮不斷，雖然在超扭轉向列型液晶顯示器 (STN-LCD) 方面的投資動作已見停歇，但一連串引人注目的大尺寸薄膜電晶體顯示器 (TFT-LCD) 及 AM-OLED 仍持續投資。目前台灣已經是全球 TFT-LCD 的生產重地，而 TN-LCD 、 STN-LCD 因價格及利潤低，大部分轉往中國大陸發展，近年國內掀起了投資次世代大尺寸 TFT-LCD 及 AM-OLED 的熱潮，並逐步落實技術自主開發，再加上 2010 年開放面板廠有條件性登陸，這些動輒上千億新台幣的投資，比起半導體業已有後來居上之態勢。

偏光板乃為生產 LCD/OLED 所需之材料，而 LCD 產業分為 TN 、 STN 及 TFT 等三大類， OLED 產業分為 PM-OLED 及 AM-OLED 兩大類。其他平面顯示器雖有使用偏光板，但其個別應用產品、生產重鎮、產業特性及生產技術皆有所差異，力特光電將主要行銷市場定位在台灣、大陸、日本及韓國，但仍以成為台灣及大陸兩地區擁有最高市場佔有率之偏光板供應商為努力目標。

2. 產業上、中、下游之關聯性

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----- Start of picture text -----

PVA TAC PET 膜 PE 膜 PSA 膠 PC 膜
膜膜
玻璃導電彩色控制
液晶偏光板驅動 IC 背光板
基板玻璃濾光片電路
LCD 面板製作廠 LCM 模組組裝廠
家消電通工
電費腦訊商
產產資產產
品品訊品品
----- End of picture text -----

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) 產品之發展趨勢

偏光板依其光學功能來分類，可分為一般汎用、高對比、超高對比、特超高對比、高耐久、彩色、白化、 IPS 及 VA 用偏光板。

近來產品發展朝向薄型化、高透過率、高解析度及高亮度等趨勢，以因應面板輕量化及環保節能要求。

偏光板依生產原料來分類，可分為碘系列及染料系列，在功能上的差異是染料系列偏光板的耐候性質比碘系列好，因此在車載、工控及 LCD 投影機等高溫的條件下多使用染料系偏光板，但在偏光度及透過率的光學性質上則以碘系列偏光板為較好，因此在筆記型電腦及桌上型 PC 監視器及液晶電視等對光學性質要求較高的產品上則是完全使用碘系列偏光板，本公司產品分類如下表：

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產品分類

		產品分類
光學功能	一般泛用型	高對比型	超高對比型
類別	TN 偏光板	STN/PM-OLED 偏光板	TFT /AM-OLED 偏光板
碘系(I2)	計算機、手錶、太陽眼鏡、遊戲機	PDA、行動電話	筆記型電腦、智慧手機、數位攝影機、相機、數位相框、Tablet PC、桌上型PC 監視器、液晶電視
染料系(dye)	車載、船舶用、低階顯示器	汽車導航器(中階/高階)	投影機、汽車導航器(高階)

由於 LCD 產品在亮度、易見性、耐候性、易使用性及輕量化等各方面有特殊嚴格的要求，而為能符合 LCD 廠商對偏光板之品質及特性之需求，本公司相對應於偏光板本體、各複合膜、黏著、加工上作改善及開發，並藉由與 LCD 客戶產生良好之互動，以充分了解客戶需求作為產品開發之參考。 LCD 要求偏光板之發展趨勢如下表：

LCD 要求偏光板之發展趨勢

LCD對偏光板特性之需求		偏光板產品
	需求種類		說明
		發展方向

視覺效果	�高亮度 �高對比 �無色偏 �抗反射 �廣視角特性	偏光板的特性改進	透過率、偏光板性能、防止表面反射 (AGLR、AGAR、HCLR、HCAR)
		反射、半透過	白度、反射性、半透過性、視角特性
		位相差板	位相差值控制、波長分散特性、溫度依存性膜、液晶塗佈膜
攜帶型之高耐候性及輕量化	�薄型 �耐候	�染料性產品及碘系產品之耐候改進 �薄型產品導入	薄型化、高耐久性及中耐久性
易加工性	�平坦性 �易撕離型膜及保護膜	製程改進，原材選用之研究	偏光板材料、粘著劑之正確使用
			防止帶靜電、裁切性佳

(2) 產品競爭情形

目前擁有偏光板製造技術的廠商，除了日本、台灣及韓國廠商以外，尚有中國大陸廠商，先前大陸廠商都主打低階 TN/STN/PM-OLED 產品，近期已加速導入 TFT/AM-OLED 產品，不過整體市場佔有率仍低，且產品品質仍無法與日、台、韓廠相提比較。此外，台灣面板廠持續次世代面板投資，因偏光板產業未來成長性高，也吸引新業者積極進入此市場，包括明基材料、誠美材料等台灣廠商，以及日商住友在台南成立住華，日東在台中擴大生產等，本公司除目前 LCD TV 、 MNT 、 NB 、 Tablet PC 、 Automobile LCD 、 Smart Phone 、 Smart Watch 、 PM-OLED/AM-OLED 及元宇宙 -VR/AR 用的偏光板發展外，另積極擴展精密塗佈等表面處理業務及產品，提升品質穩定性及降低成本，並積極搶攻日本及中國大陸市場及提高對客戶多方面的服務與配合，藉以拉大與競爭者的差距，維持高度競爭力。

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( 三 ) 技術及研發概況

1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
項目	110年度	111年度截至3月31日(註)
營收淨額	3,191,831	773,882
研發費用	54,946	13,515
佔營收淨額比例	1.72%	1.75%

註： 111 年度截至 3 月 31 日資料係業經會計師核閱。

2. 開發成功之技術產品

	年度	產品	應用市場別
110年	第一季	VR用光學膜	VR/AR
	第二季	車載補償用偏光板	車用
	第三季	ECB用偏光板	電子書/電子標籤
	第四季	VR用光學膜	VR/AR
111年	第一季	超高信賴性偏光板	車用

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

1. 短期計劃

(1) 行銷策略

A. 市場面 :

全球液晶面板整體需求已不復以往的大幅成長，公司整體的行銷策略調整以高毛利力產品及合理經濟規模來經營 2022 年，同時善加利用已獲得各大廠認證，積極應對以增加產品營收，並彰顯生產集中管理的最佳化成本效益，以增加力特在客戶端的價值。

B. 客戶面 :

除持續強化與現有大客戶的關係外，亦積極開拓大陸、韓國、日本等區域的新客戶。

C 產品面 :

從 TV 、 Monitor 擴大到 NB 及中小尺寸全系列產品。也持續強化原膜 / 半成品備料及成品備庫，以應付其他客戶市場上之急單需求。

D. 服務面 :

為落實 Total Solution ，對客戶群做區域性劃分，並把產品開發人員與行銷人員的功能結合，就近全方位服務及深耕客戶。

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(2) 生產策略
A. 人員集中管理、產線集中生產，以因應整體大環境的不佳；人盡其才、物盡其用，以達到生產利用率最佳化及成本最低化。
B. 因目前市場需求衰退而造成多餘之產線，視實際狀況做暫時停產以達到有效管理，並提升有效生產良率和稼動率。
C. 提升機速，檢視現行生產設備，提高設備妥善率。
(3) 產品研發
A. 中小尺寸以利基型產品為主，車載是主力之一，開發方向為高信賴性及廣視角補償膜。其中高信賴性已由原先保證高溫 95℃, 提升至 105℃ 甚至 110℃ ，而高溫高濕的條件，也由原來的 60℃/95%RH ，提升至
85℃/85%RH 。廣視角補償膜部分，原先要求要符合 OEM 5.1 ，也就是 A 區 650 ，但客戶希望能夠提升至 750 以上，此部分需要跟客戶密切配合開發，尤其需取得客戶面板，才能達到最佳的對比及視角。目前已跟多家客戶配合中。
B. 中小尺寸重點為 VR/AR 產品，此部分除了使用偏光片，另外需使用其他光學膜來搭配。在貼合工藝上及要求上，都與原有顯示器的要求不同。雖然產品尺寸小，但對於品質要求極高，對於力特來說也是新的領域。
C. 中大尺寸部分，如 TV/MNT 因利潤較低，因此需透過不斷降低成本。導入本土材料為重點之一，但穩定度上與日系仍有一段差距。因此如何與供應商合作及提升品質，則為評估重點。此外，如何達到最佳利用率，以加強競爭力也是重點。因此導入超大寬幅裁切機，希望能夠更有彈性提生利用率。

2. 長期計劃

(1) 行銷策略
A. 強化優勢產品銷售（高耐久、光學膜類、自製塗佈）及調整產品組合，以確保獲利提昇，並增加與競爭者產品差異性。
B. 成為專業偏光板設計與生產工廠，配合市場開發，加強與客戶協商，已達互惠之效、利潤共享，並持續爭取更多國際級大廠之合作。
C. 將現有 TV 、 Monitor 和中小尺寸產品線再積極拓廣至 NB 、 Tablet PC 穿戴式 ( 手環、手錶、元宇宙 -VR/AR) 及車載 / 工控產品線。
(2) 生產策略
- A. 陸續導入生產整合自動化， AOI 自動檢測系統，以增加生產效率。
- B. 強化換線速度，提升機速並集中生產，彈性調度產能，以期妥善安排急單生產。
- C. 強化與供應商之互動，以穩定原物料充足供應，並降低生產成本。
- D. 針對生產藥品、耗材進行使用量分析，合理調整頻度，以降低生產費用及成本。
E. 積極佈局大陸市場，爭取供貨中國大陸面板廠。

(3) 產品研發

A. 在車載方面，如何提升競爭力為重點，因此產品力提升很重要。高信賴性以及更佳視角及因應大尺寸化良率提升是重點。

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B. 在元宇宙潮流帶動下， VR/AR 需求越來越多，相關工藝及品質的要求都與現行顯示器不同。例如裁切部分，雷射切割導入有助於將來更複雜的尺寸。在影響品質要求方面，客戶要求 MTF(Modulation Transfer
Function) ，也要有相關設備對應客戶需求，且目前需要大量人力才能符合客戶訂單需求，將來如何能更自動化以節省人力也是重點之一。

二、市場及產銷概況

本公司主要產品為 TN 、 STN 、 TFT LCD 及 OLED 用偏光板，其中 TFT -LCD 無論市場及成長潛力均最為重要。

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

最近二年度產品銷售地區及內外銷比例

單位：新台幣仟元、 %

			單位：新台幣仟元、%	單位：新台幣仟元、%
年度銷售地區	109年度		110年度
	銷貨收入淨額	佔銷貨收入淨額之比例	銷貨收入淨額	佔銷貨收入淨額之比例
內銷	270,827	11.2	331,341	10.4
外銷	2,147,009	88.8	2,860,490	89.6
總計	2,417,836	100.0	3,191,831	100.0

2. 市場產能佔有率

2022 年 LCD Polarizer share by Suppliers

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Source: Omida 2022 年 & Optimax

依 Omida 資料顯示，本公司 2022 年為台灣第三大的偏光板供貨供應
商，現行全球產能佔有率為 2.6% 。

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3. 市場未來之供需狀況與成長性

<2019~2028 年全球 TFT LCD 市場需求 >

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Source: Omida 2022 年

<2019~2028 年全球 AM- OLED 市場需求 >

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Source: Omida 2022 年

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<2019~2025 年全球車載 TFT LCD 市場需求 >

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Source: Omida 2022 年

由 <2019~2028 年全球 TFT LCD 市場需求 > 圖表可以清楚看出，因受到 COVID-19 疫情的影響相較於 2020 年的出貨量， 2021 年 LCD TV 及 Tablet PC 出貨量下滑。而 MNT ， Notebook 2021 年出貨量，因疫情影響，增加在家工作，遠端視訊會議及教學的需求，所以持續較 2020 年增加。至於 2022 年不論 MNT 、 Notebook 持續因疫情關係，改變全球工作及教學的型態，所以出貨量仍會較 2021 年成長。而 Automobile 、 Public Display 、 Head Mount Display( 元宇宙 --VR/AR) 等相關產品需求， 2022~2028 年仍持續穩定成長。

由 <2019~2028 年全球 AM- OLED 市場需求圖表 > 可以明確看出，不論大尺寸或者小尺寸 AM-OLED 產品，由 2019 年開始，出貨量就持續增加， 2022 年以後仍會穩定成長。

而由 <2019~2025 年全球車載 TFT LCD 市場需求 > 圖表清楚呈現，車載面板不論是 Automobile Monitor 、 Center Stack Display 、 Instrument Cluster 、 E-Mirror 或 HUD 等用途，在 2020~2025 年期間，除 2020 年受 COVID-19 疫情的影響出貨需求減少外， 2022 年以後仍會持續穩定成長。

綜言之，由上述三個圖表的相關資料可知，除了 LCD TV 、 MNT 、 Notebook 及 Samrt Phone 四大產品外， Automobile LCD 、 Public Display 、 Smart Watch 、 Head Mount Display( 元宇宙 --VR/AR) 等應用及 AM-OLED(Rigid & Flexible) 相關產品的開發。未來勢必持續為各大面板廠兵家必爭之地。

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全球偏光板供應廠商產能概況

單位：仟平方米

						單位：仟平方米
區域	製造商	2020年度產能	2021年度產能	2022年度預估產能	2022年度預估佔有率 (%)	產品應用
日本	日東電工	160,200	160,200	160,200	17.5%	TFT、OLED、STN、 TN
	三立	被住友併購	被住友併購	被住友併購	0%	TFT、OLED
	住友化學	203,000	203,000	203,000	22.1%	TFT、OLED、STN
	Polatechno	6,000	6,000	6,000	0.6%	TFT、OLED、STN、 TN
台灣	力特光電	24,000	24,000	24,000	2.6%	TFT、OLED、STN、 TN
	明基材料	44,520	44,520	44,520	4.9%	TFT、OLED
	誠美材料	57,600	40,000	40,000	4.4%	TFT、OLED
韓國	三星第一毛織	71,000	71,000	71,000	7.7%	TFT、OLED
	LG化學	205,800	25,440 (主要產線被杉杉收購)	25,440 (主要產線被杉杉收購)	2.8%	TFT、OLED
中國大陸	緯達光電	2,400	2,400	2400	0.3%	TFT、OLED、STN、 TN
	盛波光電	32,600	32,600	64,700	7.0%	TFT、OLED、STN、 TN
	恆美光電 (原昆山奇美材料)	0	60,000	62,000	6.8%	TFT、OLED
	杉金光電	0	162,690	162,690	17.7%	TFT、OLED
	僑業	750	750	750	0.1%	STN、TN
	三利譜	24,600	33,200	33,200	3.6%	TFT、OLED、STN、 TN
	勝寶萊	18,000	18,000	18,000	1.9%	TFT、OLED、STN、 TN
	合計	850,470	915,900	917,900	100.0%
與前一年比較之成長率		1.0%	7.7%	0.2%

資料來源： Omida 2022& Optimax

競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1) 競爭利基及發展遠景之有利因素
- A. 利用現有蘇州廠人員提供大陸華東 / 華南客戶更即時更全方位的服務。
- B. 除現有 IPS 產品開發與世界級大廠配合外，也加速進行超薄型及高透過、高耐久、高精細及高亮度的偏光板認證開發，以因應產品發展輕薄及環保節能趨勢。
- C. 利用光學膜類生產與表面塗佈技術 , 開發高利基之精密塗佈產品。
(2) 發展遠景之不利因素與因應對策
- A. 下游客戶競爭激烈，要求降價壓力強
  - 由於 TFT-LCD 面板廠商新世代線 ( 如 G8.5/G10) 已於 2011~2022 年陸續開出，將造成面板供應量大增，售價降低，原物料勢必面臨降價壓力。

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< 因應對策 >

(a) 不斷研發精進，即時推出高功能、高品質、高利潤產品，以減緩降價壓力，並往高毛利中小尺寸、工控、車載及元宇宙相關產品發展。
(b) 持續改善生產流程，提高機速、稼動及裁切利用率，降低廠內耗損及加速主要原材物料在地化，以利降低整體成本。
(c) 將現有專業的 TN/ STN ，染料系及 TFT 產品生產線，更深耕新產品與市場擴大佔有率，以創造更大利潤。

B. 潛在競爭者眾多

由於市場需求擴增，面板大廠採偏光板 In House 策略，競爭日益激烈。 < 因應對策 >

(a) 適時調整產品組合，並搭配差異化市場策略，以擺脫潛在危機。
(b) 不斷且快速研發改良產品，以領導市場需求，拉長潛在競爭者之學習曲線，創造有利競爭優勢。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

本公司主要產品為生產 LCD/OLED 用之偏光板， LCD 分類為 TN/STN/TFT 。

OLED 分類為 PM-OLED/AM-OLED 。

偏光板的產製過程

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----- Start of picture text -----

前段 TAC 前處理偏光板製造 PSA 塗佈/貼合
後段出貨包裝檢查裁切
----- End of picture text -----

( 三 ) 主要原料之供應狀況

2019 年末，一種名為嚴重急性呼吸道症候群冠狀病毒於中國大陸開始對全球逐步蔓延開來，至今已邁入第四個年頭，但狀況仍未消減。

人類既定的生活習慣也因這次的疫情而有了極大的改變，全球經濟雖大受影響，卻也蘊孕宅經濟的形成並蓬渤發展，本公司亦受惠於此風潮，去年營收成長相較前年達正成長 30% 以上。採購單位能順利達成甚至超越公司營運目標，除了公司定位清楚、產品結構策略的成功之外，另一部份就是得自於各個供應商的鼎力協助。近兩年，全球因疫情的推演，封關 / 封城，隔離 / 降載等措施的實施，使得跨境運輸相對艱難，所以不少原材物料生產不及，成本不僅日益墊高且供應不及，在如此嚴峻的環境下，多虧本公司的供應商們充份體認供給責任，在雙方緊密的互動下，共同完成使命。

今後，採購仍會在內外部相關單位的協助下，戮力於開發可替代之材料與廠商，同時與現行主要供應商維持良好的合作關係，以確保所有物料如數且準時進廠。

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111年度截至前一季止	與發行人之關係	供應商	供應商	供應商		供應商
	占當年度截至前一季止進貨淨額比率(%)	12.95	11.11	10.41		65.53	100.00
	金額	62,259	53,424	50,062		314,955	480,700
	名稱	廠商B	廠商C	廠商D		其他	進貨淨額
110年	與發行人之關係	供應商				供應商
	占全年度進貨淨額比率(%)	10.61				89.39	100.00
	金額	219,914				1,853,692	2,073,606
	名稱	廠商B				其他	進貨淨額
109年	與發行人之關係	供應商				供應商
	占全年度進貨淨額比率(%)	10.82				89.18	100.00
	金額	159,921				1,317,808	1,477,729
	名稱	廠商A				其他	進貨淨額
	項目	1	2	3	4	5

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111年度截至前一季止	與發行人之關係	一般客戶	一般客戶	一般客戶
	占當年度截至第一季止銷貨淨額比率(%)	30.99	20.93		48.08	100.00
	金額	239,850	161,990		372,042	773,882
	名稱	客戶B	客戶C		其他	銷貨淨額
110年	與發行人之關係	一般客戶	一般客戶
	占全年度銷貨淨額比率(%)	21.56	20.55		57.89	100.00
	金額	688,289	656,038		1,847,504	3,191,831
	名稱	客戶B	客戶C		其他	銷貨淨額
109年	與發行人之關係	一般客戶	一般客戶
	占全年度銷貨淨額比率(%)	18.69	25.42		55.89	100.00
	金額	451,777	614,689		1,351,370	2,417,836
	名稱	客戶A	客戶B		其他	銷貨淨額
	項目	1	2	3

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( 五 ) 最近二年度生產量值表

單位：產能及產量 / 仟米平方、產值 / 新台幣仟元

主要商品年度生產量值	109年度	109年度	109年度	110年度	110年度	110年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
TN/STN	906	488	219,425	904	662	256,863
TFT	6,850	4,361	1,780,198	8,438	5,884	2,269,541
合計	7,756	4,849	1,996,623	9,342	6,546	2,526,404

註 1 ：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之數量。
註 2 ：各產品之生產具有可替代性者，得合併計算產能，並附註說明。
註 3 ：產能差異為 LSG#5 下半年復機。

( 六 ) 最近二年度銷售量值表

單位：量 / 仟米平方、值 / 新台幣仟元

主要商品年度銷售量值	109年度	109年度	109年度	109年度		110年度	110年度	110年度
	內銷		外銷		內	銷	外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
TN/STN	55	70,613	475	391,298	55	75,489	556	453,961
TFT	152	200,214	4,072	1,755,711	155	255,853	5,546	2,406,528
合計	207	270,827	4,547	2,147,009	210	331,342	6,102	2,860,489

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

111 年 3 月 31 日

				111年3月31日
年度		109年度	110年度	111年度截至 03月31日
員工人數 (人)	管理人員	177	175	175
	研發技術人員	35	35	34
	作業員	377	389	375
	合計	589	599	584
平均年歲(歲)		41.4	41.0	41.5
平均服務年資(年)		11.6	11.6	12.0
學歷分布比率 (%)	博士	0.2	0.2	0.2
	碩士	3.5	3.5	3.7
	大專	46.4	46.4	46.5
	高中	43.8	43.9	44.0
	高中以下	6.1	6.0	5.6

註：上述資料含契約工人數。

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四、環保支出資訊

一 ( ) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失：

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( 二 ) 因應對策：

擬採行改善措施部份
- (1) 改善計畫：
第 1 、 2 、 3 項：
修改水污染防治許可證與廢棄物清理計畫書內容，並申請水污染防治許可證與廢清書修訂，使作業內容符合許可證與廢清書之登載內容。
第 4 項：
將放置廠外的膠桶拿回廠內進行再利用，透過產線製程 ( 蒸餾 ) ，將溶劑回收再利用。
蒸餾作業所產生的廢棄物，修訂廢清書，以符合登載內容，避免因作業與廢清書不符，再次被開單。
第 5 項：
重新檢視產線放置位置，將標示不清或不明處，全數更新。
第 6 項：
重新檢視法定各項專責人員，以確保符合法規之要求。
第 7 、 8 項：
將廠內與水溝與污水溝共管處封閉，以避免再次發生雨水、污水未分流之狀況。
修改水污染防治許可證，將污水溝與雨水溝標示清楚，以避免異常再次發生。
第 9 項：
與檢測廠商討論，調整檢測日期，以避免此一情形再次發生。

(2) 未來三年預計環保資本支出：

項目	111年度	112年度	113年度
擬購置之防治污染設備或支出內容	1. 更新生物膜MBR 2. 無使用管路拆除 3. 許可證變更	1. 更新生物膜MBR 2. 許可證變更 3. 廢清書變更	1. 更新生物膜MBR 2. 許可證變更 3. 廢清書變更
預計改善情形	1. 降低放流水之COD 2. 可產出污泥 3. 杜絕繞流排放異常 4. 廢水操作符合許可證	1.降低放流水之COD 2.可產出污泥 3.廢水操作符合許可證內容 4.廢棄物處理符合廢清書內容	1.降低放流水之COD 2.可產出污泥 3.廢水操作符合許可證內容 4.廢棄物處理符合廢清書內容
金額	費用300萬	費用100萬	費用100萬

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  - (3) 改善後之影響： 1. 降低放流水 COD 超出法令標準之風險。

生物菌種馴養成功，污泥可正常產出
拆除無用管路，有效排除繞流排放與雨污未分流異常之風險。
廢水操作符合許可證內容，減少不符法令之風險。
廢棄物處理 / 標示符合廢清書 / 法規之要求，減少不符法令之風險。
檢視各項法定專責人員，減少不符法令之風險。
未採取因應對策部分：環境專責人員與產線相關同仁加強教育訓練與宣導。

五、勞資關係

一
( ) 現行重要勞資協議及實施情形

1. 員工福利措施

(1) 本公司員工除依法辦理勞工保險及健康保險，另為員工加保團體保險，保障項目包括壽險、意外險、醫療險、癌症險等。
(2) 本公司為充分照顧員工，除依法提供基本保障外，於 89 年 5 月成立職工福利委員會組織，依法提撥福利金，該委員會統籌各項有關員工福利計畫之推展，並負責各項職工福利事項之規劃與執行。

2. 員工訓練發展與績效管理

(1) 針對同仁之需求，開辦新進人員訓練、專業技術訓練及管理訓練等各類教育訓練，以提供員工完整的專業技能養成及自我成長啟發。
(2) 建立專業認證制度，定期檢驗員工的知識技能，確保品質的穩定與提升。 (3) 定期發送相關產業發展與技術電子報，以擴展員工視野與眼界，隨時掌握產業動態。
(4) 為有效提升個人與組織績效，建置員工績效考核平台，以強化主管與部屬雙向溝通，共同訂定目標與發展計畫，檢討差異並制訂改善計畫，有效落實績效管理。
- (5) 掌握員工職能與潛力，結合績效管理制度，規劃員工管理職與專業職之發展，與跨職務之輪調，以提升員工之能力與優勢，培養傑出人才。

3. 員工獎勵與照顧

(1) 拔擢與獎勵表現優異之同仁，並樹立正向的工作態度與價值觀。
(2) 透過提案改善制度與獎懲制度，獎勵優異表現與成果，以提升員工創意與問題解決能力，並規範員工行為，以維護良好紀律。
(3) 本公司設有健康中心，結合醫療機構，提供健康諮詢，辦理健康宣導活動，舉辦各項員工聯歡活動，讓員工在身心健康、生活品質方面，得到妥善的照顧和協助。

4. 員工溝通

本公司設立線上與書面的員工意見箱，提供即時的申訴與反應管道，並定期召開勞資會議，以正確傳達公司訊息，與員工保持順暢的溝通與互動，建立和諧的勞資關係。此外規範性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法，以有效宣導與預防。

-63-

5. 退休制度

  - (1) 本公司對正式聘用員工訂有勞工退休辦法，依該辦法規定，員工退休金 之支付係根據退休時服務年資及平均月薪資為計算之基礎。

(2) 於八十九年八月成立勞工退休準備金監督委員會，並每月按員工薪資百分之二，交由勞工退休準備金監督委員會保管，並以該委員會名義存入台灣銀行。。
- (3) 九十四年七月起，針對勞退新制，依法提撥退休金至勞保局員工個人帳戶。

6. 其他重要協議

  - 本公司設有書面與線上之員工意見箱，並定期召開勞資會議，以保持順暢的 溝通與正向的互動，故無發生重大勞資糾紛事宜。

( 二 ) 最近年度截至年報刊印日止因勞資糾紛所受損失：
1. 勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容：

事業單位		違反職業安全
	負責人		違反法規內容	處分機關	發文字號	處分日期
名稱		衛生法條款

力特光電科技股份有限公司	趙寄蓉	職業安全衛生設施規則第278 條暨職業安全衛生法第6條第 1項	雇主對下列事項應有符合規定之必要安全衛生設備及措施：… 四、防止採石、採掘、裝卸、搬運、堆積或採伐等作業中引起之危害。	桃園市政府	府勞檢字第 1100110772號	110-05-06

目前及未來可能發生之估計金額：
(1) 處分金額： 60,000 元。
(2) 職災工資補償與住院費用金額為 40,031 元。

3. 因應措施：

(1) 作業人員 ( 鋼頭 ) 安全鞋更換為 ( 鋼投 + 防穿刺 ) 安全鞋。
(2) 作業人員於作業前需要做勤前教育訓練。
(3) 作業人員如身體不適 ( 受傷 ) ，需要立即回報。

-64-

六、資通安全管理：

一
( ) 敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。

1. 資通安全風險管理架構：

(1) 資訊中心為資通安全之權責單位，負責訂定公司資通安全政策、規劃暨執行資通安全作業與資通安全政策推動與落實，並向公司報告資通安全治理概況。
(2) 稽核室為資通安全監理之督導單位，負責督導公司資通安全執行狀況，若有查核發現缺失，旋即要求受查單位提出相關改善計畫與具體作為，且定期追蹤改善成效，以降低內部資通安全風險。

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(3) 組織功能

資通安全常委資訊中心主管

資通安全作業規範細則督導推動及增修審核。

資通安全常委稽核主管

資通安全作業控制措施稽核作業推動。

資通中心運作執行
資通安全作業規範細則制定與運作執行及維護及進行資訊種子資安教育訓練。
稽核室系統監查

稽核資通安全作業控制措施之缺失及確保該制度得以持續改善。

資通安全種子成員資訊種子
持續配合資通安全作業規範細則推動與接受相關資通安全觀念教育訓練。

-65-

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資通安全管理
1. 資通安全政策與作業規
範細則。
資訊
中心
推動執行
作業改善
1. 資通安全設備建置與維
1. 調整作業設定與程序。
護。
稽核各單 2. 落實調整作業改善。
室
位
資通安全稽查
1. 資通安全作業規範細則
稽查。
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2. 資通安全政策：

建立安全及可信賴及持續運作之資通安全環境，強化各項資通安全管理，確保系統安全、設備安全、網路安全，保障本公司同仁與相關內、外部人員之權益，降低新資訊科技應用以及環境變遷所帶來未知的資通安全威脅風險特訂定本政策。

3. 具體管理方案：

(1) 端點安全：強化電腦 /NB 權限管理。
(2)WEB 安全：強化上網安全管理。
(3) 網路安全：強化內網合規存取及確保骨幹網路的穩定。
(4) 資料安全保護：隨時監控公用磁碟機是否發生大量檔案異動。
(5) 異地備援機制：定期定時備份主機 OS / FILE SERVER / DATA BASE 。
(6) 災害復原演練：定時演鍊並優化災害復原流程與作業。
(7) 系統安全檢測：定期檢核與評估資通安全管管理作業是否合宜。
(8) 資通安全通報機制：制定並落實資通安全事件通報機制。
(9) 病毒防護：每台電腦皆需安裝防毒軟體，且隨時可取得最新病毒訊息。

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(10) 資通安全事故通報機制

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啟動重大事故事故排除後序
資通安全事件
處理流程狀態追蹤
啟動事故對應事故記錄歸檔
是否屬
處理程序與改善報告
通報資訊單位
外部援 N 結案
與直屬主管
Y
Y 協力廠商協助
重大事
處理
N
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4. 投入資通安全管理之資源

(1) 啟動社交工程演練

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(2) 每週定期觀查網路流量異常狀況

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(3) 公用磁碟機是大量檔案異動監控系統 (MIS 自行開發 )

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( 二 ) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實

1. 重大資通安全事件所遭受之損失：無。

  - 公司於民國 111 年 3 月 3 日受到全台大電停 ( 簡稱 303 大停電 ) 影響，辦

  - 公室電腦停擺，幸好過去力特在主機設備上建構成超融架構，虛擬化主機 並集中設備，有效減少電能的消耗，再加上完善的 UPS 提供 3 小時以上 的電源供應。雖然停電 2 小時，支持核心業務持續運作必要之資通系統仍 能運作，讓公司在出口報關前即時上傳退稅資料，避免損失退稅金額。 這次雖然沒有造成出口業務上的損失，但力特仍準備編列預算以延長

  - UPS 的使用時間，同時能提供部份網路不斷線，以支應更多的筆記型電腦 使用。避免影響出貨或者延宕對廠商的付款，影響公司的信用，進而造成 股價的波動。

2. 可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實具體管理方案：不適用。

七、重要契約

列示截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起訖日期

主要內容、限制條款及契約起訖日期	主要內容、限制條款及契約起訖日期	主要內容、限制條款及契約起訖日期	主要內容、限制條款及契約起訖日期	主要內容、限制條款及契約起訖日期
111年5月12日
契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
租賃契約	矽興(蘇州)集成電路科技有限公司	108/10/1-120/9/30	蘇州廠房	無
租賃契約	幽默科技有限公司	110/10/01-115/09/30	平鎮研發大樓5,6樓	保租三年
租賃契約	富邦媒體科技股份有限公司	111/03/01-116/02/28	平鎮二廠整棟	保租三年
長期借款	安泰商業銀行	110/05/20~112/05/20	營運週轉	無

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表及會計師查核意見

一 ( ) 簡明資產負債表﹝合併﹞

單位：新臺幣仟元

							單位：新臺幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）					1 1 1 年截至 3 月 3 1 日財務資料（註 1 ）
		106年	107年	108年	109年	110年
流動資產		2,455,157	2,140,163	2,291,165	5,267,402	2,184,290	2,320,128
不動產、廠房及設備		2,574,120	2,457,303	2,331,737	2,213,910	2,128,815	1,597,901
無形	資產	─	─	─	─	─	─
其他	資產	4,118,840	4,031,320	4,343,643	1,326,654	495,801	1,011,618
資產	總額	9,148,117	8,628,786	8,966,545	8,807,966	4,808,906	4,929,647
流動負債	分配前	1,217,259	1,912,806	2,056,577	1,452,729	938,547	945,990
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）
非流動負債		6,408,293	5,306,659	5,675,363	6,109,874	1,836,362	1,842,707
負債總額	分配前	7,625,552	7,219,465	7,731,940	7,562,603	2,774,909	2,788,697
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）
歸屬於母公司業主之權益		1,522,565	1,409,321	1,234,605	1,245,363	2,033,997	2,140,950
股	本	3,253,324	3,253,324	3,253,324	3,253,324	1,700,000	1,700,000
資本	公積	─	─	─	─	─	─
保留盈餘	分配前	(1,733,244)	(1,842,660)	(2,017,576)	(2,005,321)	355,003	466,272
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）
其他	權益	2,485	(1,343)	(1,143)	(2,640)	(21,006)	(25,322)
庫藏	股票	─	─	─	─	─	─
非控制權益		─	─	─	─	─	─
權益總額	分配前	1,522,565	1,409,321	1,234,605	1,245,363	2,033,997	2,140,950
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）

註 1 ：上列截至 110 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證； 111 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師核閱。

註 2 ： 106 〜 110 年度需彌補歷年虧損。

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單位：新臺幣仟元

( 二 ) 簡明資產負債表﹝個體﹞

		單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）
		106年	107年	108年	109年	110年
流動資產		2,792,702	2,485,178	2,558,251	5,384,337	2,330,737
不動產、廠房及設備		2,536,227	2,435,040	2,326,928	2,210,231	2,124,887
無形資產		─	─	─	─	─
其他資產		3,883,780	3,782,907	4,142,771	1,156,466	313,353
資產總額		9,212,709	8,703,125	9,027,950	8,751,034	4,768,977
流動負債	分配前	1,210,254	1,908,479	2,040,632	1,434,480	934,383
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）
非流動負債		6,479,890	5,385,325	5,752,713	6,071,191	1,800,597
負債總額	分配前	7,690,144	7,293,804	7,793,345	7,505,671	2,734,980
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）
歸屬於母公司業主之權益		─	─	─	─	─
股本		3,253,324	3,253,324	3,253,324	3,253,324	1,700,000
資本公積		─	─	─	─	─
保留盈餘	分配前	(1,733,244)	(1,842,660)	(2,017,576)	(2,005,321)	355,003
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）
其他權益		2,485	(1,343)	(1,143)	(2,640)	(21,006)
庫藏股票		─	─	─	─	─
非控制權益		─	─	─	─	─
權益總額	分配前	1,522,565	1,409,321	1,234,605	1,245,363	2,033,997
	分配後	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）	（註2）

註 1 ：上列截至 110 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ： 106 〜 110 年度需彌補歷年虧損。

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( 三 ) 簡明綜合損益表﹝合併﹞

單位：新臺幣仟元

						單位：新臺幣仟元
年度項目	最近五年度財務資料（註1）					1 1 1 年截至 3 月 3 1 日財務資料（註 1 ）
	106年	107年	108年	109年	110年
營業收入	2,332,805	2,453,837	2,514,724	2,417,836	3,191,831	773,882
營業毛利	579,529	479,921	488,908	445,622	780,838	171,531
營業損益	272,561	155,074	145,686	118,443	316,831	81,313
營業外收入及支出	(359,185)	(198,753)	(272,415)	(87,245)	518,032	33,149
稅前淨利( 損)	(86,624)	(43,679)	(126,729)	31,198	834,863	114,462
繼續營業單位本期淨利( 損)	(213,439)	(104,133)	(169,313)	16,464	809,938	111,269
停業單位損失	─	─	─	─	─	─
本期淨利（損）	(213,439)	(104,133)	(169,313)	16,464	809,938	111,269
本期其他綜合損益（稅後淨額）	2,825	(9,111)	(5,403)	(5,706)	(21,304)	(4,316)
本期綜合損益總額	(210,614)	(113,244)	(174,716)	10,758	788,634	106,953
淨利( 損) 歸屬於母公司業主	(213,439)	(104,133)	(169,313)	16,464	809,938	111,269
淨利歸屬於非控制權益	─	─	─	─	─	─
綜合損益總額歸屬於母公司業主	(210,614)	(113,244)	(174,716)	10,758	788,634	106,953
綜合損益總額歸屬於非控制權益	─	─	─	─	─	─
每股盈餘(註2)	(1.25)	(0.61)	(0.99)	0.10	4.76	0.65

註 1 ：上列截至 110 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證； 111 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師核閱。

註 2 ：計算每股盈餘時，減資彌補虧損之影響業已追溯調整，該減資基準日訂於民國 110 年 10 月 25 日。

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( 四 ) 簡明綜合損益表﹝個體﹞

單位：新臺幣仟元

	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
年度項目	最近五年度財務資料（註1）
	106年	107年	108年	109年	110年
營業收入	2,323,148	2,445,203	2,508,959	2,416,667	3,191,831
營業毛利	567,879	470,897	481,332	444,518	780,843
營業損益	275,336	161,926	157,963	131,665	337,362
營業外收入及支出	(361,960)	(205,605)	(284,692)	(100,467)	497,501
稅前淨利 ( 損 )	(86,624)	(43,679)	(126,729)	31,198	834,863
繼續營業單位本期淨利 ( 損 )	(213,439)	(104,133)	(169,313)	16,464	809,938
停業單位損失	─	─	─	─	─
本期淨利（損）	(213,439)	(104,133)	(169,313)	16,464	809,938
本期其他綜合損益（稅後淨額）	2,825	(9,111)	(5,403)	(5,706)	(21,304)
本期綜合損益總額	(210,614)	(113,244)	(174,716)	10,758	788,634
淨利歸屬於母公司業主	─	─	─	─	─
淨利歸屬於非控制權益	─	─	─	─	─
綜合損益總額歸屬於母公司業主	─	─	─	─	─
綜合損益總額歸屬於非控制權益	─	─	─	─	─
每股盈餘( 註 2 )	(1.25)	(0.61)	(0.99)	0.10	4.76

註 1 ：上列截至 110 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：計算每股盈餘時，減資彌補虧損之影響業已追溯調整，該減資基準日訂於民國 110 年 10 月 25 日。

( 五 ) 簽證會計師姓名及其查核意見

(五)簽證會	計師姓名及其查核意見
年度	簽證事務所	簽證會計師姓名	查核意見
106年	正風聯合會計師事務所	賴永吉、彭莉真會計師	無保留意見
107年	正風聯合會計師事務所	賴永吉、彭莉真會計師	無保留意見
108年	正風聯合會計師事務所	賴永吉、彭莉真會計師	無保留意見
109年	正風聯合會計師事務所	賴永吉、彭莉真會計師	無保留意見
110年(註1)	正風聯合會計師事務所	吳欣亮、彭莉真會計師	無保留意見

註 1 ：因應正風聯合會計師事務所內部組織調整之需求，本公司 110 年度更換簽證會計師為吳欣亮、彭莉真會計師。

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二、最近五年度財務分析

一 ( ) 財務分析表﹝合併﹞

(一)財務分析表﹝合	(一)財務分析表﹝合	併﹞	併﹞	併﹞	併﹞	併﹞
年度（註1）分析項目（註3）		最近五年度財務分析					111年截至3月31日（註1）
		106年	107年	108年	109年	110年
財務結構（％）	負債占資產比率	83.35	83.66	86.23	85.86	57.70	56.56
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	308.09	273.30	296.34	332.22	181.80	249.30
償債能力％	流動比率	201.69	111.88	111.40	362.58	232.73	245.25
	速動比率	126.50	61.55	63.84	296.22	108.54	121.08
	利息保障倍數	0.35	0.64	0.06	1.24	16.44	10.11
經營能力	應收款項週轉率（次）	3.20	3.73	3.51	3.21	4.17	3.93
	平均收現日數	114.06	97.85	103.98	113.70	87.52	92.87
	存貨週轉率（次）	1.64	1.65	1.64	1.62	1.87	1.75
	應付款項週轉率（次）	14.55	15.59	14.52	11.35	15.08	12.09
	平均銷貨日數	222.56	221.21	222.56	225.30	195.18	208.57
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.88	0.97	1.05	1.06	1.46	1.66
	總資產週轉率（次）	0.24	0.27	0.28	0.27	0.46	0.63
獲利能力	資產報酬率（％）	(1.06)	(0.05)	(0.69)	1.32	12.53	9.96
	權益報酬率（％）	(13.11)	(7.10)	(12.80)	1.32	49.39	21.32
	稅前純益占實收資本額比率(%)(註7)	(2.66)	(1.34)	(3.89)	0.95	49.10	26.93
	純益率（％）	(9.14)	(4.24)	(6.73)	0.68	25.37	14.37
	每股盈餘（元）	(1.25)	(0.61)	(0.99)	0.10	4.76	0.65
現金流量	現金流量比率（％）	32.77	5.73	10.47	13.92	16.31	20.47
	現金流量允當比率（％）	763.00	488.13	826.02	552.59	198.03	268.76
	現金再投資比率（％）	3.66	1.11	2.29	1.67	1.68	2.33
槓桿度	營運槓桿度	2.71	4.06	4.13	4.58	2.28	2.28
	財務槓桿度	1.96	5.08	14.07	(14.55)	1.20	1.18
最近二年度各項財務比率變動達20%之原因： (1)財務結構比率減少：主要係因負債總額減幅超過資產總額減少、權益總額增加及非流動負債減少所致。 (2)償債能力比率增減：主要係因流動資產減幅超過流動負債減少、存貨淨額及稅前利益增加所致。 (3)經營能力比率增減：主要係因銷貨淨額增加，客戶授信期縮短，應收款項週轉率上升、平均資產總額減少所致。 (4)穫利能力比率增加：主要係因稅前(後)利益增加、平均資產總額減少、平均權益總額增加，減資彌補虧損所致。 (5)現金流量允當比率減少：主要係因存貨淨額增加所致。 (6)營運槓桿度比率減少：主要係因營業收入淨額減除變動營業成本及費用之增額超過營業利益增加所致。 (7)財務槓桿度比率增加：主要係因營業利益增幅超過利息費用減少所致。

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( 二 ) 財務分析表﹝個體﹞

(二)財務分析表﹝	(二)財務分析表﹝	個體﹞	個體﹞	個體﹞	個體﹞	個體﹞
年度（註1）分析項目（註3）		最近五年度財務分析
		106年	107年	108年	109年	110年
財務結構（％）	負債占資產比率	83.47	83.80	86.32	85.76	57.34
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	315.52	279.03	300.28	331.03	180.46
償債能力％	流動比率	230.75	130.21	125.36	375.35	249.44
	速動比率	155.13	79.78	77.43	308.18	124.74
	利息保障倍數	0.34	0.64	0.06	1.24	16.44
經營能力	應收款項週轉率（次）	3.05	3.47	3.32	3.17	4.17
	平均收現日數	119.67	105.18	109.93	115.14	87.52
	存貨週轉率（次）	1.64	1.65	1.64	1.62	1.87
	應付款項週轉率（次）	14.75	15.72	14.76	11.55	15.22
	平均銷貨日數	222.56	221.21	222.56	225.30	195.18
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	0.89	0.98	1.05	1.06	1.47
	總資產週轉率（次）	0.24	0.27	0.28	0.27	0.47
獲利能力	資產報酬率（％）	(1.06)	(0.05)	(0.68)	1.32	12.62
	權益報酬率（％）	(13.11)	(7.10)	(12.80)	1.32	49.39
	稅前純益占實收資本額比率(%)(註7)	(2.66)	(1.34)	(3.89)	0.95	49.10
	純益率（％）	(9.18)	(4.25)	(6.74)	0.68	25.37
	每股盈餘（元）	(1.25)	(0.61)	(0.99)	0.10	4.76
現金流量	現金流量比率（％）	34.03	4.93	10.55	12.33	15.67
	現金流量允當比率（％）	769.29	495.08	837.70	551.60	191.95
	現金再投資比率（％）	3.74	0.95	2.23	1.45	1.59
槓桿度	營運槓桿度	2.59	3.76	3.72	4.12	2.16
	財務槓桿度	1.93	4.33	6.95	25.90	1.19

註 1 ：上列截至 110 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證； 111 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師核閱。
註 2 ：財務分析之計算公式如下：
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

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(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
1. 償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現。
金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 6 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

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三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

力特光電科技股份有限公司

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司 110 年度營業報告書、財務報表及盈虧撥補表等；

其中財務報表〈含合併財務報表〉嗣經董事會委任正風聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及盈虧撥補表，業經本委員會等審查，認為

符合公司法相關法令規定，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上。

敬請鑒核

此致

力特光電科技股份有限公司 111 年股東常會

審計委員會召集人郭鶴田中華民國 111 年 03 月 24 日

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四、最近年度財務報表：請參閱第 87~ 第 174 頁。
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告：請參閱第 175~ 第 256 頁。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響：無。

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柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

單位：新台幣仟元

年度項目	110年度	109年度	差異	差異
			金額	％
流動資產	2,184,290	5,267,402	(3,083,112)	(58.5)
非流動資產	2,624,616	3,540,564	(915,948)	(25.9)
資產總額	4,808,906	8,807,966	(3,999,060)	(45.4)
流動負債	938,547	1,452,729	(514,182)	(35.4)
非流動負債	1,836,362	6,109,874	(4,273,512)	(69.9)
負債總額	2,774,909	7,562,603	(4,787,694)	(63.3)
股本	1,700,000	3,253,324	(1,553,324)	(47.7)
資本公積	-	-	-	-
保留盈餘（累積虧損）	355,003	(2,005,321)	2,360,324	117.7
其他權益	(21,006)	(2,640)	(18,366)	(695.7)
歸屬於母公司業主之權益總額	2,033,997	1,245,363	788,634	63.3
權益總額	2,033,997	1,245,363	788,634	63.3
1.增減比例超過20%之變動分析﹕ 流動資產：主要係因待出售非流動資產減少所致。非流動資產：主要係因投資性不動產及其他金融資產減少所致。資產總額：主要係因流動及非流動資產減少所致。流動負債：主要係因一年內到期長期借款減少所致。非流動負債：主要係因長期借款減少所致。負債總額：主要係因流動及非流動負債減少所致。股本：主要係因減資彌補虧損所致。保留盈餘：主要係因本期淨利增加所致。其他權益﹕主要係因採用權益法之子公司未實現損益認列及國外營運機構財務報表換算之兌換差額影響所致。歸屬於母公司業主之權益總額：主要係因減資彌補虧損及本期淨利增加所致。權益總額：主要係因減資彌補虧損及本期淨利增加所致。 2.最近兩年度財務狀況變動影響﹕對財務狀況無顯著影響。 3.未來因應計劃：不適用。

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二、財務績效

單位：新台幣仟元

年度項目	110年度	109年度	增（減）金額	變動比例（%）
營業收入營業成本營業毛利營業費用營業利益營業外收入及支出稅前淨利( 損) 所得稅(費用)利益本期淨利( 損) 其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額淨利( 損) 歸屬於母公司業主綜合損益總額歸屬於母公司業主	3,191,831 2,410,993 780,838 464,007 316,831 518,032 834,863 (24,925) 809,938 (21,304) 788,634 809,938 788,634	2,417,836 1,972,214 445,622 327,179 118,443 (87,245) 31,198 (14,734) 16,464 (5,706) 10,758 16,464 10,758	773,995 438,779 335,216 136,828 198,388 605,277 803,665 (10,191) 793,474 (15,598) 777,876 793,474 777,876	32.0 22.2 75.2 41.8 167.5 693.8 2,576.0 (69.2) 4,819.4 (273.4) 7,230.7 4,819.4 7,230.7
1.增減比例超過20%之變動分析﹕ 營業毛利：主要係因產品組合佳，車載、工控、太陽眼鏡等利基型產品營收增加、單位製造費用降低所致。營業費用：主要係因銷售費用及預期信用減損損失增加所致。營業利益：主要係因營業毛利增加所致。營業外收入及支出：主要係因處分待出售非流動資產利益及投資性不動產折舊滅少影響所致。稅前淨利(損)：主要係因營業利益及營業外收入增加所致。所得稅(費用)利益：主要係因稅前淨利增加及財稅暫時性差異影響所致。本期淨利(損)：主要係因稅前淨利增加所致。其他綜合損益(稅後淨額)：主要係因採用權益法之子公司未實現損益認列及國外營運機構財務報表換算之兌換差額影響所致。本期綜合損益總額：主要係因本期淨利增加所致。淨(損)利歸屬於母公司業主：主要係因本期淨利增加所致。綜合損益總額歸屬於母公司業主：主要係因本期淨利增加所致。 2.預期未來一年銷售數量及其依據﹕請參照第1-2頁之「壹、致股東報告書」。 3.最近兩年度財務績效變動影響﹕對財務績效無顯著影響。 4.未來因應計劃：不適用。

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三、現金流量

一 ( ) 110 年度現金流動性分析

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年初現金餘額1	全年來自營業活動淨現金流量2	全年現金流出量 3	現金剩餘（不足）數額 1＋2－3	現金不足額之補救措施
				投資計劃	融資計劃
172,404	153,140	255,374	70,170	-	-
本年度現金流量變動情形分析： 1.全年來自營業活動淨現金流量：主要係淨利加計不影響本年度現金流量之存貨跌價、減損損失、折舊及攤提。 2.全年現金流出量：主要係償還銀行借款等現金流出。

( 二 ) 未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年初現金餘額1	預計全年來自營業活動淨現金流量2	預計全年現金流出量 3	預計現金剩餘（不足）數額 1＋2－3	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	融資計劃
70,170	603,000	46,153	627,017	-	-
未來一年現金流量變動情形分析： 1.預計全年來自營業活動淨現金流量：主要係預估營運所產生之現金流入。 2.預計全年現金流量：主要係償還銀行借款等現金流出。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

一
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源：不適用。
( 二 ) 預期可能產生效益：不適用。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫

一 ( ) 最近年度轉投資政策

本公司經經濟部投資審議委員會核准由第三地區投資事業間接在大陸地區投資設立力特光電科技（蘇州）有限公司，從事偏光板之製造及銷售，截至 110 年度本公司已投入美金計 $19,000 仟元。
本公司 106 年度 6 月 29 日經經濟部投資審議委員會經授審字第 10620714740 號函核准，投資香港渝特光電科技股份有限公司（以下簡稱渝特）港幣 1,700 元，並取得渝特 17% 股權。

-81-

本公司關係企業力特光電科技 ( 蘇州 ) 有限公司於 107 年 12 月 25 日投資重慶雲和八方人民幣 200 萬元，取得 2% 股權。 108 年 6 月 19 日增加投資重慶雲和八方人民幣 400 萬元，取得 4% 股權，總計取得重慶雲和八方 6% 股權。
本公司 110 年 4 月 27 日董事會決議透過關係企業力特光電科技 ( 蘇州 ) 有限公司投資深圳市力華盛科技有限公司人民幣 800 萬元，以取得該公司 32% 股權。力特光電 ( 蘇州 ) 有限公司已分別於 110 年 5 月 27 、 110 年 6 月 10 日、 110 年 6 月 17 、 110 年 6 月 29 日分別匯出人民幤 200 萬元；力華盛並於同年 8 月 20 日完成驗資報告。

( 二 ) 轉投資獲利或虧損分析

本公司 110 年度對被投資公司採權益法認列之投資損失為新台幣 15,757 仟元。 ( 三 ) 未來一年投資計畫：無。

六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析及評估

一
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
匯率變動：本公司對外幣部位，隨時掌控匯率之趨勢，適度承作遠期外匯交以規避外幣部位之匯率風險。 110 年度匯兌利益為新台幣 503 仟元。
通貨膨脹：本公司材料成本呈微幅降價趨勢，通貨膨脹對本公司無重大影響。
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司從事衍生性商品交易主要為遠期外匯交易，其目的係規避外幣計價淨部位之匯率波動風險，係屬非以交易為目的之交易活動。除上述交易外，本公司無從事高風險及高槓桿投資之交易。

( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用

車載偏光板開發 - 信賴性提升及新補償膜評估
2.VR/AR 產品開發及相關設備導入
成本降低 - 新材料廠商的評估及不同幅寬開發
製程改善 - 耐水性的改善
太陽眼鏡產品開發

( 四 ) 未來國內外重要政策及法律變動對公司財務之影響及因應措施：

本公司對於國內重要政策及法律變動予以密切注意及務實改進，並與國際體制、技術、人才等同步發展，以提升產業競爭力，並謀求與世界接軌，積極地與各國進行經貿往來，配合政府推動經濟自由化、國際化、制度化的政策，有效增加、完善公司營運效能及制度；另為配合傳染病防治法及制定嚴重特殊傳染性肺炎防治及紓困振興特別條例與政府防疫政策，對於符合條件人員嚴格執行防疫程序，以維持營運效能正常發揮。

-82-

( 五 ) 科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
力特為各相關產業協會之重要成員，與上下游客戶的市場及技術人員關係非常密切，對產業上游原料的動態、顯示器新技術的發展趨勢、終端客戶的需求皆能確實掌握。而公司為因應 LCD 市場需求的變化及價格競爭，除持續材料在地化及降低成本外，亦積極開發利基型產品 ( 超薄型偏光板、染料系偏光板、 PMVA 用偏光板、 TFT 車載用偏光板、 PM/AM-OLED 用偏光板、穿戴式產品 ( 智能手環 / 手錶及元宇宙 -VR/AR 等 ) 用偏光板、太陽眼鏡用偏光鏡片、可撓式產品相關材料、觸控用光學材料及高硬度保護貼產品等 ..) 以利持續提高營收及獲利。因此 LCD 產業雖變化快，但力特皆能隨著產業的脈動彈性作調整，持續創造在客戶端的價值。
力特已建立全面的資料備份和網路與電腦相關資通安全防護措施，但無法保證所控管或支持核心業務持續運作必要之資通系統，完全避免來自任何第三方癱瘓系統的網路攻擊或窺探機密資訊。這些網路攻擊以非法方式入侵力特的內部網路系統，進行破壞公司之營運及商譽等。在遭受嚴重網路攻擊的情況下，公司的系統可能會遺失公司重要的資料，包含影響生產報工作業，包裝出貨可能因此停擺影響交貨，付款可能因此暫停造成公司信用受損，出口退稅資料無法在報關前上傳而影響退稅等等。透過持續檢視和評估資通安全規章及程序，以確保其適當性和有效性，但不能保證公司在瞬息萬變的資通安全威脅中不受新型態的攻擊所影響。網路攻擊也可能企圖竊取公司的營業祕密及其他機密資訊，例如客戶或其他利害關係人的專有資訊，研發及生產技術以及員工的個資等。
駭客亦能將電腦病毒、破壞性軟體或勒索軟體植入力特的網路系統，干擾公司的營運、對力特進行勒索及敲詐，取得電腦系統控制權，進而影響生產報工作業，包裝出貨可能因此停擺影響交貨，付款可能因此暫停造成力特信用受損，出口退稅資料無法在報關前上傳而影響退稅等等；或需擔負龐大的費用實施補救和改進措施，以加強公司的網路安全系統；也有可能使力特因涉入公司對其有保密義務之員工、客戶、廠商或第三方資訊外洩而衍生相關法律案件，需承擔重大法律責任。
為了預防及降低攻擊所造成的傷害，力特將落實相關改進措施並持續更新，例如建置機台入廠掃毒機制以防止內含惡意軟體的機台進入公司；強化網路防火牆與網路控管以防止電腦病毒跨機台及跨廠區擴散；依電腦類型建置端點防毒措施；導入先進的解決方案以偵測與處理惡意軟體；設計開發資通安全強化個人電腦供員工使用；設計開發雲端應用安全政策；導入新技術加強資料保護；加強釣魚郵件偵測；建立一個整合的自動化資通安全維運平台，並定期執行員工警覺性測試及委託外部專家執行資通安全評鑑。

( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司自 91 年 10 月上市後，建立發言人及公開資訊作業，並適時舉辦法人說明會以提高財務業務資訊透明度。

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( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施
本公司 110 年度及截至年報刊印日止並無從事併購計畫，故無此項可能產生的風險存在。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
本公司短期內並無擴充國內廠房之計畫，而以提高現有產能利用率及提高生產效率為主要目標，透過現有設備之改良，以提高生產效率。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
本公司之主要客戶集中於國內外面板大廠，為分散客戶之信用風險，除謹慎審核客戶信用額度外，並與銀行團簽訂無追索權之應收帳款讓售合約，降低客戶之信用風險可能產生之影響。
為降低應收帳款逾期或被倒帳之風險，本公司積極分散客戶之集中度，並分散採購原物料之來源，以減少對日系等少數供應商之依賴度。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施
本公司董事或持股超過百分之十之大股東並無股權之大量移轉或更換之情事，故對公司之營運並無重大影響。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施
本公司經營階層專注公司經營，輔以董事及獨立董事組成之審計委員會之協助及支持，並無經營權改變對公司可能產生之風險存在。
( 十二 ) 訴訟或非訟事件
公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無重大影響事件。
公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者，其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無重大影響事件。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：

民國 110 年度並未召開債權債務協商會議，原因係本公司已於同年 5 月 20 日全數清償所有債權銀行借款並自動解除解除債權債務協商機制。本公司以處分南科廠之價款償還兆豐商業銀行 120 億聯貸案之剩餘欠款，並向安泰商業銀行融資新台幣 28 億元以償還合作金庫商業銀行包括 35 億、 26 億聯貸案及自貸案全部授信之未償還借款。

-84-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

一 ( ) 關係企業概況

1. 關係企業組織圖

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2. 關係企業基本資料

110 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.	94年09月	橂里西斯	614,524	投資業
力特光電科技（蘇州）有限公司	94年10月	蘇州市高新區	614,524	製造業
亞特光電股份有限公司	99年04月	中華民國	2,250	買賣業
深圳市力華盛科技有限公司	110年06月	深圳市	92,092	製造業

3. 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：不適用。

關係企業經營業務所涵蓋之行業：整體關係企業經營業務為偏光板之買賣。

-85-

5. 關係企業董事、監察人及總經理資料

110 年 12 月 31 日單位：股； %

		110年1	2月31日單	位：股；%
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股數	持股比例
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS)CORP.	董事長	力特光電科技股份有限公司代表人：趙寄蓉	19,000,000	100
力特光電科技（蘇州）有限公司	董事長	OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. 代表人：趙寄蓉	註1	100
亞特光電股份有限公司	董事長	力特光電科技股份有限公司代表人：趙寄蓉	225,000	100
深圳市力華盛科技有限公司	總經理	游朝欽	-	-

註 1 ：非股份有限公司，故無股數。

6. 各關係企業營運概況

110 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	營業收入	營業利益(損)	稅後純益(損)	每股盈餘(元)
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.	614,524	0	(15,617)	(15,617)	(0.82)
力特光電科技（蘇州）有限公司	614,524	0	(25,585)	(15,617)	NA
亞特光電股份有限公司	2,250	11,647	(24)	(140)	(0.62)
深圳市力華盛科技有限公司	92,092	223,435	(34,451)	(34,536)	NA

( 二 ) 關係企業合併財務報表：請參閱第 87 頁 ~ 第 174 頁。

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：不適用。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。

四、其他必要補充說明事項：無。

五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項
一
( ) 110 年度：本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。
( 二 ) 截至年報刊印日：本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。

-86-

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			2,184,290	45	5,267,402	60
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			1,790,000 795 1,277 8,525 35,765	37 � � � 1	5,366,681 147 693,008 11,355 38,683	61 � 8 � 1
			1,836,362	38	6,109,874	70
			2,774,909	58	7,562,603	86
			1,700,000 355,003 (21,006)	35 7 �	3,253,324 (2,005,321) (2,640)	37 (23) �
			2,033,997	42	1,245,363	14
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			780,838	25	445,622	18
			(175,780) (148,344) (54,946) (84,937)	(5) (5) (2) (3)	(119,305) (147,370) (51,788) (8,716)	(5) (6) (2) �
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			316,831	10	118,443	5
			436 78,360 502,136 (54,049) 15,667 (24,518)	� 3 16 (2) � (1)	557 117,536 (57,548) (126,583) (21,207) �	� 5 (2) (5) (1) �
			518,032	16	(87,245)	(3)
			834,863 (24,925)	26 (1)	31,198 (14,734)	2 (1)
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	153,140	202,246
	(20,000) (74,096) 83,653 (34,752) (1,677) 3,553,610 (17,647) 1,962 � 95,446 (27,044)	� (39,592) 17,324 � � 55,905 (7,556) 5,061 (5,185) (50,644) (3,142)
	3,559,455	(27,829)
	(102,335) 1,790,000 (5,478,638) 3,000 (11,729) (3,949)	46,725 � (350,434) 192 (438) (15,753)
	(3,803,651)	(319,708)
	(11,178)	(19,453)
	(102,234) 172,404	(164,744) 337,148
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	110	�12�31�	109	�12�31�
��	$	617	$	485
��		69,553		171,919
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��
	110	�12�31�	109	�12�31�
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��(�)�� ��	$	20,000	$	�
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� �	$	29,847	$	26,262

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-117-

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110 � 12 � 31 �

109 � 12 � 31 �

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	110�12�31�	109�12�31�
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		$ 114
		$ 792,863 (21,954)
		$ 770,909

1.�� 30�120

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-118-

2.��
3.��
4.��

110 � 12 � 31 �

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0.83�� 1.31� $ 604,065 (8,194)	1.02�� 1.61� $ 86,056 (979)	1.21�� 1.91� $ 23,160 (442)	1.4�� 2.52� $ 17,379 (418)	1.79�� 100� $ 8,515 (6,382)	$ 739,175 (16,415)
$ 595,871	$ 85,077	$ 22,718	$ 16,961	$ 2,133	$ 722,760

��	� � 1�30�	� � 31�60�	� � 61�120�	� � 121��	� �
0.52�� 0.59� $ 587,271 (8,518)	0.59�� 0.68� $ 127,289 (1,576)	0.66�� 0.76� $ 30,231 (234)	0.73�� 0.92� $ 6,784 (1,054)	0.87�� 100� $ 41,288 (10,572)	$ 792,863 (21,954)
$ 578,753	$ 125,713	$ 29,997	$ 5,730	$ 30,716	$ 770,909

-119-

5.��

110 ��

		110��	�
(�)	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� � �	�� �� $ 3,413 $ 21,954 � 34,440 � (1,916) � (38,063) $ 3,413 $ 16,415 109��	��
			$ 21,954 34,440 (1,916) (38,063)
			$ 16,415
		�� $ � 3,413 � � $ 3,413 110�12�31� $ 9,730 19,346 � 3,394 5,834 38,304 (2,127) $ 31,677	��
			$ 25,825 8,716 (12,590) 3
			$ 21,954
			109�12�31� $ 15,645 � 1,150 149,585 � 166,380 (17,794) $ 148,586

-120-

��

	��
(�)	110�� �� $ 17,794 ��(��)�� (15,667) �� $ 2,127 � � 110�12�31� �� $ 366,258 �� 403,679 � � 369,944 �� 24,880 � � $ 1,164,761 �� 110�� �� $ 2,501,399 �� (27,984) �� 26,404 �� (88,881) � � 55 � � $ 2,410,993	109��
		$ � 17,794
		$ 17,794
		109�12�31�
		$ 418,556 298,255 232,206 8,117
		$ 957,134
		109��
		$ 2,015,387 (29,690) 18,108 (31,591) �
		$ 1,972,214

�� 110 �� 109 ��

(�)��

�� �� �� �� �� �� �� � �	110�12�31� $ � � � � � � � $ �	109�12�31� $ 6,685,469 495,716 17,576 310 4,518 (4,090,394) (6,854) $ 3,106,341

-121-

�� 109 � 8 � 12 � �� (��)�� 109 �
10 � 19 �� 3,832,500 ��(�
�)�� 109
12 � 31 �� 2,572,500 ��
75,000 ��(�� 109 � 12 � 31 �� 71,429 ��)�� 1,260,000 ��
110 � 1 � 5 ��
�� 110 � 1 � 29 �� 168,820 �� 110 � 1 � 6 �� 522,291 �� 107 � 8 �� (��)��
5 �� 109 � 10 � 15 ��
�� 109 � 9 � 30 �� 75,000 �� 109 � 9 �� 75,000 �� 109 � 11 �� 110 � 1 �� 40,000 �� 35,000 �� 109 � 12 � 31 �� 35,000 ��

-122-

�� 109 � 12 � 25 �� 5,500 �� 110 � 1 �� 36,750 ��(��)�� 35,000 �� 5,500 �� 110 � 2 � 18 ��
�� 108 � 8 � 8 � �� 108 � 11 � 21 � �� 201,523 ��(��)�� 109 � 1 � 8 �� 50,607 �� 1,185 ��
��

(�)��

��

�� 110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �
��
�� $ 9,531 $
1.��
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�� 32�

-123-

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	8,221,735	25,255	(401,257)	(50,492)	(638)	7,794,603
	1,650,368 3,944,544 106,031 232,654 53,629	51,252 18,336 1,043 1,437 345	(7,242) (257,127) (5,997) (113,761) (7,652)	(19,208) � � � �	� (497) (4) (82) (9)	1,675,170 3,705,256 101,073 120,248 46,313
	5,987,226	72,413	(391,779)	(19,208)	(592)	5,648,060
	� 15,908 1,199 3,020 472	� � � � �	� (2,527) (22) (252) (68)	17 � � � �	� (19) � � �	17 13,362 1,177 2,768 404
	20,599	�	(2,869)	17	(19)	17,728
	$ 2,213,910	$ (47,158)	$ (6,609)	$ (31,301)	$ (27)	$ 2,128,815

-124-

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	��	� �	� �	��	��	��
� � � � �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� � � � �	$ 479,697 3,236,994 4,920,893 157,928 261,016 92,051	$ � 1,141 7,549 88 417 330	$ � (1,440) (424,808) (31,705) (16,824) (33,962)	$ � (173) (413,572) (14,411) (217) (898)	$ � � 1,369 45 204 23	$ 479,697 3,236,522 4,091,431 111,945 244,596 57,544
	9,148,579	9,525	(508,739)	(429,271)	1,641	8,221,735
	1,594,609 4,705,447 147,611 246,177 84,754	57,237 29,768 1,815 2,194 832	(1,308) (408,122) (29,863) (15,849) (31,140)	(170) (383,834) (13,570) (49) (838)	� 1,285 38 181 21	1,650,368 3,944,544 106,031 232,654 53,629
	6,778,598	91,846	(486,282)	(398,461)	1,525	5,987,226
	30,670 2,427 3,368 1,779	� � � �	(14,683) (1,228) (348) (1,307)	(117) � � �	38 � � �	15,908 1,199 3,020 472
	38,244	�	(17,566)	(117)	38	20,599
	$ 2,331,737	$ (82,321)	$ (4,891)	$ (30,693)	$ 78	$ 2,213,910

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2.��

-125-

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1.��

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110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �

	110�12�31�	109�12�31�
�� �� �� �� � � �� �� �� �� � �	$ 1,668 1,957 803	$ 3,336 1,988 1,262
	$ 4,428	$ 6,586
	110��	109��
	$ 1,668 1,591 459	$ 1,668 1,608 459
	$ 3,718	$ 3,735

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(2)�� 110 �� 109 �� 1,560 �� 623 ��
(3)�� 110 �� 109 ��
2.��

110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �

��

�� ��	$ 3,235 $ 18,753 $ 1,277 $ 693,008

-126-

��

�� �� ��	110�12�31�109�12�31� 1.8513� 1.8513� 1.8513� 1.8513� 1.8513� 1.8513�	110�12�31�109�12�31� 1.8513� 1.8513� 1.8513� 1.8513� 1.8513� 1.8513�
		1.8513� 1.8513� 1.8513�

3.��

�� 3 � 5.5 ��

��

97 � 8 � 7 �� 133 � 12 � 31 �� 2 ��
��
�� 109 � 8 � 12 �

��

�� 109 � 10 � 19 ��
�� 110 � 1
6 �� 110 � 1 � 5 ��
�� 110 � 1 � 1
�� 12 � 31 �� 11,398 ��

�� 109 �� 109 � 1 � 1 �� 6 � 30 �� 109 �� 2,806 ��

-127-

�� 100 �� 50 ��

4.��

��
�� �� ��	110�� $ 6 $ 78 $ 4,308	109��
		$ 74
		$ 166
		$ 29,358

��

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1.�� 1 � 12 ��
2.��

��	110�� $ 37,109	109��
		$ 132,336

3.��

�� �� �� �� �� �� �� � �	110�12�31� $ 40,458 40,733 40,761 41,324 40,964 177,761 $ 382,001	109�12�31�
		$ 34,510 34,137 35,285 35,241 35,592 215,852
		$ 390,617

-128-

(��)��

110 � �

� �	� �	� �	��	� �	� �	��	��	��
	� � �� �� � � �� �� �� � � �� �� � � �� $ 7,087,230 723,499 7,810,729 3,658,148 20,169 3,678,317 136,037 $ 3,996,375		$ 415,526 753,138	$ � �	$ � (733,905)	$ 50,492 �	$ (3,125) (145)	$ 462,893 19,088
			1,168,664	�	(733,905)	50,492	(3,270)	481,981
			183,429 41,198	12,146 787	� (40,443)	19,208 �	(1,366) (8)	213,417 1,534
			224,627	12,933	(40,443)	19,208	(1,374)	214,951
			43	�	�	(17)	�	26
			$ 943,994	$ (12,933)	$ (693,462)	$ 31,301	$ (1,896)	$ 267,004

		��	�� ��	� �	� �	��	��	��
� � �� �� � � �� �� �� � � �� �� � �		$ 7,087,230 723,499	$ � 29,323	$ 5,410 �	$ (315) �	$ (6,683,619) �	$ 6,820 316	$ 415,526 753,138
		7,810,729	29,323	5,410	(315)	(6,683,619)	7,136	1,168,664
		3,658,148 20,169	� �	131,848 21,009	(219) �	(3,609,412) �	3,064 20	183,429 41,198
		3,678,317	�	152,857	(219)	(3,609,412)	3,084	224,627
		136,037	�	�	(135,994)	�	�	43
		$ 3,996,375	$ 29,323	$ (147,447)	$ 135,898	$ (3,074,207)	$ 4,052	$ 943,994

1.��

��

�� 9 � 50 � �� 14 � 16 � � � 2 � 18 � �� 35.8 �

-129-

2.�� 110 �� 109 � 12 � 31 �� (��)�� 109 � 12 � 31 �� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 110 �� 109 � 12 � 31 ��

��
��	110�12�31�109�12�31� $ 340,356 $ 1,007,119
		$ 1,007,119

3.��

110�� �� $ 36,245 �� �� �� $ 12,657 �� �� �� $ 276	109��
	$ 131,470
	$ 32,085
	$ 149,514

4.�� 109 � 8 � 12 � �� 109 � 10 � 19 �� 3,832,500 ��(��)�� 109 �� 10,980 � �� 135,987 ��
5.��

-130-

(��)��

��
�� �� �� � � ��	110�12�31� $ � 602,478 � $ 602,478 1.5��2.357�	109�12�31�
		$ 529,453 172,837 8,754
		$ 711,044
		0.6612��1.84�

1.�� 110 � 5 � 3 �� 2,800,000 �� 110 � 4 � 28 �� 110 � 5 � 18 �� 110
5 � 20 ��
��
�� 110 � 12 � 27 ��
�� 1,790,000 �� 800,000 �� 1,790,000 ��
2.�� 109 � 4 � 10 �� 110 � 12 � 7 �� 109 � 6 � 19 �� 109 � 11
17 ��
��

-131-

(1)��(��)��

��(�� 110 � 12 � 7 �)�

(2)�� 110 � 12 � 7 ��
3.��
4.��

(��)��

��
��	110�12�31� $ 138,112	109�12�31�
		$ 181,170

1.�� 30�180 ��
2.��

� ��(��)

(��)��

110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �

��	110�12�31�	109�12�31�
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	$ 55,627 154 2,146 6,585 2,786 1,296 4,655 18,062 � � 60,460 $ 151,771	$ 52,391 156 840 5,665 2,479 4,525 3,749 18,132 100,051 35,000 59,460
		$ 282,448

��

-132-

� (��)��

��
��	110�12�31� $ 15,436	109�12�31�
		$ 13,906

1.��
2.��

(��)��

��
�� �� �� � � �� �� ��	110�12�31� $ � 1,790,000 � 1,790,000 � $ 1,790,000 2.093�	109�12�31�
		$ 5,285,480 112,957 80,201
		5,478,638 (111,957)
		$ 5,366,681
		1.8182%~1.8337%

1.�� 110 � 5 � 3 �� 2,800,000 �� 110 � 4 � 28 �� 110 � 5 � 18 �� 110 � 5 � 20 ��

-133-

�� 110 � 12 � 27 �� 1,790,000 �� 800,000 �� 1,790,000 ��

2.�� 110 � 12 � 27 �� 2 �� 1,790,000 � �� 110 � 12 � 31 �� 1,790,000 ��
3.�� 109 � 12 � 31 ��
(1)��

��	� � ��	�� ��	� � ��	� � ��
��35�� ��120�� ��26��	100� 100� 100�	2.5 2.5 2.5	200� 150� 200�	$ 3,000,000 7,000,000 11,000,000

(2)�� 109 � 4 � 10 �� 109 � 6 � 19 �� 109 � 11 � 17 �� 110 � 12 � 31 ��

-134-

��
4.�� 92 � 6 � 10 �� 5 �� 5 �� 3,500,000 ��(�� 35 ��)�� 109 � 12 � 31 �� 26,563 � ��
5.�� 93 � 7 � 20 �� 13 �� 5 � �� 12,000,000 ��(�� 120 �� )�� 109 � 12 � 31 �� 3,530,681 ��
6.�� 95 � 9 � 20 �� 5 �� 5 �� 2,600,000 ��(�� 26 ��)�� 109 � 12 � 31 �� 1,728,236 ��
7.�� 88 � 8 � 10 �� 18 �� 300,000 �� 109 � 12 � 31 �� 106,790 ��
8.�� 90 � 4 � 20 �� 13 �� 250,000 �� 109 � 12 � 31 �� 6,167 ��
9.�� 94 � 7 � 19 �� 3 �� 500,000 �� 109 � 12 � 31 �� 80,201 ��
10.��

-135-

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1.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6�� 110 �� 109 �� 16,103 �� 15,472 ��

2.��

�� 94 � 7 � 1 ��

�� 6 ��15 ��(�)�� 2 �� 15 �� 1 �� 45 �� 2��

-136-

��

110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �

	110�12�31�	109�12�31�
�� �� ��	$ (68,700) 60,175 $ (8,525)	$ (66,397) 55,042
		$ (11,355)

��

��	��	��
$ (66,397)	$ 55,042	$ (11,355)
(106) (332)	� 288	(106) (44)
(438)	288	(150)
� (3,055) 2,190 (2,766)	693 � � �	693 (3,055) 2,190 (2,766)
(3,631)	693	(2,938)
�	5,918	5,918
1,766	(1,766)	�
$ (68,700)	$ 60,175	$ (8,525)
��	��	��
$ (64,145)	$ 52,717	$ (11,428)
(173) (561)	� 474	(173) (87)
(734)	474	(260)
� (2,020) (3,223) (576)	1,610 � � �	1,610 (2,020) (3,223) (576)
(5,819)	1,610	(4,209)
�	4,542	4,542
4,301	(4,301)	�
$ (66,397)	$ 55,042	$ (11,355)

-137-

��
(1)��
��(�)�� 2 ��
(2)��
(3)��
��

110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 � �� 0.750� 0.500� �� 2.0000� 2.0000�

�� 110 �� 109 � 12 � 31 ��
��(��)��

110�12�31� �� �� 109�12�31� �� ��	�� ��0.25� $ (2,171) $ 2,201 �� ��0.25� $ (2,209) $ 2,239	�� ��0.25�
		$ 2,266
		$ (2,120)
		�� ��0.25�
		$ 2,310
		$ (2,154)

-138-

��

�� 110 �� 109 � 12 � 31 ��

(��)	110�12�31� ��1�� $ 6,002 �� �� 12.8� � � 1.�� 110�12�31� �� $ 10,000,000 �� $ 1,700,000	109�12�31�
		$ 5,294 13.5� 109�12�31�
		$ 10,000,000
		$ 3,253,324

�� 110 � 8 � 27

�� 1,553,324 �� 155,332 �� 47.74575�� 1,700,000 �� 170,000 �� 10 �� 110 � 10 � 19 �� 110 � 10 � 25 �� 110 � 11 � 15 �� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 1,000,000 �� 10 �� 170,000 � �� 325,332 ��

-139-

2.��

(1)�� 10��
(2)��
�� 50��
�� 30�� 10��
(3)�� 25��
(4)��
(5)�� 111 � 3 � 24 �� 110 �� 35,550 ��

-140-

(6)�� 110 � 8 � 27 �� 109
��
(7)�� 109 � 6 � 9 �� 108 ��

3.��

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�� �� �� ��110�1�1�� $ (2,633) �� �� �� (816) �� � �� (659) ��110�12�31��$ (4,108) �� �� �� ��109�1�1�� $ (1,136) �� �� �� 863 �� �� (2,735) �� 375 ��109�12�31��$ (2,633)	�� �� ��	�� �� �� ��(�)�	� �
	$ (2,633) (816) � (659)	$ (7) � (16,891) �	$ (2,640) (816) (16,891) (659)
		$ (16,898)	$ (21,006)
	�� �� ��	�� �� �� ��(�)�	� �
	$ (1,136) 863 (2,735) 375	$ (7) � � �	$ (1,143) 863 (2,735) 375
		$ (7)	$ (2,640)

-141-

(��)��

��
��(�)	110� � $ 4.76	109� �
		$ 0.10

�� 110 � 10 � 25 �� 109 ��

��
��(�)	�� $ 0.05	��
		$ 0.10

��

�� (��) �� ��(��) ��(�) �� �� ��	110� � $ 809,938 170,000 $ 4.76 110� � $ 3,191,831	109� �
		$ 16,464
		170,000
		$ 0.10
		109� � $ 2,417,836

(��)��

1.��(��)�

2.��

3.��

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��(��(�)��) �� (��) ��	110�12�31�109�12�31� $ 758,204 $ 770,909 $ 1,422 $ 300
		$ 770,909
		$ 300

�� 110 �� 109 �� 300 �� 8,772 ��

-142-

4.��

�� 110 �� 109 � �� 14,833 �� 10,231 �� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 12,257 �� 7,775 ��

(��)��

(��) (��)	�� �� �� � � �� �� �� �� �� �� ��(��) �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� � � � �	110� � $ 37,109 (12,657) 53,908 $ 78,360 110� � $ (7,516) � 11,398 522,291 503 � 2,869 � (2,329) (25,080) $ 502,136 110� � $ 53,768 275 6 $ 54,049	109� � $ 132,336 (32,662) 17,862 $ 117,536 109� � $ (15,180) (94) � 50,607 (37,372) (175) 17,566 135,994 (127,747) (81,147) $ (57,548) 109� � $ 113,179 13,365 39 $ 126,583

-143-

(��)��

1.�� 110 �� 109 ��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	110� � $ 163,667 28,309 � (187,271) 20,220 � $ 24,925 �� 110� � $ � 24,925 $ 24,925	109� �
		$ 7,159 (28,107) (10,852) 206,592 (161,608) 1,550
		$ 14,734
		109� �
		$ 1,550 13,184
		$ 14,734

��

2.�� 110 �� 109 ��

��

��
�� �� ��(�� ��	110� � 109� � $ 659 $ (375) ��) 110�12�31�109�12�31� $ 25 $ 108	109� � $ (375)
		$ 108

3.��(��)

-144-

4.��

(1)��

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$ 28,235 47,216 7,046 � 72,181 2,781 123 1,574 � 2,161 659	$ 837 (5,597) 13,331 5,951 (39,766) 306 1,070 625 119 (1,153) �	$ � � � � � � � � � (659)	$ 29,072 41,619 20,377 5,951 32,415 3,087 1,193 2,199 119 1,008 �
$ 161,976	$ (24,277)	$ (659)	$ 137,040

��	��	�� ��	��
$ � � � � � � � � 284 174,792	$ 28,235 47,216 7,046 72,181 2,781 123 1,574 2,161 � (174,792)	$ � � � � � � � � 375 �	$ 28,235 47,216 7,046 72,181 2,781 123 1,574 2,161 659 �
$ 175,076	$ (13,475)	$ 375	$ 161,976

-145-

(2)��

	110� �	110� �
��	��	�� ��	��
$ 147	$ 648	$ �	$ 795

��	��	�� ��	��
$ 19 419	$ 128 (419)	$ � �	$ 147 �
$ 438	$ (291)	$ �	$ 147

5.��

�� ��	110�12�31� $ 1,067,314 $ 462,606	109�12�31�
		$ 2,292,013
		$ 263,301

�� 119 ��
6.�� 110 � 12 � 31 ��
��

��
�� 101�� 106�� 107�� 108�� 109�� 106�� 107�� 110��	��/�� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� 111� 116� 117� 118� 119� 111� 112� 115�	��
			$ 583,123 172,271 9,171 69,643 185,211 28,072 18,579 1,244
			$ 1,067,314

7.��

� � � � �� 108 �� 108 ��

-146-

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1.��

�� ��		110� �	110� �	110� �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� ��	$ 264,742 28,874 15,579 18,609	$ 118,321 10,762 674 5,592	$ � � � �	$ 383,063 39,636 16,253 24,201
	61,955	12,123	14,986	89,064
	7	166	�	173

�� ��		109� �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� ��	$ 233,333 25,496 14,000 14,653	$ 112,895 9,479 1,732 4,359	$ � � � �	$ 346,228 34,975 15,732 19,012
	73,619	14,410	160,409	248,438
	743	246	�	989

2.��

(1)��
5�� 10��
�� 1��
�� 105 � 4 � 15 �� 10502409260 ��

-147-

(2)�� 110 ��
��

�� 109 � 12 � 31 ��

109 ��

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1.��

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	110� � $ � 1,677 � $ 1,677 110� � $ (3,628,610) 75,000 $ (3,553,610) 110� � $ 25,255 2,072 (4,655) (5,025) $ 17,647	109� �
		$ 1,677 � (1,677)
		$ �
		109� �
		$ (55,905) �
		$ (55,905)
		109� �
		$ 9,525 1,385 (2,072) (1,282)
		$ 7,556

(2)��

-148-

(3)��

(3)��	(3)��	(3)��	(3)��	(3)��	(3)��
110� � 109 �� $ � $ �� � �� � �� $ � $ 2.�� �� �� �� �� ��110�1�1� $ 711,044 $ 5,478,638 $ 15,125 $ 711,761 �� (102,335) (3,688,638) (8,729) (3,949) �� � � � (703,300) �� (6,165) � � �� (66) � (39) � ��110�12�31�$ 602,478 $ 1,790,000 $ 6,357 $ 4,512 �� �� �� �� ��109�1�1� $ 750,200 $ 5,857,574 $ 15,285 $ 700,374 �� 46,725 (350,434) (246) (15,753) �� � � � 29,946 �� (86,025) (28,502) � (2,806) �� 144 � 86 � ��109�12�31�$ 711,044 $ 5,478,638 $ 15,125 $ 711,761						109	� �
				� � �		$	5,410 � (225)
			$	�		$	5,185
				��			�� ��
	$ 711,044 (102,335) � (6,165) (66)	$ 5,478,638 (3,688,638) � �		$ 15,125 (8,729) � � (39)	$ 711,761 (3,949) (703,300) � �		$ 6,916,568 (3,803,651) (703,300) (6,165) (105)
		$ 1,790,000		$ 6,357	$ 4,512		$ 2,403,347
	��	��		��	��		�� ��
	$ 750,200 46,725 � (86,025) 144	$ 5,857,574 (350,434) � (28,502) �		$ 15,285 (246) � � 86	$ 700,374 (15,753) 29,946 (2,806) �		$ 7,323,433 (319,708) 29,946 (117,333) 230
		$ 5,478,638		$ 15,125	$ 711,761		$ 6,916,568

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-149-

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�� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� (��) ��	110�12�31�109�12�31� $ 70,170 $ 172,404 54,803 64,577 51 114 758,204 770,909 36,177 148,586 85,026 180,472 29,847 26,262 7,978 2,008 602,478 711,044 172 237 138,112 181,170 151,771 282,448 1,790,000 5,478,638 6,357 15,125
		$ 172,404 64,577 114 770,909 148,586 180,472 26,262 2,008 711,044 237 181,170 282,448 5,478,638 15,125

2.��

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-150-

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-151-

109 � 12 � 31 �

			109�	12�31	�
� � �� �� � � 89,614,352 � � 32,110,365 � � 14,954 � � 40,000 �� 2,237,452 �� � � 125,817,497 �� �� � � 2,239,024,090 � � 1,156,255 �� 103,071 �� � � 276,492 �� 1,930,825	� �	��	��		��
				��	��(�)��	��
		0.2763 28.48 35.02 0.0264 4.377 0.2742 0.2763 28.48 4.377 28.48 4.2216	24,760 914,469 524 1 9,793 34,497 618,644 32,930 451 7,874 8,151	+10� +10� +10� +10� +10� +10� +10� +10�	2,476 91,447 52 � 979 (61,864) (3,293) (45)	1,981 73,157 42 � 783 (49,492) (2,634) (36)

B.�� 110 �
109 ��(��)(��)
�� 503 ��(37,372)��

(2)��

�� 110 �� 109 �� 2,616 �� 6,322 ��

-152-

4.��

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�� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 80�� 82 ��

(2)��

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5.��

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-153-

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��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 1,296 1,841,732 �	$ � � � � 1,000	$ � � � � 5,213	$ 138,284 151,771 4,585 2,448,874 6,357
$ 900,630	$ 1,843,028	$ 1,000	$ 5,213	$ 2,749,871

��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 59,233 5,485,769 �	$ � � 56,119 38,291 �	$ � � 809,045 33,723 5,252	$ 181,407 282,448 956,170 6,387,893 15,125
$ 1,335,611	$ 5,545,002	$ 94,410	$ 848,020	$ 7,823,043

6.��

(1)��(�� ) ��
(2)��
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-154-

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(3) �� 110 �� 109 � 12 � 31 ��

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$ �	$ �	$ 29,847	$ 29,847

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$ �	$ �	$ 26,262	$ 26,262

(4) ��
��
�� (�)��
(5)�� 110 �� 109 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

(6)��

110 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

		��		��	�� ��	�� ��		��		�� ��		��
��
��	$	26,262	$	20,000	$	(16,206)	$	�	$	(209)	$	29,847
��

-155-

109 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

�� �� ��	��	��	�� ��	��	�� ��	��
	$ 25,830	$ �	$ �	$ �	$ 432	$ 26,262

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-156-

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�� 110 �� 90 �� 30�120 ��

2.��

2.��
�� 110�� �� $ 29,127 3.�� �� 110�� �� $ 9,683	109��
	$ �
	109��
	$ �

-157-

4.��

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�� �� �� �� �� �� ��	110�12�31� $ 124,004 (88,560) $ 35,444 110�� $ 38,063 50,497 $ 88,560	109�12�31� $ � � $ �

5.��

(1)��

(1)��
�� �� �� (2)� � �� �� �� 6.�� �� �� 7.�� �� ��	110�12�31� $ 1,117 (1,117) $ � 110�12�31� $ 4,717 (1,010) $ 3,707 110�12�31� $ 240 110�12�31� $ 4,437	109�12�31� $ � � $ � 109�12�31� $ � � $ � 109�12�31� $ �
		109�12�31� $ �

-158-

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		$ 8,754

9.��

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-159-

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�� �� �� �� �� �� �� � �� � �		$ 50,000 � 66,289 1,960,169 31,063 18,737 7,960	$ 35,800 2,909,293 79 2,074,486 � 180,393 1,994
		$ 2,134,218	$ 5,202,045

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		$ 771,376
		$ 861
		$ 15,919

(�)��

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-160-

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-161-

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TFT	TN/STN	� �	� � ��	� �
$ 1,913,704 163,340	$ 461,911 166,290	$ 42,221 (27,055)	$ � �	$ 2,417,836 302,575

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		$ 31,198

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-163-

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�� 110 �� 109 ��

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	� � $ 270,827 2,073,505 2,011 53,213 18,280 $2,417,836	��
		$ 2,918,029 253,904 � � �
		$3,171,933

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		$ 452,917 625,456 �
		$ 1,078,373

-164-

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-165-

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-166-

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��	$ 3,832,500
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��	109.08.12
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�� ��	�� �� ��

-167-

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-168-

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-169-

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��		��	��
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-170-

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-171-

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��	�� (�2(2))	$ (140) (15,617)
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	��	100� 100�
	� �	225,000 19,000,000
��	��	$ 2,011 614,524 (USD 19,000��)
	��	$ 2,011 614,524 (USD 19,000��)
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��		� � ��
�� (�1�2)		�� OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. (OOMC)
�� � �		��

-172-

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�� �� �� (�5)		$ 614,524 (USD 19,000��)
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�� �� �� (�5)		$ 614,524 (USD 19,000��)
��		�1
�� (�5)		$ 614,524 (USD 19,000��)
			�� ��(�5)	$ 614,524 (USD19,000��)
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�� � � � �		�� (��)��

-173-

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			2,330,737	49	5,384,337	62
			20,000 72,835 2,124,887 4,428 31,117 137,040 18,737 29,196	� 1 45 � 1 3 � 1	� 106,299 2,210,231 6,586 693,783 161,976 180,393 7,429	� 1 25 � 8 2 2 �
			2,438,240	51	3,366,697	38
1xxx	� � � �		$ 4,768,977	100	$ 8,751,034	100

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-180-

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2100 2170 2200 2250 2280 2322 2365 2300 21xx 2540 2570 2580 2640 25xx 2xxx 3110 3350 3400 3xxx	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� ��(��) �� ��	�(��) �(��)�� �(��)�� ��(��) ��(�) �(��) ��(��) �(��)�� �(��) ��(��) ��(�) ��(��) �(��)	$ 602,478 138,037 148,115 15,436 3,235 � 12,257 14,825	13 3 3 � � � � �	$ 702,290 178,237 280,702 13,906 18,753 111,957 7,775 120,860	8 2 3 � � 1 � 2
			934,383	19	1,434,480	16
			1,790,000 795 1,277 8,525	38 � � �	5,366,681 147 693,008 11,355	62 � 8 �
			1,800,597	38	6,071,191	70
			2,734,980	57	7,505,671	86
			1,700,000 355,003 (21,006)	36 7 �	3,253,324 (2,005,321) (2,640)	37 (23) �
			2,033,997	43	1,245,363	14
	��		$ 4,768,977	100	$ 8,751,034	100

(��)

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-181-

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			780,843	25	444,518	18
			(162,677) (140,940) (54,927) (84,937)	(5) (4) (2) (3)	(112,470) (139,259) (51,788) (9,336)	(5) (6) (2) �
			(443,481)	(14)	(312,853)	(13)
			337,362	11	131,665	5
			177 52,851 498,612 (54,049) 15,667 (15,757)	� 2 16 (2) � (1)	409 92,727 (67,437) (126,583) (21,207) 21,624	� 4 (3) (5) (1) 1
			497,501	15	(100,467)	(4)
			834,863 (24,925)	26 (1)	31,198 (14,734)	1 (1)
			809,938	25	16,464	�
			(2,938) (16,891) (816) (659)	� (1) � �	(4,209) � (1,872) 375	� � � �
			(21,304)	(1)	(5,706)	�
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-182-

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� � � � � �	�� �� �� ��(�)�	$ (7)	� �	�	$ (7)	$ (7)	� (16,891)	(16,891)	�	$ (16,898)
	�� �� ��	$ (1,136)	� (1,497)	(1,497)	$ (2,633)	$ (2,633)	� (1,475)	(1,475)	�	$ (4,108)
	�� (��)	$ (2,017,576)	16,464 (4,209)	12,255	$ (2,005,321)	$ (2,005,321)	809,938 (2,938)	807,000	1,553,324	$ 355,003
	��	$ 3,253,324	� �	�	$ 3,253,324	$ 3,253,324	� �	�	(1,553,324)	$ 1,700,000
	� �	��109�1�1��	�� ��	��	��109�12�31��	��110�1�1��	�� ��	��	��	��110�12�31��

-183-

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-184-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��) �� �� �� ��(��)�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	$ 203,446 174 (57,278) 83	$ 303,653 418 (127,099) 18
	146,425	176,990
	(20,000) (50,000) 32,300 (1,677) 3,553,610 (17,647) 1,962 � 95,446 (27,040)	� (4,000) 10,509 � 55,905 (7,556) 4,655 (5,185) (50,644) (3,142)
	3,566,954	542
	(93,647) 1,790,000 (5,478,638) 3,000 (11,729) (3,949)	46,725 � (350,434) 192 (438) (15,753)
	(3,794,963)	(319,708)
	(12,397)	(15,745)
	(93,981) 162,114	(157,921) 320,035
	$ 68,133	$ 162,114

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-185-

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		$ 162,114

-202-

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110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �

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�� (��) �� �� �� �� �� ��	110�12�31� $ 3,464 (3,413) $ 51 $ 739,175 (16,415) $ 722,760	109�12�31�
		$ 3,527 (3,413)
		$ 114
		$ 792,863 (21,954)
		$ 770,909

-203-

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0.83�� 1.31� $ 604,065 (8,194)	1.02�� 1.61� $ 86,056 (979)	1.21�� 1.91� $ 23,160 (442)	1.4�� 2.52� $ 17,379 (418)	1.79�� 100� $ 8,515 (6,382)	$ 739,175 (16,415)
$ 595,871	$ 85,077	$ 22,718	$ 16,961	$ 2,133	$ 722,760

��	� � 1�30�	� � 31�60�	� � 61�120�	� � 121��	� �
0.52�� 0.59� $ 587,271 (8,518)	0.59�� 0.68� $ 127,289 (1,576)	0.66�� 0.76� $ 30,231 (234)	0.73�� 0.92� $ 6,784 (1,054)	0.87�� 100� $ 41,288 (10,572)	$ 792,863 (21,954)
$ 578,753	$ 125,713	$ 29,997	$ 5,730	$ 30,716	$ 770,909

-204-

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		323,068 (17,794)
		$ 305,274
		109�� $ � 17,794 $ 17,794

-205-

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	$ 957,134
	109��
	$ 2,015,322 (29,690) 18,108 (31,591) �
	$ 1,972,149

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-206-

1.�� 109 � 8 � 12 �� (��)�� 109 � 10 � 19 �� 3,832,500 ��(�
�)�� 109 � 12 � 31 �� 2,572,500 �� 75,000 ��(�� 109 � 12 � 31 �� 71,429 ��)�� 1,260,000 �� 110 � 1 � 5 �� 110 � 1 � 29 �� 168,820 �� 110 � 1 � 6 �� 522,291 �� 107 � 8 ��(�� )�� 5 �� 109 � 10 � 15 �� 109 � 9 � 30 ��
75,000 �� 109 � 9 ��
75,000 �� 109 � 11 �� 110 � 1
�� 40,000 �� 35,000 �� 109 � 12 � 31 �� 35,000 ��
�� 109 � 12 � 25 ��

-207-

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2.�� 108 � 8 � 8 �� 108 � 11 � 21 �� 201,523 ��(��)�� 109 � 1 � 8 �� 50,607 �� 1,185 ��
3.��

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		$ 105,271 1,028
		$ 106,299

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	110�12�31�	109�12�31�
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	8,137,015	25,255	(401,257)	(50,492)	7,710,521
	1,650,368 3,878,662 105,402 221,819 52,448	51,252 18,336 936 1,425 339	(7,242) (257,127) (5,997) (113,761) (7,652)	(19,208) � � � �	1,675,170 3,639,871 100,341 109,483 45,135
	5,908,699	72,288	(391,779)	(19,208)	5,570,000
	� 13,394 1,199 3,020 472	� � � � �	� (2,126) (22) (252) (68)	17 � � � �	17 11,268 1,177 2,768 404
	18,085	�	(2,468)	17	15,634
	$ 2,210,231	$ (47,033)	$ (7,010)	$ (31,301)	$ 2,124,887

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	9,050,486	9,525	(493,725)	(429,271)	8,137,015
	1,594,609 4,629,496 145,481 235,360 83,530	57,237 29,089 1,710 2,180 825	(1,308) (396,089) (28,219) (15,672) (31,069)	(170) (383,834) (13,570) (49) (838)	1,650,368 3,878,662 105,402 221,819 52,448
	6,688,476	91,041	(472,357)	(398,461)	5,908,699
	27,508 2,427 3,368 1,779	� � � �	(13,997) (1,228) (348) (1,307)	(117) � � �	13,394 1,199 3,020 472
	35,082	�	(16,880)	(117)	18,085
	$ 2,326,928	$ (81,516)	$ (4,488)	$ (30,693)	$ 2,210,231

-209-

1.��
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2.��

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1.��

(1)��

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	110�12�31�	109�12�31�
�� �� �� �� � � �� �� �� �� � �	$ 1,668 1,957 803	$ 3,336 1,988 1,262
	$ 4,428	$ 6,586
	110��	109��
	$ 1,668 1,591 459	$ 1,668 1,608 459
	$ 3,718	$ 3,735

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(2)�� 110 �� 109 ��
1,560 �� 623 ��

-210-

(3)��
- �� 110 �� 109 ��
2.��

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	110	�12�31�	109	�12�31�
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��	$	3,235	$	18,753
��	$	1,277	$	693,008
��
	110	�12�31�	109	�12�31�
��		1.8513�		1.8513�
��		1.8513�		1.8513�
��		1.8513�		1.8513�

3.��
�� 3 � 5.5 ��
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97 � 8 � 7 �� 133 � 12 � 31 �� 2 ��
�� 109 � 8 � 12 ��
��
�� 109 � 10 � 19 ��
�� 110 � 1 � 6 �� 110 � 1 � 5 �� 110 � 1 � 1 �� 12 � 31 �� 11,398 � ��

-211-

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4.��

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		$ 74
		$ 166
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5 ��
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2.��

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		$ 97,526
		�� 109�12�31�
		$ 756 � � � �
		$ 756

3.��

-212-

(��)��

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		735,048	�	(733,905)	50,492	51,635
		1,055 40,167	229 276	� (40,443)	19,208 �	20,492 �
		41,222	505	(40,443)	19,208	20,492
		43	�	�	(17)	26
		$ 693,783	$ (505)	$ (693,462)	$ 31,301	$ 31,117

	��	�� ��	� �	� �	��	��
� � �� �� � � �� �� �� � � �� �� � �	$ 6,679,492 704,582	$ � 29,323	$ 5,410 �	$ (140) �	$(6,683,619) �	$ 1,143 733,905
	7,384,074	29,323	5,410	(140)	(6,683,619)	735,048
	3,490,503 19,663	� �	120,089 20,504	(125) �	(3,609,412) �	1,055 40,167
	3,510,166	�	140,593	(125)	(3,609,412)	41,222
	136,037	�	�	(135,994)	�	43
	$ 3,737,871	$ 29,323	$ (135,183)	$ 135,979	$(3,074,207)	$ 693,783

1.��

��

�� 9 � 50 � �� 14 � 16 � � � 2 � 18 � �� 35.8 �

-213-

2.�� 110 �� 109 � 12 � 31 �� (��)�� 109 � 12 � 31 ��
�� 110 �� 109 � 12 � 31 ��

��
	110�12�31�		109�12�31�
��	$	34,876	$	693,798
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		110��	109	��
��	$	954	$	96,660
��
��	$	229	$	19,821
��
��
�� ��	$	276	$	149,514

3.��
4.�� 109 � 8 � 12 �� 109 � 10 � 19 �� 3,832,500 ��(��)�� 109 �� 10,980 �� 135,987 ��
5.��

-214-

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		$ 529,453 172,837
		$ 702,290
		0.6612��1.84�

1.�� 110 � 5 � 3 �� 2,800,000 ��
�� 110 � 4 � 28 �� 110 � 5 � 18 �� 110
5 � 20 ��
��
�� 110 � 12 � 27 ��
�� 1,790,000 �� 800,000 �� 1,790,000 ��
2.�� 109 � 4 � 10 �� 110 � 12 � 7 �� 109 � 6 � 19 �� 109 � 11 � 17 ��
(1)��(��)��
- ��(�� 110 � 12 � 7 �)�
(2)�� 110 � 12 � 7 ��
3.��

-215-

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		$ 178,237

1.�� 30�180 ��
2.��
��(��)

(��)��

110 � 12 � 31 � 109 � 12 � 31 �

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��

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��
��	110�12�31� $ 15,436	109�12�31�
		$ 13,906

1.��
��
2.��

-216-

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�� �� �� � � �� �� ��	110�12�31� $ � 1,790,000 � 1,790,000 � $ 1,790,000 2.093%	109�12�31�
		$ 5,285,480 112,957 80,201
		5,478,638 (111,957)
		$ 5,366,681
		1.8182%�1.8337%

1.�� 110 � 5 � 3 �� 2,800,000 ��
�� 110 � 4 � 28 �� 110 � 5 � 18 �� 110 � 5 � 20 ��
�� 110 � 12 � 27 �� 1,790,000 �� 800,000 �� 1,790,000 ��
2.�� 110 � 12 � 27 �� 2 �� 1,790,000 �� 110 � 12 � 31 �� 1,790,000 ��

-217-

3.�� 109 � 12 � 31 ��
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��	� � ��	�� ��	� � ��	� � ��
��35�� ��120�� ��26��	100� 100� 100�	2.5 2.5 2.5	200� 150� 200�	$ 3,000,000 7,000,000 11,000,000

(2)�� 109 � 4 � 10 �� 109 � 6 � 19 �� 109 � 11 � 17 �� 110 � 12 � 31 ��
��
4.�� 92 � 6 � 10 �� 5 �� 5 �� 3,500,000 ��(�� 35 ��)�� 109 � 12 � 31 �� 26,563 �
��
5.�� 93 � 7 � 20 �� 13 �� 5 � �� 12,000,000 ��(�� 120 ��
�)�� 109 � 12 � 31 �� 3,530,681 ��

-218-

6.�� 95 � 9 � 20 �� 5 �� 5 �� 2,600,000 ��(�� 26 ��)�� 109 � 12 � 31 �� 1,728,236 ��
7.�� 88 � 8 � 10 �� 18 �� 300,000 �� 109 � 12 � 31 �� 106,790 ��
8.�� 90 � 4 � 20 �� 13 �� 250,000 �� 109 � 12 � 31 �� 6,167 ��
9.�� 94 � 7 � 19 �� 3 �� 500,000 �� 109 � 12 � 31 �� 80,201 ��
10.��

(��)��

1.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6�� 110 �� 109 ��

�� 16,103 �� 15,472 ��

-219-

2.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6 ��15 ��(�)�� 2 �� 15 �� 1 �� 45 �� 2��

�� �� ��	110�12�31� $ (68,700) 60,175 $ (8,525)	109�12�31�
		$ (66,397) 55,042
		$ (11,355)

��

��	��	��
$ (66,397)	$ 55,042	$ (11,355)
(106) (332)	� 288	(106) (44)
(438)	288	(150)
� (3,055) 2,190 (2,766)	693 � � �	693 (3,055) 2,190 (2,766)
(3,631)	693	(2,938)
�	5,918	5,918
1,766	(1,766)	�
$ (68,700)	$ 60,175	$ (8,525)

-220-

��	��	��
$ (64,145)	$ 52,717	$ (11,428)
(173) (561)	� 474	(173) (87)
(734)	474	(260)
� (2,020) (3,223) (576)	1,610 � � �	1,610 (2,020) (3,223) (576)
(5,819)	1,610	(4,209)
�	4,542	4,542
4,301	(4,301)	�
$ (66,397)	$ 55,042	$ (11,355)

��
(1)��
��(�)�� 2 ��
(2)��
(3)��
��
��

�� ��	110�12�31� 0.750� 2.0000�	109�12�31�
		0.500� 2.0000�

-221-

�� 110 �� 109 � 12 � 31 ��

��(��)��

��	(��)��
110�12�31� �� �� 109�12�31� �� ��	�� ��0.25� $ (2,171) $ 2,201 �� ��0.25� $ (2,209) $ 2,239	�� ��0.25�
		$ 2,266
		$ (2,120)
		�� ��0.25�
		$ 2,310
		$ (2,154)

��

�� 110 �� 109 � 12 � 31 ��

��

(��)	110�12�31� ��1�� $ 6,002 �� �� 12.8� � � 1.�� 110�12�31� �� $ 10,000,000 �� $ 1,700,000	109�12�31� $ 5,294 13.5� 109�12�31� $ 10,000,000 $ 3,253,324

�� 110 � 8 � 27 � �� 1,553,324 �� 155,332 �� 47.74575�� 1,700,000

-222-

�� 170,000 �� 10 �� 110 � 10 � 19 �� 110 � 10 � 25 �� 110 � 11 � 15 �� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 1,000,000 �� 10 �� 170,000 � �� 325,332 ��

2.��

(1)�� 10��
(2)��
�� 50��
�� 30�� 10��
(3)�� 25��

-223-

(4)��
(5)�� 111 � 3 � 24 �� 110 �� 35,500 ��
(6)�� 110 � 8 � 27 �� 109 ��
(7)�� 109 � 6 � 9 �� 108 ��

3.��

��
�� �� �� ��110�1�1�� $ (2,633) �� �� �� (816) �� � �� (659) ��110�12�31��$ (4,108) �� �� �� ��109�1�1�� $ (1,136) �� �� �� 863 �� �� (2,735) �� 375 ��109�12�31��$ (2,633)	�� �� ��	�� �� �� ��(�)�	� �
	$ (2,633) (816) � (659)	$ (7) � (16,891) �	$ (2,640) (816) (16,891) (659)
		$ (16,898)	$ (21,006)
	�� �� ��	�� �� �� ��(�)�	� �
	$ (1,136) 863 (2,735) 375	$ (7) � � �	$ (1,143) 863 (2,735) 375
		$ (7)	$ (2,640)

-224-

(��)��

��
��(�)	110� � $ 4.76	109� �
		$ 0.10

�� 110 � 10 � 25 �� 109 ��

	��
(��)	�� �� ��(�) $ 0.05 $ 0.10 �� 110� � 109� � ��(��) $ 809,938 $ 16,464 �� ��(��) 170,000 170,000 ��(�) $ 4.76 $ 0.10 �� 110� � 109� � �� �� $ 3,191,831 $ 2,416,667 1.��(��)� 2.�� 110�12�31� 109�12�31� ��(��(�)��) $ 758,204 $ 770,909 �� (��) �� $ 1,422 $ 300	��
		$ 0.10
		$ 16,464
		170,000
		$ 0.10
		109� � $ 2,416,667 109�12�31� $ 770,909 $ 300

�� 110 �� 109 �� 300 �� 8,772 ��

-225-

3.��

�� 110 �� 109 �� 14,833 �� 10,231 �� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 12,257 �� 7,775 ��

(��)��

(��)	��
(��) (��)	110� � �� $ 1,819 �� (229) �� 51,261 � � $ 52,851 �� 110� � �� �� $ (7,516) �� � �� 11,398 �� 522,291 �� (2,762) �� �� � �� �� 2,468 �� �� � �� (2,204) �� (25,063) � � $ 498,612 �� 110� � �� �� $ 53,768 �� 275 � � 6 � � $ 54,049	109� � $ 97,526 (19,821) 15,022 $ 92,727 109� � $ (14,513) (15) � 50,607 (48,691) 949 16,880 135,994 (127,519) (81,129) $ (67,437) 109� �
		$ 113,179 13,365 39
		$ 126,583

-226-

(��)��

1.�� 110 �� 109 ��

�� �� ��(20�) �� �� �� � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	110� � $ 164,931 33,502 � (193,728) 20,220 � $ 24,925 �� 110� � $ � 24,925 $ 24,925	109� �
		$ 6,240 (32,432) (10,852) 211,836 (161,608) 1,550
		$ 14,734
		109� �
		$ 1,550 13,184
		$ 14,734

��

2.�� 110 �� 109 ��

��

��
�� �� ��(�� ��	110� � 109� � $ 659 $ (375) ��) 110�12�31�109�12�31� $ 25 $ 108	109� � $ (375)
		$ 108

3.��(��)

-227-

4.��

(1)��

	110� �	110� �
��	��	�� ��	��
$ 28,235 47,216 7,046 � 72,181 2,781 123 1,574 � 2,161 659	$ 837 (5,597) 13,331 5,951 (39,766) 306 1,070 625 119 (1,153) �	$ � � � � � � � � � (659)	$ 29,072 41,619 20,377 5,951 32,415 3,087 1,193 2,199 119 1,008 �
$ 161,976	$ (24,277)	$ (659)	$ 137,040

��	��	�� ��	��
$ � � � � � � � � 284 174,792	$ 28,235 47,216 7,046 72,181 2,781 123 1,574 2,161 � (174,792)	$ � � � � � � � � 375 �	$ 28,235 47,216 7,046 72,181 2,781 123 1,574 2,161 659 �
$ 175,076	$ (13,475)	$ 375	$ 161,976

-228-

(2)��

	110� �	110� �
��	��	�� ��	��
$ 147	$ 648	$ �	$ 795

��	��	�� ��	��
$ 19 419	$ 128 (419)	$ � �	$ 147 �
$ 438	$ (291)	$ �	$ 147

5.��

�� ��	110�12�31� $ 1,019,419 $ 462,606	109�12�31�
		$ 2,204,555
		$ 263,301

�� 119 ��
6.�� 108 ��
�� 110 � 12

� 31 �� /��

�� ��/�� ��	��
101�� �� 111� 106�� �� 116� 107�� �� 117� 108�� �� 118� 109�� �� 119�	$ 583,123 172,271 9,171 69,643 185,211
	$ 1,019,419

-229-

(��)��

1.��

�� ��		110� �	110� �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� �� ��	$ 264,742 28,874 15,579 � 18,609	$ 110,960 9,930 674 452 5,225	$ � � � � �	$ 375,702 38,804 16,253 452 23,834
	61,955	12,123	2,433	76,511
	7	166	�	173

�� ��		109� �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� �� ��	$ 233,333 25,496 14,000 � 14,653	$ 107,620 9,236 1,732 360 4,159	$ � � � � �	$ 340,953 34,732 15,732 360 18,812
	73,619	14,410	147,340	235,369
	743	246	�	989

(1)�� 110 �� 109 �� 615 ��
606 �� 9 �� 8 ��
(2)�� 110 �� 109 �� 750 �� 686 �� 620 �� 570 �� 9��
(3)�� 110 �� 109 ��

-230-

(4)��
A.��
B.��
C.��

2.��

(1)�� 5�� 10�� 1��
�� 105 � 4 � 15 �� 10502409260 ��
(2)�� 110 ��
�� 109 � 12 � 31 �� 109 ��
(3)��

-231-

(��)��

1.��

(1)��

(1)��	(1)��	(1)��	(1)��	(1)��
110� � 109 �� $ � $ �� 1,677 �� � �� $ 1,677 $ 110� � 109 �� $ (3,628,610) $ �� 75,000 �� $ (3,553,610) $ (2)�� 110� � 109 �� $ 25,255 $ �� 2,072 �� (4,655) �� (5,025) �� $ 17,647 $ (3)�� 110� � 109 �� $ � $ �� � �� $ � $ 2.�� �� �� �� �� ��110�1�1� $ 702,290 $ 5,478,638 $ 9,873 $ 711,761 �� (93,647) (3,688,638) (8,729) (3,949) �� � � � (703,300) �� (6,165) � � � ��110�12�31�$ 602,478 $ 1,790,000 $ 1,144 $ 4,512					109	� �
					$	1,677 � (1,677)
					$	�
					109	� �
					$	(55,905) �
					$	(55,905)
					109	� �
					$	9,525 1,385 (2,072) (1,282)
					$	7,556
					109 $ $	� �
			� �			5,410 (225)
			�			5,185
			��			�� ��
	$ 702,290 (93,647) � (6,165)	$ 5,478,638 (3,688,638) � �	$ 9,873 (8,729) � �	$ 711,761 (3,949) (703,300) �		$ 6,902,562 (3,794,963) (703,300) (6,165)
		$ 1,790,000	$ 1,144	$ 4,512		$ 2,398,134

-232-

�� ��109�1�1� $ 741,590 �� 46,725 �� � �� (86,025) ��109�12�31�$ 702,290	��	��	��	��	�� ��
	$ 741,590 46,725 � (86,025)	$ 5,857,574 (350,434) � (28,502)	$ 10,119 (246) � �	$ 700,374 (15,753) 29,946 (2,806)	$ 7,309,657 (319,708) 29,946 (117,333)
		$ 5,478,638	$ 9,873	$ 711,761	$ 6,902,562

(��)��

�� (�� )��

(��)��

1.��

��
�� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� (��) ��	110�12�31� $ 68,133 53,500 51 758,204 186,486 85,026 20,000 7,960 $ 602,478 172 138,037 148,115 1,790,000 1,144	109�12�31�
		$ 162,114 35,800 114 770,909 305,274 180,472 � 1,994 $ 702,290 237 178,237 280,702 5,478,638 9,873

-233-

2.��

��

3.��

��

(1)��

��
��

A.��

��/��

		110�	12�31	�
� �	��	��		��
			��	��(�)��	��
	0.2405 27.68 31.32 0.0235 4.344 0.2460 27.77 0.2405 27.68 4.344 27.7 4.351	87,008 1,028,034 40 1 17,941 24,584 6,297 130,428 74,448 4,296 13,371 307	+10� +10� +10� +10� +10� +10� +10� +10�	8,701 102,803 4 � 1,794 (13,043) (7,445) (430)	6,961 82,243 3 � 1,435 (10,434) (5,956) (344)

-234-

109 � 12 � 31 �

			109�	12�31	�
� � �� �� � � 87,359,148 � � 37,891,387 � � 14,954 � � 40,000 �� 2,237,452 �� � � 125,817,497 �� �� � � 2,239,024,090 � � 1,156,255 �� 103,071 �� � � 276,492 �� 1,930,825	� �	��	��		��
				��	��(�)��	��
		0.2763 28.48 35.02 0.0264 4.377 0.2742 0.2763 28.48 4.377 28.48 4.2216	24,137 1,079,112 524 1 9,793 34,497 618,644 32,930 451 7,874 8,151	+10� +10� +10� +10� +10� +10� +10� +10�	2,414 107,911 52 � 979 (61,864) (3,293) (45)	1,931 86,329 42 � 783 (49,492) (2,634) (36)

B.�� 110 �� 109 ��(��)�� 2,762 �� 48,691 ��

(2)��

��

�� 110 �� 109 �� 2,609 �� 6,313 ��

-235-

4.��

��
(1)��
��
��
�� 110 �� 109 � 12 � 31 �� 80�� 82��

(2)��

��

5.��

��

-236-

��

	110�12�31�	110�12�31�	110�12�31�
��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 1,296 1,841,732 �	$ � � � � 1,000	$ � � � � �	$ 138,209 148,115 4,585 2,448,874 1,144
$ 896,899	$ 1,843,028	$ 1,000	$ �	$ 2,740,927

��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 59,233 5,485,769 �	$ � � 56,119 38,291 �	$ � � 809,045 33,723 �	$ 178,474 280,702 956,170 6,379,139 9,873
$ 1,322,178	$ 5,545,002	$ 94,410	$ 842,768	$ 7,804,358

6.��

(1)��(�� ) ��
(2)��

-237-

��(��
- �)
�� (��)��(��)��
��
(3) �� 110 � 12 � 31 ��

�� �� �� ��		110�12�31�	110�12�31�
	��	��	��	� �
	$ �	$ �	$ 20,000	$ 20,000

(4) ��
��
�� (�)��
(5)�� 110 �� 109 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

-238-

(6)��

110 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

�� �� ��	��	��	��	��
	$ �	$ 20,000	$ �	$ 20,000

(7)��(��)��
��

��

(8)��
��

��110�12�31� �� �� �� �� ��	��	�� ��	�� ��	�� ��
			�� ��	�� ��
	��	±5%	� �	1,000 (1,000)

��

-239-

��

� ( )��

� � � � � ��

��(��) �� (��)�� (��)

OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) ��(� 1) CO., LTD. (OPTIMAX BVI)

��(��)�� (��)

��(� 2)

� � ��
1�� OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.�� 109 � 3 � 24 ��
2��(��)�� 110 �� (��)�� 110 � 6 � 30 ��

(�)��

1.��

��
�� OPTIMAX BVI ��	110� � $ � 129,985 $ 129,985	109� �
		$ 32,286 �
		$ 32,286

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-240-

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-256-

力特光電科技股份有限公司

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董事長：

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(二)各主要部	門所營業務
組織	功能介紹
內部稽核	內部稽核係為加強各部門之聯繫與協調，並隨時反應規章制度執行的差異，導入預期目標之軌道，以發揮企業整合之乘數效果。其包含一、計畫性查核。二、機動性查核。三、追蹤查核。
工安	負責公司勞工安全衛生之管理與督導、風險工程專案事項之推動。廢水、廢氣、廢棄物處理及管制。
研發	主導產品新技術與新原物料的開發與提昇，負責有關技術資料收集、原材物的評估與分析、製程及產品規範的訂定、協助現場製程問題的解決、新產品的送樣及導入市場。
製造	負責產品製造與產品良率的提升，管控生產原料的耗損率及工費成本，日常業務有前段生產製程管理、後段製程之裁切加工、檢查、包裝出貨及品質的管控。負責生產機器設備的評估與一級保養，公共設施之運轉與維護。成品出入庫及存量統計與控制、原物料進料管制、製程品質管制、成品出貨品質管制、生產排程、整合生產資源及交貨追蹤管理、進出口業務、原材料需求計畫、收發和保管。
品保	負責產品信賴度驗證、供應商品質管理、品質系統認證、文件系統管理、儀器校正與管理、無塵室環境監測、客戶稽核、品質服務與客訴處理。
行銷	負責產品之市場開發，及產銷分析與銷售管理服務。
財會	配合公司發展策略，掌理公司資金籌措、規畫及調度，管控公司預算編審及規劃、會計及財務報表的編列與營運分析、專案事項之推動，並負責對外法人關係及公司股務事宜。
法務	處理法務相關事宜。
人力資源	負責人力資源管理與組織發展組織相關事務。
資訊	負責資料系統之規畫、建構、整合等相關事務。
採購	原材物與生產設備工程之採購發包。
總務	籌畫對外、對內宣傳活動、推廣員工福利活動。

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率(%)【B/A】	備註
召集人	鄭乃土(註1)	4	-	100	110/05/21逝世自然解任
委員	郭鶴田	6	-	100	110/08/27解任
委員	古增貴	5	-	83	110/08/27解任
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：無。 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：無。

條件身分別姓名	條件身分別姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
獨立董事召集人	郭鶴田	現職：普立邦法律事務所地政士/法務 (1)專長：法律、地政及房地產事務。 (2)經驗：上市公司董事、審計委員、薪酬委員、法務經驗。	(1)符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第 1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。	無
獨立董事	古增貴	曾任：萬洲化學股份有限公司協理 (1)專長：化工/化學技術領域、經營管理、財務管理、風險管理。 (2)經驗：上市公司董事、審計委員、薪酬委員經驗、膠帶/薄膜材料製造經驗。	(1)符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第 1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。	無
其他	徐通墀	現職：元瀚材料股份有限公司顧問 (1)專長：化工/化學技術領域。 (2)經驗：上市公司薪酬委員經驗、精密塗佈/膠帶/薄膜材料製造經驗。	(1)符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第 1項之規定。 (2)無公司法第30條各款情事。	無

與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異。
執行情形	摘要說明	時，由供應商負責處理不良品與相關衍生費用。基於雙方合作基礎，願意提供必要協助，雙方共同努力防堵不良範圍擴大。並要求供應商著手削減(改善)專案。 (3).建立供應商管理機制：依循「供應商管理程序書」作業，110年合作供應商100%符合以下條件管理要求。 -供應商開發與選擇標準。 -原料評鑑作業。 -供應商日常管理：包含稽核、評比、4M變更、品質異常處理…等。	公司遵循ESG政策的願景與使命，推動企業永續發展，並應隨時檢視主管機關之最新法律規定，遵循相關法規之要求，提供相關資訊。 (一)本公司永續發展政策、制度及管理方案。 (二)主要利害關係人及其關注之議題。 (三)公司於落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益及促進經濟發展之執行與檢討未來之改進方向與目標。
	否
	是		ˇ
推動項目			五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

AI assistant

Optimax — Annual Report 2021

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壹、致股東報告書

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析

( 三 ) 研究發展狀況

一 ( ) 經營方針

( 二 ) 重要之產銷政策

貳、公司簡介

二、公司沿革

叁、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

( 二 ) 各主要部門所營業務

2. 法人股東之主要股東

3. 主要股東為法人者其主要股東（股權比例占前十名者）：不適用。

4. 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

5. 董事會多元化及獨立性：

5.1 董事會多元化：

5.2 董事會獨立性：

(2) 說明董事會具獨立性：

四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

其他應記載事項：

( 二 ) 審計委員會運作情形：

1. 審計委員會運作情形資訊：

110 年度第一屆審計委員會開會 6 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

110 年度第二屆審計委員會開會 3 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形。

1. 薪資報酬委員會成員資料

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

本屆委員任期： 107 年 06 月 08 日至 110 年 06 月 07 日。

本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

本屆委員任期： 110 年 08 月 27 日至 113 年 08 月 26 日。

110 年度第五屆薪資報酬委員會開會 1 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

五、簽證會計師公費資訊：

一 ( ) 簽證會計師公費資訊：

金額單位：新臺幣千元

註 1 ：非審計公費服務內容：

六、更換會計師資訊：無。

一 ( ) 股權變動情形

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊

肆、募資情形

一、資本及股份

1. 股本形成

2. 股本種類

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股 每股面額十元

( 四 ) 主要股東名單 ( 股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東 )

( 六 ) 公司股利政策

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞

二、公司債辦理情形

三、特別股辦理情形：無

四、海外存託憑證辦理情形：無

五、員工認股權憑證辦理情形

六、限制員工權利新股辦理情形

七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

八、資金運用計畫執行情形

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

( 二 ) 產業概況

TN 、 STN 及 TFT-LCD 之比較表

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) 產品之發展趨勢

(2) 產品競爭情形

( 三 ) 技術及研發概況

1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

2. 開發成功之技術產品

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

1. 短期計劃

(1) 行銷策略

A. 市場面 :

B. 客戶面 :

C 產品面 :

D. 服務面 :

Optimax Annual Report 2021

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

1. 普通股每股面額十元

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫

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