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Optimax — Annual Report 2018
Jun 28, 2019
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Annual Report
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股票代號:3051
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錄
目
| 壹、致股東報告書 | 1 |
|---|---|
| 貳、公司簡介 | 3 |
| 一、設立日期 | 3 |
| 二、公司沿革 | 3 |
| 叁、公司治理報告 | 4 |
| 一、組織系統 | 4 |
| 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 | 6 |
| 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 | 10 |
| 四、公司治理運作情形 | 15 |
| 五、會計師公費資訊 | 36 |
| 六、更換會計師資訊 | 36 |
| 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年 | |
| 內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 | 37 |
| 八、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及 | |
| 股權質押變動情形 | 37 |
| 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以 | |
| 內之親屬關係之資訊 | 38 |
| 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業 | |
| 對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 | 39 |
| 肆、募資情形 | 40 |
| 一、資本及股份 | 40 |
| 二、公司債辦理情形 | 45 |
| 三、特別股辦理情形 | 46 |
| 四、海外存託憑證辦理情形 | 46 |
| 五、員工認股權憑證辦理情形 | 46 |
| 六、限制員工權利新股辦理情形 | 46 |
| 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 | 46 |
| 八、資金運用計畫執行情形 | 46 |
| 伍、營運概況 | 47 |
| 一、業務內容 | 47 |
| 二、市場及產銷概況 | 52 |
| 三、從業員工 | 59 |
| 四、環保支出資訊 | 60 |
| 五、勞資關係 | 60 |
| 六、重要契約 | 62 |
| 陸、財務概況 | 63 |
|---|---|
| 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見 | 63 |
| 二、最近五年度財務分析 | 67 |
| 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 | 71 |
| 四、最近年度財務報表 | 72 |
| 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 | 72 |
| 六、公司及其關係企業,如有發生財務週轉困難情事,其對本公司財務 | |
| 狀況之影響 | 72 |
| 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 | 73 |
| 一、財務狀況 | 73 |
| 二、財務績效 | 74 |
| 三、現金流量 | 75 |
| 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 | 75 |
| 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來 | |
| 一年投資計畫 | 75 |
| 六、風險事項分析及評估 | 76 |
| 七、其他重要事項 | 77 |
| 捌、特別記載事項 | 78 |
| 一、關係企業相關資料 | 78 |
| 二、私募有價證劵辦理情形 | 80 |
| 三、子公司持有或處分本公司股票情形 | 80 |
| 四、其他必要補充說明事項 | 80 |
| 五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有 | |
| 重大影響之事項 | 80 |
壹、致股東報告書
107 年度偏光板市場價格仍持續下跌,大尺寸面板如 TV 及 Moniter( 顯示器 ) 等 TFT-LCD 產品使用之偏光板尤其明顯。公司已積極朝向車載用之染料系及碘系偏光板 產品及保護貼等發展,並持續要求上游材料供應商降低售價以壓低進貨成本及持續撙節 各項費用支出。在市場主流之 TFT-LCD 用偏光板售價持續不振之際,公司仍盡力維持 毛利在 20% 左右,故營業淨利仍能達到新台幣 1.6 億元,實屬不易。營業外損益方面, 租金收入因 107 年南科廠新增承租人台灣積體電路股份有限公司致增加新台幣 25,861 仟元;在匯率方面,由於台幣及日幣對美元貶值致產生匯兌利益新台幣 14,328 仟元,故 107 年度全年度稅前淨損為新台幣 43,679 仟元,稅後淨損為新台幣 104,133 仟元。展望 未來,公司經營團隊仍將秉持一貫的營運管理模式與鍥而不捨之精神,致力開發多樣 化、薄型化之偏光板產品,持續拓展車載客戶以提高獲利,以追求公司利潤最大化為目 標,期不負全體股東之期望。
一、 107 年度營業報告
一 ( ) 營業計畫實施成果
單位:新台幣仟元
| 項 目 |
107年度 | % | 106年度 | % | 增(減)金額 | 增(減)% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 2,453,837 | 100.00 | 2,332,805 |
100.00 | 121,032 | 5.19 |
| 營業毛利 | 479,921 | 19.56 |
579,529 |
24.84 | (99,608) | (17.19) |
| 營業利益 | 155,074 | 6.32 |
272,561 |
11.68 | (117,487) | (43.10) |
| 稅前淨利(損) | (43,679) | (1.78) | (86,624) | (3.71) | 42,945 | 49.58 |
| 稅後淨利(損) | (104,133) | (4.24) | (213,439) | (9.15) | 109,306 | 51.21 |
107 年度營業額較前一年度增加新台幣 121,032 仟元,但整體毛利率卻由 106 年之 24.8% 下降至 107 年之 19.6% ,主要係因降價所致。在各項銷管支出方 面,推銷費用因出口費用較 106 年度增加新台幣 9,465 仟元、銷售佣金較 106 年度增加新台幣 2,808 仟元,以及購置 LOCK 盒增加新台幣 4,174 仟元外, 107 年 1 月 1 日起適用 IFRS9 新公報實施而提列應收款項之預期信用減損損失新台 幣 5,774 仟元而使整體營業費用較 106 年度增加新台幣 17,879 仟元。在營業外 收支方面,匯率因美金升值之故,致全年之匯兌利益為新台幣 14,328 仟元,較 106 年度之匯兌損失 81,890 仟元,增加新台幣 96,218 仟元,其他收入較 106 年 度增加新台幣 69,291 仟元,主因係租金收入較 106 年度增加新台幣 25,861 仟 元,以及明基材料 ( 股 ) 公司之房租保證金新台幣 44,762 仟元轉列為仲裁和解金 致整體營業外收支淨額較 106 年度增加 160,432 仟元。綜合上述主要原因,使 107 年度稅後淨損較 106 年度減少新台幣 109,306 仟元。
-1-
( 二 ) 財務收支及獲利能力分析
| 項 目 |
107 年度 | ~~【★】~~ 106 年度 |
|
|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債佔資產比率(%) | 83.66 | 83.35 |
| 長期資金佔不動產、廠房及設備比率(%) | 273.30 | 308.09 |
|
| 償債能力 | 流動比率(%) | 111.88 | 201.69 |
| 速動比率(%) | 61.55 | 126.50 |
|
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | (0.05) | (1.06) |
| 權益報酬率(%) | (7.10) | (13.11) | |
| 純益率(%) | (4.24) | (9.14) | |
| 基本每股盈餘(元) | (0.32) | (0.66) |
( 三 ) 研究發展狀況
產品開發方向主要朝利基型產品發展,因此開發重點在車載產品、染料系、太 陽眼鏡,保護貼及防爆膜等,說明各產品開發方向如下:
-
在大尺寸 TV 產品開發方面,由於價格競爭激烈,因此導入便宜材料是重 點;在 MNT 方面,除了原有 TN 窄視角產品,也會加入 IPS 產品。
-
在中小尺寸的應用方面,染料系車載用偏光板持續成長,碘系車載產品也 漸有斬獲,當然占有率仍低情況下,持續擴大客戶及新機種送樣,另外廣 視角補償膜導入及信賴性提升,則是車載產品開發的重點;車載用光學膜 及防爆膜隨著車載產品的成長,需求也漸增,後續則須持續開發新的光學 膜; OLED 部分,則原有 PMOLED 在交貨外,手機用可撓式 OLED 用 偏光板則在開發及送樣中。
-
太陽眼鏡部分,已有訂單需求,另外持續針對客戶的需求,開發對應品。
二、 108 年度營業計畫概要
一 ( ) 經營方針
-
穩健經營為原則,穩定品質並提高良率以降低成本。
-
償還銀行長、短期借款以降低利息支出。
-
集中資源開發高毛利偏光板產品,如車截應用及薄型化偏光板等。
-
增加 STN 與精密塗佈高貢獻產品營收。
-
積極處分及活化閒置資產。
-
( 二 ) 重要之產銷政策
-
發展重點客戶以增加公司營收如中國大陸之面板廠。
-
不競逐低毛利之市場,要全力搶攻高毛利、高現金流入的利基市場。
-
全力發展高耐候染料系車用偏光板。
-
持續開拓台灣、中國大陸及日韓之面板廠客戶。
敬 祝
身體健康,事業順利
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-2-
貳、公司簡介
一、 設立日期:中華民國 87 年 3 月 3 日
二、公司沿革
- 民國 87 年 3 月-公司成立,登記資本額 $800,000 仟元,實收資本額 $291,000 仟元。 董事長為力捷電腦公司黃崇仁博士,總經理為賴大王博士。
民國 87 年 4 月-與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TN/STN-LCD 偏光板技術合作合約。 民國 89 年 10 月-與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TFT-LCD 偏光板技術合作合約。 民國 90 年 1 月-總經理賴大王博士升任董事長兼總經理。 民國 91 年 10 月-股票掛牌上市買賣。
-
民國 94 年 1 月-取得第 13 屆台灣精品標誌及第 13 屆台灣產品形象獎。 民國 94 年 3 月-南科廠第二期工程完工。 民國 94 年 5 月-平鎮五廠動工興建。
-
民國 95 年 2 月-獲頒 ISO/TS16949 國際品保系統驗證證書。
-
民國 96 年 1 月-設立韓國分公司。 民國 96 年 4 月-選任趙寄蓉博士為董事長。 民國 96 年 12 月-蘇州廠正式量產。
-
民國 97 年 12 月-本公司申請紓困,已獲債權銀行依多數決同意通過。
-
民國 98 年 1 月-本公司獲韓國 LGD 頒發之最佳供應商獎座。
-
民國 99 年 2 月-本公司與明基材料 ( 股 ) 公司簽訂南科廠部份廠房租賃合約。
-
民國 99 年 3 月-獲頒 ISO9001:2008 國際品保系統驗證證書。
-
民國 100 年 3 月-平鎮三廠通過固定汙染源空氣汙染防制費減免審查。
-
民國 101 年 3 月-榮獲桃園縣政府頒發之『推動產業減碳暨節水計劃楷模獎』。
民國 102 年 11 月-獲經濟部工業局頒發之『綠色工廠標章之清潔生產評估系統評定』 證書。
-
民國 103 年 9 月-本公司完成經濟部業界科專『超薄型偏光板技術開發計畫』。
-
民國 104 年 3 月-本公司獲中華映管 (CPT) 103 年度優秀供應商獎座並受邀參加 『 2015 年華映供應商品質暨綠色採購永續論壇』接受表揚與獲得 授獎之榮耀肯定。
民國 105 年 8 月-本公司積極參與環保局舉辦各項綠色環保活動,並於 105 年接受 桃園市政府頒發『企業團體河川認養感謝狀』獲得表揚與肯定。 民國 106 年 11 月-獲頒 IATF16949:2016 及 ISO9001:2015 國際品保系統驗證證書。 民國 108 年 2 月-本公司與台積電 ( 股 ) 公司簽訂南科廠部份廠房租賃合約。
-3-
叁、公司治理報告
一、組織系統
一 ( ) 組織結構
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股東會
審計委員會
董事會
董事長
薪酬委員會
內部稽核
總經理
工安
研發 製造 品保 行銷 財會 法務 人力資源 資訊 採購 總務
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-4-
( 二 ) 各主要部門所營業務
| (二)各主要部 | 門所營業務 |
|---|---|
| 組 織 |
功 能 介 紹 |
| 內 部 稽 核 |
內部稽核係為加強各部門之聯繫與協調,並隨時反應規章制度執行的差異, 導入預期目標之軌道,以發揮企業整合之乘數效果。其包含一、計畫性查核。 二、機動性查核。三、追蹤查核。 |
| 工 安 |
負責公司勞工安全衛生之管理與督導、風險工程專案事項之推動。 |
| 研 發 |
主導產品新技術與新原物料的開發與提昇,負責有關技術資料收集、原材物 的評估與分析、製程及產品規範的訂定、協助現場製程問題的解決、新產品 的送樣及導入市場。 |
| 製 造 |
負責產品製造與產品良率的提升,管控生產原料的耗損率及工費成本,日常 業務有前段生產製程管理、後段製程之裁切加工、檢查、包裝出貨及品質的 管控,負責生產機器設備的評估與一級保養,公共設施之運轉與維護,消防 業務之執行,廢水、廢氣、廢棄物處理及管制、成品出入庫及存量統計與控 制、原物料進料管制、製程品質管制、成品出貨品質管制、生產排程、整合 生產資源及交貨追蹤管理、進出口及關務保稅業務、原材料需求計畫、收發 和保管。 |
| 品 保 |
負責產品信賴度驗證、供應商品質管理、品質系統認證、SPC系統推動、TQM 推動、文件系統管理、儀器校正與管理、無塵室環境監測、客戶稽核、品質 服務與客訴處理。 |
| 行 銷 |
負責產品之市場開發,及產銷分析與銷售管理服務。 |
| 財 會 |
配合公司發展策略,掌理公司資金籌措、規畫及調度,管控公司預算編審及 規劃、會計及財務報表的編列與營運分析、專案事項之推動,並負責對外法 人關係及公司股務事宜。 |
| 法 務 |
處理法務相關事宜。 |
| 人 力 資 源 |
負責人力資源管理與組織發展組織相關事務。 |
| 資 訊 |
負責資料系統之規畫、建構、整合等相關事務。 |
| 採 購 |
原材物與生產設備工程之採購發包。 |
| 總 務 |
籌畫對外、對內宣傳活動、推廣員工福利活動。 |
-5-
| (一)董事及監察人資料 1.董事及監察人 108年04月22日 單位:股、% |
具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人 |
關係 | 父子 | 父子 | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 趙輝生 | 趙寄蓉 | - | - | - | ||
| 職稱 | 董 事 | 董事長 | - | - | - | ||
| 目前兼任本公 司及其他公司 |
之職務 | 旋風投資(股)公司董 事長 力特光電科技(蘇州) 有限公司董事長 亞特光電(股)董事長 |
力特光電科技(股)公 司副總經理 |
尼加東方開發股份 有限公司副總經理 九如投資股份有限 公司特別助理 |
九如投資股份有限 公司董事長 |
台灣區合成樹脂接 著劑工業同業公會 總幹事 |
|
| 主要經(學)歷 | 黏性膠帶公會理事長 亞洲化學(股)公司副董事長 亞洲化學(股)公司監察人 美國達特茅斯學院博士學位 |
鴻海精密工程師 中華映管工程師 舊金山大學化學碩士 |
逢甲大學建築系 | 國立台北工專 | 國立台北工專 | ||
| 利用他人 名義持有 股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | |
| 股 數 |
- | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股份 |
持股 比率 |
0.82 | - | - | - | - | |
| 股數 | 2,655,678 | - | - | - | - | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
10.71 | 1.23 | 0.19 | 0.47 | - | |
| 股數 | 34,831,503 | 4,001,674 | 624,712 | 1,521,828 | 8,425 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
10.29 | 1.23 | 0.19 | 0.47 | - | |
| 股數 | 33,480,151 | 4,001,674 | 624,712 | 1,521,828 | 8,425 | ||
| 初次選任 日期 |
90.05.25 | 101.06.28 | 104.06.16 | 107.06.08 | 107.06.08 | ||
| 任期 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | ||
| 選(就)任 日期 |
107.06.08 | 107.06.08 | 107.06.08 | 107.06.08 | 107.06.08 | ||
| 性 別 |
男 | 男 | 男 | 男 | 女 | ||
| 姓名 | 趙寄蓉 | 趙輝生 | 世鴻興業股份有 限公司 代表人:邵希聖 |
九如投資股份有 限公司 代表人:王金德 |
向曉南 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | ||
| 職稱 | 董事長 | 董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
-6-
| 具配偶或二親等以 內關係之其他主 管、董事或監察人 |
關係 | - | - | - | - | 註:1.原任董事陳文嘉於107.06.08解任。 2.原任董事世鴻興業股份有限公司(代表人:巫淑萍)於107.06.08解任。 3.因應審計委員會設立,原任監察人九如投資股份有限公司(代表人:王金德)、向曉南、俞啓邦於107.06.08解任。 4.董事九如投資股份有限公司(代表人:王金德)、向曉南、俞啓邦於107.06.08新任。 5.獨立董事郭鶴田於107.06.08新任。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | - | - | - | - | ||
| 職稱 | - | - | - | - | ||
| 目前兼任本公 司及其他公司 |
之職務 | 古藤國際股份有限 公司董事長 |
台灣元生生物科技 股份有限公司技術 副總 |
恆信化工有限公司 經理 |
普立邦法律事務所 地政士/法務 |
|
| 主要經(學)歷 | 台灣黏性膠帶公會技術顧問 亞洲化學(股)公司總經理特 助 亞洲化學(股)公司工程師 空軍機械學校 |
美國路易斯安那大學紐奧良 校區主修化學系博士 淡江大學化學系學士 |
國立清華大學碩士 | 郭鶴田地政士事務所地政士 詠立法律事務所法務 碧悠電子股份有限公司法務 中國文化大學法律系學士/ 碩士 |
||
| 利用他人 名義持有 股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | |
| 股 數 |
- | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
- | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
- | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | ||
| 初次選任 日期 |
107.06.08 | 98.09.04 | 103.06.27 | 107.06.08 | ||
| 任期 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | ||
| 選(就)任 日期 |
107.06.08 | 107.06.08 | 107.06.08 | 107.06.08 | ||
| 性 別 |
男 | 男 | 男 | 男 | ||
| 姓名 | 俞啓邦 | 熊光濱 | 鄭乃土 | 郭鶴田 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | ||
| 職稱 | 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
-7-
2. 法人股東之主要股東
108 年 04 月 22 日 單位: %
| 2.法人股東之主要股東 | 108年04月22日 單位:% |
|---|---|
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東(股權比例占前十名股東名稱) |
| 世鴻興業股份有限公司 | 不適用 |
| 九如投資股份有限公司 | 不適用 |
3. 主要股東為法人者其主要股東(股權比例占前十名者):不適用。
4. 董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形
| 條件 姓名 (註) |
是否具有五年以上工作 經驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作 經驗及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作 經驗及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任~~其~~ 他公開 發行公 司獨立 董事家 數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務、 財務、會計或 公司業務所須 相關科系之公 私立大專院校 講師以上 |
法官、檢察 官、律師、會 計師或其他與 公司業務所需 之國家考試及 格領有證書之 專門職業及技 術人員 |
商務、法 務、財務、 會計或公司 業務所須之 工作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||
| 趙寄蓉 | � | � | � | � | � | � | - | |||||||
| 趙輝生 | � | � | � | � | � | � | � | - | ||||||
| 世鴻興業(股)公司 代表人:邵希聖 |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | - | ||||
| 九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
� | � | � | � | � | � | � | � | � | - | ||||
| 向曉南 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - | |||
| 俞啟邦 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - | |||
| 熊光濱 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - | ||
| 鄭乃土 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - | ||
| 郭鶴田 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - |
-
註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。
-
(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
-
(2) 非公司之關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置 。
-
之獨立董事者,不在此限 )
-
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前 十名之自然人股東。
-
(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前 五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
-
(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或 持股百分之五以上股東。
-
(7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、 公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
(9) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-8-
| 108年04月22日 單位:股、% |
具配偶或二親等 以內關係之經理人 |
關係 | 父子 | - | 父子 | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 趙輝生 | - | 趙寄蓉 | - | - | ||
| 職稱 | 副總經理 | - | 總經理 | - | - | ||
| 目前兼任其他 | 公司之職務 | 旋風投資(股)公 司董事長 力特光電科技 (蘇州)有限公司 董事長 亞特光電(股)公 司董事長 |
亞特光電(股)公 司董事 |
- | 力特光電科技 (蘇州)有限公司 總經理 力特光電科技 (股)公司南科廠 主管 |
- | |
| 主要經(學)歷 | 黏性膠帶公會理事長 亞洲化學(股)公司副董事長 亞洲化學(股)公司監察人 美國達特茅斯學院博士學位 |
亞洲化學副總經理 台利離型材料總經理 科羅拉多礦業學院化學碩士 科羅拉多礦業學院化學工程 碩士 輔仁大學化學系 |
鴻海精密工業(股)公司工程 師 舊金山大學化學碩士 |
力特光電科技(股)公司總務 部主管 長榮大學高階管理在職專班 (碩士) 遠東技術學院機械工程系 |
振達光電(股)公司經理 台灣精星科技(股)公司經理 傑凱科技(股)公司副理 淡江大學會計系 |
||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子女 持有股份 |
持股 比率 |
0.82 | - | - | - | - | |
| 股數 | 2,655,678 | - | - | - | - | ||
| 持有股份 | 持股 比率 |
10.71 | - | 1.23 | - | - | |
| 股數 | 34,831,503 | 10,000 | 4,001,674 | 441 | - | ||
| 選(就)任 日期 |
96.06.29 | 97.12.01 | 105.10.01 | 107.02.01 | 102.11.26 | ||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | ||
| 姓名 | 趙寄蓉 | 陳文嘉 | 趙輝生 | 馬仁強 | 陳宗澤 | ||
| 國籍 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | ||
| 職稱 | 總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 協 理 |
財會主管 |
-9-
| (一)董事(含獨立董事)之酬金 單位:新台幣仟元、% |
有無 | 領取 來自 子公 司以 |
外轉 投資 事業 酬金 |
外轉 投資 事業 酬金 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | *除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 | F及G等七項總額 占稅後純益之比 例 |
財務報 |
告內所 有公司 |
(4.86) | (3.17) | (2.61) | (0.02) | (0.02) | - | - | - | (0.03) | (0.03) | - | ||
| 本公司 | (4.86) | (3.17) | (2.61) | (0.02) | (0.02) | - | - | - | (0.03) | (0.03) | - | |||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註1) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 現金 金額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 現金 金額 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 退職退休金(F) (註2) |
財務報 |
告內所 有公司 |
- | 108 | 108 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 本 | 公 司 |
- | 108 | 108 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 薪資、獎金及特支費 等(E) |
財務報 |
告內所 有公司 |
5,029 | 3,289 | 2,694 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 本公司 | 5,029 | 3,289 | 2,694 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| A、B、C及D | 等四項總額占稅 後純益之比例 |
財務報 |
告內所 有公司 |
0.03 | 0.02 | 0.02 | (0.02) | (0.02) | - | - | - | (0.03) | (0.03) | - | ||
| 本公司 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | (0.02) | (0.02) | - | - | - | (0.03) | (0.03) | - | |||||
| 董事酬金 | 業務執行 費用(D) |
財務 報告 |
內所 有公 司 |
32 | 20 | 26 | 26 | 26 | 6 | 6 | 6 | 30 | 30 | 6 | ||
| 本 | 公 司 |
32 | 20 | 26 | 26 | 26 | 6 | 6 | 6 | 30 | 30 | 6 | ||||
| 董事酬勞 (C)(註1) |
財務 報告 |
內所 有公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 本 | 公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 退職退休 金(B) |
財務 報告 |
內所 有公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 本 | 公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 報酬(A) (註2) |
財務 報告 |
內所 有公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 本 | 公 司 |
- | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 姓名 | 趙寄蓉 | 趙輝生 | 陳文嘉(註3) | 世鴻興業(股)公司 代表人:巫淑萍 (註4) |
世鴻興業(股)公司 代表人:邵希聖 |
九如投資(股)公司 代表人:王金德 (註5) |
向曉南(註5) | 俞啓邦(註5) | 熊光濱 | 鄭乃土 | 郭鶴田(註6) | |||||
| 職稱 | 董事長 | 董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
-10-
| 董事姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 財務報告內所有公司 | 邵希聖、巫淑萍、熊光濱 鄭乃土、王金德、向曉南 俞啟邦、郭鶴田 |
趙輝生、陳文嘉 | 趙寄蓉 | - | - | - | - | - | 11 | 註:1.107年度虧損,故無酬勞可供分派。 2.退休金係皆為提撥數。 3.原任董事陳文嘉於107.06.08解任。 4.原任董事世鴻興業股份有限公司(代表人:巫淑萍)於107.06.08解任。 5.董事九如投資股份有限公司(代表人:王金德)、向曉南、俞啓邦於107.06.08新任。 6.獨立董事郭鶴田於107.06.08新任。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 邵希聖、巫淑萍、熊光濱 鄭乃土、王金德、向曉南 俞啟邦、郭鶴田 |
趙輝生、陳文嘉 | 趙寄蓉 | - | - | - | - | - | 11 | |||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司 | 趙寄蓉、趙輝生、陳文嘉 邵希聖、巫淑萍、熊光濱 鄭乃土、王金德、向曉南 俞啟邦、郭鶴田 |
- | - | - | - | - | - | - | 11 | ||
| 本公司 | 趙寄蓉、趙輝生、陳文嘉 邵希聖、巫淑萍、熊光濱 鄭乃土、王金德、向曉南 俞啟邦、郭鶴田 |
- | - | - | - | - | - | - | 11 | |||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於2,000,000元 | 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-11-
| (二)監察人之酬金 單位:新台幣仟元、% |
有無領取來自子 公司以外轉投資 事業酬金 |
有無領取來自子 公司以外轉投資 事業酬金 |
- | - | - | 酬金級距表 | 監察人姓名 | 前三項酬金總額(A+B+C) | 財務報告內所有公司 | 王金德、向曉南、俞啟邦 | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 註:1. 107年度虧損,故無酬勞可供分派。 2.因應審計委員會設立,原任監察人九如投資股份有限公司(代表人:王金德)、向曉南、俞啓邦於107.06.08解任。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B及C等三項總 | 額占稅後純益之比 例 |
財務報 告內所 有公司 |
(0.02) | (0.02) | (0.02) | |||||||||||||||
| 本公司 | (0.02) | (0.02) | (0.02) | |||||||||||||||||
| 監察人酬金 | 業務執行費用(C) | 財務報 告內所 有公司 |
26 | 26 | 26 | |||||||||||||||
| 本公司 | 26 | 26 | 26 | 本公司 | 王金德、向曉南、俞啟邦 | - | - |
- |
- |
- |
- |
- | 3 | |||||||
| 酬勞(B)(註1) | 財務報 告內所 有公司 |
- | - | - | ||||||||||||||||
| 本公司 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 報酬(A) | 財務報 告內所 有公司 |
- | - | - | ||||||||||||||||
| 本公司 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 姓名 | 九如投資(股)公司 代表人:王金德(註2) |
向曉南(註2) | 俞啟邦(註2) | 給付本公司各個監察人酬金級距 | 低於2,000,000元 | 2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 | |||||||
| 職稱 | 監察人 | 監察人 | 監察人 |
-12-
| 有無領取 來自子公 司以外轉 |
投資事業 酬金 |
- | |||
|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等 四項總額占稅後純 益之比例(%) |
財務報 |
告內所 有公司 |
(10.78) | ||
| 本公司 | (10.78) | ||||
| 員工酬勞金額(D) (註1) |
財務報告內所 有公司 |
股票 金額 |
- | ||
| 現金 金額 |
- | ||||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | |||
| 現金 金額 |
- | ||||
| 獎金及 特支費等等(C) |
財務報 |
告內所 有公司 |
- | ||
| 本公司 | - | ||||
| 退職退休金(B) (註2) |
財務報 |
告內所 有公司 |
216 | ||
| 本公司 | 216 | ||||
| 薪資(A) | 財務報 |
告內所 有公司 |
11,012 | ||
| 本公司 | 11,012 | ||||
| 姓名 | 趙寄蓉 | 趙輝生 | 陳文嘉 | ||
| 職稱 | 總經理 | 副總經理 | 副總經理 | ||
-13-
| 總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司 | - | 趙輝生、陳文嘉 | 趙寄蓉 | - | - | - | - | - | 3 | 4.配發員工紅利之經理人姓名及配發情形:107年度虧損,故無員工紅利配發情形。 (四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務 報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 1.本公司106年度支付本公司董事(不含兼任員工領取相關酬金)、監察人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例分別為 (0.07﹪)、(0.03﹪)、(5.18%);107年度之比率依序為(0.20﹪)、(0.07﹪)、(10.78%)。其主要原因為106年度及107年度虧損, 因此無酬勞可供分派。 2.本公司支付酬金主要依據公司章程、董事會決議之酬勞分派等相關規定辦理。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | - | 趙輝生、陳文嘉 | 趙寄蓉 | - | - | - | - | - | 3 | ||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於2,000,000元 | 2,000,000元(含)~5,000,000元 | 5,000,000元(含)~10,000,000元 | 10,000,000元(含)~15,000,000元 | 15,000,000元(含)~30,000,000元 | 30,000,000元(含)~50,000,000元 | 50,000,000元(含)~100,000,000元 | 100,000,000元以上 | 總計 |
-14-
四、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形
107 年度第七屆董事會開會 3 次 (A) ,董事監察人出列席情形如下:
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出(列)席 次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席率 (%)【B/A】 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 趙寄蓉 | 3 | - | 100 | 107.06.08解任 |
| 董 事 |
趙輝生 | 0 | 3 | 0 | 107.06.08解任 |
| 董 事 |
陳文嘉 | 3 | - | 100 | 107.06.08解任 |
| 董 事 |
世鴻興業(股)公司 代表人:巫淑萍 |
3 | - | 100 | 107.06.08解任 |
| 董 事 |
世鴻興業(股)公司 代表人:邵希聖 |
0 | - | 0 | 107.06.08解任 |
| 獨立董事 | 熊光濱 | 2 | - | 50 | 107.06.08解任 |
| 獨立董事 | 鄭乃土 | 2 | - | 50 | 107.06.08解任 |
| 監察人 | 九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
3 | - | 100 | 107.06.08解任 |
| 監察人 | 向曉南 | 3 | - | 100 | 107.06.08解任 |
| 監察人 | 俞啟邦 | 3 | - | 100 | 107.06.08解任 |
| 其他應記載事項: 一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見 及公司對獨立董事意見之處理:無。 (一)證券交易法第14條之3所列事項。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形:無。 三、107年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執 行情形評估:公司於107.06.08設立審計委員會。 |
-15-
107 年度第八屆董事會開會 3 次 (A) ,董事出列席情形如下:
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出(列)席 次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席率 (%)【B/A】 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 趙寄蓉 | 3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 董 事 |
趙輝生 | 0 | 3 | 0 | 107.06.08選任 |
| 董 事 |
世鴻興業(股)公司 代表人:邵希聖 |
3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 董 事 |
九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 董 事 |
向曉南 | 3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 董 事 |
俞啟邦 | 3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 獨立董事 | 熊光濱 | 3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 獨立董事 | 鄭乃土 | 3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 獨立董事 | 郭鶴田 | 3 | - | 100 | 107.06.08選任 |
| 其他應記載事項: 二、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見 及公司對獨立董事意見之處理:無。 (一)證券交易法第14條之3所列事項。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形:無。 三、107年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執 行情形評估:公司於107.06.08設立審計委員會。 |
其他應記載事項:
-
二、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見 及公司對獨立董事意見之處理:無。
-
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項。
-
( 二 ) 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。
-
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形:無。
-
三、 107 年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執 行情形評估:公司於 107.06.08 設立審計委員會。
-16-
( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形:
1. 審計委員會運作情形資訊:
107 年度第一屆審計委員會開會 2 次 ( A ) ,獨立董事出列席情形如下:
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出(列)席 次數B |
委託出席 次數 |
實際出(列)席率 (%)【B/A】 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 鄭乃土 | 2 | - | 100 | 107.06.08新任 |
| 委 員 |
熊光濱 | 2 | - | 100 | 107.06.08新任 |
| 委 員 |
郭鶴田 | 2 | - | 100 | 107.06.08新任 |
| 其他應記載事項: 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決 議結果以及公司對審計委員會意見之處理:無。 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因 以及參與表決情形:無。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大 事項、方式及結果等):無。 |
2. 監察人參與董事會運作情形:
107 年度第七屆董事會開會 3 次 (A) ,列席情形如下:
| 職稱 姓 名 實際列席次數(B) 實際列席率(%) (B/A) 備註 監察人 九如投資(股)公司 代表人:王金德 3 100 107.06.08解任 監察人 向曉南 3 100 107.06.08解任 監察人 俞啟邦 3 100 107.06.08解任 其他應記載事項: 一、監察人之組成及職責: (一)監察人與公司員工及股東之溝通情形:監察人認為必要時,得與員工、股東直接聯絡對談。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形:稽核主管於稽核項目完成之次月,向監察人 提交稽核報告,監察人並無反對意見。 三、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以 及公司對監察人陳述意見之處理:無。 |
姓 名 |
實際列席次數(B) | 實際列席率(%) (B/A) |
備註 |
|---|---|---|---|---|
| 九如投資(股)公司 代表人:王金德 |
3 | 100 | 107.06.08解任 | |
| 向曉南 | 3 | 100 | 107.06.08解任 | |
| 俞啟邦 | 3 | 100 | 107.06.08解任 |
- 註:因應審計委員會設立,原任監察人九如投資股份有限公司 ( 代表人:王金德 ) 、向曉南、俞啓邦 於 107.06.08 解任。
-17-
| 與上市上櫃公司治理實務守 | 則差異情形及原因 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司目前尚未訂定公司治理實務守則。 | (一)本公司由發言人及股務單位處理相關事宜。 (二)本公司隨時掌握實際控制公司之主要股東名單及 主要股東之最終控制者名單。 (三)關係企業的資產、財務會計皆為獨立作業,公司相 關部門定期與不定期稽核擁有控制權的關係企業, 以避免關係企業產生舞弊,造成公司之風險。 (四)公司已訂定內部規範,且不定時向內部人宣導股權 相關法令及應行注意事項,並禁止內部人利用市場 上未公開資訊買賣有價證券。 |
(一)本公司董事會設董事9人,監察人3人,任期三年。 董事之選任,乃考量董事會之整體配置。董事會成 員普遍具備執行職務所必須之知識、經驗、技能與 素養,董事會之職權另依本公司章程規定辦理。 (二)本公司除依法設置薪酬委員會外,目前尚未設置其 他各類功能性委員會。 (三)公司目前尚無訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式之計畫。 (四)本公司定期評估簽證會計師之獨立性。 |
| 否 | ˇ | ˇ ˇ |
||
| 是 | ˇ ˇ ˇ ˇ |
ˇ ˇ |
||
| 評估項目 | 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」 訂定並揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、 疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落 實執行? (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員 會外,是否自願設置其他各類功能性委員 會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式,每年並定期進行績效評估? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
-18-
| 與上市上櫃公司治理實務守 | 則差異情形及原因 | 無重大差異 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 | 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 公司設有股務及稽核單位,負責公司治理相關事務,定 期及不定期提供董事、監察人執行業務相關資料,並依 法辦理董事會及股東會相關事宜、辦理公司登記及變更 登記事項,以及製作董事會及股東會議事錄等。 |
公司目前於公司網站設置利害關係人專區,且公司對往 來金融機構、債權人皆提供充足的資訊,對於員工亦有 順暢的溝通管道,並依規定揭露相關資訊如資產取得與 處分、背書保證…等於交易所網站及公開資訊觀測站, 讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。 |
本公司委任專業股務代辦機構辦理股東會事務。 | (一)本公司已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露,於 資訊公開觀測站及公司網站揭露公司財務業務等 相關資訊。 (二)本公司網址:http://www.optimax.com.tw,經由設置 發言人及代理發言人作為資訊蒐集、揭露及對外溝 通之橋櫟。 |
(一)員工權益與僱員關係: (1) 員工權益:依法設立勞工退休準備金監督委員 會,並辦理勞工保險與全民健康保險,保障員 工權益。 (2) 僱員關懷:本公司除依法為員工辦理勞健保 外,更為員工加保團體保險,包括意外險、醫 療險、癌症險等,廠內並有駐廠醫師,提供員 工諮詢。 |
| 否 | ||||||
| 是 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ ˇ |
ˇ | |
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)職單位 或人員負責公司治理相關事務(包括但不限於 提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦 理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司 登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄 等)? |
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股 東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於公 司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害 關係人所關切之重要企業社會責任議題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事 務? |
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治 理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等)? |
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形 之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關 懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政 策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執 行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之 情形等)? |
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| 與上市上櫃公司治理實務守 | 則差異情形及原因 | 無重大差異。 | 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施: 無。 |
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|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (3) 定期舉辦勞資會議,以協調勞資關係促進勞資 合作。 (二)投資者關係:本公司經由設置發言人、代理發言人 及股務單位,維繫公司與投資者之關係。 (三)供應商關係:經由不定期與供應商舉行會議,保持 與供應商良好關係。 (四)利害關係人之權利:公司對往來金融機構、債權人 皆提供充足的資訊,對於員工亦有順暢的溝通管 道,並依規定於交易所網站以及公開資訊觀測站揭 露相關資訊如資產取得與處分、背書保證…等,讓 利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。 (五)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本公司 依法訂定各種內部規章,進行各種風險管理與評 估。 (六)客戶政策之執行情形:本公司與客戶維持良好關 係,以創造公司利潤。 (七)公司為董事及監察人購買責任保險之情形:公司已 為董事、監察人及重要職員投保「董事及重要職員 責任保險」。 |
本公司目前未出具治理自評報告,亦未委託其他專業機 構出具公司治理評鑑報告。 |
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| 否 | ˇ | |||
| 是 | ||||
| 評估項目 | 八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業 機構之公司治理評鑑報告?(若有,請敍明其 董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失 或建議事項及改善情形) |
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( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形。
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身份別 (註1) |
條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 符合獨立性情形(註2) | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
備註 (註3) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所需相 關料系之 公私立大 專院校講 師以上 |
法官、檢察 官、律師、 會計師或其 他與公司業 務所需之國 家考試及格 領有證書之 專門職業及 技術人員 |
具有商 務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||||
| 獨立董事 | 鄭乃土 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - | |||
| 獨立董事 | 熊光濱 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - | |||
| 其 他 |
徐通墀 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - |
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註 1 :身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
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註 2 :各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。
-
( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令 設置之獨立董事者,不在此限。
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前 十名之自然人股東。
-
( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前 五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
-
( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或 持股百分之五以上股東。
-
( 7 )非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、 公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
( 8 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
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2. 薪資報酬委員會運作情形資訊
本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
本屆委員任期: 107 年 06 月 08 日至 110 年 06 月 07 日。
107 年度第四屆薪資報酬委員會開會 2 次 ( A ) ,委員資格及出席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 (B) |
委託出席次數 | 實際出席率 (%)(B/A)(註) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 鄭乃土 | 2 | - | 100 | 107.06.08新任 |
| 委 員 |
熊光濱 | 2 | - | 100 | 107.06.08新任 |
| 委 員 |
徐通墀 | 2 | - | 100 | 107.06.08新任 |
| 其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會 決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員 會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報 酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 |
註:
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(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%) 則以 其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
(2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列, 並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資 報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | 無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)力特光電秉持永續的經營理念與一貫的品質政策,落 實關懷節能環保的社會責任,透過各項會議、管理活 動或報告,檢討實施成效並持續改善,以確保經營相 關運作過程與結果符合公司目標與政策,同時榮獲綠 色工廠標章之清潔生產、減碳暨省水楷模等殊榮。 (二)1.本公司從員工到職開始即提供新進人員教育訓練, 透過實體課程說明公司願景、理念、目標、及相關 政策規定,以落實同仁對正確行為準則的重視與遵 守。 2.因應資源永續利用的環保趨勢,本公司以會議、座 談會、教育訓練、文宣等方式,來說明與宣導公司 社會責任之使命及願景,以確保全員具備正確觀 念,積極落實與全力支持各項資源管理行動。 (三)本公司目前雖未設置企業社會責任專職單位,仍授權 相關單位規畫與推動社會責任行動,提升環保意識、 落實生態平衡與綠化,促進員工、社區、社會等工作 與生活品質,並經由各項會議、管理活動或報告,來 檢討實施成效並持續改善,以確保經營相關運作過程 與結果符合公司永續目標與政策,呈報相關單位、主 管、及董事會,以了解與掌握落實狀況與成效。 |
| 否 | ˇ ˇ |
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| 是 | ˇ | |
| 評估項目 | 一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度,以及檢 討實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? (三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位, 並由董事會授權高階管理階層處理,及向董事會 報告處理情形? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | 無重大差異。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (四)1.為有效提升個人與組織績效,建置員工績效考核平 台,以強化主管與部屬雙向溝通,共同訂定目標與 發展計畫,檢討差異與制訂改善計畫,有效落實績 效管理。此外,制訂專業職與主管職之晉升辦法, 拔擢與獎勵表現優異之同仁,及提供工作輪調機制 等,以提升員工之發展與優勢,培養傑出人才,同 時透過提案改善制度激發員工創意。 2.相關獎勵及懲戒政策規定,明訂作業辦法,以落實 同仁對行為準則的重視與遵守,並即時獎勵表現優 異者,糾正懲處違規人員。 |
(一)提升各項資源之利用效率,降低對環境負荷: 1.廠內鍋爐及空污防制設備分化爐之燃料皆由柴油 改為天然瓦斯。 2.投資裝設環保設備R-RTO蓄熱脫臭裝置,取代廢 氣燃燒塔,以節省耗能,並降低空污發生。 3.推行廢棄物發生源減量與廢棄物回收再利用專案 以減少污染的產生。 4.執行廢膠減量專案計畫,以降低對環境之負荷。 (二)本公司於2018年通過新版(2015年版)之ISO14001驗 証,驗證公司為SGS。 |
| 否 | |||
| 是 | ˇ | ˇ ˇ |
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| 評估項目 | (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將員工績效 考核制度與企業社會責任政策結合,及設立明確 有效之獎勵與懲戒制度? |
二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使 用對環境負荷衝擊低之再生物料? (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制 度? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | 無重大差異。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (三)本公司響應環保節能減碳,以全員參與方式執行, 並從一般行政、製程管理及改善著手,讓員工 從工作環境深植節能減碳的生活概念,以達到 環境無污染為目標: 1.部分照明改用節能燈管;並減少行政區域燈管使用 量,維持基本照明,以節省能源。 2.加強空調的管理:各型冰水機出水溫度、各廠走道 溫度、各辦公室溫度、無塵室溫度皆加以設定控制 並持續改善各塗佈設備之排風量,以節省能源。 3.積極推動電子化,以減少紙張的使用量。 4.不使用衛生筷,改用環保筷。 5.宣導上/下樓層走樓梯,電梯停駛樓層管制。 6.下班後電腦關機及午休時間電燈及電腦螢幕電源 關閉。 7.廢電池回收、水龍頭節水裝置、植栽及環境綠化。 8.本公司並於104年1月通過溫室氣體盤查驗證。 9.本公司於106年獲得桃園市政府之企業團體河川認 養之特優獎並由桃園市長與環保局長親自頒獎。 |
(一)本公司遵守相關勞動法規,保障員工合法權益,相關 人力資源政策訂定以尊重基本勞動人權保障為原則 包括結社自由、集體協商權、關懷弱勢族群、禁用童 工、消除各種形式之強迫勞動、消除雇傭與就業歧視 等,同時,雇用政策無性別、種族、年齡、婚姻 |
| 否 | |||
| 是 | ˇ | ˇ | |
| 評估項目 | (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響,並執 行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體 減量策略? |
三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相 關之管理政策與程序? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 與家庭狀況等差別待遇,落實報酬、雇用條件、訓練 與升遷機會之平等,並將其宗旨精神落實,建立於管 理方法與程序中,包括工作規則、各式規章辦法與作 業流程等,於內部網站佈達、供同仁取閱,同時體現 關懷、照顧、平等之精神,僱用弱勢族群於各類職務, 並拔擢晉升,使發揮所長。 (二)員工可透過每季之勞資會議,或者與管理階層及員工 意見箱來反映意見,委由專人即時與妥善處理。 員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形,立即向直 屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其他適當人 員呈報,或透過內外部網站之意見箱管道來反映。 (三)提供員工安全與健康之工作環境: 1.本公司依規定定期(每6個月實施1次)實施作業環境 測定以監控工作環境,定期及不定期實施員工安全 衛生教育訓練及宣導,相關實施紀錄由工安室保存。 2.本公司每年訂定工安管理目標並定期追蹤改善、制 定標準化緊急應變程序,每年從事各種安全應變演 練及急救教育訓練等,以建立健康且安全的工作環 境,防止職業災害之發生。 3.本公司於2018年通過SGS驗證公司:2007年版之 OHSAS18001驗証。 4.每月執行醫師及護士至各現場健康訪視,以了解作 業對員工健康之風險。 |
| 否 | ||
| 是 | ˇ ˇ |
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| 評估項目 | (二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並妥適處理? (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對 員工定期實施安全與健康教育? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 5.本公司於106年積極參與工業局「產業工作環境改善 計畫風險管理技術-化學品暴露分級管理」展現貫徹 推動安全衛生管理精神,並獲工業局頒感謝獎狀。 (四)本公司每季定期召開勞資會議,讓員工了解公司之經 營管理活動與決策,透過勞資溝通、對話,使員工充 分獲得資訊並表達意見。對於重大訊息公告也會透過 內部網站與郵件信箱以全廠發佈,讓員工即時獲得最 新訊息。此外,更建置線上員工意見箱,專責並即時 答覆與處理,使溝通跨越時空限制,溝通更加迅速有 效率,增進雙方之互信、協商與合作。 (五)為員工之職涯發展創造良好環境,並建立有效之職涯 能力發展培訓計畫,積極規劃與辦理新進人員訓練、 職能別訓練、階層別訓練、通識性訓練等,使強化員 工的專業技能與自我成長啟發,提升學習能力,並透 過認證制度,以確保員工知識技能的穩定與品質。此 外,設立圖書館與定期發送相關產業發展與技術之新 聞電子報,以增加員工視野與眼界,隨時掌握產業動 態。 (六)當客戶訴願發生,由專責之客服人員負責接洽處理, 依循公司內部規劃的「客訴處理程序書」進行相關作 業及保存。並會定期追蹤客戶滿意度狀況,以維持與 客戶之良好互動關係。 |
| 否 | ||
| 是 | ˇ ˇ ˇ |
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| 評估項目 | (四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並以合理方 式通知對員工可能造成重大影響之營運變動? (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計 畫? (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程 等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (七)公司秉持綠色企業理念,體認地球綠色環境保護的重 要性,生產產品符合RoHS、RoHS 2.0、無鹵、REACH 法規要求。品質管理構面,依循ISO9001:2015、 IATF16949:2016之品質管理系統所建構、維持之制 度。 (八)開發新協力廠商時,要求新協力廠商填寫「供應商評 鑑報告書」,問卷內容涵蓋:需遵守歐盟WEEE、 RoHS、RoHS2.0、無鹵、REACH及其它國際或區域 相關規定,將此納為供應商評鑑項目。 (九)綠色產品管理,定期向協力廠商索取: 1.第三公證單位檢測報告或管制物質含量與成份調 查表(QA-0955);效期一年。 2.物質安全資料表(MSDS);效期三年。 經檢核,如確認管制物質超規並為協力廠商引起時, 由協力廠商負責處理不良品與相關衍生費用。基於雙 方合作基礎,願意提供必要之協助,雙方共同努力防 堵不良範圍擴大。並要求協力廠商著手削減(改善)專 案。 |
| 否 | ||
| 是 | ˇ ˇ ˇ |
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| 評估項目 | (七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否遵循相關 法規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是否評估供應商過去有無 影響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉 及違反其企業社會責任政策,且對環境與社會有 顯著影響時,得隨時終止或解除契約之條款? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 | 任實務守則差異情形及原因 | 無重大差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 本公司目前尚未訂定「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」,但整體運作與「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」並無重大差異。 |
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊: 本公司於104年開始積極參與桃園環保局舉辦之公有地的維護認養活動,藉由推行保護河川活動,帶動社會大眾實踐生態保育及愛護環境之風氣, 共同為保護環境盡一份力。 本公司參與此活動的認真與成效亦獲得環保局之肯定,於108年3月29日接受市政府頒獎表揚,未來亦會持續參與推動相關活動,以善盡企業社會責任。 相關資訊揭露於本公司網站(www.optimax.com.tw)。 |
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 於本公司網站(www.optimax.com.tw)揭露相關資訊。 | |||
| 否 | |||||
| 是 | ˇ | ||||
| 評估項目 | 四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具 攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)透過內部控制制度、內部稽核作業規範、會計制度、核 決權限管理辦法、員工守則、員工獎懲管理、職務說明書、 及相關員工管理規章辦法等,以闡明與落實應有的道德規 範與誠信行為,防範與懲戒不誠信的行為。 (二)為落實誠信經營之決心,將相關政策、防範方案、保密 協定、違反誠信行為的懲處、及申訴的管道等,明定於 員工守則、獎懲辦法中。規定包括員工不得利用職權謀 取不法利益,及接受招待、餽贈、收受回扣、侵佔公款, 或其他不法利益;亦不得對客戶、供應商、外部其他人 士等利害關係人,透過操縱、隱匿、濫用其基於職務所 獲悉之資訊,對重要事項做不實陳述或其他不公平之交 易方式而獲取不當利益;員工應負營業秘密之保密義 務,離職後亦同等。 (三)新進人員報到後進行安排訓練,簽署個資保密同意書與 發放手冊,並不定期發送相關宣導內容,提高員工誠信 意識與行為規範,同時將規定公佈於內部網站。此外, 提供座談、會議及內外部網站意見箱等多重管道,以供 內外部來反映意見,並由專人妥善處理。另訂有獎懲辦 法,其相關內容函知全體同仁,透過各項防範措施,以 有效強化誠信原則之觀念與行為,建立良善治理與永續 經營。 |
| 否 | ||
| 是 | ˇ ˇ ˇ |
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| 評 估 項 目 |
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政 策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營 政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案 內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴 制度,且落實執行? (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七 條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信 行為風險之營業活動,採行防範措施? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)公司與主要客戶都簽有廉潔條款相關合約,所以任何商 業活動行為公司都會確實遵守合約內容,與客戶一起攜 手建立誠信的商業環境。 (二)目前尚未設置推動企業誠信經營專職單位,但本公司深 信唯有誠信經營,才得以永續經營與發展。公司為了落 實誠信經營之原則,已訂定「員工從業道德行為準則」, 規範員工禁止行賄及收賄,避免利益衝突等,以建立誠 信經營之企業文化,並確保公司永續經營。 (三)相關政策明定於員工守則、服務手則、獎懲辦法中,並 將規定公佈於內部網站,員工可透過多重管道,如每季 的勞資會議,或者與管理階層及員工意見箱來反相關政 策明定於員工手冊、服務守則、獎懲辦法中,並將規定 公佈於內部網站,員工可透過多重管道,如每季的勞資 會議,或者與管理階層及員工意見箱來反映意見,委由 專人即時與妥善處理。同時訂有獎懲辦法,將其相關內 容、訊息函知全體同仁。亦鼓勵員工若發現或合理懷疑 有任何違反之情形,立即向直屬主管、稽核主管、人力 資源最高主管或其他適當人員呈報,或透過內外部網站 之意見箱管道來反映。 |
| 否 | ˇ | |
| 是 | ˇ ˇ |
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| 評 估 項 目 |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 (兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情 形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道,並落實執行? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (四)稽核單位每年依法令規定查核財務報導相關資訊,並督 導各單位落實內控制度之執行並做成稽核報告,每季追 蹤稽核缺失之改善進度,以確保內控制度執行之有效 性。此外,公司訂有會計制度,規範員工應遵守會計原 則,以確保登載之資料得以允當及正確反應。 (五)本公司將「員工從業道德行為準則」等誠信相關要求, 列入聘僱與新進人員教育訓練之中,闡明與落實應有的 道德規範與誠信行為,防範與懲戒不誠信的行為。 |
(一)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法,明定違反 誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道,亦鼓勵員工若發現或 合理懷疑有任何違反之情形,立即向直屬主管、稽核主 管、人力資源最高主管或其他適當人員呈報,或透過內 外部網站之意見箱管道來反映,由專人妥善處理。 (二)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法,明定違反 誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道受理之相關事項調查作 業程序及保密機制。 (三)本公司針對檢舉事項由專人作妥善處理,並保護、確保 檢舉人不因此而受不當、不公平等處置措施。 |
| 否 | ˇ | ||
| 是 | ˇ | ˇ ˇ ˇ |
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| 評 估 項 目 |
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查 核,或委託會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練? |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利 檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序 及相關保密機制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 本公司目前尚未訂定「上市上櫃公司誠信經營守則」,但整體運作關於利益衝突、營業機密及公司資產等事項,皆有明確行為守則規範, 故與「上市上櫃公司誠信經營守則」並無重大差異。 |
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形) 稽核單位每年依法令規定定期查核財務報導相關資訊,督導、檢討內控作業運作制度,以確保內控制度執行之有效性。 |
(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:無。 (八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:無。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)本公司不定期於公司網站、公開資訊觀測站及股東會年 報揭露相關資訊。本公司網站亦設置投資人專區,連結 公開資訊觀測站,提供投資人瞭解公司經營相關的資 訊。公司重要資訊皆依主管機關規定公告、揭露查詢方 式: 1.公開資訊觀測站(http://newmpos.tse.com.tw) 2.公司網站(http://www.optimax.com.tw) |
|||
| 否 | |||||
| 是 | ˇ | ||||
| 評 估 項 目 |
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所 訂誠信經營守則內容及推動成效? |
-33-
( 九 ) 內部控制制度執行狀況
1. 內部控制制度聲明書
~~【★】~~ 力特光電科技股份有限公司 內部控制制度聲明書 日期: 108 年 03 月 25 日
本公司民國一0七年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司 業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全 等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標
-
的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標 之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。 惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。 該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控 制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通, 及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效 性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國一0七年十二月三十一日 註 2 的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係 屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之 設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容 如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十 一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國一0八年三月二十五日董事會通過,出席董事 7 人 中,有 0 人 持反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。
力特光電科技股份有限公司
董事長:趙寄蓉 簽章 總經理:趙寄蓉 簽章
- 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無
-34-
-
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員 違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議
-
股東會重要決議:
-
(1) 承認民國 106 年度營業報告書及財務報表案
-
(2) 承認民國 106 年度虧損撥補案
-
(3) 修訂「公司章程」案
-
(4) 修訂本公司「資金貸與及背書保證處理程序」部份條文案
-
(5) 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案
-
(6) 修訂本公司「董事及監察人選任程序」部份條文案
-
-
董事會重要決議:
- 本公司董事會之重大決議已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站,並無其他 對股東權益或證劵價格有重大影響之決議。
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見 且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內 部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:無。
-35-
五、會計師公費資訊:
一 ( ) 會計師公費資訊:
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 正風聯合會計師事務所 | 賴永吉 | 彭莉真 | 107/1/1~107/12/31 |
金額單位:新臺幣千元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000千元 | � | � | |
| 2 | 2,000千元(含)~4,000千元 | |||
| 3 | 4,000千元(含)~6,000千元 | |||
| 4 | 6,000千元(含)~8,000千元 | |||
| 5 | 8,000千元(含)~10,000千元 | |||
| 6 | 10,000千元(含)以上 |
金額單位:新臺幣千元
| 會計師 事務所 名 稱 |
會計師 姓 名 |
審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 會計 師 查核期間 |
備 註 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 | 小 計 |
|||||
| 正風聯合會 計師事務所 |
賴永吉 | 1,800 | - | - | - | - | - | 107/1/1~107/12/31 | |
| 彭莉真 |
-
(二)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之 四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:不適用。
-
(三)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:不適用。
-
(四)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例 及原因:不適用。
六、更換會計師資訊:無。
-36-
-
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽 證會計師所屬事務所或其關係企業之期間:無。
-
八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分 之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
一 ( ) 股權變動情形
單位:股
| 單位:股 | 單位:股 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓 名 |
107年度 | 108年度截至4月22日止 | ||
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事長 總經理 10%以上股東 |
趙寄蓉 | - | - | 1,351,352 | - |
| 董 事 副總經理 |
趙輝生 | - | - | - | - |
| 法人董事 | 世鴻興業股份有限公司 | - | - | - | - |
| 法人董事 代表人 |
世鴻興業股份有限公司 代表人:邵希聖 |
- | - | - | - |
| 法人董事 | 九如投資股份有限公司 | - | - | - | - |
| 法人董事 代表人 |
九如投資股份有限公司 代表人:王金德 |
- | - | - | - |
| 董 事 |
俞啟邦 | - | - | - | - |
| 董 事 |
向曉南 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 熊光濱 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 鄭乃土 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 郭鶴田 | - | - | - | - |
| 副總經理 | 陳文嘉 | - | - | - | - |
| 協 理 |
馬仁強 | - | - | - | - |
| 財會主管 | 陳宗澤 | - | - | - | - |
-
( 二 ) 股權移轉資訊: 無關係人間之移轉。
-
( 三 ) 股權質押資訊: 無關係人間之質押。
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九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊
| 關係之資訊 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年4月22日 單位:股、% |
|||||||||
| 姓 名 |
本人 持有股份 |
配偶、未成年子女持 有股份 |
利用他人 名義合計 持有股份 |
前十大股東相互間 具有財務會計準則 公報第六號關係人 或為配偶、二親等 以內之親屬關係 者,其名稱或姓名 及關係。 |
備 註 |
||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股 數 |
持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 趙寄蓉 | 34,831,503 |
10.71 | 2,655,678 | 0.82 | - | - | 馬玉菁 | 夫妻 | - |
| 林隆士 | 18,400,000 |
5.66 | - | - | - | - | 林世閎 | 父子 | - |
| 林世閎 | 4,243,244 |
1.30 | - | - | - | - | 林隆士 | 父子 | - |
| 趙輝生 | 4,001,674 |
1.23 | - | - | - | - | 趙寄蓉 | 父子 | - |
| 聚豐環球投資有限公司 | 3,750,000 | 1.15 | - | - | - | - | - | - | - |
| 聚豐環球投資有限公司 代表人:賴建勳 |
- | - | 2,372,702 | 0.73 | - | - | 趙輝儀 | 夫妻 | - |
| 宇碁投資股份有限公司 | 3,325,000 | 1.02 | - | - | - | - | 宇本國際 投資股份 有限公司 |
關係 企業 |
- |
| 宇碁投資股份有限公司 代表人:林圭璋 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 宇本國際投資股份有限 公司 |
2,910,000 | 0.89 | - | - | - | - | 宇碁投資 股份有限 公司 |
關係 企業 |
- |
| 宇本國際投資股份有限 公司 代表人:林圭璋 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 黃振進 | 2,713,074 | 0.83 | - | - | - | - | - | - | - |
| 馬玉菁 | 2,655,678 | 0.82 | 34,831,503 | 10.71 | - | - | 趙寄蓉 | 夫妻 | - |
| 趙輝儀 | 2,372,702 | 0.73 | - | - | - | - | 趙寄蓉 賴建勳 |
父女 夫妻 |
- |
-38-
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉 投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例
107 年 12 月 31 日 單位:股、%
| 轉投資事業 (註1) |
本公司投資 | 本公司投資 | 董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資 |
董事、監察人、經 理人及直接或間接 控制事業之投資 |
綜合投資 | 綜合投資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比例 |
股 數 |
持股 比例 |
|
| OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. |
50,000 | 100 | - | - | 50,000 | 100 |
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. |
19,000,000 |
100 | - | - | 19,000,000 | 100 |
| 力特光電科技(蘇州)有限公司 | 註2 | 100 | - | - | 註2 | 100 |
| 亞特光電科技(股)公司 | 225,000 | 100 | - | - | 225,000 | 100 |
-
註 1 :係公司採用權益法之長期投資。
-
註 2 :非股份有限公司,故無股數。
-39-
肆、募資情形
一、資本及股份
一 ( ) 股本來源
1. 股本形成
| 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | 單位:仟股、新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 實收股本 | 備 註 |
||||
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
核准日期 與文號 |
||
| 87.03 | 10 | 80,000 | 800,000 | 29,100 | 291,000 | 募集設立 | - | 87.03.03經87商103851號 |
| 87.11 | 10 | 80,000 | 800,000 | 58,200 | 582,000 | 現金增資 | - | 87.09.10(87)台財證(一)第 75847號 |
| 88.10 | 12 | 80,000 | 800,000 | 73,200 | 732,000 | 現金增資 | - | 88.05.25(88)台財證(一)第 48502號 |
| 89.11 | 18 | 150,000 | 1,500,000 | 109,200 | 1,092,000 | 現金增資 | - | 89.06.20(89)台財證(一)第 52557號 |
| 90.07 | 10 | 150,000 | 1,500,000 | 118,646 | 1,186,463 | 盈餘轉增資 (含員工紅 利)資本公積 轉增資 |
- | 90.07.12(90)台財證(一)第 142982號 |
| 90.10 | 15 | 150,000 | 1,500,000 | 136,646 | 1,366,463 | 現金增資 | - | 90.07.12(90)台財證(一)第 142982號 |
| 91.05 | 22 | 150,000 | 1,500,000 | 149,646 | 1,496,463 | 現金增資 | - | 91.02.22(91)台財證(一)第 106950號 |
| 91.06 | 10 | 400,000 | 4,000,000 | 176,160 | 1,761,605 | 盈餘轉增資 (含員工紅 利)資本公積 轉增資 |
- | 91.05.21(91)台財證(一)字第 123945號 |
| 91.11 | 40 | 400,000 | 4,000,000 | 209,660 | 2,096,605 | 現金增資 | - | 91.06.26台財證(一)字第 0910134944號 、91.07.29台財證(一)字第 0910142819 號 |
| 92.08 | 10 | 400,000 | 4,000,000 | 246,812 | 2,468,119 | 盈餘轉增資 (含員工紅利) |
- | 92.06.13台財證(一)字第 0920126201號 |
| 93.04 | 10 | 400,000 | 4,000,000 | 263,572 | 2,635,724 | 公司債轉換 股份 |
- | 經授商字09301058210號 |
| 93.06 | 107 | 400,000 | 4,000,000 | 288,572 | 2,885,724 | 現金增資 | - | 93.03.10台財證(一)字第 0930106816號 |
| 93.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 291,549 | 2,915,490 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09301148610號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
-40-
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 註 |
備 註 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
核准日期 與文號 |
||
| 93.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 363,614 | 3,636,141 | 公司債轉換 股份、認股權 證憑證轉換 股份及盈餘 轉增資(股息 及紅利) |
- | 經授商字09301156070號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號、91.05.20台財證 (一)字第123946號 |
| 93.10 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 364,728 | 3,647,281 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09301197400號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.01 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 365,351 | 3,653,511 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401013970號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.05 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 371,668 | 3,716,678 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字094010176290 號、91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.07 | 10 73 |
700,000 | 7,000,000 | 411,653 | 4,116,534 | 公司債轉換 股份及現金 增資 |
- | 經授商字09401114040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946 號 |
| 94.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 411,848 | 4,118,476 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401155540號、 91.05.20.台財證(一)字第 123946號 |
| 94.08 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 414,194 | 4,141,936 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401155530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 94.09 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 488,982 | 4,889,824 | 盈餘轉增資 (含員工紅利) |
- | 94.07.14金管證(一)字第 0940128432號 |
| 94.11 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 489,665 | 4,896,653 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09401223000號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 95.01 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 493,232 | 4,932,323 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501010290號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 95.04 | 10 | 700,000 | 7,000,000 | 494,999 | 4,949,990 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501070530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
-41-
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 註 |
備 註 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金 以外之 財產抵 充股款 者 |
核准日期 與文號 |
||
| 95.07 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 503,718 | 5,037,178 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501151360號 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 95.10 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 505,367 | 5,053,671 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09501239450號 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 96.03 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 505,941 | 5,059,412 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09601054920號 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 96.05 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 506,629 | 5,066,293 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09601099510號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 96.09 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 506,776 | 5,067,764 | 公司債轉換 股份及認股 權證憑證轉 換股份 |
- | 經授商字09601228040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號 |
| 99.06 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 271,366 | 2,713,661 | 減資 | - | 經授商字09901134930號、 99.06.15金管證發字第 0990029643 號 |
| 100.03 | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 | 267,224 | 2,672,242 | 註銷庫藏股 | - | 經授商字10001043070號、 100.03.22臺證上一字第 10000083511 號 |
| 100.11 | 1.48 | 1,000,000 | 10,000,000 | 325,332 | 3,253,323 | 私募普通股 | - | 經授商字10001274710號、 100.05.24金管證發字第 1000024210 號 |
2. 股本種類
108 年 04 月 22 日 單位:股
| 108 | 108 | 108 | 108 | 108 | 年04月22日 單位:股 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 份 種 類 |
核 定 股 本 |
備 註 |
||||
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合 計 |
||||
| 已上市 | 非上市(註) | 合計 | ||||
| 普通股 | 267,224,285 | 58,108,111 | 325,332,396 | 674,667,604 | 1,000,000,000 | 含認股權憑證及附認股 權公司債伍仟萬股 |
註:非上市為私募普通股。
3. 總括申報制度相關資訊:無。
-42-
(二)股東結構
108 年 04 月 22 日 單位:人、股、 %
| 108年04月 | 22日 單位 |
:人、股、% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東 結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構 及外國人 |
個 人 |
合 計 |
| 人 數 |
- | - | 100 | 23 | 29,271 | 29,394 |
| 持有股數 | - | - | 13,169,664 | 583,206 | 311,579,526 | 325,332,396 |
| 持股比例 | 0.00 | 0.00 | 4.05 | 0.18 | 95.77 | 100.00 |
( 三 ) 股權分散情形
1. 普通股 每股面額十元
108 年 04 月 22 日 單位:人、股、 %
| 108年04月 | 22日 單位:人、股、% |
||
|---|---|---|---|
| 持 股 分 級 |
股東人數 | 持有股數 | 持股比例 |
| 1至999 | 14,616 | 2,444,115 | 0.75 |
| 1,000至5,000 | 8,553 | 19,573,683 | 6.02 |
| 5,001至10,000 | 2,661 | 19,949,031 | 6.13 |
| 10,001至15,000 | 941 | 11,470,972 | 3.53 |
| 15,001至20,000 | 678 | 12,471,711 | 3.83 |
| 20,001至30,000 | 591 | 15,358,990 | 4.72 |
| 30,001至40,000 | 299 | 10,714,328 | 3.29 |
| 40,001至50,000 | 249 | 11,626,169 | 3.57 |
| 50,001至100,000 | 415 | 30,507,273 | 9.38 |
| 100,001至200,000 | 226 | 32,337,497 | 9.94 |
| 200,001至400,000 | 89 | 25,247,886 | 7.76 |
| 400,001至600,000 | 27 | 13,029,508 | 4.01 |
| 600,001至800,000 | 17 | 11,633,903 | 3.58 |
| 800,001至1,000,000 | 5 | 4,686,000 | 1.44 |
| 1,000,001以上 | 27 | 104,281,330 | 32.05 |
| 合 計 |
29,394 | 325,332,396 | 100.00 |
- 特別股:無。
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( 四 ) 主要股東名單 ( 股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東 )
108 年 04 月 22 日 單位:股、 %
| 108 | 108 | 年04月22日 單位:股、% |
年04月22日 單位:股、% |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 份 主要股東名稱 |
持 有 股 數 |
持 股 比 例 |
||||
| 趙寄蓉 | 34,831,503 | 10.71 | ||||
| 林隆士 | 18,400,000 | 5.66 | ||||
| 林世閎 | 4,243,244 | 1.30 | ||||
| 趙輝生 | 4,001,674 | 1.23 | ||||
| 聚豐環球投資有限公司 | 3,750,000 | 1.15 | ||||
| 宇碁投資股份有限公司 | 3,325,000 | 1.02 | ||||
| 宇本國際投資股份有限公司 | 2,910,000 | 0.89 | ||||
| 黃振進 | 2,713,074 | 0.83 | ||||
| 馬玉菁 | 2,655,678 | 0.82 | ||||
| 趙輝儀 | 2,372,702 | 0.73 | ||||
| (五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 單位:新台幣元、仟股 |
||||||
| 項 目 |
年 度 |
106年 | 107年 | 108年度 截至03月31日 |
||
| 每 股 市 價 (註2) |
最 高 |
6.78 | 6.04 | 4.3 | ||
| 最 低 |
3.46 | 2.62 | 2.91 | |||
| 平 均 |
4.37 | 3.76 | 3.62 | |||
| 每 股 淨 值 (註3) |
分 配 前 |
4.68 | 4.33 | 4.13 | ||
| 分 配 後 |
NA | NA | NA | |||
| 每 股 盈 餘 |
加權平均股數 | 325,332 | 325,332 | 325,332 | ||
| 每股盈餘(虧損) | -0.66 | -0.32 | -0.20 | |||
| 每 股 股 利 |
現金股利 | (註1) | (註1) | - | ||
| 無償 配股 |
盈餘配股 | - | - | - | ||
| 資本公積配股 | - | - | - | |||
| 累積未付股利 | - | - | - | |||
| 投資報酬分析 | 本益比(註4) | - | - | - | ||
| 本利比(註5) | - | - | - | |||
| 現金股利殖利率(註6) | - | - | - |
-
註 1 : 106 及 107 年度虧損,故無盈餘可供分配。
-
註 2 :列示各年度普通股最高及最低市價;並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。 註 3 :每股淨值及每股盈餘係截至 108 年 3 月 31 日會計師核閱之財務資料 (IFRSs 母公司資訊 ) 。 註 4 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 5 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 6 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-44-
( 六 ) 公司股利政策
1. 公司股利政策:
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補累積虧損後,次提 10% 為法定盈餘公 積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘於必要時得經股東會 決議或依法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同以前年度累積未分配盈 餘,由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東股息紅利。
本公司之盈餘分派,需視公司目前及未來發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外 競爭狀況,並兼顧股東利益等因素,每年就可供分配盈餘提撥不低於 50% 分配股東股息 紅利,惟累積可供分配盈餘低於實收股本 30% 時,得不予分配;由董事會依據經營結果 及資本規劃情形,擬訂盈餘分派方式及金額,提報股東會決議,分配股東股息紅利時, 得以現金或股票方式為之,其中現金股利不低於當年度擬分派之股東股利總額之 10% 。 2. 本年度股東會擬議股利分派之情形:無。
( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。
( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞
- 公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:
本公司應依當年度如有獲利,應提撥 5% 至 10% 為員工酬勞,由董事會決議得以股票或 現金分派發放,且發給對象得包括符合一定條件之從屬公司員工,以不高於 1% 為董事 酬勞。員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過 半數同意之決議行之,並報告股東會。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額, 並報告於股東會。
-
本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實 際分派金額若與估列數有差異時之會計處理: 不適用。
-
董事會通過分派酬勞情形:無。
-
前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員 工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形: 不適用。
( 九 ) 公司買回本公司股份情形:無。
二、公司債辦理情形
一 ( ) 公司債辦理情形:無。
( 二 ) 轉換公司債資料:無。
( 三 ) 已發行交換公司債:無。
( 四 ) 總括申報發行公司債情形:無。
- ( 五 ) 附認股權公司債資料:無。
-45-
三、特別股辦理情形:無
四、海外存託憑證辦理情形:無
五、員工認股權憑證辦理情形
-
一
-
( ) 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之 影響:無。
-
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之 姓名、取得及認購情形:無。
六、限制員工權利新股辦理情形
-
一
-
( ) 凡尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對 股東權益之影響:無。
-
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及 取得情形:無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
八、資金運用計畫執行情形
- 本公司截至年報刊印日之前一季止,前各次發行之現金增資計畫均已執行完成且效益已顯 現,故不適用。
-46-
伍、營運概況
一、業務內容
一 ( ) 業務範圍
- 所營業務之主要內容及其營業比重:
本公司業務主要分兩部分,一部分是偏光板的銷售比重為 90% ; 另一部分是針對觸控及相關光學材料的銷售,營收比重為 10% 。
- 公司目前之商品 ( 服務 ) 項目及計畫開發之新商品 ( 服務 ) :
本公司目前製造、銷售 LCD/OLED 之原材-偏光板 ( 含 TN 、 STN 、 TFT 、 PM-OLED 及 AM-OLED) ,及部分觸控相關材料。目前計畫性切入更多光電 週邊原料產品之生產及銷售。
( 二 ) 產業概況
- 產業之現況與發展
偏光板主要應用於液晶顯示器 (Liquid Crystal Display ,簡稱 LCD) ,屬 於 LCD 產業之上游零組件,其銷售量受整體 LCD 需求影響頗大。
TN 、 STN 及 TFT-LCD 之比較表
| LCD 類別 |
原理 | 特性 | 視角 | 面板尺寸 | 應用範圍 |
|---|---|---|---|---|---|
| TN | 液晶分子 (扭轉90度) |
黑白、單色低對比 (20:1) |
狹窄 (30度以下) |
6吋以下 | 電子錶、計算機、簡單之掌 上型遊戲機等 |
| STN | 液晶分子 (扭轉180度~270 度) |
黑白、彩色(26萬色)、 低對比較TN佳(50:1) |
狹窄 (40度以下) |
10吋以下 | 電子字典、行動電話、個人 數位助理、股票機等 |
| TFT | 液晶分子 (扭轉90度) |
彩色(1,678萬色)、高對比 TN 500:1~1000:1 MVA 1500:1~3000:1 IPS 1000: 1-2000:1 |
較寬 TN:80度 MVA:88度 IPS:88度 |
1.5-65吋 | 數位相機、數位相框、個人 數位助理、行動電話、液晶 投影機、筆記型電腦、液晶 監視器、彩色電視(Full HD) 及汽車導航系統等 |
上述資料顯示,液晶顯示器之應用包含商業、資訊、通訊、消費電子產 品及交通娛樂等用途,各類型 LCD 在不同終端產品規格需求下有其不同之 應用。而偏光板即為上述三種型式 LCD 之關鍵性零組件,其功能主要用於 控制特定光波之偏振方向,使光通過或遮蔽,提供必要之顯示特性,由於液 晶本身不具有使光通過、遮蔽之控制功能,須藉助偏光板來達成相關功能, 故偏光板對 LCD 具相當重要性。
液晶顯示器 (LCD) 挾其體積小、重量輕、耗電量低、全平面顯示及低輻 射等優勢,從一般泛用型電子產品如手錶、計算機等,到高階電子產品顯示 器如行動電話、平板電腦、筆記型電腦、液晶螢幕、液晶電視等都有相當高 的市場佔有率。
-47-
我國液晶顯示器產業近年來投資熱潮不斷,雖然在超扭轉向列型液晶顯 示器 (STN-LCD) 方面的投資動作已見停歇,但一連串引人注目的大尺寸薄膜 電晶體顯示器 (TFT-LCD) 及 AM-OLED 仍持續投資。目前台灣已經是全球 TFT-LCD 的生產重地,而 TN-LCD 、 STN-LCD 因價格及利潤低,大部分轉 往中國大陸發展,近年國內掀起了投資次世代大尺寸 TFT-LCD 及 AM-OLED 的熱潮,並逐步落實技術自主開發,再加上 2010 年開放面板廠有條件性登 陸,這些動輒上千億新台幣的投資,比起半導體業已有後來居上之態勢。
偏光板乃為生產 LCD/OLED 所需之材料,而 LCD 產業分為 TN 、 STN 及 TFT 等三大類, OLED 產業分為 PM-OLED 及 AM-OLED 兩大類。其他 平面顯示器雖有使用偏光板,但其個別應用產品、生產重鎮、產業特性及生 產技術皆有所差異,力特光電將主要行銷市場定位在台灣、大陸、日本及韓 國,但仍以成為台灣及大陸兩地區擁有最高市場佔有率之偏光板供應商為努 力目標。
2. 產業上、中、下游之關聯性
==> picture [431 x 216] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
PVA TAC PET 膜 PE 膜 PSA 膠 PC 膜
膜 膜
玻璃 導電 彩色 控制
液 晶 偏光板 驅動 IC 背光板
基板 玻璃 濾光片 電路
LCD 面板製作廠 LCM 模組組裝廠
家 消 電 通 工
電 費 腦 訊 商
產 產 資 產 產
品 品 訊 品 品
----- End of picture text -----
3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形
(1) 產品之發展趨勢
偏光板依其光學功能來分類,可分為一般汎用、高對比、超高對比、 特超高對比、高耐久、彩色、白化、 IPS 及 VA 用偏光板。
近來產品發展朝向薄型化、高透過率、高解析度及高亮度等趨勢, 以因應面板輕量化及環保節能要求。
偏光板依生產原料來分類,可分為碘系列及染料系列,在功能上的 差異是染料系列偏光板的耐候性質比碘系列好,因此在車載、工控及 LCD 投影機等高溫的條件下多使用染料系偏光板,但在偏光度及透過率的光 學性質上則以碘系列偏光板為較好,因此在筆記型電腦及桌上型 PC 監視 器及液晶電視等對光學性質要求較高的產品上則是完全使用碘系列偏光 板,本公司產品分類如下表:
-48-
產品分類
| 產品分類 | |||
|---|---|---|---|
| 光學功能 | 一般泛用型 | 高對比型 | 超高對比型 |
| 類別 | TN偏光板 | STN/PM-OLED偏光板 | TFT /AM-OLED偏光板 |
| 碘系(I2) | 計算機、手錶、 太陽眼鏡、遊戲機 |
PDA、 行動電話 |
筆記型電腦、智慧手機、數位攝影 機、相機、數位相框、Tablet PC、 桌上型PC監視器、液晶電視 |
| 染料系(dye) | 車載、船舶用、 低階顯示器 |
汽車導航器(中階/高階) | 投影機、汽車導航器(高階) |
由於 LCD 產品在亮度、易見性、耐候性、易使用性及輕量化等各方 面有特殊嚴格的要求,而為能符合 LCD 廠商對偏光板之品質及特性之需 求,本公司相對應於偏光板本體、各複合膜、黏著、加工上作改善及開 發,並藉由與 LCD 客戶產生良好之互動,以充分了解客戶需求作為產品 開發之參考。 LCD 要求偏光板之發展趨勢如下表:
LCD 要求偏光板之發展趨勢
| LCD對偏光板 | 偏光板產品 | ||
|---|---|---|---|
| 需求種類 | 說 明 |
||
| 特性之需求 | 發展方向 | ||
| 視覺效果 | �高亮度 �高對比 �無色偏 �抗反射 �廣視角特性 |
偏光板的特性改進 | 透過率、偏光板性能、防止表面反 射(AGLR、AGAR、HCLR、HCAR) |
| 反射、半透過 | 白度、反射性、半透過性、視角特 性 |
||
| 位相差板 | 位相差值控制、波長分散特性、溫 度依存性膜、液晶塗佈膜 |
||
| 攜帶型之高耐候性 及輕量化 |
�薄型 �耐候 |
�染料性產品及碘系產 品之耐候改進 �薄型產品導入 |
薄型化、高耐久性及中耐久性 |
| 易加工性 | �平坦性 �易撕離型膜及保 護膜 |
製程改進,原材選用之 研究 |
偏光板材料、粘著劑之正確使用 |
| 防止帶靜電、裁切性佳 |
(2) 產品競爭情形
目前擁有偏光板製造技術的廠商,除了日本、台灣及韓國廠商以外, 尚有中國大陸廠商,先前大陸廠商都主打低階 TN/STN/PM-OLED 產品, 近期已加速導入 TFT/AM-OLED 產品,不過整體市場佔有率仍低,且產 品品質仍無法與日、台、韓廠相提比較。此外,台灣面板廠持續次世代 面板投資,因偏光板產業未來成長性高,也吸引新業者積極進入此市場, 包括明基材料、奇美材料等台灣廠商,以及日商住友在台南成立住華, 日東在台中擴大生產等,本公司除目前 LCD TV 、 MNT 、 NB 、 Tablet PC 、 Automotive LCD 、 Smart Phone 及 PM-OLED/AM-OLED 用的偏光板發 展外,另積極擴展精密塗佈等表面處理業務及產品,提升品質穩定性及 降低成本,並積極搶攻韓國、日本及中國大陸市場及提高對客戶多方面 的服務與配合,藉以拉大與競爭者的差距,維持高度競爭力。
-49-
( 三 ) 技術及研發概況
1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|
| 項 目 |
107年度 | 108年度截至3月31日(註) |
| 營 收 淨 額 |
2,453,837 | 576,893 |
| 研 發 費 用 |
58,564 | 15,398 |
| 佔 營 收 淨 額 比 例 |
2.39% | 2.67% |
註: 108 年度截至 3 月 31 日資料係業經會計師核閱。
2. 開發成功之技術產品
| 年 度 |
產 品 |
應用市場別 | |
|---|---|---|---|
| 107年 | 第一季 | OLED偏光板 | 手機 |
| 第二季 | 車載廣視角偏光板 | 車載 | |
| 第三季 | 車載全貼合偏光板 | 車載 | |
| 第四季 | 新TV偏光板 | TV | |
| 108年 | 第一季 | 染料反射型偏光板 | 智慧電表 |
( 四 ) 長、短期業務發展計畫
1. 短期計劃
-
(1) 行銷策略
-
A. 市場面 :
全球經濟不景氣液晶面板整體需求已不復以往的大幅成長,整體策略 調整以高毛利力產品及合理經濟規模來經營 2018 年,同時善加利用已 獲得各大廠認證,積極應對以增加產品營收,並彰顯生產集中管理的 最佳化成本效益,以增加力特在客戶端的價值。
- B. 客戶面 :
除持續強化與現有大客戶的關係外,亦積極開拓大陸、韓國、日本等 區域的新客戶。
C 產品面 :
- 從 TV 、 Monitor 擴大到 NB 及中小尺寸全系列產品。也持續強化原膜 / 半成品備料及成品備庫,以應付其他客戶市場上之急單需求。
D. 服務面 :
- 為落實 Total Solution ,對客戶群做區域性劃分,並把產品開發人員 與行銷人員的功能結合,就近全方位服務及深耕客戶。
-50-
-
(2) 生產策略
-
A. 人員集中管理、產線集中生產,以因應整體大環境的不佳;人盡其才、 物盡其用,以達到生產利用率最佳化及成本最低化。
-
B. 因目前市場需求衰退而造成多餘之產線,視實際狀況做暫時停產以達 到有效管理,並提升有效生產良率和稼動率。
(3) 產品研發
-
A. 現有消費類產品:如 TV 及 Monitor ,會以降低成本為主。例如便宜 TAC 及 PVA 的導入。
-
B. 較高毛利產品:例如車載產品,則著重在信賴性的提升;例如高溫的 可靠性從 95 度提升至 105 度。此外車載廣視角產品的開發亦是重點之 一。
-
C. 其他的產品:例如 OLED 則從原有單色 OLED ,開始開發可撓式 OLED 用偏光板。
-
D. 短期產品研發,主要為降低成本、高毛利產品 ( 如車載 ) 及觸控用偏光板 及光學膜以及 OLED 用偏光板開發。
2. 長期計劃
-
(1) 行銷策略
-
A. 強化優勢產品銷售(高耐久、光學膜類、自製塗佈)及調整產品組合, 以確保獲利提昇,並增加與競爭者產品差異性。
-
B. 成為專業偏光板設計與生產工廠,配合市場開發,加強與客戶協商, 已達互惠之效、利潤共享,並持續爭取更多國際級大廠之合作。
-
C. 將現有 TV 、 Monitor 和中小尺寸產品線再積極拓廣至 NB 、 Tablet PC 穿戴式及車載 / 工控產品線。
-
(2) 生產策略
-
A. 導入計劃性生產整合自動化,如 CCD 自動檢測系統,以增加生產效率。
-
B. 強化換線速度,集中生產,彈性調度產能,以期妥善安排急單生產。
-
C. 強化與供應商之互動,以穩定原物料充足供應,並降低生產成本。
-
D. 針對生產藥品、耗材進行使用量分析,合理調整頻度,以降低生產費 用及成本
-
-
E. 積極佈局大陸市場,爭取供貨中國大陸面板廠。
-
(3) 產品研發
-
A.TV 開發低透濕用的偏光板; OLED 會使用在車載,因此車載 OLED 用 偏光板是開發方向之一。另外,車載面板的解析度提升及尺寸大型化 要求愈來愈高,因此開發相對應的偏光板也是重點。
-
B. 非顯示器用的如太陽眼鏡等,會依據客戶需求持續加大開發的力度; 其他新應用方面,如電子車牌及電子標籤等,都會持續與客戶緊密合 作開發。
-51-
二、市場及產銷概況
本公司主要產品為 TN 、 STN 、 TFT LCD 及 OLED 用偏光板,其中 TFT -LCD 無論市場及成長潛力均最為重要。
一 ( ) 市場分析
1. 主要商品之銷售地區
最近二年度產品銷售地區及內外銷比例
單位:新台幣仟元、 %
| 單位:新台幣仟元、% | 單位:新台幣仟元、% | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售 地區 |
106年度 | 107年度 | ||
| 銷貨收入 淨 額 |
佔銷貨收入淨額 之比例 |
銷貨收入 淨 額 |
佔銷貨收入淨額 之比例 |
|
| 526,651 | 22.58 | 420,153 | 17.12 | |
| 內 銷 |
||||
| 1,806,154 | 77.42 | 2,033,684 | 82.88 | |
| 外 銷 |
||||
| 總 計 |
2,332,805 | 100.00 | 2,453,837 | 100.00 |
2. 市場產能佔有率
2019 LCD Polarizer share by Suppliers
==> picture [449 x 296] intentionally omitted <==
Source: IHS 2019& Optimax
依 IHS 資料顯示,本公司 2019 年為台灣第三,世界第九大偏光板供貨 供應商,全球產能佔有率為 2.8% 。
-52-
3. 市場未來之供需狀況與成長性
<2016~2025 年全球 TFT LCD 市場需求 >
==> picture [480 x 318] intentionally omitted <==
Source: IHS 2019 年
<2016~2025 年全球 AM- OLED 市場需求 >
==> picture [469 x 274] intentionally omitted <==
-53-
Source: IHS 2019 年
<2016~2022 年全球車載 TFT LCD 市場需求 >
==> picture [429 x 305] intentionally omitted <==
Source: IHS 2019 年
由 <2016~2025 年全球 TFT LCD 市場需求 > 圖表可以清楚看出,相較於 2017 年的出貨量,雖 2018 年 LCD Monitor ; LCD TV 及 Notebook PC 的出貨量 終於止跌回升。但 2019 年以後預估出貨量仍持續下滑。至於 Tablet PC 因 整體市場飽和加上智慧手機的衝擊,所以 2018 年以後的出貨量仍持續衰退。 而反觀 Automobile 、 Public Display 、 Smart Phone 等相關產品需求, 2018 年 ~2025 年仍持續穩定成長。
由 <2016~2025 年全球 AM- OLED 市場需求圖表 > 可以明確看出,不論 大尺寸或者小尺寸 AM-OLED 產品,由 2016 年開始,出貨量就持續增加, 2018 年以後仍會穩定成長。
而由 <2016~2022 年全球車載 TFT LCD 市場需求 > 圖表清楚呈現,車載面 板不論是 Automobile Monitor 、 Center Stack Display 、 Instrument Cluster 、 eMirror 或 HUD 等用途,在 2016~2022 年期間,出貨需求都持續穩定成長。
綜言之,由上述三個圖表的相關資料可知, Smart Phone 、 Smart Watch 、 Automobile LCD 、 Public Display 等應用及 AM-OLED(Rigid & Flexible) 相關產品 的開發。未來勢必仍為各大面板廠兵家必爭之地。
-54-
全球偏光板供應廠商產能概況
單位:仟平方米
| 單位:仟平方米 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 區域 | 製造商 | 2017年度 產能 |
2018年度 產能 |
2019年度 預估產能 |
2019年度 預估佔有率 (%) |
產品應用 |
| 日本 | 日東電工 | 160,200 | 160,200 | 160,200 | 18.6% | TFT、OLED、STN、TN |
| 三立 | 39,000 | 39,000 | 39,000 | 4.5% | TFT、OLED | |
| 住友化學 | 139,408 | 139,408 | 164,000 | 19.0% | TFT、OLED、STN | |
| Polatechno | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 0.7% | TFT、OLED、STN、TN | |
| 台灣 | 力特光電 | 24,000 | 24,000 | 24,000 | 2.8% | TFT、OLED、STN、TN |
| 明基材料 | 44,520 | 44,520 | 44,520 | 5.2% | TFT、OLED | |
| 誠美材料 | 56,400 | 56,400 | 57,600 | 6.7% | TFT、OLED | |
| 韓國 | 三星第一毛織 | 71,000 | 71,000 | 71,000 | 8.3% | TFT、OLED |
| LG化學 | 205,800 | 205,800 | 205,800 | 24.0% | TFT、OLED | |
| 中國 大陸 |
緯達光電 | 2,400 | 2,400 | 2,400 | 0.3% | OLED、STN、TN |
| 盛波光電 | 18,900 | 18,900 | 32,600 | 3.8% | TFT、OLED、STN、TN | |
| 僑業 | 750 | 750 | 750 | 0.1% | STN、TN | |
| 三利譜 | 24,600 | 24,600 | 33,200 | 3.9% | TFT、OLED、STN、TN | |
| 勝寶萊 | 0 | 12,000 | 18,000 | 2.1% | TFT、OLED、STN、TN | |
| 合 計 |
801,978 | 814,978 | 859,070 | 100% | ||
| 與前一年比較之成長率 | 0.3% | 1.6% | 5.4% |
資料來源: IHS 2019& Optimax
-
競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
-
(1) 競爭利基及發展遠景之有利因素
-
A. 利用現有蘇州廠人員提供大陸華東 / 華南客戶更即時更全方位的服務。
-
B. 除現有 IPS 產品開發與世界級大廠配合外,也加速進行超薄型及高透 過、高耐久、高精細及高亮度的偏光板認證開發,以因應產品發展輕 薄及環保節能趨勢。
-
C. 利用光學膜類生產與表面塗佈技術,開發高利基之精密塗佈產品。
-
-
(2) 發展遠景之不利因素與因應對策
-
A. 下游客戶競爭激烈,要求降價壓力強
- 由於 TFT-LCD 面板廠商新世代線 ( 如 G8.5/G10) 已於 2011~2019 年陸續 開出,將造成面板供應量大增,售價降低,原物料勢必面臨降價壓力。 < 因應對策 >
-
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-
(a) 不斷研發精進,即時推出高功能、高品質、高利潤產品,以減緩降 價壓力,並往高毛利中小尺寸、工控及車載等產品發展。
-
(b) 持續改善生產流程,提高機速、稼動及裁切利用率,降低廠內耗損 及加速材料在地化,以利降低整體成本。
-
(c) 將現有專業的 TN/ STN 及染料系產品生產線,更深耕新產品與市場 擴大佔有率,以創造更大利潤。
B. 潛在競爭者眾多
-
由於市場需求擴增,面板大廠採偏光板 In House 策略,競爭日益激烈。 < 因應對策 >
-
(a) 適時調整產品組合,並搭配差異化市場策略,以擺脫潛在危機。
-
(b) 不斷且快速研發改良產品,以領導市場需求,拉長潛在競爭者之學 習曲線,創造有利競爭優勢。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
- 本公司主要產品為生產 LCD/OLED 用之偏光板, LCD 分類為 TN/STN/TFT 。
OLED 分類為 PM-OLED/AM-OLED 。
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----- Start of picture text -----
前段 TAC 前處理 偏光板製造 PSA 塗佈/貼合
後段 出 貨 包 裝 檢 查 裁 切
----- End of picture text -----
( 三 ) 主要原料之供應狀況
近年市場主戰場在大陸,且不少陸資企業有鑑於內地面板廠的規模、產能 不斷擴充下,紛紛投入相關零組件部品的投資,其中、偏光板的發展更是令人 耳目一新。面對這種來勢兇兇的競廠壓力下,本公司為確保所需的材料,且又 要維持一定的市場競爭力,除了持續與大宗的日系供應商維持緊密關係外,另 一方面,因應敝司接單策略,會依客戶屬性,慎選滿足不同客戶要求的物性材 料,以維持一定的成本優勢,因此,部份日系的降規 / 短米品、或其它新進材料 商的評估與引進,依舊是採購努力協商與爭取的重要項目之一。
如上述,面對競敵的快速成長、市場變化的多樣性,本公司除了致力於新 機種、新市場的開發與跟進外,充份與掌握關鍵材料的供應商維繫良好關係, 以取得先機了解技術發展動向,亦是重要課題。
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| 1.最近二年度主要供應商資料 單位:新台幣仟元 |
108年度截至前一季止 | 與發行人 之關係 |
供應商 | 供應商 | 供應商 | 供應商 | 107 年度主要材料增減變動原因說明: 107年度主要材料來源雖仍以日系供應商為主,但因應成本考量,台灣現地化材料的佔比呈增加趨勢。主要採購策略基礎為 材料組合的運用調整、重視料價比接單。其中透過廠商A代理的原物料除橫跨TFT 與TN/STN之外,獨占性亦高,故其仍為進 貨佔比最高的供應商。106年至108年Q1之產品接單組合大抵以MNT/TV/中小產品為主,市場持續萎縮的TN/STN產品仍努力 維持,故原物料的採購品項並無劇烈變化。另,執行原物料在地化的成效於廠商C的進貨實績中顯著呈現。 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至前一季 止進貨淨額比率(%) |
21.66 | 14.62 | 14.00 | 49.72 | 100.00 | ||||
| 金額 | 73,252 | 49,449 | 47,336 | 168,140 | 338,177 | ||||
| 名稱 | 廠商A | 廠商C | 廠商D | 其他 | 進貨淨額 | ||||
| 107年 | 與發行人 之關係 |
供應商 | 供應商 | 供應商 | 供應商 | 供應商 | |||
| 占全年度進貨 淨額比率(%) |
21.79 | 14.45 | 13.28 | 10.86 | 39.62 | 100.00 | |||
| 金額 | 317,149 | 210,210 | 193,313 | 158,092 | 576,473 | 1,455,237 | |||
| 名稱 | 廠商A | 廠商C | 廠商D | 廠商B | 其他 | 進貨淨額 | |||
| 106年 | 與發行人 之關係 |
供應商 | 供應商 | 供應商 | 供應商 | 供應商 | |||
| 占全年度進貨 淨額比率(%) |
21.56 |
13.90 |
13.29 |
12.56 |
38.69 |
100.00 |
|||
| 金額 | 314,614 | 202,929 | 194,033 | 183,269 | 564,692 | 1,459,537 | |||
| 名稱 | 廠商A | 廠商B | 廠商C | 廠商D | 其他 | 進貨淨額 | |||
| 項目 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
-57-
| 108年度截至前一季止 | 與發行人 之關係 |
一般 | 107 年主要銷貨客戶營收變動原因說明如下: 1.客戶107年的TV以及MNT需求量較106年增加。 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至 第一季止銷貨 淨額比率(%) |
22.06 | 77.94 | 100.00 | |||
| 金額 | 127,267 | 449,626 | 576,893 | |||
| 名稱 | 客戶B | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 107年 | 與發行人 之關係 |
一般客戶 | ||||
| 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
11.17 | 88.83 | 100.00 | |||
| 金額 | 274,100 | 2,179,737 | 2,453,837 | |||
| 名稱 | 客戶A | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 106年 | 與發行人 之關係 |
一般客戶 | 一般客戶 | |||
| 占全年度銷貨 淨額比率(%) |
10.15 |
89.85 |
100.00 |
|||
| 金額 | 236,812 | 2,095,993 | 2,332,805 | |||
| 名稱 | 客戶A | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 項目 | 1 | 2 |
-58-
( 五 ) 最近二年度生產量值表
單位:產能及產量 / 仟米平方、產值 / 新台幣仟元
| 主要商品 年 度 生產量值 |
106年度 | 106年度 | 106年度 | 107年度 | 107年度 | 107年度 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| TN/STN | 2,324 | 963 | 450,030 | 2,375 | 798 | 424,967 |
| TFT | 7,739 | 2,895 | 1,523,571 | 7,701 | 3,526 | 1,588,813 |
| 合 計 |
10,063 | 3,858 | 1,973,601 | 10,076 | 4,324 | 2,013,780 |
( 六 ) 最近二年度銷售量值表
單位:量 / 仟米平方、值 / 新台幣仟元
| 單位:量/仟米平方、值/新台幣仟元 | 單位:量/仟米平方、值/新台幣仟元 | 單位:量/仟米平方、值/新台幣仟元 | 單位:量/仟米平方、值/新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 主要商品 年 度 銷 售 量 值 |
106年度 | 107年度 | ||||||
| 內 銷 |
外 銷 |
內 銷 |
外 銷 |
|||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| TN/STN | 152 | 205,429 | 720 | 531,620 | 117 | 159,887 | 691 | 531,295 |
| TFT | 411 | 321,222 | 2,362 | 1,274,534 | 284 | 260,266 | 3013 | 1,502,389 |
| 合 計 |
563 | 526,651 | 3,082 | 1,806,154 | 401 | 420,153 | 3,704 | 2,033,684 |
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工人數、平均服務 年資、平均年齡及學歷分布比率
108 年 3 月 31 日
| 108年3月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 |
106年度 | 107年度 | 108年度截至 3月31日 |
|
| 員 工 人 數 (人) |
管 理 人 員 |
192 | 188 | 189 |
| 研發技術人員 | 39 | 37 | 36 | |
| 作 業 員 |
389 | 425 | 420 | |
| 合 計 |
620 | 650 | 645 | |
| 平均年歲(歲) | 39.6 | 39.4 | 39.7 | |
| 平均服務年資(年) | 9.9 | 9.8 | 10.0 | |
| 學 歷 分 布 比 率 (%) |
博 士 |
0.1 | 0.2 | 0.2 |
| 碩 士 |
3.9 | 3.2 | 3.3 | |
| 大 專 |
50.6 | 46.6 | 46.8 | |
| 高 中 |
38.5 | 43.2 | 42.9 | |
| 高 中 以 下 |
6.9 | 6.8 | 6.8 |
註:上述資料含契約工人數。
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四、環保支出資訊
一 ( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失:
| (一)最近年度及 | 截至年報刊印日止,因 | 污染環境所受損失: | |
|---|---|---|---|
| 項 目 |
106年度 | 107年度 | 108年度 截至3月31日 |
| 污染狀況(種類、程度) | 廢氣輸送管路破損 導致空氣污染物溢散 |
無 | 無 |
| 賠償對象或處分單位 | 桃園市政府環保局 | 無 | 無 |
| 賠償金額或處分情形 | 10萬元 | 無 | 無 |
| 其他損失 | 無 | 無 | 無 |
( 二 ) 因應對策:無。
五、勞資關係
-
一
-
( ) 現行重要勞資協議及實施情形
1. 員工福利措施
-
(1) 本公司員工除依法辦理勞工保險及健康保險,另為員工加保團體保險, 保障項目包括壽險、意外險、醫療險、癌症險等。
-
(2) 本公司為充分照顧員工,除依法提供基本保障外,於 89 年 5 月成立職工 福利委員會組織,依法提撥福利金,該委員會統籌各項有關員工福利計 畫之推展,並負責各項職工福利事項之規劃與執行。
2. 員工訓練發展與績效管理
-
(1) 針對同仁之需求,開辦新進人員訓練、專業技術訓練及管理訓練等各類 教育訓練,以提供員工完整的專業技能養成及自我成長啟發。
-
(2) 建立專業認證制度,定期檢驗員工的知識技能,確保品質的穩定與提升。 (3) 設立圖書館與定期發送相關產業發展與技術電子報,以擴展員工視野與 眼界,隨時掌握產業動態。
-
(4) 為有效提升個人與組織績效,建置員工績效考核平台,以強化主管與部 屬雙向溝通,共同訂定目標與發展計畫,檢討差異並制訂改善計畫,有 效落實績效管理。
- (5) 掌握員工職能與潛力,結合績效管理制度,規劃員工管理職與專業職之 發展,與跨職務之輪調,以提升員工之能力與優勢,培養傑出人才。
3. 員工獎勵與照顧
-
(1) 拔擢與獎勵表現優異之同仁,並樹立正向的工作態度與價值觀。
-
(2) 透過提案改善制度與獎懲制度,獎勵優異表現與成果,以提升員工創意 與問題解決能力,並規範員工行為,以維護良好紀律。
-
(3) 本公司設有健康中心,結合醫療機構,提供健康諮詢,辦理健康宣導活 動,舉辦各項員工聯歡活動,讓員工在身心健康、生活品質方面,得到 妥善的照顧和協助。
-60-
4. 員工溝通
- 本公司設立線上與書面的員工意見箱,提供即時的申訴與反應管道,並定期 召開勞資會議,以正確傳達公司訊息,與員工保持順暢的溝通與互動,建立 和諧的勞資關係。此外規範性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法,以有效宣 導與預防。
5. 退休制度
-
(1) 本公司對正式聘用員工訂有勞工退休辦法,依該辦法規定,員工退休金 之支付係根據退休時服務年資及平均月薪資為計算之基礎。
-
(2) 於八十九年八月成立勞工退休準備金監督委員會,同年九月獲核准,並 每月按員工薪資百分之二,惟自九十四年七月改為千分之四提撥員工退 休金基金,交由勞工退休準備金監督委員會保管,並以該委員會名義存 入台灣銀行。
-
(3) 九十四年七月起,針對勞退新制,依法提撥退休金至勞保局員工個人帳 戶。
6. 其他重要協議
-
本公司設有書面與線上之員工意見箱,並定期召開勞資會議,以保持順暢的 溝通與正向的互動,故無發生重大勞資糾紛事宜。
-
( 二 ) 最近年度截至年報刊印日止因勞資糾紛所受損失: 本公司並無發生因勞資糾紛而導致損失之情形。
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六、重要契約
列示截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契 約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、 主要內容、限制條款及契約起訖日期
108 年 3 月 31 日
| 108 | 年3月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 契約性質 | 當 事 人 |
契約起訖日期 | 主 要 內 容 |
限制條款 |
| 租賃契約 | 南部科學工業園區 管理局 |
93/2/1~112/12/31 | 南部科學工業園區土 地租賃 |
無 |
| 租賃契約 | 江蘇帝摩斯 | 106/7/1-108/6/30 | 蘇州廠房 | 無 |
| 租賃契約 | 台積電 | 108/2/1-108/12/31 | 南科二期廠房2、3、 6樓 |
無 |
| 租賃契約 | 科學城物流 | 107/06/01-108/05/31 | 南科二期危險品倉庫 | 無 |
| 租賃契約 | 鴻巨精密 | 107/11/01-112/10/31 | 南科一期1、3樓 | 保租三年 |
| 租賃契約 | 仁寶電腦 | 108/1/1-112/12/31 | 平鎮五廠整棟 | 保租三年 |
| 長期借款 | 合作金庫商業銀行 | 88/8/10~114/8/10 | 土地、廠房、機器設 備貸款 |
無 |
| 聯合授信合約 | 合作金庫商業銀行 等5家(註1) |
92/6/10~108/10/27 | 擴廠、機器設備及營 運週轉等貸款 |
(註4) |
| 聯合授信合約 | 兆豐國際商業銀行 等13家(註2) |
93/7/20~109/11/29 | 擴廠、機器設備及營 運週轉等貸款 |
(註4) |
| 長期借款 | 台灣新光商業銀行 | 94/7/27~108/5/27 | 營運週轉 | 無 |
| 聯合授信合約 | 合作金庫商業銀行 等5家(註3) |
95/9/20~110/10/26 | 營運週轉 | (註4) |
-
註 1 :聯貸之參貸銀行包括合作金庫商業銀行、兆豐國際商業銀行、第一商業銀行、台灣土地 銀行及渣打國際商業銀行。
-
註 2 :聯貸之參貸銀行包括兆豐國際商業銀行、合作金庫商業銀行、台灣土地銀行、台灣銀行、 彰化商業銀行、國泰世華商業銀行、日盛國際商業銀行、玉山商業銀行、上海商業儲蓄 銀行、永豐商業銀行、台灣工業銀行、遠東國際商業銀行及京城商業銀行。
-
註 3 :聯貸之參貸銀行包括合作金庫商業銀行、台灣銀行、元大商業銀行、第一商業銀行及台 灣土地銀行。
-
註 4 :本公司於 107 年 4 月 27 日申請債務協商,並於 107 年 11 月 27 日獲債權銀行書面同意: 各項短期授信期間展延至 108 年 12 月 7 日及中長期借款展延還款期限一年。
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陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表及會計師查核意見
一 ( ) 簡明資產負債表﹝合併﹞
| (一)簡明資產負債 | (一)簡明資產負債 | 表﹝合併﹞ | 表﹝合併﹞ | 表﹝合併﹞ | 表﹝合併﹞ | 表﹝合併﹞ | 表﹝合併﹞ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新臺幣仟元 | |||||||
| 年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 1 0 8 年截至 3 月 3 1 日 財務資料 ( 註 1 ) |
|||||
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | |||
| 流 動 資 產 |
3,496,637 | 3,427,712 |
2,969,583 | 2,455,157 | 2,140,163 | 2,040,778 |
|
| 不動產、廠房 及 設 備 |
3,045,846 | 2,881,183 |
2,718,673 | 2,574,120 | 2,457,303 | 2,426,585 |
|
| 無 形 |
資 產 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 其 他 |
資 產 |
4,989,634 | 4,814,779 |
4,399,067 | 4,118,840 | 4,031,320 | 4,618,264 |
| 資 產 |
總 額 |
11,532,117 | 11,123,674 | 10,087,323 | 9,148,117 | 8,628,786 | 9,085,627 |
| 流動負債 | 分配前 | 2,191,734 | 1,888,045 |
2,380,038 | 1,217,259 | 1,912,806 | 1,272,744 |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | |
| 非 流 動 負 債 |
7,622,957 | 7,221,359 |
5,974,106 | 6,408,293 | 5,306,659 | 6,468,889 |
|
| 負債總額 |
分配前 | 9,814,691 | 9,109,404 |
8,354,144 | 7,625,552 | 7,219,465 | 7,741,633 |
| 分配後 |
(註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | |
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
1,717,426 | 2,014,270 |
1,733,179 | 1,522,565 | 1,409,321 | 1,343,994 |
|
| 股 | 本 | 3,253,324 | 3,253,324 |
3,253,324 | 3,253,324 | 3,253,324 | 3,253,324 |
| 資 本 |
公 積 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 保留盈餘 | 分配前 | (1,539,927) | (1,237,099) | (1,514,856) | (1,733,244) | (1,842,660) | (1,908,465) |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | |
| 其 他 |
權 益 |
4,029 | (1,955) |
(5,289) | 2,485 | (1,343) | (865) |
| 庫 藏 |
股 票 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 非 控 制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 權益總額 | 分配前 | 1,717,426 | 2,014,270 |
1,733,179 | 1,522,565 | 1,409,321 | 1,343,994 |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) |
-
註 1 :上列截至 107 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證; 108 年度截至 3 月 31 日財務資 料經會計師核閱。
-
註 2 : 103 〜 107 年度需彌補歷年虧損,故無盈餘可供分配。
-63-
單位:新臺幣仟元
( 二 ) 簡明資產負債表﹝個體﹞
| 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | |||||
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | ||
| 流 動 資 產 |
3,734,381 | 3,768,483 |
3,328,497 | 2,792,702 | 2,485,178 |
|
| 不動產、廠房 及 設 備 |
2,987,739 | 2,832,087 |
2,665,431 | 2,536,227 | 2,435,040 |
|
| 無 形 資 產 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 其 他 資 產 |
4,763,028 | 4,572,508 |
4,143,932 | 3,883,780 | 3,782,907 |
|
| 資 產 總 額 |
11,485,148 | 11,173,078 |
10,137,860 | 9,212,709 | 8,703,125 |
|
| 流動負債 | 分配前 | 2,149,941 | 1,860,908 |
2,350,152 | 1,210,254 | 1,908,479 |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | |
| 非 流 動 負 債 |
7,617,781 | 7,297,900 |
6,054,529 | 6,479,890 | 5,385,325 |
|
| 負債總額 | 分配前 | 9,767,722 | 9,158,808 |
8,404,681 | 7,690,144 | 7,293,804 |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | |
| 歸 屬 於 母公司業主之權益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 股 本 |
3,253,324 | 3,253,324 |
3,253,324 | 3,253,324 | 3,253,324 |
|
| 資 本 公 積 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 保留盈餘 | 分配前 | (1,539,927) | (1,237,099) |
(1,514,856) | (1,733,244) | (1,842,660) |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | |
| 其 他 權 益 |
4,029 | (1,955) |
(5,289) | 2,485 | (1,343) |
|
| 庫 藏 股 票 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 非 控 制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | |
| 權益總額 | 分配前 | 1,717,426 | 2,014,270 |
1,733,179 | 1,522,565 | 1,409,321 |
| 分配後 | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) | (註2) |
-
註 1 :上列截至 107 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 103 〜 107 年度需彌補歷年虧損,故無盈餘可供分配。
-64-
( 三 ) 簡明綜合損益表﹝合併﹞
單位:新臺幣仟元
| 單位:新臺幣仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 1 0 8 年截至 3 月 3 1 日 財務資料 ( 註 1 ) |
||||
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | ||
| 營 業 收 入 |
4,105,007 | 3,444,348 |
2,660,104 | 2,332,805 | 2,453,837 | 576,893 |
| 營 業 毛 利 |
880,079 | 703,342 |
430,052 | 579,529 | 479,921 | 75,235 |
| 營 業 損 益 |
505,709 | 326,768 |
101,239 | 272,561 | 155,074 | 3,066 |
| 營業外收入及支出 | 35,082 | (21,989) |
(228,657) | (359,185) | (198,753) | (57,965) |
| 稅前淨利( 損) | 540,791 | 304,779 |
(127,418) | (86,624) | (43,679) | (54,899) |
| 繼續營業單位 本期淨利( 損) |
536,795 | 307,305 |
(274,274) | (213,439) | (104,133) | (65,805) |
| 停業單位損失 | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 本期淨利(損) | 536,795 | 307,305 |
(274,274) | (213,439) | (104,133) | (65,805) |
| 本期其他綜合損益 (稅後淨額) |
1,076 | (10,461) |
(6,817) | 2,825 | (9,111) | 478 |
| 本期綜合損益總額 | 537,871 | 296,844 |
(281,091) | (210,614) | (113,244) | (65,327) |
| 淨利( 損) 歸屬於 母 公 司 業 主 |
536,795 | 307,305 |
(274,274) | (213,439) | (104,133) | (65,805) |
| 淨利歸屬於非控制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
537,871 | 296,844 |
(281,091) | (210,614) | (113,244) | (65,327) |
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 每 股 盈 餘 |
1.65 | 0.94 |
(0.84) | (0.66) | (0.32) | (0.20) |
- 註 1 :上列截至 107 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證; 108 年度截至 3 月 31 日財務資 料經會計師核閱。
-65-
( 四 ) 簡明綜合損益表﹝個體﹞
單位:新臺幣仟元
| 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | 單位:新臺幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | ||||
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | |
| 營 業 收 入 |
4,014,496 | 3,489,477 | 2,641,391 | 2,323,148 | 2,445,203 |
| 營 業 毛 利 |
881,310 | 753,584 | 411,475 | 567,879 | 470,897 |
| 營 業 損 益 |
572,591 | 412,420 | 101,164 | 275,336 | 161,926 |
| 營業外收入及支出 | (31,800) | (107,641) | (228,582) | (361,960) | (205,605) |
| 稅 前 淨 利 ( 損 ) |
540,791 | 304,779 | (127,418) | (86,624) | (43,679) |
| 繼 續 營 業 單 位 本期淨利( 損) |
536,795 | 307,305 | (274,274) | (213,439) | (104,133) |
| 停 業 單 位 損 失 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 本期淨利(損) | 536,795 | 307,305 | (274,274) | (213,439) | (104,133) |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
1,076 | (10,461) | (6,817) | 2,825 | (9,111) |
| 本期綜合損益總額 | 537,871 | 296,844 | (281,091) | (210,614) | (113,244) |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益 |
─ | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 每 股 盈 餘 |
1.65 | 0.94 | (0.84) | (0.66) | (0.32) |
註 1 :上列截至 107 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
( 五 ) 簽證會計師姓名及其查核意見
| (五)簽證會 | 計師姓名及其查核意見 | ||
|---|---|---|---|
| 年度 | 簽證事務所 | 簽證會計師姓名 | 查核意見 |
| 103年 | 正風聯合會計師事務所 | 吳欣亮、周銀來會計師 | 修正式無保留意見 |
| 104年 | 正風聯合會計師事務所 | 吳欣亮、周銀來會計師 | 修正式無保留意見 |
| 105年(註1) | 正風聯合會計師事務所 | 賴永吉、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
| 106年 | 正風聯合會計師事務所 | 賴永吉、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
| 107年 | 正風聯合會計師事務所 | 賴永吉、彭莉真會計師 | 無保留意見 |
註 1 :因應正風聯合會計師事務所內部組織調整之需求,本公司 105 年度更換簽證會計師為賴永吉、 彭莉真會計師。
-66-
二、最近五年度財務分析
一 ( ) 財務分析表﹝合併﹞
| (一)財務分析表﹝合 | (一)財務分析表﹝合 | 併﹞ | 併﹞ | 併﹞ | 併﹞ | 併﹞ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 108年 截至3月31日 (註1) |
|||||
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 85.10 | 81.89 | 82.81 | 83.35 | 83.66 | 85.20 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
306.65 | 320.54 | 283.49 | 308.09 | 273.30 | 321.97 | |
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 159.53 | 181.54 | 124.77 | 201.69 | 111.88 | 160.34 |
| 速動比率 | 108.02 | 126.51 | 95.91 | 126.50 | 61.55 | 87.00 | |
| 利息保障倍數 | 3.98 | 2.75 | 0.13 | 0.35 | 0.64 | - | |
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.15 | 2.49 | 2.65 | 3.20 | 3.73 | 3.52 |
| 平均收現日數 | 115.87 | 146.58 | 137.73 | 114.06 | 97.85 | 103.69 | |
| 存貨週轉率(次) | 2.39 | 1.96 | 1.94 | 1.64 | 1.65 | 1.63 | |
| 應付款項週轉率(次) | 10.80 | 13.57 | 20.08 | 14.55 | 15.59 | 15.40 | |
| 平均銷貨日數 | 152.71 | 186.22 | 188.14 | 222.56 | 221.21 | 223.92 | |
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
1.30 | 1.16 | 0.95 | 0.88 | 0.97 | 0.94 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.36 | 0.30 | 0.25 | 0.24 | 0.27 | 0.26 | |
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 6.07 | 3.98 | (1.42) | (1.06) | (0.05) | (1.75) |
| 權益報酬率(%) | 37.05 | 16.46 | (14.63) | (13.11) | (7.10) | (19.12) | |
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
16.62 | 9.36 | (3.91) | (2.66) | (1.34) | (6.74) | |
| 純益率(%) | 13.07 | 8.92 | (10.31) | (9.14) | (4.24) | (11.40) | |
| 每股盈餘(元) | 1.65 | 0.94 | (0.84) | (0.66) | (0.32) | (0.20) | |
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | - | 57.54 | 35.61 | 32.77 | 11.40 | 20.47 |
| 現金流量允當比率(%) | 267.70 | 1,097.51 | 1,599.41 | 763.00 | 509.82 | 932.50 | |
| 現金再投資比率(%) | - | 9.27 | 8.28 | 3.66 | 2.22 | 2.52 | |
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 2.11 | 2.69 | 6.52 | 2.71 | 4.06 | 36.97 |
| 財務槓桿度 | 1.55 | 2.13 | (2.17) | 1.96 | 5.08 | (0.10) | |
| 最近二年度各項財務比率變動達20%之原因: (1)償債能力比率增減﹝流動/速動比率滅少﹞:主要係流動負債增加,稅前淨損減少所致。 (2)償債能力比率增減﹝利息保障倍數增加﹞:主要係稅前淨損減少所致。 (3)穫利能力比率增加:主要係因稅前(後)淨損減少所致。 (5)現金流量比率減少:主要係因營業活動淨現金流量減少,流動負債增加所致。 (6)槓桿度比率增加:主要係因變動營業成本及費用增幅超過營業收入淨額增加及營業利益滅少所致。 |
-67-
( 二 ) 財務分析表﹝個體﹞
| (二)財務分析表﹝ | (二)財務分析表﹝ | 個體﹞ | 個體﹞ | 個體﹞ | 個體﹞ | 個體﹞ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | |||||
| 103年 | 104年 | 105年 | 106年 | 107年 | ||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 85.04 | 81.97 | 82.90 | 83.47 | 83.80 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
312.45 | 328.80 | 292.17 | 315.52 | 279.03 | |
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 173.69 | 202.50 | 141.62 | 230.75 | 130.21 |
| 速動比率 | 121.19 | 146.73 | 112.43 | 155.13 | 79.78 | |
| 利息保障倍數 | 4.02 | 2.77 | 0.13 | 0.34 | 0.64 | |
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.01 | 2.33 | 2.38 | 3.05 | 3.47 |
| 平均收現日數 | 121.26 | 156.65 | 153.36 | 119.67 | 105.18 | |
| 存貨週轉率(次) | 2.39 | 1.96 | 1.94 | 1.64 | 1.65 | |
| 應付款項週轉率(次) | 10.79 | 13.57 | 20.33 | 14.75 | 15.72 | |
| 平均銷貨日數 | 152.71 | 186.22 | 188.14 | 222.56 | 221.21 | |
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
1.33 | 1.19 | 0.96 | 0.89 | 0.98 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.36 | 0.30 | 0.24 | 0.24 | 0.27 | |
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 6.10 | 3.97 | (1.43) | (1.06) | (0.05) |
| 權益報酬率(%) | 37.05 | 16.46 | (14.63) | (13.11) | (7.10) | |
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
16.62 | 9.36 | (3.91) | (2.66) | (1.34) | |
| 純益率(%) | 13.07 | 8.80 | (10.38) | (9.18) | (4.25) | |
| 每股盈餘(元) | 1.65 | 0.94 | (0.84) | (0.66) | (0.32) | |
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | - | 59.09 | 36.94 | 34.03 | 10.62 |
| 現金流量允當比率(%) | 244.80 | 1,103.29 | 1,649.59 | 769.29 | 516.80 | |
| 現金再投資比率(%) | - | 9.15 | 8.35 | 3.74 | 2.04 | |
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.93 | 2.28 | 6.14 | 2.59 | 3.76 |
| 財務槓桿度 | 1.45 | 1.71 | (2.22) | 1.93 | 4.33 |
-68-
-
註 1 :上列截至 105 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證; 106 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師 核閱。
-
註 2 :自 102 年度起,採用國際財務報導準則﹝ 101 年度同期比較調整﹞。
-
註 3 :財務分析之計算公式如下:
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
-
償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包 括
應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括
應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現 。
-
金股利 )
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其 他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益 ( 註 6) 。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-69-
-
註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後 淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則 不必調整。
-
註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其 合理性並維持一致。
-
註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表 歸屬於母公司業主之權益比率計算之。
-70-
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告
力特光電科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司 107 年度營業報告書、財務報表及虧損撥補表等; 其中財務報表〈含合併財務報表〉嗣經董事會委任正風聯合會計師事務所查 核完竣,並出具查核報告。
上述營業報告書、財務報表及虧損撥補表,經本監察人等查核,認為
符合公司法相關法令規定,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九 條之規定報告如上。
敬請 鑒核
此致
力特光電科技股份有限公司 108 年股東常會
審計委員會召集人
鄭乃土 中 華 民 國 1 0 8 年 3 月 25 日
-71-
-
四、最近年度財務報表:請參閱第 81~ 第 159 頁。
-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告:請參閱第 160~ 第 237 頁。
-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事, 其對本公司財務狀況之影響:無。
-72-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
107年度 | 106年度 | 差 異 |
差 異 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
% | |||
| 流 動 資 產 |
2,140,163 | 2,455,157 | (314,994) |
(12.8) |
| 非 流 動 資 產 |
6,488,623 | 6,692,960 |
(204,337) |
(3.1) |
| 資 產 總 額 |
8,628,786 | 9,148,117 |
(519,331) |
(5.7) |
| 流 動 負 債 |
1,912,806 | 1,217,259 |
695,547 |
57.1 |
| 非 流 動 負 債 |
5,306,659 | 6,408,293 |
(1,101,634) |
(17.2) |
| 負 債 總 額 |
7,219,465 | 7,625,552 |
(406,087) |
(5.3) |
| 股 本 |
3,253,324 | 3,253,324 | - | - |
| 資 本 公 積 |
- | - | - | - |
| 保 留 盈 餘 (累積虧損) |
(1,842,660) | (1,733,244) | (109,416) | (6.3) |
| 其 他 權 益 |
(1,343) | 2,485 | (3,828) | (154.0) |
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 總 額 |
1,409,321 | 1,522,565 | (113,244) |
(7.4) |
| 權 益 總 額 |
1,409,321 | 1,522,565 | (113,244) |
(7.4) |
| 1.增減比例超過20%之變動分析﹕ 流動負債:主要係因一年內到期長期借款增加所致。 其他權益﹕主要係因本期國外營運機構財務報表換算之兌換差額影響所致。 2.最近兩年度財務狀況變動影響﹕對財務狀況無顯著影響。 3.未來因應計劃:不適用。 |
-73-
二、財務績效
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
107年度 | 106年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營 業 收 入 營 業 成 本 營 業 毛 利 營 業 費 用 營 業 利 益 營業外收入及支出 稅 前 淨 損 所得稅(費用)利益 本 期 淨 損 其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 綜合損益總額 歸屬於母公司業主 |
2,453,837 1,973,916 479,921 324,847 155,074 (198,753) (43,679) (60,454) (104,133) (9,111) (113,244) (104,133) (113,244) |
2,332,805 1,753,276 579,529 306,968 272,561 (359,185) (86,624) (126,815) (213,439) 2,825 (210,614) (213,439) (210,614) |
121,032 220,640 (99,608) 17,879 (117,487) 160,432 42,945 66,361 109,306 (11,936) 97,370 109,306 97,370 |
5.2 12.6 (17.2) 5.8 (43.1) 44.7 49.6 52.3 51.2 (422.5) 46.2 51.2 46.2 |
| 1.增減比例超過20%之變動分析﹕ (1)營業利益:主要係因營業毛利減少所致 (2)營業外收入及支出:主要係因租金收入增加、外幣兌換利益影響所致。 (3)稅前淨損:主要係因營業外收入增幅超過營業利益滅少所致。 (4)所得稅(費用)利益:主要係因稅前淨損減少及財稅暫時性差異影響所致。 (5)本期淨損:主要係因稅前淨損減少所致。 (6)其他綜合損益(稅後淨額):主要係因國外營運機構財務報表換算之兌換差額影響所致。 (7)本期綜合損益總額:主要係因本期淨損減少所致。 (8)淨(損)利歸屬於母公司業主:主要係因本期淨損減少所致。 (9)綜合損益總額歸屬於母公司業主:主要係因本期淨損減少所致。 2.預期未來一年銷售數量及其依據﹕請參照第1-2頁之「壹、致股東報告書」。 3.最近兩年度財務績效變動影響﹕對財務績效無顯著影響。 4.未來因應計劃:不適用。 |
-74-
三、現金流量
一 ( ) 107 年度現金流動性分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年初現金 餘額1 |
全年來自 營業活動 淨現金流量2 |
全年 現金流出量 3 |
現金剩餘 (不足)數額 1+2-3 |
現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 融資計劃 | ||||
| 592,155 | 202,683 | 377,202 | 417,636 | - | - |
| 本年度現金流量變動情形分析: 1.全年來自營業活動淨現金流量:主要係淨損加計不影響本年度現金流量之存貨跌價、 減損損失、折舊及攤提。 2.全年現金流出量:主要係償還銀行借款等現金流出。 |
( 二 ) 未來一年現金流動性分析
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年初現金 餘額1 |
預計全年來自 營業活動 淨現金流量2 |
預計全年 現金流出量 3 |
預計現金剩餘 (不足)數額 1+2-3 |
預計現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 融資計劃 | ||||
| 417,636 | 364,620 | 340,000 | 442,256 | - | - |
| 未來一年現金流量變動情形分析: 1.預計全年來自營業活動淨現金流量:主要係預估營運所產生之現金流入。 2.預計全年現金流量:主要係償還銀行借款等現金流出。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
-
一
-
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源:不適用。
-
( 二 ) 預期可能產生效益:不適用。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一 年投資計畫
一 ( ) 最近年度轉投資政策
-
(1) 本公司經經濟部投資審議委員會核准由第三地區投資事業間接在大陸地區 投資設立力特光電科技(蘇州)有限公司,從事偏光板之製造及銷售,截 至 107 年度本公司已投入美金計 $19,000 仟元。
-
(2) 本公司 106 年度 6 月 29 日經經濟部投資審議委員會經授審字第 10620714740 號函核准,投資香港渝特光電科技股份有限公司(以下簡稱渝特)港幣 1,700 元,並取得渝特 17% 股權。
-75-
( 二 ) 轉投資獲利或虧損分析
-
本公司 107 年度對被投資公司採權益法評價認列之投資損失為 22,088 仟元。
-
( 三 ) 未來一年投資計畫
本公司未來一年無投資計畫。
六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析及評估
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
-
利率變動:最近年度長短期借款利率均落在合理範圍內,且本公司於民國 107 年 11 月 27 日獲債權銀行同意債務協商,不予以核算未達財務比率之利 率加碼罰則。
-
匯率變動:本公司對外幣部位,隨時掌控匯率之趨勢,適度承作遠期外匯交 以規避外幣部位之匯率風險。 107 年度匯兌利益為 26,472 仟元。
-
通貨膨脹:本公司材料成本呈微幅降價趨勢,通貨膨脹對本公司無重大影響。
-
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
本公司從事衍生性商品交易主要為遠期外匯交易,其目的係規避外幣計價淨部 位之匯率波動風險,係屬非以交易為目的之交易活動。除上述交易外,本公司 無從事高風險及高槓桿投資之交易。
-
( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用
-
車載偏光板 - 廣視角用補償膜開發及信賴性提升。
-
偏光板降低成本 - 國內材料如 PVA 、 AC 及 PSA 及離膜等評估及導入。 3.Flexible OLED 偏光板 - 開發符合可撓測試的偏光板。
-
電視用偏光板 - 新的補償膜導入。
-
( 四 ) 未來國內外重要政策及法律變動對公司財務之影響及因應措施:
-
本公司對於國內重要政策及法律變動予以密切注意及務實改進,並與國際體 制、技術、人才等同步發展,以提升產業競爭力,並謀求與世界接軌,積極地 與各國進行經貿往來,配合政府推動經濟自由化、國際化、制度化的政策,有 效增加、完善公司營運效能及制度。
-
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
-
力特為各相關產業協會之重要成員,與上下游客戶的市場及技術人員關係非常 密切,對產業上游原料的動態、顯示器新技術的發展趨勢、終端客戶的需求皆 能確實掌握。而為因應 LCD 市場劇烈的變化,除持續材料在地化及降低成本 外,公司亦積極開發利基型產品 ( 超薄型偏光板、染料系偏光板、 PMVA 用偏 光板、 TFT 車載用偏光板、 PM/AM-OLED 用偏光板、可撓式產品相關材料、 觸控用光學材料、高硬度保護貼產品,電子紙用光學膜、太陽眼鏡等 ..) 以利持 續提高營收及獲利。因此 LCD 產業雖變化快,但力特皆能隨著產業的脈動彈 性作調整,持續創造在客戶端的價值。
-76-
-
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
-
本公司自 91 年 10 月上市後,建立發言人及公開資訊作業,並適時舉辦法人說 明會以提高財務業務資訊透明度。
-
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施
-
本公司 107 年度及截至年報刊印日止並無從事併購計畫,故無此項可能產生的 風險存在。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施
本公司短期內並無擴充國內廠房之計畫,而以提高現有產能利用率及提高生產 效率為主要目標,透過現有設備之改良,以提高生產效率。
-
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
-
(1) 本公司之主要客戶集中於國內外面板大廠,為分散客戶之信用風險,除謹 慎審核客戶信用額度外,並與銀行團簽訂無追索權之應收帳款讓售合約, 降低客戶之信用風險可能產生之影響。
-
(2) 為降低應收帳款逾期或被倒帳之風險,本公司積極分散客戶之集中度,並 分散採購原物料之來源,以減少對日系等少數供應商之依賴度。
-
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司 之影響、風險及因應措施
-
本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大股東並無股權之大量移轉或更 換之情事,故對公司之營運並無重大影響。
-
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施
本公司經營階層專注公司經營,輔以董監事之協助及支持,並無經營權改變 對公司可能產生之風險存在。
-
( 十二 ) 訴訟或非訟事件
-
公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之訴訟、非 訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其 系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日 止之處理情形:無重大影響事件。
-
公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股 東及從屬公司,最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中 之訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對公司股東權益或證券價格有 重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及 截至年報刊印日止之處理情形:無重大影響事件。
-
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項:
- 本公司依「經濟部協助企業辦理銀行債權債務協商作業要點」於民國 107 年 4 月 27 日向經濟部申請協助辦理銀行債權債務協商,已於民國 107 年 7 月 27 日召開 銀行團會議,並於民國 107 年 11 月 27 日獲多數債權銀行書面同意各項短期授信 期間展延至 108 年 12 月 7 日及中長期借款展延還款期限一年。
-77-
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
一 ( ) 關係企業概況
- 關係企業組織圖
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力特光電科技股份有限公司
OPTIMAXTECHOLOGY OPTIMAX OPTOELECTRONIC
亞特光電股份有限公司
(B.V.I.)CO.,LTD (MAURITIUS) CORP.
力特光電科技(蘇州)有限公司
----- End of picture text -----
2. 關係企業基本資料
107 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 企 業 名 稱 |
設立日期 | 地 址 |
實收資本額 | 主要營業 或生產項目 |
|---|---|---|---|---|
| OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. |
90年03月 | 英屬維京群島 | 1,748 | 買賣業 |
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. |
94年09月 | 橂里西斯 | 614,524 | 投資業 |
| 力特光電科技(蘇州)有限公司 | 94年10月 | 蘇州市高新區 | 614,524 | 製造業 |
| 亞特光電股份有限公司 | 99年04月 | 中華民國 | 2,250 | 買賣業 |
-
推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:不適用。
-
關係企業經營業務所涵蓋之行業:整體關係企業經營業務為偏光板之買賣。
-78-
5. 關係企業董事、監察人及總經理資料
107 年 12 月 31 日 單位:股; %
| 107年12 | 月31日 單 |
位:股;% | ||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股數 | 持股比例 |
| OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. |
董事長 |
力特光電科技股份有限公司 代表人:趙寄蓉 |
50,000 | 100 |
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. |
董事長 | OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD. 代表人:趙寄蓉 |
19,000,000 | 100 |
| 力特光電科技(蘇州)有限 公司 |
董事長 | OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. 代表人:趙寄蓉 |
註 | 100 |
| 亞特光電股份有限公司 | 董事長 | 力特光電科技股份有限公司 代表人:趙寄蓉 |
225,000 | 100 |
註:非股份有限公司,故無股數。
6. 各關係企業營運概況
107 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 企業名稱 | 資本額 | 營業收入 | 營業淨利(損) | 稅後純益(損) | 每股盈餘(元) |
|---|---|---|---|---|---|
| OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. |
1,748 |
273,589 | 375 | 377 | 7.54 |
| OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. |
614,524 | 0 | (22,468) | (22,468) | (1.18) |
| 力特光電科技(蘇州) 有限公司 |
614,524 | 0 | (9,238) | (22,468) | NA |
| 亞特光電股份有限公司 | 2,250 | 4,906 | (2) | 3 | (0.01) |
( 二 ) 關係企業合併財務報表:請參閱第 160 頁 ~ 第 237 頁。
-79-
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:不適用。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: 無。
-
四、其他必要補充說明事項:無。
-
五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重 大影響之事項
-
一
-
( ) 107 年度: 本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。
-
( 二 ) 截至年報刊印日: 本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。
-80-
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|---|---|---|---|---|---|---|
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| 1100 1136 1147 1151 1170 1200 1220 130x 1410 1470 11xx 1517 1543 1600 1760 1840 1980 1900 15xx |
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$ 597,199 � 215,762 2,368 617,628 81,615 92 913,555 24,356 2,582 |
7 � 2 � 7 1 � 10 � � |
| 2,140,163 | 25 | 2,455,157 | 27 | |||
| 8,951 � 2,457,303 3,626,657 218,074 154,944 22,694 |
� � 29 42 2 2 � |
� 7 2,574,120 3,808,970 277,392 � 32,471 |
� � 28 42 3 � � |
|||
| 6,488,623 | 75 | 6,692,960 | 73 | |||
| 1xxx | � � � � |
$ 8,628,786 | 100 | $ 9,148,117 | 100 |
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|---|---|---|---|---|---|---|
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| 2100 2150 2170 2200 2250 2322 2300 21xx 2540 2570 2640 2600 25xx 2xxx 3110 3300 3350 3400 31xx 3xxx |
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$ 720,990 311 139,895 115,752 13,624 160,981 65,706 |
8 � 2 1 � 2 1 |
| 1,912,806 | 22 | 1,217,259 | 14 | |||
| 5,251,937 800 8,438 45,484 |
61 � � 1 |
6,354,885 508 5,904 46,996 |
69 � � � |
|||
| 5,306,659 | 62 | 6,408,293 | 69 | |||
| 7,219,465 | 84 | 7,625,552 | 83 | |||
| 3,253,324 (1,842,660) (1,343) |
37 (21) � |
3,253,324 (1,733,244) 2,485 |
36 (19) � |
|||
| 1,409,321 | 16 | 1,522,565 | 17 | |||
| 1,409,321 | 16 | 1,522,565 | 17 | |||
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||
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|||||||
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-115-
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|---|---|---|---|---|
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|
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-116-
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|---|---|
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-117-
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|---|---|---|---|---|---|---|
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$ � (3,650) (53,146) (4,073) (2,378) (1,240) |
$ � � � � � � |
$ � � (4,241) (183) (1,293) (215) |
$ 479,697 3,264,752 5,196,489 163,706 351,953 105,080 |
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62,896 60,717 2,065 2,654 1,138 |
(3,631) (49,887) (3,645) (2,141) (1,164) |
� � � � � |
� (3,584) (154) (1,162) (193) |
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|
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� � � � |
(605) (95) (57) (3) |
� � � � |
(350) � � � |
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|
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$ � � 2,015 623 276 65 |
$ � � (3,158) (826) (18,505) (567) |
$ � � � � � � |
$ � � (2,370) (103) (722) (120) |
$ 479,697 3,264,809 5,242,099 167,757 355,557 105,776 |
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� (2,976) (744) (16,353) (527) |
� � � � � |
� (1,478) (92) (650) (108) |
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|
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(988) (3) (3) 4 |
(17) (2) (16) � |
� � � � |
(195) � � � |
45,415 2,529 4,510 1,803 |
|
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-118-
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$ � (1,120) |
$ � � |
$ � (8,808) |
$ 36,600 7,319,253 |
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| ���� | � � |
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��� | ����� | ���� | |
| � � � � ������ � � ���� ������ ���� ������ � � |
$ 36,600 7,331,957 |
$ � 3,430 |
$ � (3,430) |
$ � � |
$ � (4,926) |
$ 36,600 7,327,031 |
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- 1.������������������������ �����
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-119-
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������ 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 ����� ����������
| ���������� | ||
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|
| $ 4,036,354 |
3.�����������������������
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106 �� |
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-
4.����������������������������
-
������������ 106 � 12 � 31 �������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��� 106 �������� 22,073 ����������� ���
-
5.���������������������
-120-
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| (�) | ���� ���� ����� ���� ���� ������� ������ ������� � � ���� |
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106 � � |
|---|---|---|---|
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|||
| $ 20,596 | |||
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| $ 516,802 199,623 4,565 |
|||
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-
1.����������������������������
-
�� 107 � 4 � 27 ������������������� ������������������� 108 � 12 � 7 �� ���� 107 � 7 � 27 ������������� 107 � 11
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-
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-121-
-
(2)������������ 108 � 12 � 7 �������� ���������
-
2.���������������������������� �� 106 � 4 � 27 ������������������� ������������������� 107 � 12 � 7 �� ���� 106 � 7 � 14 ������������� 106 � 11
-
1 ��������������������������
-
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-
(1)��������(���������)���������
-
������������(��� 107 � 12 � 7 �)�
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(2)������������ 107 � 12 � 7 �������� ���������
-
3.����������������� 6��
-
4.�������������������������
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| ��������� | ||
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||
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-
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-
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-
2.���������������������������
-
����������(��)
-122-
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107 � 12 � 31 �
106 � 12 � 31 �
| ����� | 107�12�31� | 106�12�31� |
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| ������� | ||
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106�12�31� |
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-
1.��������������������������� ������������
-
2.�������������������������
(��)����
107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
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$ 6,239,344 183,443 93,079 |
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||
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-123-
-
1.��������������������������� ���������������������
-
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| ���� | � � ���� |
���� ���� |
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-
(2)��������������������������� ��� 107 � 4 � 27 ����������������� �������������������������� 107 � 7 � 27 ������������� 107 � 11 � 27 ��������������������������
-
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-
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-
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-
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-
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-
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-
7 � 15 �� 109 � 1 � 15 �(�����)�� 6 ���� ������������������������� �������
-
-124-
-
B.��� 108 � 7 � 15 �� 109 � 1 � 15 �(�����)� ������ 50,000 ���������������� �������������������������
-
C.��� 108 �������������������� �(���������������������)�� ������������������������� ������������������������� ������������
-
(3)��������������������������� ��� 106 � 4 � 27 ����������������� �������������������������� 106 � 7 � 14 ������������� 106 � 11 �
-
1 ������������������������� ������� 107 � 12 � 31 ������������� �������������������
-
�������������������������� ������������
-
�������������������(��� 107 � 12 � 7 ��)��������������
-
A.��� 107 � 1 ������������� 20,000 �� ���������������������� 107 �
-
7 � 15 �� 108 � 1 � 15 �(�����)�� 6 ���� ������������������������� �������
-
B.��� 107 � 7 � 15 �� 108 � 1 � 15 �(�����)� ������ 50,000 ���������������� �������������������������
-125-
-
C.��� 107 �������������������� �(���������������������)�� ������������������������� ������������������������� ������������
-
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-
3.������������������ 93 � 7 � 20 ��� ��������������� 13 ��������� 5 � ������������ 12,000,000 ��(�� 120 ����
-
�)��� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 ������� � 3,963,942 ��� 4,181,982 ���
-
4.�������������� 95 � 9 � 20 ������� �� 5 ��������� 5 ������������� 2,600,000 ��(�� 26 �����)��� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 �������� 1,923,626 ��� 2,016,708 � ��
-
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-
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-126-
-
7.�������������� 91 � 5 � 29 �� 92 � 4 � 14 ������������ 10 ����������� 269,420 ����� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 ������ �� 9,324 ��� 9,776 ���
-
8.�������������� 94 � 7 � 19 ������� ������� 3 ����������� 500,000 �����
-
107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 �������� 88,783 ��� 93,079 ���
-
9.�� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 ��������� ����� 938,167 ��� 160,981 ������������ �������������
-
10.�������������������������
(��)�����
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1.������
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��� 94 � 7 � 1 ������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������� 6����������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ����������������������������
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-127-
2.������
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107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
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| ������������� | ������ | ||
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�������� | �������� | ������� |
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� 621 |
(166) (61) |
|
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| 1,105 � � � |
1,105 (3,032) (904) (2,452) |
||
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| 304 | (304) | � | |
| $ (56,502) | $ 48,064 | $ (8,438) |
-128-
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|---|---|---|---|
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$ (44,334) | $ 40,531 | $ (3,803) |
| (150) (665) |
� 627 |
(150) (38) |
|
| (815) | 627 | (188) | |
| (228) � � � |
(228) (2,305) (824) (1,592) |
||
| (4,721) | (228) | (4,949) | |
| � | 3,036 | 3,036 | |
| 300 | (300) | � | |
| $ (49,570) | $ 43,666 | $ (5,904) |
-
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-
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-
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-
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-
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|---|---|---|
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-129-
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| 107�12�31� ��� ��������� 106�12�31� ��� ��������� |
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���� ��0.25� |
|---|---|---|
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| $ (1,864) | ||
| ���� ��0.25� |
||
| $ 1,792 | ||
| $ (1,682) |
���������������������������
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107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
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���� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 �������� ���� 1,000,000 ������� 10 ��������� 325,332 ���
-130-
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-131-
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|---|---|---|---|---|---|---|
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106 | � | � | ||
| ����������� (��) |
$ | (104,133) | $ | (213,439) | ||
| ����������� �������(��) |
325,332 | 325,332 | ||||
| ������(�) | $ | (0.32) | $ | (0.66) | ||
| ���� | ||||||
| 107 | � � |
106 | � | � | ||
| ������ | ||||||
| ������ | $ | 2,453,837 | $ | 2,332,805 | ||
| 1.���� | ||||||
| 107 | �12 | �31� | ||||
| ����(���(�)) | $ | 695,239 | ||||
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-132-
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| ���� | ||
|---|---|---|
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106 � � |
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||
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���������������������������� �������� 107 � 2 � 1 �������������� ����� 47,000 ������������������ 47,000 ������������ 107 � 2 ��������� ���������
(��)�������
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|---|---|
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106 � � |
| $ (1,954) (886) (81,890) 1,025 22,073 (182,748) (2,906) |
|
| $ (247,286) |
-133-
(��)����
| ������ ��������� � � � � |
107 � � $ 123,662 26 887 $ 124,575 |
106 � � $ 132,678 774 137 $ 133,589 |
|---|---|---|
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1.������ 107 �� 106 �������������(��)
�����
| ����� | |
|---|---|
| 107 � � ����������� ���� $ 1,299 ����������� ����� 1,853 ����������� 105,453 ���������� 800 ������� (48,951) ����� $ 60,454 �����������(��)������ 107 � � ����� $ � ����� ����������� 109,405 ������� (48,951) ����������� $ 60,454 |
106 � � |
| $ (14,757) (9,934) 151,556 (50) � |
|
| $ 126,815 | |
| � 106 � � |
|
| $ � 126,815 � |
|
| $ 126,815 |
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-134-
2.������ 107 �� 106 ����������������
| ����� ���������� ������� ���������� ��� ������� ����� |
107� � 106� � $ (934) $ 1,592 90 � $ (844) $ 1,592 107�12�31�106�12�31� $ 85 $ 92 |
106� � |
|---|---|---|
| $ 1,592 � |
||
| $ 1,592 | ||
| $ 92 |
3.�������
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���� | ����� | ����� ���� |
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|---|---|---|---|---|
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$ � (59,654) |
$ 336 � |
$ 336 217,738 |
|
| $ 277,392 | $ (59,654) | $ 336 | $ 218,074 | |
| ���� | ����� | ����� ���� |
���� | |
| $ 1,084 404,257 |
$ � (126,865) |
$ (1,084) � |
$ � 277,392 |
|
| $ 405,341 | $ (126,865) | $ (1,084) | $ 277,392 |
-135-
(2)������������
| ���� ����� ������ ���� $ 508 ������� � $ 508 |
107� � |
107� � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ����� | ����� ���� |
���� | |
| $ � 800 |
$ (508) � |
$ � 800 |
||
| $ 508 | $ 800 | $ (508) | $ 800 |
| ���� ����� ������ ���� $ � ������� 50 $ 50 |
106� � |
106� � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ����� | ����� ���� |
���� | |
| $ � (50) |
$ 508 � |
$ 508 � |
||
| $ 50 | $ (50) | $ 508 | $ 508 |
5.��������������
| ������ ������� |
107�12�31� $ 6,239,603 $ 1,390,409 |
106�12�31� |
|---|---|---|
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�������������������� 117 ��
- 6.���� 107 � 12 � 31 ���������������� ������
| ������ | |||
|---|---|---|---|
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���/��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� ��� |
���� 108� 109� 110� 111� 116� 117� 108� 109� 110� 111� 112� |
���� |
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|||
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-136-
7.�����������������������
| � � � � ��� ���������� |
���� |
|---|---|
| 105�� 105�� |
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1.�������������������������
| ��� ��� |
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107� � |
||
|---|---|---|---|---|
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���� ��� |
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|
| ������ ���� ����� ����� �������� ���� ���� |
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$ � � � � |
$ 346,789 36,094 16,731 19,013 |
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| 1,602 | 733 | � | 2,335 | |
| ��� ��� |
106� � |
|||
| ���� ��� |
���� ��� |
����� ��� |
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|
| ������ ���� ����� ����� �������� ���� ���� |
$ 238,043 26,436 13,511 12,245 |
$ 101,560 9,389 2,721 3,539 |
$ � � � � |
$ 339,603 35,825 16,232 15,784 |
| 96,600 | 13,308 | 210,167 | 320,075 | |
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-137-
2.������
-
(1)�������������������� 5�� 10�� �������������������������� ����������������������� 1�� �������������������������� �������������������������� �������������������������� ��������
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(3)����� 106 �� 105 ��������������� �������������
-
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�����������������
- 1.���������
| ��������� | ||
|---|---|---|
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106 � � |
| $ 2,979 637 (1,339) (28) |
||
| $ 2,249 | ||
| 106 � � |
||
| $ 3,430 24,801 (1,239) |
||
| $ 26,992 |
2.������
-138-
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���������������������������� ���������������������������(� �������������)�������������� ���������������������������� ���������������������������� �����
(��)����
1.�������
107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
| 107�12�31� | 106�12�31� |
|---|---|
| ���� ������� $ 421,409 ����������� �� 11,578 ������������ � ���� 281 ���� 695,239 ����� 21,268 ������(����) 155,028 ����������� ��������� 8,951 ���������� � �����(���) 1,916 � � $ 1,315,670 ���� ���� $ 690,301 ���� 263 ���� 112,724 �����(����) 141,004 ����(������� �) 6,190,104 �����(���) 13,222 � � $ 7,147,618 |
$ 597,199 � 215,762 2,368 617,628 81,615 � � 7 2,375 |
| $ 1,516,954 | |
| $ 720,990 311 139,895 115,752 6,515,866 3,848 |
|
| $ 7,496,662 |
-139-
2.��������
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3.����
-
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-
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
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| ���� | ��(�)��� | ���� | |||||
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+10� +10� � � � +10� +10� � |
(27,151) (71,153) � � � 51,577 884 � |
(21,721) (56,923) � � � 41,262 707 � |
||
| � � |
-140-
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12 � 31 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|
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| ���� | ��(�)��� | ���� | |||||
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+10� +10� � � � +10� +10� � |
(50,074) (60,984) � � � 52,095 1,059 � |
(41,561) (50,617) � � � 43,239 879 � |
||
| � � |
B.������������������������� �������
| (��������) ���� ����� ������ ������ ������ ������� ���� ����� ������ ������ |
107�1�1��12�31� | 107�1�1��12�31� | 107�1�1��12�31� | ������/����� 106�1�1��12�31� |
������/����� 106�1�1��12�31� |
������/����� 106�1�1��12�31� |
|---|---|---|---|---|---|---|
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(48,009) (49,977) (249) (27) (14,620) 31 |
� � � � � � |
0.2642 29.76 35.57 4.565 0.2642 29.76 |
(63,734) (54,817) (243) (18) 9,180 84 |
-141-
(2)����
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4.������
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-
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-
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(2)������
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-142-
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-
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107� 12� 31� |
107� 12� 31� |
107� 12� 31� |
||
|---|---|---|---|---|---|
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|
| $ � � 5,253,137 � |
$ � � 41,598 � |
$ � � 35,840 2,000 |
$ 112,987 141,004 7,066,895 13,222 |
||
| $ 2,001,533 | $ 5,253,137 | $ 41,598 | $ 37,840 | $ 7,334,108 | |
| ��1� | 2�3� | 4�5� | 5��� | � � |
|
| $ � � 6,396,592 3,218 |
$ � � 51,654 � |
$ � � 37,564 � |
$ 140,206 115,752 7,471,412 3,848 |
||
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6.���������
- (1)������������������(������� ��������������������������� �������������������������� ������������������������)�� ���������������
-143-
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(2)������������������������� �������
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107�12�31 � | 107�12�31 � | ||
|---|---|---|---|---|
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(4) �����������������
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-144-
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-165-
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|||
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|||
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(2) (2) |
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(4) (5) |
|||
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-166-
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-190-
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106 � 12 � 31 �
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-
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-
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106�12�31� |
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� � 121��� |
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-
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-
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-192-
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���� ���� |
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|
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(�)�����
| ����� | ||||
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-193-
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���� ���� |
���� ���� |
���� ���� |
���� ���� |
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$ | � � |
$ 22,802 � |
||
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||||||
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�����
107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
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-194-
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���
| ��� | ||
|---|---|---|
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100� 100� 100� |
2.�����������������������
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107 � � |
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|
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|
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|
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-195-
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106 � � |
106 � � |
106 � � |
||
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$ � � � � � � |
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� � � � � |
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|
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(17) (2) (16) � |
� � � � |
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|
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1.�������������������������
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����� 9 � 50 � ������ 14 � 16 � �� 2 � 18 � ���� 1 � 24 � ���� 2 � 17 �
- 2.������������������������
-196-
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107 � � |
107 � � |
107 � � |
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��� | ���� | |
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��� | ���� | |
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$ � � |
$ 36,600 6,894,668 |
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����� 9 � 50 � ������ 14 � 16 � �� 2 � 18 �
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-197-
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| ��������� | ||
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|
| $ 3,742,066 |
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-
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-
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||
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-198-
-
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-
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-
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-
(1)��������(���������)���������
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-
(2)������������ 108 � 12 � 7 �������� ���������
-
2.���������������������������� �� 106 � 4 � 27 ������������������� ������������������� 107 � 12 � 7 �� ���� 106 � 7 � 14 ������������� 106 � 11
-
1 �������������������������
-
������������������������
-
(1)��������(���������)���������
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-
(2)������������ 107 � 12 � 7 �������� ���������
-
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(��)���������
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||
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-199-
-
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-
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-
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(��)�����
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����������������������������
�������������
� (��)���� ��
107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
�������� $ 13,489 $ 13,624
-
1.���������������������������� �����������
-
2.�������������������������
-200-
(��)����
107 � 12 � 31 �
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-
1.��������������������������� ���������������������
-
(1)�����������������������
| ���� | � � ���� |
���� ���� |
� � ���� |
� � ���� |
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2.5 2.5 2.5 |
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������ 26 ��������������� 108 � 1
-
11 ������������������������
-
�����������������������
-201-
-
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-
12 � 7 ��)��������������
-
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-
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-
C.��� 108 ��������������������
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-
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-
��������������������������
-
������������
-202-
-
�������������������(��� 107 �
-
12 � 7 ��)��������������
-
A.��� 107 � 1 ������������� 20,000 �� ���������������������� 107 �
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-
B.��� 107 � 7 � 15 �� 108 � 1 � 15 �(�����)� ������ 50,000 ���������������� �������������������������
-
C.��� 107 ��������������������
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-
2.������ 92 � 6 � 10 ��������� 5 ������ ��� 5 ������������� 3,500,000 ��(�� 35 �����)��� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 ��� ����� 38,778 ��� 40,654 ���
-
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-203-
-
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-
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-
12 � 31 �� 106 � 12 � 31 �������� 109,437 ��
-
� 114,732 ���
-
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-
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-
8.�������������� 94 � 7 � 19 �������� ������ 3 ����������� 500,000 ����� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 �������� 88,783 �� � 93,079 ���
-
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-
10.�������������������������
-204-
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��� 94 � 7 � 1 ������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��� 6������������������������
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-205-
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|---|---|---|---|
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(166) (61) |
|
| (848) | 621 | (227) | |
| � (3,032) (904) (2,452) |
1,105 � � � |
1,105 (3,032) (904) (2,452) |
|
| (6,388) | 1,105 | (5,283) | |
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| 304 | (304) | � | |
| $ (56,502) | $ 48,064 | $ (8,438) | |
| �������� | �������� | ������� | |
| $ (44,334) | $ 40,531 | $ (3,803) | |
| (150) (665) |
� 627 |
(150) (38) |
|
| (815) | 627 | (188) | |
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(228) � � � |
(228) (2,305) (824) (1,592) |
|
| (4,721) | (228) | (4,949) | |
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| 300 | (300) | � | |
| $ (49,570) | $ 43,666 | $ (5,904) |
-206-
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|---|---|---|
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|---|---|---|
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| $ (1,864) | ||
| ���� ��0.25� |
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-207-
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|---|---|---|
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106�12�31� |
| $ 10,000,000 | ||
| $ 3,253,324 |
���� 107 � 12 � 31 �� 106 � 12 � 31 �������� ���� 1,000,000 ������� 10 ��������� 325,332 ���
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-208-
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|---|---|---|
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| $ (0.66) |
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| 107 � � ����(��) $ (104,133) ����������� �������(��) 325,332 ������(�) $ (0.32) |
106� � |
|---|---|
| $ (213,439) | |
| 325,332 | |
| $ (0.66) |
-209-
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|---|---|---|---|---|---|---|
| 107 | � | � | 106 � |
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| 107 | � | 12�31� | ||||
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2.�������������������
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|---|---|---|
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106� � |
| $ 675 19,441 (92) 4,918 2,845 |
||
| $ 27,787 |
��������������(��������)��� 105 � 7 � 14 ����������������������� 105 � 9 � 1 ������������������ 105 � 10 � 31 �������������������������� ����������������� 47,000 ����� 106 � 12 � 31 �������������
���������������������������� �������� 107 � 2 � 1 �������������� ����� 47,000 ������������������ 47,000 ������������ 107 � 2 ��������� ���������
-210-
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|---|---|---|---|
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106� � |
| $ (2,064) (886) (97,863) 1,025 22,073 (182,582) (2,818) |
|||
| $ (263,115) | |||
| 106� � $ 132,678 137 $ 132,815 |
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| ���� | ||
|---|---|---|
| ����������� ���� ����������� ����� ����������� ���������� ������� ����� |
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106� � |
| $ (14,726) (10,985) 152,576 (50) � |
||
| $ 126,815 |
-211-
�����������(��)�������
| �����������( | ��)������ | � |
|---|---|---|
| ����� ����� ����������� ������� ����������� |
107 � � $ � 109,405 (48,951) $ 60,454 |
106� � |
| $ � 126,815 � |
||
| $ 126,815 |
���������������������� 106 ��� ��� 17���� 107 � 2 ��������������� ������������� 17%��� 20%����� 107 ���������� 107 ��������������� 10%��� 5%�
- 2.����� 107 �� 106 ����������������
| ����� ���������� ������� ���������� ��� |
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106 � � |
|---|---|---|
| $ 1,592 � |
||
| $ 1,592 |
- 3.�������
| ������� | ||
|---|---|---|
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|
| $ 92 |
-212-
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(1)������������
| ����� ������� ��� ���� ����� ������� ��� ���� |
107 � � |
107 � � |
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|---|---|---|---|---|
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$ � (59,654) |
$ 336 � |
$ 336 217,738 |
|
| $ 277,392 | $ (59,654) | $ 336 | $ 218,074 | |
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ 1,084 404,257 |
$ � (126,865) |
$ (1,084) � |
$ � 277,392 |
|
| $ 405,341 | $ (126,865) | $ (1,084) | $ 277,392 |
(2)������������
| ����� ������� ��� ������� ����� ������� ��� ������� |
107 � � |
107 � � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ 508 � |
$ � 800 |
$ (508) � |
$ � 800 |
|
| $ 508 | $ 800 | $ (508) | $ 800 | |
| ���� | ����� | ��� ������ |
���� | |
| $ � 50 |
$ � (50) |
$ 508 � |
$ 508 � |
|
| $ 50 | $ (50) | $ 508 | $ 508 |
-213-
5.��������������
| ������ ������� |
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106�12�31� |
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| ���� 98�� 99�� 100�� 101�� 106�� 107�� |
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���� 108� 109� 110� 111� 116� 117� |
���� |
|---|---|---|---|
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|||
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1.�������������������������
| ��� ��� |
107� � |
107� � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� ��� |
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| ������ ���� ����� ����� ���� �������� ���� ���� |
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$ � � � � � |
$ 343,561 35,488 16,731 316 18,798 |
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| 1,602 | 196 | � | 1,798 |
-214-
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106� � |
106� � |
||
|---|---|---|---|---|
| ���� ��� |
���� ��� |
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| ������ ���� ����� ����� ���� �������� ���� ���� |
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$ � � � � � |
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-
����� 107 �� 106 � 12 � 31 �������� 654 �
-
625 ����������������� 7 �� 5 ��
2.������
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(3)����� 106 �� 105 ��������������� �������������
-
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-215-
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1.���������
| ���� ��������� ��������� ��������� ������ 2.������ ���� ��������� ��������� ������ |
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106� � |
|---|---|---|
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||
| $ 1,626 | ||
| 106� � |
||
| $ 3,430 24,801 (1,239) |
||
| $ 26,992 |
(��)����
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-216-
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1.�������
107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �
| ������� 107�12�31� |
106�12�31� |
|---|---|
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|
| $ 7,486,439 |
2.��������
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-217-
3.����
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12� 31 |
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|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
�� | ��� | ����� | |||
| ���� | ��(�)��� | ���� | ||||
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+10� +10� � � � +10� +10� � |
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(21,705) (91,798) � � � 41,262 707 � |
||
-218-
106 � 12 � 31 �
| 106� | 12� 31 |
� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
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� � |
�� | ��� | ����� | ||
| ���� | ��(�)��� | ���� | ||||
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+10� +10� � � � +10� +10� � |
(50,074) (98,580) � � � 52,095 1,059 � |
(41,561) (81,822) � � � 43,239 879 � |
||
B.������������������������� ������
| (��������) ���� ����� ������ ������ ������ ������� ���� ����� ������ ������ |
107�1�1��12�31� | 107�1�1��12�31� | 107�1�1��12�31� | ������/����� 106�1�1��12�31� |
������/����� 106�1�1��12�31� |
������/����� 106�1�1��12�31� |
|---|---|---|---|---|---|---|
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� � � � � � |
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(63,734) (58,984) (243) (19) 9,180 84 |
-219-
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107 � 12 � 31 � |
107 � 12 � 31 � |
107 � 12 � 31 � |
||
|---|---|---|---|---|---|
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| $ � � 5,253,137 � |
$ � � 41,598 � |
$ � � 35,840 2,000 |
$ 111,937 137,726 7,066,895 10,069 |
||
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| ��1� | 2�3� | 4�5� | 5��� | � � |
|
| $ � � 6,396,592 � |
$ � � 51,654 � |
$ � � 37,564 � |
$ 139,161 114,357 7,466,733 630 |
||
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-221-
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|---|---|---|---|---|
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-237-
力特光電科技股份有限公司
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董事長:
==> picture [80 x 81] intentionally omitted <==
==> picture [36 x 37] intentionally omitted <==