Optimax - Annual Report 2015 | FinancialReports.eu

股票代號：3051

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壹、致股東報告書	1
貳、公司簡介	3
一、設立日期	3
二、公司沿革	3
叁、公司治理報告	4
一、組織系統	4
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料	6
三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金	11
四、公司治理運作情形	17
五、會計師公費資訊	38
六、更換會計師資訊	38
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年
內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者	38
八、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及
股權質押變動情形	39
九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以
內之親屬關係之資訊	40
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業
對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例	41
肆、募資情形	42
一、資本及股份	42
二、公司債辦理情形	47
三、特別股辦理情形	48
四、海外存託憑證辦理情形	48
五、員工認股權憑證辦理情形	48
六、限制員工權利新股辦理情形	48
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形	48
八、資金運用計畫執行情形	48
伍、營運概況	49
一、業務內容	49
二、市場及產銷概況	54
三、從業員工	61
四、環保支出資訊	61
五、勞資關係	62
六、重要契約	63

陸、財務概況	64
一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見	64
二、最近五年度財務分析	72
三、最近年度財務報告之監察人審查報告	80
四、最近年度財務報表	81
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告	81
六、公司及其關係企業，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務
狀況之影響	81
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項	82
一、財務狀況	82
二、財務績效	83
三、現金流量	84
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響	84
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來
一年投資計畫	84
六、風險事項分析及評估	85
七、其他重要事項	86
捌、特別記載事項	87
一、關係企業相關資料	87
二、私募有價證劵辦理情形	89
三、子公司持有或處分本公司股票情形	89
四、其他必要補充說明事項	89
五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有
重大影響之事項	89

壹、致股東報告書

104 年度面板市場供過於求，價格下降甚為快速，公司方面雖仍以追求高毛利之產品為主，但在市場主流之 TFT-LCD 用偏光板售價持續調降下，其毛利已大幅下修。公司除要求供應商降低進貨價格以壓低進貨成本外，並持續撙節各項費用支出；在匯率方面由於日幣貶值幅度趨緩以及美元升息帶來之效益不明顯，匯兌產生之利益亦較 103 年為低，故 104 年度全年獲利僅達到新台幣 307,305 仟元。展望未來，公司經營團隊仍將秉持一貫的營運管理模式，致力開發多樣化、薄型化偏光板產品，以及拓展染色系客戶以維持獲利，持續追求公司利潤最大化為目標，以不負全體股東之期望。

一、 104 年度營業報告

一 ( ) 營業計畫實施成果

單位：新台幣仟元

項目	104年度	%	103年度	%	增(減)金額	增(減)%
營業收入	3,444,348	100.00	4,105,007	100.00	(660,659)	(16.09)
營業毛利	703,342	20.42	880,079	21.43	(176,737)	(20.08)
營業淨利	326,768	9.49	505,709	12.31	(178,941)	(35.38)
稅前純利	304,779	8.85	540,791	13.17	(236,012)	(43.64)
稅後淨利	307,305	8.92	536,795	13.07	(229,490)	(42.75)

104 年度營業額較前一年度減少約新台幣 660,659 仟元，整體毛利率亦由 103 年之 21% 下降至 20% ；在各項銷管支出方面亦持續嚴予控制，僅研發支出增加新台幣 19,104 仟元。匯率方面，美金及日圓雖整體方向對公司仍屬有利，但匯兌利益之幅度已大幅減少， 104 年兌換利益較 103 年度減少新台幣 118,440 仟元。綜合上述主要原因，使 104 年度整體獲利較 103 年度減少新台幣 229,490 仟元。

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析

	項目	104年度	103年度
財務結構	負債佔資產比率(%)	81.89	85.10
	長期資金佔不動產、廠房及設備比率(%)	320.54	306.65
償債能力	流動比率(%)	181.54	159.53
	速動比率(%)	126.51	108.02
獲利能力	資產報酬率(%)	3.98	6.07
	權益報酬率(%)	16.46	37.06
	純益率(%)	8.92	13.07
	基本每股盈餘(元)	0.94	1.65

-1-

( 三 ) 研究發展狀況

在大尺寸產品開發方面， 31.5 及 38.5 吋 VA 產品已大量出貨，除了朝向更大尺寸開發外， IPS TV 產品也大量出貨中。
在 MNT 方面，則開發高階機種如 VA 及 IPS 機種等，也已開始送樣。
在中小尺寸的應用方面，手機用的超薄型偏光板也正常出貨中，後續將朝向更薄的偏光板開發；車載用染料偏光板，經過多年的努力，已有不少客戶使用，出貨大幅度的成長，今年將以開發碘系車載偏光板列為開發的重點之一。
精密塗佈方面，持續開發偏光板用的表面處理，並增加自製表面處理的比例，以降低成本。

二、 105 年度營業計畫概要

一 ( ) 經營方針

穩健經營為原則，穩定品質並提高良率以降低成本。
償還銀行長短期借款，以降低利息支出。
集中資源開發高毛利偏光板產品，如車載應用及薄型化偏光板等。
增加 TN/STN 與精密塗佈高貢獻產品營收。
活化閒置資產。

( 二 ) 重要之產銷政策

不競逐高營收低毛利等廣大市場，而要全力搶攻高毛利、高現金流入的利基市場。
全力發展高耐候染料系車用偏光板。
持續開拓台灣及中國大陸面板廠客戶。

敬祝

身體健康，事業順利

董事長

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-2-

貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國 87 年 3 月 3 日

二、公司沿革

民國 87 年 3 月－公司成立，登記資本額 $800,000 仟元，實收資本額 $291,000 仟元。董事長為力捷電腦公司黃崇仁博士，總經理為賴大王博士。

民國 87 年 4 月－與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TN/STN-LCD 偏光板技術合作合約。

民國 89 年 10 月－與日本 Sanritz 株式會社簽訂 TFT-LCD 偏光板技術合作合約。民國 90 年 1 月－總經理賴大王博士升任董事長兼總經理。民國 91 年 10 月－股票掛牌上市買賣。

民國 94 年 1 月－取得第 13 屆台灣精品標誌及第 13 屆台灣產品形象獎。民國 94 年 3 月－南科廠第二期工程完工。民國 94 年 5 月－平鎮五廠動工興建。
民國 95 年 2 月－獲頒 ISO/TS16949 國際品保系統驗證證書。
民國 96 年 1 月－設立韓國分公司。
民國 96 年 4 月－選任趙寄蓉博士為董事長。
民國 96 年 12 月－蘇州廠正式量產。
民國 97 年 12 月－本公司申請紓困，已獲債權銀行依多數決同意通過。
民國 98 年 1 月－本公司獲韓國 LGD 頒發之最佳供應商獎座。民國 99 年 2 月－本公司與明基材料 ( 股 ) 公司簽訂南科廠部份廠房租賃合約。民國 99 年 3 月－獲頒 ISO9001:2008 國際品保系統驗證證書。民國 100 年 3 月－平鎮三廠通過固定汙染源空氣汙染防制費減免審查。民國 101 年 3 月－榮獲桃園縣政府頒發之『推動產業減碳暨節水計劃楷模獎』。

民國 102 年 11 月－獲經濟部工業局頒發之『綠色工廠標章之清潔生產評估系統評定』證書。

民國 103 年 9 月－本公司完成經濟部業界科專『超薄型偏光板技術開發計畫』。民國 104 年 3 月－本公司獲中華映管 (CPT) 103 年度優秀供應商獎座並受邀參加『 2015 年華映供應商品質暨綠色採購永續論壇』接受表揚與獲得授獎之榮耀肯定。

-3-

叁、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

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股東會
監察人
董事會
薪酬委員會
董事長
內部稽核
總經理
工安
研發製造品保行銷財會法務人力資源資訊採購總務
----- End of picture text -----

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( 二 ) 各主要部門所營業務

(二)各主要部	門所營業務
組織	功能介紹
內部稽核	內部稽核係為加強各部門之聯繫與協調，並隨時反應規章制度執行的差異，導入預期目標之軌道，以發揮企業整合之乘數效果。其包含一、計畫性查核。二、機動性查核。三、追蹤查核。
工安	負責公司勞工安全衛生之管理與督導、風險工程專案事項之推動。
研發	主導產品新技術與新原物料的開發與提昇，負責有關技術資料收集、原材物料的評估與分析、製程及產品規範的訂定、協助現場製程問題的解決、新產品的送樣及導入市場。
製造	負責產品製造與產品良率的提升，管控生產原料的耗損率及工費成本，日常業務有前段生產製程管理、後段製程之裁切加工、檢查、包裝出貨及品質的管控，負責生產機器設備的評估與一級保養，公共設施之運轉與維護，消防業務之執行，廢水、廢氣、廢棄物處理及管制、成品出入庫及存量統計與控制、原物料進料管制、製程品質管制、成品出貨品質管制、生產排程、整合生產資源及交貨追蹤管理、進出口及關務保稅業務、原材料需求計畫、收發和保管。
品保	負責產品信賴度驗證、供應商品質管理、品質系統認證、SPC系統推動、TQM 推動、文件系統管理、儀器校正與管理、無塵室環境監測、客戶稽核、品質服務與客訴處理。
行銷	負責產品之市場開發，及產銷分析與銷售管理服務。
財會	配合公司發展策略，掌理公司資金籌措、規畫及調度，管控公司預算編審及規劃、會計及財務報表的編列與營運分析、專案事項之推動，並負責對外法人關係及公司股務事宜。
法務	處理法務相關事宜。
人力資源	負責人力資源管理與組織發展組織相關事務。
資訊	負責資料系統之規畫、建構、整合等相關事務。
採購	原材物料與生產設備工程之採購發包。
總務	籌畫對外、對內宣傳活動、推廣員工福利活動。

-5-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	父子	-	父子	-	-	-
	姓名	趙輝生	-	趙寄蓉	-	-	-
	職稱	董事	-	董事長	-	-	-
目前兼任本公司及其他公司	之職務	旋風投資(股)公司董事長力特光電科技(蘇州)有限公司董事長亞特光電(股)董事長	力特光電科技(股)公司副總經理亞特光電(股)公司董事	力特光電科技(股)公司協理	綠爾興業有限公司總經理	尼加東方開發股份有限公司副總經理九如投資股份有限公司特別助理	金格食品(股)公司財務部經理
主要經（學）歷		黏性膠帶公會理事長亞洲化學(股)公司副董事長亞洲化學(股)公司監察人美國達特茅斯學院博士學位	亞洲化學副總經理台利離型材料總經理科羅拉多礦業學院化學碩士/化工碩士輔仁大學化學系	鴻海精密工程師中華映管工程師舊金山大學化學碩士	鴻鑫企業有限公司總經理致理商業專科學校企管科	逢甲大學建築系	銘傳商專企管科
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0.82%	-	-	-	-	-
	股數	2,655,678	-	-	-	-	-
現在持有股數	持股比率	9.10%	-	0.62%	3.33%	0.38%	0.38%
	股數	29,594,340	10,000	2,001,674	10,820,811	1,244,712	1,244,712
選任時持有股份	持股比率	9.02%	-	0.62%	3.33%	0.38%	0.38%
	股數	29,344,340	-	2,001,674	10,820,811	1,244,712	1,244,712
初次選任日期		90.05.25	104.06.16	101.06.28	101.06.28	104.06.16	104.06.16
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		104.06.26	104.06.16	104.06.16	104.06.16	104.06.16	104.06.16
姓名		趙寄蓉	陳文嘉	趙輝生	柯常龍	世鴻興業股份有限公司代表人：邵希聖	世鴻興業股份有限公司代表人：巫淑萍
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長	董事	董事	董事	董事	董事

-6-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	-	-	-	-	-	-
	姓名	-	-	-	-	-	-
	職稱	-	-	-	-	-	-
目前兼任本公司及其他公司	之職務	九如投資股份有限公司顧問	台灣元生生物科技股份有限公司技術副總	恆信化工有限公司經理	九如投資股份有限公司董事長	台灣區合成樹脂接著劑工業同業公會總幹事	古藤國際股份有限公司董事長
主要經（學）歷		九如投資股份有限公司協理中廣記者世新大學編採科	美國路易斯安那大學紐奧良校區主修化學系博士淡江大學化學系學士	國立清華大學碩士	國立台北工專	國立台北工專	台灣黏性膠帶公會技術顧問亞洲化學(股)公司總經理特助亞洲化學(股)公司工程師空軍機械學校
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-	-	-
現在持有股數	持股比率	0.38%	-	-	0.81%	-	-
	股數	1,244,712	-	-	2,621,828	8,425	-
選任時持有股份	持股比率	0.38%	-	-	0.81%	-	-
	股數	1,244,712	-	-	2,621,828	8,425	-
初次選任日期		104.06.16	98.09.04	103.06.27	104.06.16	98.09.04	104.06.16
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		104.06.16	104.06.16	104.06.16	104.06.16	104.06.16	104.06.16
姓名		世鴻興業股份有限公司代表人：洪禎逸	熊光濱	鄭乃土	九如投資股份有限公司代表人：王金德	向曉南	俞啟邦
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事	獨立董事	獨立董事	監察人	監察人	監察人

-7-

法人股東之主要股東（股權比例超過百分之十或股權比例占前十名者）

105 年 04 月 30 日單位： %

法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
九如投資(股)公司	林隆士	70.00
	吳如英	10.00
	林世閎	19.25

主要股東為法人者其主要股東（股權比例超過百分之十或股權比例占前十名者）：
不適用。

4. 董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形

條件姓名（註）	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	兼任~~其~~ 他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
趙寄蓉			�					�	�	�		�	�	-
陳文嘉			�			�	�	�	�	�	�	�	�	-
趙輝生			�			�		�	�	�		�	�	-
柯常龍			�	�			�	�	�	�	�	�	�	-
世鴻興業(股)公司代表人：邵希聖			�	�		�	�	�	�	�	�	�		-
世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍			�	�		�	�	�	�	�	�	�		-
世鴻興業(股)公司代表人：洪禎逸			�	�		�	�	�	�	�	�	�		-
熊光濱			�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	-
鄭乃土			�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	-
九如投資(股)公司代表人：王金德			�	�		�	�	�	�	�	�	�		-
向曉南			�	�		�	�	�	�	�	�	�	�	-
俞啟邦			�	�		�	�	�	�	�	�	�	�	-

-8-

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之。
股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限 )
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
(7) 非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
(8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(9) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-9-

具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	父子	-	父子	-
	姓名	趙輝生	-	趙寄蓉	-
	職稱	協理	-	總經理	-
目前兼任其他公司	之職務	旋風投資(股)公司董事長力特光電科技(蘇州)有限公司董事長亞特光電(股)公司董事長	亞特光電(股)公司董事	-	-
主要經（學）歷		黏性膠帶公會理事長亞洲化學(股)公司副董事長亞洲化學(股)公司監察人美國達特茅斯學院博士學位	亞洲化學副總經理台利離型材料總經理科羅拉多礦業學院化學碩士科羅拉多礦業學院化學工程碩士輔仁大學化學系	鴻海精密工業(股)公司工程師舊金山大學化學碩士	振達光電(股)公司經理台灣精星科技(股)公司經理傑凱科技(股)公司副理淡江大學會計系
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-
	股數	-	-	-	-
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	0.82%	-	-	-
	股數	2,655,678	-	-	-
持有股份	持股比率	9.10%	-	0.62%	-
	股數	29,594,340	10,000	2,001,674	-
選(就)任日期		96.06.29	97.12.01	104.05.01	102.11.26
姓名		趙寄蓉	陳文嘉	趙輝生	陳宗澤
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		總經理	副總經理	協理	財會主管

-10-

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金						-	-	-	-	-	-	-	-
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司							4.40
		本公司							4.40
兼任員工領取相關酬金	取得限制員工權利新股股數 (I)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	員工認股權憑證得認購股數 (H)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	員工酬勞(G)(註1)	財務報告內所有公司	股票金額						-
			現金金額						-
		本公司	股票金額						-
			現金金額						-
	退職退休金(F)(註2)	財務報告內所有公司							181
		本公司							181
	薪資、獎金及特支費等(E)	財務報告內所有公司							12,993
		本公司							12,993
A、B、C及	D等四項總額占稅後純益之比例	財務報告內所有公司							0.11
		本公司							0.11
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報告內所有公司							338
		本公司							338
	董事酬勞 (C)(註1)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	退職退休金(B)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	報酬(A)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	姓名			趙寄蓉	九如投資(股)公司代表人：王金德(註3)	九如投資(股)公司代表人：邵希聖(註3)	九如投資(股)公司代表人：洪禎逸(註3)	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍(註4)	世鴻興業(股)公司代表人：邵希聖(註4)	世鴻興業(股)公司代表人：洪禎逸(註4)	柯常龍	趙輝生	陳文嘉(註5)	賴明豊(註6)	熊光濱	鄭乃土
	職稱			董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事

-11-

前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司	王金德、邵希聖、洪禎逸巫淑萍、柯常龍、陳文嘉賴明豊、熊光濱、鄭乃土	趙輝生	趙寄蓉	-	-	-	-	-	11
	本公司	王金德、邵希聖、洪禎逸巫淑萍、柯常龍、陳文嘉賴明豊、熊光濱、鄭乃土	趙輝生	趙寄蓉	-	-	-	-	-	11
前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司	趙寄蓉、王金德、邵希聖洪禎逸、巫淑萍、柯常龍趙輝生、陳文嘉、賴明豊熊光濱、鄭乃土	-	-	-	-	-	-	-	11
	本公司	趙寄蓉、王金德、邵希聖洪禎逸、巫淑萍、柯常龍趙輝生、陳文嘉、賴明豊熊光濱、鄭乃土	-	-	-	-	-	-	-	11
給付本公司各個董事酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計

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	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金			-
A、B及C等三項總	額占稅後純益之比例	財務報告內所有公司			0.04
		本公司			0.04
監察人酬金	業務執行費用(C)	財務報告內所有公司			114
		本公司			114
	酬勞(B)(註1)	財務報告內所有公司			-
		本公司			-
	報酬(A)	財務報告內所有公司			-
		本公司			-
	姓名		向曉南	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍(註2)	九如投資(股)公司代表人：王金德(註3)	旋風投資(股)公司代表人：俞啟邦(註4)	俞啟邦(註5)
	職稱		監察人	監察人	監察人	監察人	監察人

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監察人姓名	前三項酬金總額(A+B+C)	財務報告內所有公司	向曉南、巫淑萍、俞啟邦、王金德	-	-	-	-	-	-	-	4	註：1.需彌補歷年虧損，故104年度無酬勞可供分派。 2.原任監察人世鴻興業股份有限公司(代表人：巫淑萍)於104.06.16解任。 3.新任監察人九如投資股份有限公司(代表人：王金德)於104.06.16選任。 4.原任監察人旋風投資股份有限公司(代表人：俞啟邦)於104.06.16解任。 5.新任監察人俞啟邦於104.06.16選任。
		本公司	向曉南、巫淑萍、俞啟邦、王金德	-	-	-	-	-	-	-	4
	給付本公司各個監察人酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計

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有無領取來自子公司以	外轉投資	事業酬金	-	-
取得限制員工權利新股股數	財務報	告內所有公司	-
	本	公司	-
取得員工認股權憑證數額	財務報	告內所有公司	-
	本	公司	-
A、B、C及 D等四項總額占稅後純益之比例（％）	財務報告	內所有公司	3.69
	本	公司	3.69
員工酬勞金額(D) （註1）	財務報告內所有公司	股票金額	-
		現金金額	-
	本公司	股票金額	-
		現金金額	-
獎金及特支費等等 (C)	財務報告	內所有公司	-
	本	公司	-
退職退休金(B) （註2）	財務報	告內所有公司	108
		本公司	108
薪資(A)	財務報	告內所有公司	11,221
		本公司	11,221
姓名			趙寄蓉	陳文嘉
職稱			總經理	副總經理

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總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司	-	陳文嘉	趙寄蓉	-	-	-	-	-	2	4.配發員工紅利之經理人姓名及配發情形：須彌補歷年虧損，故104年度無員工紅利配發情形。 (四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 1.本公司103年度支付本公司董事（不含兼任員工領取相關酬金）、監察人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例分別為 0.05﹪、0.02﹪、1.45%；104年度之比率依序為0.11﹪、0.04﹪、3.69%。其主要原因為103及104年度稅後純益金額需彌補歷年虧損，因此無酬勞可供分派。 2.本公司支付酬金主要依據公司章程、董事會決議之酬勞分派等相關規定辦理。
	本公司	-	陳文嘉	趙寄蓉	-	-	-	-	-	2
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於2,000,000元	2,000,000元（含）～5,000,000元	5,000,000元（含）～10,000,000元	10,000,000元（含）～15,000,000元	15,000,000元（含）～30,000,000元	30,000,000元（含）～50,000,000元	50,000,000元（含）～100,000,000元	100,000,000元以上	總計

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四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

104 年度第六屆董事會開會 2 次 (A) ，董事監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【B/A】	備註
董事長	趙寄蓉	2	-	100	104.06.16解任
董事	九如投資(股)公司代表人：王金德	2	-	100	104.06.16解任
董事	九如投資(股)公司代表人：邵希聖	2	-	100	104.06.16解任
董事	九如投資(股)公司代表人：洪禎逸	2	-	100	104.06.16解任
董事	柯常龍	2	-	100	104.06.16解任
董事	賴明豊	0	-	0	104.06.16解任
董事	趙輝生	0	-	0	104.06.16解任
獨立董事	熊光濱	2	-	100	104.06.16解任
獨立董事	鄭乃土	2	-	100	104.06.16解任
監察人	旋風投資(股)公司代表人：俞啟邦	2	-	100	104.06.16解任
監察人	向曉南	2	-	100	104.06.16解任
監察人	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	2	-	100	104.06.16解任
其他應記載事項：一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。二、事對利害關係議案迴避之執行情形：無。三、104年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：無。

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104 年度第七屆董事會開會 3 次 (A) ，董事監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列)席次數B	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【B/A】	備註
董事長	趙寄蓉	3	-	100	104.06.26選任
董事	世鴻興業(股)公司代表人：邵希聖	1	-	33	104.06.16選任
董事	世鴻興業(股)公司代表人：洪禎逸	3	-	100	104.06.16選任
董事	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	2	-	67	104.06.16選任
董事	柯常龍	3	-	100	104.06.16選任
董事	陳文嘉	3	-	100	104.06.16選任
董事	趙輝生	0	-	0	104.06.16選任
獨立董事	熊光濱	2	-	67	104.06.16選任
獨立董事	鄭乃土	3	-	100	104.06.16選任
監察人	九如投資(股)公司代表人：王金德	1	-	33	104.06.16選任
監察人	向曉南	2	-	67	104.06.16選任
監察人	俞啟邦	3	-	100	104.06.16選任
其他應記載事項：一、證交法第14條之3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。二、事對利害關係議案迴避之執行情形：無。三、104年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：無。

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( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：

1. 審計委員會運作情形資訊：本公司並未設置審計委員會，故不適用。

2. 監察人參與董事會運作情形：

104 年度第六屆董事會開會 2 次 (A) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數（Ｂ）	實際列席率(%) （Ｂ/Ａ）	備註
監察人	旋風投資(股)公司代表人：俞啟邦	2	100	104.06.16解任
監察人	向曉南	2	100	104.06.16解任
監察人	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍	2	100	104.06.16解任
其他應記載事項：一、監察人之組成及職責： (一)監察人與公司員工及股東之溝通情形：監察人認為必要時，得與員工、股東直接聯絡對談。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形：稽核主管於稽核項目完成之次月，向監察人提交稽核報告，監察人並無反對意見。二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無。

104 年度第七屆董事會開會 3 次 (A) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數（Ｂ）	實際列席率(%) （Ｂ/Ａ）	備註
監察人	九如投資(股)公司代表人：王金德	1	33	104.06.16選任
監察人	向曉南	2	67	104.06.16選任
監察人	俞啟邦	3	100	104.06.16選任
其他應記載事項：一、監察人之組成及職責： (一)監察人與公司員工及股東之溝通情形：監察人認為必要時，得與員工、股東直接聯絡對談。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形：稽核主管於稽核項目完成之次月，向監察人提交稽核報告，監察人並無反對意見。二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無。

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與上市上櫃公司治理實務守	則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司目前尚未訂定公司治理實務守則。	(一)本公司由發言人及股務單位處理相關事宜。 (二)本公司隨時掌握實際控制公司之主要股東名單。 (三)關係企業的資產、財務會計皆為獨立作業，公司相關部門定期與不定期稽核擁有控制權的關係企業，以避免關係企業產生舞弊，造成公司之風險。 (四)公司已訂定內部規範，且不定時向內部人宣導股權相關法令及應行注意事項，並禁止內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。	(一)本公司董事會設董事9人，監察人3人，任期三年。董事之選任，乃考量董事會之整體配置。董事會成員普遍具備執行職務所必須之知識、經驗、技能與素養，董事會之職權另依本公司章程規定辦理。 (二)公司目前尚無設置其他各類功能性委員會之計畫。 (三)公司目前尚無訂定董事會績效評估辦法及其評估方式之計畫。 (四)本公司定期評估簽證會計師之獨立性。
	否	ˇ		ˇ ˇ
	是		ˇ ˇ ˇ ˇ	ˇ ˇ
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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與上市上櫃公司治理實務守	則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	公司目前尚未於公司網站設置關係人專區，但公司對往來金融機構、債權人皆提供充足的資訊，對於員工亦有順暢的溝通管道，並依規定揭露相關資訊如資產取得與處分、背書保證…等於交易所網站及公開資訊觀測站，讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。	本公司委任專業股務代辦機構辦理股東會事務。	(一)本公司已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，於資訊公開觀測站及公司網站揭露公司財務業務等相關資訊。 (二)本公司網址:http://www.optimax.com.tw，經由設置發言人及代理發言人作為資訊蒐集、揭露及對外溝通之橋櫟。	(一)員工權益與僱員關係： (1) 員工權益：依法設立勞工退休準備金監督委員會，並辦理勞工保險與全民健康保險，保障員工權益。 (2) 僱員關懷：本公司除依法為員工辦理勞健保外，更為員工加保團體保險，包括意外險、醫療險、癌症險等，廠內並有駐廠醫師，提供員工諮詢。 (3) 定期舉辦勞資會議，以協調勞資關係促進勞資合作。 (二)投資者關係：本公司經由設置發言人、代理發言人及股務單位，維繫公司與投資者之關係。
	否
	是	ˇ	ˇ	ˇ ˇ	ˇ
評估項目		四、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	六、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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與上市上櫃公司治理實務守	則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(三)供應商關係：經由不定期與供應商舉行會議，保持與供應商良好關係。 (四)利害關係人之權利：公司對往來金融機構、債權人皆提供充足的資訊，對於員工亦有順暢的溝通管道，並依規定於交易所網站以及公開資訊觀測站揭露相關資訊如資產取得與處分、背書保證…等，讓利害關係人有足夠的資訊作判斷以維護其權益。 (五)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司依法訂定各種內部規章，進行各種風險管理與評估。 (六)客戶政策之執行情形：本公司與客戶維持良好關係，以創造公司利潤。 (七)公司為董事及監察人購買責任保險之情形：公司已為董事、監察人及重要職員投保「董事及重要職員責任保險」。	本公司目前未出具治理自評報告，亦未委託其他專業機構出具公司治理評鑑報告。
	否		ˇ
	是
評估項目			八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告？（若有，請敍明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及改善情形）

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( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形。

1. 薪資報酬委員會成員資料

身份別（註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
獨立董事	熊光濱			�	�	�	�	�	�	�	�	�	-
獨立董事	鄭乃土			�	�	�	�	�	�	�	�	�	-
其他	徐通墀			�	�	�	�	�	�	�	�	�	-

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。
（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（ 6 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（ 7 ）非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
（ 8 ）未有公司法第 30 條各款情事之一。
註 3 ：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。

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2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

本屆委員任期： 101 年 06 月 28 日至 104 年 06 月 15 日。

104 年度第二屆薪資報酬委員會開會 1 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)(註)	備註
召集人	熊光濱	1	-	100	104.6.16解任
委員	鄭乃土	1	-	100	104.6.16解任
委員	徐通墀	1	-	100	104.6.16解任
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

本屆委員任期： 104 年 06 月 16 日至 107 年 06 月 15 日。

104 年度第三屆薪資報酬委員會開會 1 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出席率 (%)(Ｂ/Ａ)(註)	備註
召集人	鄭乃土	1	-	100	104.6.16就任
委員	熊光濱	1	-	100	104.6.16就任
委員	徐通墀	1	-	100	104.6.16就任
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)力特光電秉持永續的經營理念與一貫的品質政策，落實關懷節能環保的社會責任，透過各項會議、管理活動或報告，檢討實施成效並持續改善，以確保經營相關運作過程與結果符合公司目標與政策，同時榮獲綠色工廠標章之清潔生產、減碳暨省水楷模等殊榮。 (二)1.本公司從員工到職開始即提供新進人員教育訓練，透過實體課程說明公司願景、理念、目標、及相關政策規定，以落實同仁對正確行為準則的重視與遵守。 2.因應資源永續利用的環保趨勢，本公司以會議、座談會、教育訓練、文宣等方式，來說明與宣導公司社會責任之使命及願景，以確保全員具備正確觀念，積極落實與全力支持各項資源管理行動。 (三)本公司目前雖未設置企業社會責任專職單位，仍授權相關單位規畫與推動社會責任行動，提升環保意識、落實生態平衡與綠化，促進員工、社區、社會等工作與生活品質，並經由各項會議、管理活動或報告，來檢討實施成效並持續改善，以確保經營相關運作過程與結果符合公司永續目標與政策，呈報相關單位、主管、及董事會，以了解與掌握落實狀況與成效。
	否	ˇ ˇ
	是	ˇ
評估項目		一、落實公司治理（一）公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？（二）公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？（三）公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(四)1.為有效提升個人與組織績效，建置員工績效考核平台，以強化主管與部屬雙向溝通，共同訂定目標與發展計畫，檢討差異與制訂改善計畫，有效落實績效管理。此外，制訂專業職與主管職之晉升辦法，定期選拔模範員工，及提供工作輪調機制等，以提升員工之發展與優勢，培養傑出人才，同時透過提案改善制度激發員工創意。 2.相關獎勵及懲戒政策規定，明訂作業辦法，以落實同仁對行為準則的重視與遵守，並即時獎勵表現優異者，糾正懲處違規人員。	(一)提升各項資源之利用效率，降低對環境負荷： 1.廠內鍋爐及空污防制設備分化爐之燃料皆由柴油改為天然瓦斯。 2.投資裝設環保設備R-RTO蓄熱脫臭裝置，取代廢氣燃燒塔，以節省耗能，並降低空污發生。 3.推行廢棄物發生源減量與廢棄物回收再利用專案以減少污染的產生。 4.執行廢膠減量專案計畫，以降低對環境之負荷。 (二)本公司於2011年通過BSI驗證公司：2004年版之 ISO14001驗証。
	否
	是	ˇ	ˇ ˇ
評估項目		（四）公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境（一）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（二）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(三)本公司響應環保節能減碳，以全員參與方式執行，並從一般行政、製程管理及改善著手，讓員工從工作環境深植節能減碳的生活概念，以達到環境無污染為目標： 1.部分照明改用節能燈管；並減少行政區域燈管使用量，維持基本照明，以節省能源。 2.加強空調的管理：各型冰水機出水溫度、各廠走道溫度、各辦公室溫度、無塵室溫度皆加以設定控制並持續改善各塗佈設備之排風量，以節省能源。 3.積極推動電子化，以減少紙張的使用量。 4.不使用衛生筷，改用環保筷。 5.宣導上/下樓層走樓梯，電梯停駛樓層管制。 6.下班後電腦關機及午休時間電燈及電腦螢幕電源關閉。 7.廢電池回收、水龍頭節水裝置、植栽及環境綠化。 8.本公司並於104年1月通過溫室氣體盤查驗證。	(一)本公司遵守相關勞動法規，保障員工合法權益，相關人力資源政策訂定以尊重基本勞動人權保障為原則包括結社自由、集體協商權、關懷弱勢族群、禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除雇傭與就業歧視等，同時，雇用政策無性別、種族、年齡、婚姻
	否
	是	ˇ	ˇ
評估項目		（三）公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？	三、維護社會公益（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	與家庭狀況等差別待遇，落實報酬、雇用條件、訓練與升遷機會之平等，並將其宗旨精神落實，建立於管理方法與程序中，包括工作規則、各式規章辦法與作業流程等，於內部網站佈達、供同仁取閱，同時體現關懷、照顧、平等之精神，僱用弱勢族群於各類職務，並拔擢晉升，使發揮所長。 (二)員工可透過每季之勞資會議，或者與管理階層及員工意見箱來反映意見，委由專人即時與妥善處理。員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形，立即向直屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其他適當人員呈報，或透過內外部網站之意見箱管道來反映。 (三)提供員工安全與健康之工作環境： 1.本公司依規定定期(每6個月實施1次)實施作業環境測定以監控工作環境，定期及不定期實施員工安全衛生教育訓練及宣導，相關實施紀錄由工安室保存。 2.本公司每年訂定工安管理目標並定期追蹤改善、制定標準化緊急應變程序，每年從事各種安全應變演練及急救教育訓練等，以建立健康且安全的工作環境，防止職業災害之發生。 3.本公司於2011年通過BSI驗證公司：2007年版之OHSAS18001驗証。 4.執行醫師及護士至各現場健康訪視，以了解作業對員工健康之風險。
	否
	是	ˇ ˇ
評估項目		（二）公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	(四)本公司每季定期召開勞資會議，讓員工了解公司之經營管理活動與決策，透過勞資溝通、對話，使員工充分獲得資訊並表達意見。對於重大訊息公告也會透過內部網站與郵件信箱以全廠發佈，讓員工即時獲得最新訊息。此外，更建置線上員工意見箱，專責並即時答覆與處理，使溝通跨越時空限制，溝通更加迅速有效率，增進雙方之互信、協商與合作。 (五)為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓計畫，積極規劃與辦理新進人員訓練、職能別訓練、階層別訓練、通識性訓練等，使強化員工的專業技能與自我成長啟發，提升學習能力，並透過認證制度，以確保員工知識技能的穩定與品質。此外，設立圖書館與定期發送相關產業發展與技術之新聞電子報，以增加員工視野與眼界，隨時掌握產業動態。 (六)當客戶訴願發生，由專責之客服人員負責接洽處理依循公司內部規劃的「客訴處理程序書」進行相關作業及保存。並會定期追蹤客戶滿意度狀況，以維持與客戶之良好互動關係。 (七)公司秉持綠色企業理想理念，體認地球綠色環境保護的重要性，生產產品符合RoHS、無鹵法規要求。品質管理構面，依循ISO9001:2008、ISO/TS16949:2009 整合之品質管理系統所建構、維持之制度。
	否
	是	ˇ ˇ ˇ ˇ
評估項目		（四）公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？（五）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（六）公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（七）對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	(八)開發新協力廠商時，要求新協力廠商填寫「供應商評鑑報告書」，問卷內容涵蓋： 1.能否遵守歐盟WEEE、RoHS，及其它國際或區域相關規定。 2.最近三年有無因違反環安衛政策或其它已知法規，而遭政府、一般民營企業或機構起訴並負擔賠償責任如有，須說明原因並請保證不再發生。 3.將上述二項納為供應商評鑑項目之內容。 (九)綠色產品管理，定期向協力廠商索取： 1.第三公證單位檢測報告或管制物質含量與成份調查表；效期一年。 2.物質安全資料表(MSDS)；效期三年。經檢核，如確認管制物質超規並為協力廠商引起時，由協力廠商負責處理不良品與相關衍生費用。基於雙方合作基礎，願意提供必要之協助，雙方共同努力防堵不良範圍擴大。並要求協力廠商著手削減(改善)專案。
	否
	是	ˇ ˇ
評估項目		（八）公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？（九）公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？

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與上市上櫃公司企業社會責	任實務守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	於本公司網站(www.optimax.com.tw)揭露相關資訊。
	否
	是	ˇ
評估項目		四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)透過內部控制制度、內部稽核作業規範、會計制度、核決權限管理辦法、員工行為規範與服務手則、員工獎懲管理、職務說明書、及相關員工管理規章辦法等，以闡明與落實應有的道德規範與誠信行為，防範與懲戒不誠信的行為。 (二)為落實誠信經營之決心，將相關政策、防範方案、保密協定、違反誠信行為的懲處、及申訴的管道等，明定於員工手冊、服務手則、獎懲辦法中。規定包括員工不得利用職權謀取不法利益，及接受招待、餽贈、收受回扣、侵佔公款，或其他不法利益；亦不得對客戶、供應商、外部其他人士等利害關係人，透過操縱、隱匿、濫用其基於職務所獲悉之資訊，對重要事項做不實陳述或其他不公平之交易方式而獲取不當利益；員工應負營業秘密之保密義務，離職後亦同等。 (三)新進人員報到後立即進行訓練、簽署個資保密同意書、發放「手冊」與「員工行為規範與服務守則」，並不定期發送相關宣導內容，提高員工誠信意識與行為規範，同時將規定公佈於內部網站。此外，提供座談、會議及內外部網站意見箱等多重管道，以供內外部來反映意見，並由專人妥善處理。另訂有獎懲辦法，其相關內容函知全體同仁，透過各項防範措施，以有效強化誠信原則之觀念與行為，建立良善治理與永續經營。
	否
	是	ˇ ˇ ˇ
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)公司與主要客戶都簽有廉潔條款相關合約，任何商業活動行為都會確實遵守合約內容，與客戶攜手建立誠信的商業環境。 (二)目前尚未設置推動企業誠信經營專職單位，但本公司深信唯有誠信經營，才得以永續經營與發展。公司為了落實誠信經營之原則，已訂定「員工行為規範及服務守則」手冊，規範員工禁止行賄及收賄，避免利益衝突等，以建立誠信經營之企業文化，並確保公司永續經營。 (三)相關政策明定於員工手冊、服務手則、獎懲辦法中，並將規定公佈於內部網站，員工可透過多重管道，如每季的勞資會議，或者與管理階層及員工意見箱來反相關政策明定於員工手冊、服務守則、獎懲辦法中，並將規定公佈於內部網站，員工可透過多重管道，如每季的勞資會議，或者與管理階層及員工意見箱來反映意見，委由專人即時與妥善處理。同時訂有獎懲辦法，將其相關內容、訊息函知全體同仁。亦鼓勵員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形，立即向直屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其他適當人員呈報，或透過內外部網站之意見箱管道來反映。
	否	ˇ
	是	ˇ ˇ
評估項目		二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(四)稽核單位每年依法令規定查核財務報導相關資訊，並督導各單位落實內控制度之執行並做成稽核報告，每季追蹤稽核缺失之改善進度，以確保內控制度執行之有效性。此外，公司訂有會計制度，規範員工應遵守會計原則，以確保登載之資料得以允當及正確反應。 (五)本公司將「員工行為規範及服務守則」等誠信相關要求，列入聘僱與新進人員教育訓練之中，闡明與落實應有的道德規範與誠信行為，防範與懲戒不誠信的行為。	(一)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法，明定違反誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道，亦鼓勵員工若發現或合理懷疑有任何違反之情形，立即向直屬主管、稽核主管、人力資源最高主管或其他適當人員呈報，或透過內外部網站之意見箱管道來反映，由專人妥善處理。 (二)本公司之員工工作守則與員工獎懲管理辦法，明定違反誠信規定之懲戒與檢舉申訴管道受理之相關事項調查作業程序及保密機制。 (三)本公司針對檢舉事項由專人作妥善處理，並保護、確保檢舉人不因此而受不當、不公平等處置措施。
	否	ˇ
	是	ˇ	ˇ ˇ ˇ
評估項目		（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)本公司不定期於公司網站、公開資訊觀測站及股東會年報揭露相關資訊。本公司網站亦設置投資人專區，連結公開資訊觀測站，提供投資人瞭解公司經營相關的資訊。公司重要資訊皆依主管機關規定公告、揭露查詢方式： 1.公開資訊觀測站(http://newmpos.tse.com.tw) 2.公司網站(http://www.optimax.com.tw)
	否
	是	ˇ
評估項目		四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

力特光電科技股份有限公司內部控制制度聲明書日期： 105 年 03 月 24 日

本公司民國一０四年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司

業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標

的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，
及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國一０四年十二月三十一日註 2 的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一０五年三月二十四日董事會通過，出席董事 7 人中，有 0 人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

力特光電科技股份有限公司

董事長：趙寄蓉簽章總經理：趙寄蓉簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無

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( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議
股東會重要決議：
- (1) 承認民國 103 年度營業報告書及財務報表案
- (2) 承認民國 103 年度虧損撥補案
- (3) 通過修訂「公司章程」案
- (4) 通過修訂本公司「董事及監察人選任程序」案
- (5) 通過改選本公司董事及監察人案
- (6) 通過解除新任董事競業禁止案
董事會重要決議：
- 本公司董事會之重大決議已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站，並無其他對股東權益或證劵價格有重大影響之決議。
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

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五、會計師公費資訊：

一 ( ) 會計師公費資訊：

(一)會計師公費資訊：
會計師事務所名稱	會計師姓名		查核期間	備註
正風聯合會計師事務所	吳欣亮	周銀來	104/1/1~104/12/31

金額單位：新臺幣千元

公費項目金額級距	公費項目金額級距	審計公費	合計
1	低於2,000千元	�	�
2	2,000千元（含）～4,000千元
3	4,000千元（含）～6,000千元
4	6,000千元（含）～8,000千元
5	8,000千元（含）～10,000千元
6	10,000千元（含）以上

（二）給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：不適用。
（三）更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
（四）審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。

六、更換會計師資訊：無。

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無。

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八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

一 ( ) 股權變動情形

單位：股

				單位：股	單位：股
職稱	姓名	104年度		105年度截至4月16日止
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長總經理	趙寄蓉	250,000	-	-	-
董事副總經理	陳文嘉	10,000	-	-	-
董事協理	趙輝生	-	-	-	-
董事	賴明豊(104.06.16解任)	-	-	-	-
董事	柯常龍	-	-	-	-
董事	九如投資股份有限公司代表人：王金德 (104.06.16解任)	-	-	-	-
董事	九如投資股份有限公司代表人：邵希聖 (104.06.16解任)	-	-	-	-
董事	九如投資股份有限公司代表人：洪禎逸 (104.06.16解任)	-	-	-	-
董事	世鴻興業股份有限公司代表人：邵希聖	-	-	-	-
董事	世鴻興業股份有限公司代表人：巫淑萍	-	-	-	-
董事	世鴻興業股份有限公司代表人：洪禎逸	-	-	-	-
獨立董事	熊光濱	-	-	-	-
獨立董事	鄭乃土	-	-	-	-
監察人	世鴻興業股份有限公司代表人：巫淑萍 (104.06.16解任)	-	-	-	-
監察人	旋風投資股份有限公司代表人：俞啟邦 (104.06.16解任)	-	-	-	-
監察人	九如投資股份有限公司代表人：王金德	-	-	-	-
監察人	俞啟邦	-	-	-	-
監察人	向曉南	-	-	-	-
財會主管	陳宗澤	-	-	-	-

( 二 ) 股權移轉資訊：無關係人間之移轉。
( 三 ) 股權質押資訊：無關係人間之質押。

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九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

105 年 4 月 16 日單位：股、 %

					105年4月1	105年4月1	6日單位：股	6日單位：股	、%
姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
趙寄蓉	29,594,340	9.10	2,655,678	0.82	-	-	馬玉菁	夫妻	-
林隆士	14,000,000	4.30	-	-	-	-	林世閎	父子	-
柯常龍	10,820,811	3.33	-	-	-	-	-	-	-
黃振進	6,064,074	1.86	-	-	-	-	-	-	-
林世閎	4,243,244	1.30	-	-	-	-	林隆士	父子	-
馬玉菁	2,655,678	0.82	29,594,340	9.10	-	-	趙寄蓉	夫妻	-
九如投資(股)公司	2,621,828	0.81	-	-	-	-	-	-	-
九如投資(股)公司代表人：王金德	-	-	-	-	-	-	-	-	-
鄧碧芬	2,309,000	0.71	-	-	-	-	-	-	-
趙輝儀	2,170,702	0.67	-	-	-	-	趙寄蓉	父女
趙輝生	2,001,674	0.62	-	-	-	-	趙寄蓉	父子

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註 2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註 3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

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十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

104 年 12 月 31 日單位：股、％

			104年12	104年12	月31日單位：股、％	月31日單位：股、％
轉投資事業 (註1)	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	50,000	100	-	-	50,000	100
OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD.	19,000,000	100	-	-	19,000,000	100
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.	19,000,000	100	-	-	19,000,000	100
力特光電科技（蘇州）有限公司	(註2)	100	-	-	(註2)	100
亞特光電(股)公司	225,000	100	-	-	225,000	100

註 1 ：係公司採用權益法之長期投資。
註 2 ：非股份有限公司，故無股數。

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肆、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

1. 股本形成

單位：仟股、新台幣仟元

						單位：仟股、新台幣仟元	單位：仟股、新台幣仟元	單位：仟股、新台幣仟元
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	核准日期與文號
87.03	10	80,000	800,000	29,100	291,000	募集設立	－	87.03.03經87商103851號
87.11	10	80,000	800,000	58,200	582,000	現金增資	－	87.09.10(87)台財證(一)第 75847號
88.10	12	80,000	800,000	73,200	732,000	現金增資	－	88.05.25(88)台財證(一)第 48502號
89.11	18	150,000	1,500,000	109,200	1,092,000	現金增資	－	89.06.20(89)台財證(一)第 52557號
90.07	10	150,000	1,500,000	118,646	1,186,463	盈餘轉增資 (含員工紅利)資本公積轉增資	－	90.07.12(90)台財證(一)第 142982號
90.10	15	150,000	1,500,000	136,646	1,366,463	現金增資	－	90.07.12(90)台財證(一)第 142982號
91.05	22	150,000	1,500,000	149,646	1,496,463	現金增資	－	91.02.22(91)台財證(一)第 106950號
91.06	10	400,000	4,000,000	176,160	1,761,605	盈餘轉增資 (含員工紅利)資本公積轉增資	－	91.05.21(91)台財證(一)字第 123945號
91.11	40	400,000	4,000,000	209,660	2,096,605	現金增資	－	91.06.26台財證(一)字第 0910134944號、91.07.29台財證(一)字第 0910142819 號
92.08	10	400,000	4,000,000	246,812	2,468,119	盈餘轉增資 (含員工紅利)	－	92.06.13台財證(一)字第 0920126201號
93.04	10	400,000	4,000,000	263,572	2,635,724	公司債轉換股份	－	經授商字09301058210號
93.06	107	400,000	4,000,000	288,572	2,885,724	現金增資	－	93.03.10台財證(一)字第 0930106816號
93.08	10	700,000	7,000,000	291,549	2,915,490	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09301148610號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號

-42-

年月	發行價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	核准日期與文號
93.08	10	700,000	7,000,000	363,614	3,636,141	公司債轉換股份、認股權證憑證轉換股份及盈餘轉增資(股息及紅利)	－	經授商字09301156070號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號、91.05.20台財證 (一)字第123946號
93.10	10	700,000	7,000,000	364,728	3,647,281	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09301197400號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.01	10	700,000	7,000,000	365,351	3,653,511	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401013970號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.05	10	700,000	7,000,000	371,668	3,716,678	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字094010176290 號、91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.07	10 73	700,000	7,000,000	411,653	4,116,534	公司債轉換股份及現金增資	－	經授商字09401114040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946 號
94.08	10	700,000	7,000,000	411,848	4,118,476	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401155540號、 91.05.20.台財證(一)字第 123946號
94.08	10	700,000	7,000,000	414,194	4,141,936	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401155530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
94.09	10	700,000	7,000,000	488,982	4,889,824	盈餘轉增資 (含員工紅利)	－	94.07.14金管證(一)字第 0940128432號
94.11	10	700,000	7,000,000	489,665	4,896,653	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09401223000號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
95.01	10	700,000	7,000,000	493,232	4,932,323	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501010290號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
95.04	10	700,000	7,000,000	494,999	4,949,990	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501070530號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號

-43-

年月	發行價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	核准日期與文號
95.07	10	1,000,000	10,000,000	503,718	5,037,178	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501151360號 91.05.20台財證(一)字第 123946號
95.10	10	1,000,000	10,000,000	505,367	5,053,671	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09501239450號 91.05.20台財證(一)字第 123946號
96.03	10	1,000,000	10,000,000	505,941	5,059,412	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09601054920號 91.05.20台財證(一)字第 123946號
96.05	10	1,000,000	10,000,000	506,629	5,066,293	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09601099510號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
96.09	10	1,000,000	10,000,000	506,776	5,067,764	公司債轉換股份及認股權證憑證轉換股份	－	經授商字09601228040號、 91.05.20台財證(一)字第 123946號
99.06	10	1,000,000	10,000,000	271,366	2,713,661	減資	－	經授商字09901134930號、 99.06.15金管證發字第 0990029643 號
100.03	10	1,000,000	10,000,000	267,224	2,672,242	註銷庫藏股	－	經授商字10001043070號、 100.03.22臺證上一字第 10000083511 號
100.11	1.48	1,000,000	10,000,000	325,332	3,253,323	私募普通股	－	經授商字10001274710號、 100.05.24金管證發字第 1000024210 號

2. 股本種類

105 年 04 月 16 日單位：股

	105	105	105	105	105	年04月16日單位：股
股份種類	核定股本					備註
	流通在外股份			未發行股份	合計
	已上市	非上市(註)	合計
普通股	267,224,285	58,108,111	325,332,396	674,667,604	1,000,000,000	含認股權憑證及附認股權公司債伍仟萬股

註：非上市為私募普通股。

3. 總括申報制度相關資訊：無。

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(二)股東結構

105 年 4 月 16 日單位：人、股、 %

				105年4月	16日單位	：人、股、%
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外人	個人	合計
人數	-	1	31	25	25,266	25,323
持有股數	-	5,354	8,233,533	2,409,337	314,684,172	325,332,396
持股比例	0.00	0.00	2.53	0.74	96.73	100.00

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股每股面額十元

105 年 4 月 16 日單位：人、股、 %

		105年4月	16日單位：人、股、%
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	9,562	2,820,850	0.87
1,000至5,000	9,153	20,769,151	6.38
5,001至10,000	2,858	20,869,910	6.42
10,001至15,000	1,026	12,468,065	3.83
15,001至20,000	739	13,491,809	4.15
20,001至30,000	570	14,728,164	4.53
30,001至40,000	316	11,411,493	3.51
40,001至50,000	251	11,652,701	3.58
50,001至100,000	446	32,807,493	10.08
100,001至200,000	229	32,507,425	9.99
200,001至400,000	103	28,387,393	8.73
400,001至600,000	23	10,848,236	3.34
600,001至800,000	18	12,250,216	3.76
800,001至1,000,000	4	3,632,000	1.11
1,000,001以上	25	96,687,490	29.72
合計	25,323	325,332,396	100.00

特別股：無。

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( 四 ) 主要股東名單 ( 股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東 )

105 年 04 月 16 日單位：股、 %

	105	年04月16日單位：股、%
股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
趙寄蓉	29,594,340	9.10
林隆士	14,000,000	4.30
柯常龍	10,820,811	3.33
黃振進	6,064,074	1.86
林世閎	4,243,244	1.30
馬玉菁	2,655,678	0.82
九如投資股份有限公司	2,621,828	0.81
鄧碧芬	2,309,000	0.71
趙輝儀	2,170,702	0.67
趙輝生	2,001,674	0.62

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位：新台幣元、仟股

					單位：新台幣元、仟股
項目	年度		103年	104年	105年度截至03月31日
每股市價 (註2)	最高		7.45	16.2	7.11
	最低		4.37	4.58	4.82
	平均		5.66	9.55	6.04
每股淨值 (註3)	分配前		5.28	6.19	5.78
	分配後		(註1)	(註1)	(註1)
每股盈餘	加權平均股數		325,332	325,332	325,332
	每股盈餘（虧損）		1.65	0.94	(0.42)
每股股利	現金股利		(註1)	(註1)	-
	無償配股	盈餘配股	(註1)	(註1)	-
		資本公積配股	(註1)	(註1)	-
	累積未付股利		-	-	-
投資報酬分析	本益比(註4)		3.43	10.16	-
	本利比(註5)		(註1)	(註1)	-
	現金股利殖利率(註6)		(註1)	(註1)	-

註 1 ： 103~104 年度需彌補歷年虧損，故無盈餘可供分配。
註 2 ：列示各年度普通股最高及最低市價；並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。註 3 ：每股淨值及每股盈餘係截至 105 年 3 月 31 日會計師核閱之財務資料 (IFRSs 母公司資訊 ) 。註 4 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 5 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 6 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

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( 六 ) 公司股利政策

1. 公司股利政策：

本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補累積虧損後，次提 10% 為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘於必要時得經股東會決議或依法令規定提撥或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同以前年度累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。
本公司之盈餘分派，需視公司目前及未來發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配盈餘提撥不低於 50% 分配股東股息紅利，惟累積可供分配盈餘低於實收股本 30% 時，得不予分配；由董事會依據經營結果及資本規劃情形，擬訂盈餘分派方式及金額，提報股東會決議，分配股東股息紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不低於當年度擬分派之股東股利總額之 10% 。
本年度股東會擬議股利分派之情形：無。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞

公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：
本公司應依當年度如有獲利，應提撥 5% 至 10% 為員工酬勞，由董事會決議得以股票或現金分派發放，且發給對象得包括符合一定條件之從屬公司員工，以不高於 1% 為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，並報告於股東會。
本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：不適用。
董事會通過分派酬勞情形：無。
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：不適用。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形

一 ( ) 公司債辦理情形：無。

( 二 ) 轉換公司債資料：無。

( 三 ) 已發行交換公司債：無。

( 四 ) 總括申報發行公司債情形：無。
( 五 ) 附認股權公司債資料：無。

-47-

三、特別股辦理情形：無

四、海外存託憑證辦理情形：無

五、員工認股權憑證辦理情形

一
( ) 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響：無。
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形：無。

六、限制員工權利新股辦理情形

一
( ) 凡尚未全數達既得條件之限制員工權利新股應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響：無。
( 二 ) 累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形：無。

七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

八、資金運用計畫執行情形

本公司截至年報刊印日之前一季止，前各次發行之現金增資計畫均已執行完成且效益已顯現，故不適用。

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伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

  1. 所營業務之主要內容及其營業比重

  - 本公司業務主要分兩部分：一部分是偏光板的銷售比重為 95% ；

另一部分是針對觸控及相關光學材料的銷售，營收比重為 5% 。
1. 公司目前之商品 ( 服務 ) 項目及計畫開發之新商品 ( 服務 )
2. 本公司目前製造、銷售 LCD 之原材－偏光板 ( 含 TN 、 STN 、 TFT 及 OLED) ，及部分觸控相關材料，目前計畫性介入光電週邊原料產品之生產及銷售。
( 二 ) 產業概況
1. 產業之現況與發展

偏光板主要應用於液晶顯示器 (Liquid Crystal Display ，簡稱 LCD) ，屬於 LCD 產業之上游零組件，其銷售量受整體 LCD 需求影響頗大。

TN 、 STN 及 TFT-LCD 之比較表

LCD 類別	原理	特性	視角	面板尺寸	應用範圍
TN	液晶分子 (扭轉90度)	黑白、單色低對比 (20：1)	狹窄 (30度以下)	6吋以下	電子錶、計算機、簡單之掌上型遊戲機等
STN	液晶分子 (扭轉180度~270度)	黑白、彩色(26萬色)、低對比較TN佳(50：1)	狹窄 (40度以下)	10吋以下	電子字典、行動電話、個人數位助理、股票機等
TFT	液晶分子 (扭轉90度)	彩色(1,678萬色)、高對比 TN 500：1~1000:1 MVA 1500：1~3000：1 IPS 1000: 1-2000:1	較寬 TN：80度 MVA：88度 IPS：88度	1.5-65吋	數位相機、數位相框、個人數位助理、行動電話、液晶投影機、筆記型電腦、液晶監視器、彩色電視 (Full HD)及汽車導航系統等

上述資料顯示，液晶顯示器之應用包含商業、資訊、通訊、消費電子產品及交通娛樂等用途，各類型 LCD 在不同終端產品規格需求下有其不同之應用。而偏光板即為上述三種型式 LCD 之關鍵性零組件，其功能主要用於控制特定光波之偏振方向，使光通過或遮蔽，提供必要之顯示特性，由於液晶本身不具有使光通過、遮蔽之控制功能，須藉助偏光板來達成相關功能，故偏光板對 LCD 具相當重要性。

液晶顯示器 (LCD) 挾其體積小、重量輕、耗電量低、全平面顯示及低輻射等優勢，從一般泛用型電子產品如手錶、計算機等，到高階電子產品顯示器如行動電話、平板電腦、筆記型電腦、液晶螢幕、液晶電視等都有相當高的市場佔有率。

-49-

我國液晶顯示器產業近年來投資熱潮不斷，雖然在超扭轉向列型液晶顯示器 (STN-LCD) 方面的投資動作已見停歇，但一連串引人注目的大尺寸薄膜電晶體顯示器 (TFT-LCD) 仍持續投資。目前台灣已經是全球 TFT-LCD 的生產重地，而 TN-LCD 、 STN-LCD 因價格及利潤低，大部分轉往中國大陸發展，近年國內掀起了投資次世代大尺寸 TFT-LCD 的熱潮，並逐步落實技術自主開發，再加上 2010 年開放面板廠有條件性登陸，這些動輒上千億新台幣的投資，比起半導體業已有後來居上之態勢。

偏光板乃為生產 LCD 所需之材料，而 LCD 產業分為 TN 、 STN 及 TFT 等三大類，其他平面顯示器雖有使用偏光板，但其個別應用產品、生產重鎮、產業特性及生產技術皆有所差異，力特光電將主要行銷市場定位在台灣、大陸、日本及韓國，但仍以成為台灣及大陸兩地區擁有最高市場佔有率之偏光板供應商為努力目標。

2. 產業上、中、下游之關聯性

==> picture [431 x 216] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

PVA TAC PET 膜 PE 膜 PSA 膠 PC 膜
膜膜
玻璃導電彩色控制
液晶偏光板驅動 IC 背光板
基板玻璃濾光片電路
LCD 面板製作廠 LCM 模組組裝廠
家消電通工
電費腦訊商
產產資產產
品品訊品品
----- End of picture text -----

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) 產品之發展趨勢

偏光板依其光學功能來分類，可分為一般汎用、高對比、超高對比、特超高對比、高耐久、彩色、白化、 IPS 及 VA 用偏光板。

近來產品發展朝向薄型化、高透過率、高解析度及高亮度等趨勢，以因應面板輕量化及環保節能要求。

偏光板依生產原料來分類，可分為碘系列及染料系列，在功能上的差異是染料系列偏光板的耐候性質比碘系列好，因此在車載、工控及 LCD 投影機等高溫的條件下多使用染料系偏光板，但在偏光度及透過率的光學性質上則以碘系列偏光板為較好，因此在筆記型電腦及桌上型 PC 監視器及液晶電視等對光學性質要求較高的產品上則是完全使用碘系列偏光板，本公司產品分類如下表：

-50-

產品分類

		產品分類
光學功能	一般泛用型	高對比型	超高對比型
類別	TN型偏光板	STN型偏光板	TFT型偏光板
碘系(I2)	計算機、手錶、太陽眼鏡、遊戲機	PDA、行動電話	筆記型電腦、智慧手機、數位攝影機、相機、數位相框、Tablet PC、桌上型PC監視器、液晶電視
染料系(dye)	車載、船舶用、低階顯示器	汽車導航器 (低階)	投影機、汽車導航器(高階)

由於 LCD 產品在亮度、易見性、耐候性、易使用性及輕量化等各方面有特殊嚴格的要求，而為能符合 LCD 廠商對偏光板之品質及特性之需求，本公司相對應於偏光板本體、各複合膜、黏著、加工上作改善及開發，並藉由與 LCD 客戶產生良好之互動，以充分了解客戶需求作為產品開發之參考。 LCD 要求偏光板之發展趨勢如下表：

LCD 要求偏光板之發展趨勢

LCD對偏光板		偏光板產品
	需求種類		說明
特性之需求		發展方向

視覺效果	�高亮度 �高對比 �無色偏 �抗反射 �廣視角特性	偏光板的特性改進	透過率、偏光板性能、防止表面反射 (AGLR、AGAR、HCLR、HCAR)
		反射、半透過	白度、反射性、半透過性、視角特性
		位相差板	位相差值控制、波長分散特性、溫度依存性膜、液晶塗佈膜
攜帶型之高耐候性及輕量化	�薄型 �耐候	�染料性產品及碘系產品之耐候改進 �薄型產品導入	薄型化、高耐久性及中耐久性
易加工性	�平坦性 �易撕離型膜及保護膜	製程改進，原材選用之研究	偏光板材料、粘著劑之正確使用
			防止帶靜電、裁切性佳

(2) 產品競爭情形

目前擁有偏光板製造技術的廠商，除了日本、台灣及韓國廠商以外，尚有中國大陸廠商，先前大陸廠商都主打低階 TN/STN 產品，近期已加速導入 TFT 產品，不過整體市場佔有率仍低，且產品品質仍無法與日、台、韓廠相提比較。此外，台灣面板廠持續次世代面板投資，因偏光板產業未來成長性高，也吸引新業者積極進入此市場，包括明基材料、奇美材料等台灣廠商，以及日商住友在台成立住華，日東在台中擴大生產等，本公司除目前 LCD TV 、 MNT 、 NB 、 Tablet PC 、 Car LCD 及 Smart Phone 用的偏光板發展外，另積極擴展精密塗佈等表面處理業務及產品，提升品質穩定性及降低成本，並積極搶攻韓國、日本及中國大陸市場及提高對客戶多方面服務與配合，藉以拉大與競爭者的差距，維持高度競爭力。

-51-

( 三 ) 技術及研發概況

1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
項目	104年度	105年度截至3月31日(註)
營收淨額	3,444,348	778,034
研發費用	118,450	18,582
佔營收淨額比例	3.44%	2.39%

註： 105 年度截至 3 月 31 日資料為係業經會計師核閱。

2. 開發成功之技術產品


	年度	產品	應用市場別

104年	第一季	IPS廣視角偏光板	手機
	第二季	PMVA用偏光板	車載
	第三季	新型染料偏光板	車載
	第四季	OLED用偏光板	手機
105年	第一季	白化型偏光板	手錶

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

1. 短期計劃

(1) 行銷策略

A. 市場面：

全球經濟不景氣液晶面板整體需求已不復以往的大幅成長，整體策略調整以高毛利力產品及合理經濟規模來經營 2015 年，同時善加利用已獲得各大廠認證，積極應對以增加產品營收，並彰顯生產集中管理的最佳化成本效益，以增加力特在客戶端的價值。

B. 客戶面：

除持續強化與現有大客戶的關係外，亦積極開拓大陸、韓國、日本等區域的新客戶。

C 產品面：

從 TV 、 Monitor 擴大到 NB 及中小尺寸全系列產品。備料上也將強化半成品之準備，以應付其他客戶市場上之急單需求。

D. 服務面：

為落實 Total Solution ，對客戶群做區域性劃分，並把產品開發人員與行銷人員的功能結合，就近全方位服務及深耕客戶。

-52-

(2) 生產策略
A. 人員集中管理、產線集中生產，以因應整體大環境的不佳；人盡其才、物盡其用，以達到生產利用率最佳化及成本最低化。
B. 因目前市場需求衰退而造成多餘之產線，視實際狀況做暫時停產以達到有效管理，並提升有效生產良率和稼動率。
(3) 產品研發
A. 短期產品開發方向：以降低成本、手機用及車載偏光板開發為主，在降低成本方面，導入國產的材料，例如 PVA ，原以日系廠商為主，現在也多了台灣本地廠商，而且價格皆較原有日系廠商便宜。
B. 新產品開發方向 , 以手機及車載應用偏光板為主，手機偏光板厚度較現有一般偏光板更薄，因此需不斷降低厚度，例如：從 PVA 或 TAC 的厚度減薄開始車載偏光板每家客戶需求不同，因此需開發出各種多樣的偏光板，供不同客戶認證，因此有些除客戶認證過及放量，另外需持續再開發其他符合客戶的產品。

2. 長期計劃

(1) 行銷策略
A. 強化優勢產品銷售（高耐久、光學膜類、自製塗佈）及調整產品組合，以確保獲利提昇，並增加與競爭者產品差異性。
B. 成為專業偏光板設計與生產工廠，配合市場開發，加強與客戶協商，
已達互惠之效、利潤共享，並持續爭取更多國際級大廠之合作。
C. 將現有 TV 、 Monitor 和中小尺寸產品線再積極拓廣至 NB 、 Tablet PC 及車載 / 工控產品線。
(2) 生產策略
- A. 導入計劃性生產整合自動化，如 CCD 自動檢測系統，以增加生產效率。
- B. 強化換線速度，集中生產，彈性調度產能，以期妥善安排急單生產。
- C. 強化與供應商之互動，以穩定原物料充足供應，並降低生產成本。
- D. 針對生產藥品、耗材進行使用量分析，合理調整頻度，以降低生產費用及成本
- E. 積極佈局大陸市場，爭取供貨中國大陸面板廠。

(3) 產品研發

A. 長期產品開發方向，由於偏光板仍為液晶顯示器的重要零件，因此主要開發方向會以顯示器使用的為主，而力特方向會以高毛利產品為主，例如：車載產品，因此如何提升車載產品的可靠性為重點之一；另外，將來可能的顯示器主流， OLED( 包含 flexible OLED) ，目前也在積極評估材料中。

B 以偏光板技術為主體，開發出其他應用的產品，如：
太陽眼鏡，太陽眼鏡皆以偏光太陽眼鏡為主，正好可利用偏光板的延伸技術來生產。
塗佈技術，可以發展自製表面處理供偏光板使用以及相關塗佈代工等也都有了一些成果。

-53-

二、市場及產銷概況

本公司主要產品為 TN 、 STN 及 TFT 型 LCD 用偏光板，其中 TFT -LCD 無論市場及成長潛力均最為重要。

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

最近二年度產品銷售地區及內外銷比例

單位：新台幣仟元、 %

			單位：新台幣仟元、%	單位：新台幣仟元、%
年度銷售地區	103年度		104年度
	銷貨收入淨額	佔銷貨收入淨額之比例	銷貨收入淨額	佔銷貨收入淨額之比例
	334,417	8.15	398,537	11.57
內銷

	3,770,590	91.85	3,045,811	88.43
外銷

總計	4,105,007	100.00	3,444,348	100.00

2. 市場產能佔有率

2016 LCD Polarizer share by Suppliers

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Source: IHS 2016& Optimax

依 IHS 資料顯示，本公司 2016 年為台灣第三，世界第九大偏光板供貨供應商，全球產能佔有率為 3.0% 。

-54-

3. 市場未來之供需狀況與成長性

<2013~2022 年全球 TFT LCD 市場需求

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Source: IHS 2016 年

<2006~2019 年全球智慧手機出貨量及滲透率 >

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Source: IHS 2016 年

-55-

<2015~2021 年全球車載 TFT LCD 市場需求 >

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Source: IHS 2016 年

由 <2013~2022 年全球 TFT LCD 市場需求 > 圖表可以清楚看出，相較於 2014 年的出貨量， 2015 年液晶電視面板只有微幅成長。 LCD Monitor 及 Notebook PC 不但出貨量無成長甚至出現下滑。 Tablet PC 雖 2013~2014 年持續成長，但因市場飽和， 2015 年出貨已出現衰退。而 Smart Watch 的相關產品需求由 2014 年開始持續穩定成長。

由 <2006~2019 年全球智慧手機滲透率 > 圖表可以明確看出， Smart phone 出貨量在 2013 年已正式超越一般功能手機。另外， 2015 年 Smart phone 滲透率已高達 81% 。預計 2017 年會超過 90% ， 2019 年甚至將高達 96% 。

而由 <2015~2021 年全球車載 TFT LCD 市場需求 > 圖表清楚呈現，

車載面板不論是 Automobile Monitor 、 Instrument Cluster 或 HUD 等需求都持續成長。

綜言之，由上述三個圖表的相關資料可知， Smart Phone 、 Smart Watch 及車載 LCD 等產品的開發。未來勢必成為各大面板廠兵家必爭之地。

-56-

全球偏光板供應廠商產能概況

單位：仟平方米

						單位：仟平方米
區域	製造商	2014年度產能	2015年度產能	2016年度預估產能	2016年度預估佔有率 (%)	產品應用
日本	日東電工	160,200	160,200	160,200	19.9%	TFT、OLED、STN、TN
	三立	39,000	39,000	39,000	4.8%	TFT
	住友化學	139,408	139,408	139,408	17.3%	TFT、OLED、STN
	Polatechno	12,204	12,204	12,204	1.5%	TFT、OLED、STN、TN
台灣	力特光電	24,000	24,000	24,000	3.0%	TFT、OLED、STN、TN
	明基材料	58,920	58,920	58,920	7.3%	TFT、OLED
	奇美材料	38,280	44,400	56,400	7.0%	TFT、OLED
韓國	三星第一毛織	35,796	35,796	56,880	7.1%	TFT、OLED
	LG化學	143,520	151,920	205,800	25.5%	TFT、OLED
	大明素材	6,100	6,100	6,100	0.8%	TFT、OLED、STN、TN
中國大陸	緯達光電	2,400	2,400	2,400	0.3%	OLED、STN、TN
	盛波光電	13,500	13,500	18,900	2.3%	TFT、OLED、STN、TN
	僑業	1,500	1,500	1,500	0.2%	STN、TN
	三利譜	6,600	10,200	24,600	3.1%	TFT、OLED、STN、TN
	合計	681,428	699,548	806,312	100.0%
與前一年比較之成長率		4.1%	2.6%	13.2%

資料來源： IHS 2016 & Optimax

競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1) 競爭利基及發展遠景之有利因素
- A. 利用現有蘇州廠人員提供大陸華東 / 華南客戶更即時更全方位的服務。
- B. 除現有 IPS 產品開發與世界級大廠配合外，也加速進行超薄型及高透過、高耐久、高精細及高亮度的偏光板認證開發，以因應產品發展輕薄及環保節能趨勢。
- C. 利用光學膜類生產與表面塗佈技術 , 開發高利基之精密塗佈產品。
(2) 發展遠景之不利因素與因應對策
- A. 下游客戶競爭激烈，要求降價壓力強
  - 由於 TFT-LCD 面板廠商新世代線 ( 如 8.5 代 ) 已於 2011~2016 年陸續開出，將造成面板供應量大增，售價降低，原物料勢必面臨降價壓力。

-57-

< 因應對策 >

(a) 不斷研發精進，即時推出高功能、高品質、高利潤產品，以減緩降價壓力，並往高毛利中小尺寸、工控及車載等產品發展。
(b) 持續改善生產流程，提高機速、稼動及裁切利用率，降低廠內耗損及加速材料在地化，以利降低整體成本。
(c) 將現有專業的 TN/ STN 及染料系產品生產線，更深耕新產品與市場擴大佔有率，以創造更大利潤。

B. 潛在競爭者眾多

由於市場需求擴增，面板大廠採偏光板 In House 策略，競爭日益激烈。 < 因應對策 >
(a) 適時調整產品組合，並搭配差異化市場策略，以擺脫潛在危機。
(b) 不斷且快速研發改良產品，以領導市場需求，拉長潛在競爭者之學習曲線，創造有利競爭優勢。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

本公司主要產品為生產 LCD 用之偏光板，計分類為 TN 型 STN 型及 TFT 型。
偏光板的產製過程

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----- Start of picture text -----

前段 TAC 前處理偏光板製造 PAS 塗佈/貼合
後段出貨包裝檢查裁切
----- End of picture text -----

( 三 ) 主要原料之供應狀況

台灣液晶產業發展數十年，近幾年終於有台灣企業加入液晶產業上游材料的量產。本公司也一秉材料在地化的宗旨，以長期累積的經驗，分享予新加入的台系材料廠商，從少量使用到逐步導入放量，成績斐然，這部份從今年首季的材料購入佔比中即可得知。

近年因應客戶面板售價的不斷下滑，現行供應商可以協助的空間亦趨有限，除配合公司政策慎選有利基的產品外，協助技術開發戰鬥機種以求風險分散亦是採購今後的工作重點，是故、除維持現行供應商的良好關係外，替代材料的多元化、更多的供應在地化，是採購必需持續努力執行的方向。

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105年度截至第一季止	與發行人之關係	供應商	供應商	供應商
	占當年度截至第一季止進貨淨額比率(%)	31.0	11.1	57.9		100.0
	金額	111,158	39,938	207,502		358,597
	名稱	廠商A	廠商D	其他		進貨淨額
104年	與發行人之關係	供應商	供應商	供應商
	占全年度進貨淨額比率(%)	25.0	12.8	62.2		100.00
	金額	502,960	258,522	1,252,266		2,013,748
	名稱	廠商A	廠商C	其他		進貨淨額
103年	與發行人之關係	供應商	供應商	供應商	供應商
	占全年度進貨淨額比率(%)	29.3	14.0	13.8	42.9	100.00
	金額	808,684	387,252	380,952	1,186,762	2,763,650
	名稱	廠商A	廠商B	廠商C	其他	進貨淨額
	項目	1	2	3	4

-59-

105年度截至第一季止	與發行人之關係	一般客戶	一般客戶	一般客戶
	占當年度截至第一季止銷貨淨額比率(%)	15.91	15.03	11.59	57.47	100.00
	金額	123,781	116,909	90,192	447,152	778,034
	名稱	客戶A	客戶C	客戶B	其他	銷貨淨額
104年	與發行人之關係	一般客戶	一般客戶
	占全年度銷貨淨額比率(%)	30.29	14.74		54.97	100.00
	金額	1,043,273	507,819		1,893,256	3,444,348
	名稱	客戶A	客戶B		其他	銷貨淨額
103年	與發行人之關係	一般客戶	一般客戶
	占全年度銷貨淨額比率(%)	48.07	14.11		37.82	100.00
	金額	1,973,239	579,159		1,552,609	4,105,007
	名稱	客戶A	客戶B		其他	銷貨淨額
	項目	1	2	3	4

-60-

( 五 ) 最近二年度生產量值表

單位：產能及產量 / 仟片、產值 / 新台幣仟元

主要商品年度生產量值	103年度	103年度	103年度	104年度	104年度	104年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
TN/STN TFT 合計	6,140	3,098	487,668	5,990	3,881	437,293
	98,397	28,370	2,879,611	98,980	38,708	2,806,084
	104,537	31,468	3,367,279	104,970	42,589	3,243,377

( 六 ) 最近二年度銷售量值表

單位：量 / 仟片、值 / 新台幣仟元

					單位：量/仟片、值/新台幣仟元	單位：量/仟片、值/新台幣仟元	單位：量/仟片、值/新台幣仟元	單位：量/仟片、值/新台幣仟元
主要商品年度銷售量值	103年度				104年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
TN/STN	23	138,225	2,954	699,679	1,903	155,172	2,207	559,059
TFT	2,890	196,192	24,316	3,070,911	4,869	243,365	32,248	2,486,752
合計	2,913	334,417	27,270	3,770,590	6,772	398,537	34,455	3,045,811

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

105 年 4 月 30 日

				105年4月30日
	年度	103年度	104年度	105年度截至 4 月30日
員工人數 (人)	管理人員	220	222	221
	研發技術人員	87	74	71
	作業員	455	465	435
	合計	762	761	727
平均年歲(歲)		36.9	37.4	37.9
平均服務年資(年)		7.6	8.2	8.4
學歷分布比率 (%)	博士	0.1	0.1	0.1
	碩士	3.8	3.8	3.4
	大專	50.7	47.8	48.2
	高中	38.1	40.9	41.3
	高中以下	7.3	7.4	7.0

註：上述資料含契約工人數。

四、環保支出資訊

一 ( ) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失：無。

( 二 ) 因應對策：不適用。

-61-

五、勞資關係

一
( ) 現行重要勞資協議及實施情形

1. 員工福利措施

(1) 本公司員工除依法辦理勞工保險及健康保險，另為員工加保團體保險，保障項目包括壽險、意外險、醫療險、癌症險等。
(2) 本公司為充分照顧員工，除依法提供基本保障外，於 89 年 5 月成立職工福利委員會組織，依法提撥福利金，該委員會統籌各項有關員工福利計畫之推展，並負責各項職工福利事項之規劃與執行。

2. 員工訓練發展與績效管理

(1) 針對同仁之需求，開辦新進人員訓練、專業技術訓練及管理訓練等各類教育訓練，以提供員工完整的專業技能養成及自我成長啟發。
(2) 建立專業認證制度，定期檢驗員工的知識技能，確保品質的穩定與提升。 (3) 設立圖書館與定期發送相關產業發展與技術電子報，以擴展員工視野與眼界，隨時掌握產業動態。
(4) 為有效提升個人與組織績效，建置員工績效考核平台，以強化主管與部屬雙向溝通，共同訂定目標與發展計畫，檢討差異並制訂改善計畫，有效落實績效管理。
- (5) 掌握員工職能與潛力，結合績效管理制度，規劃員工管理職與專業職之發展，與跨職務之輪調，以提升員工之能力與優勢，培養傑出人才。

3. 員工獎勵與照顧

(1) 定期辦理模範員工選拔，以拔擢與獎勵表現優異之同仁，並樹立正向的工作態度與價值觀。
(2) 透過提案改善制度與獎懲制度，獎勵優異表現與成果，以提升員工創意與問題解決能力，並規範員工行為，以維護良好紀律。
(3) 本公司設有健康中心，結合醫療機構，提供健康諮詢，辦理健康宣導活動，舉辦各項員工聯歡活動，讓員工在身心健康、生活品質方面，得到妥善的照顧和協助。

4. 員工溝通

本公司設立線上與書面的員工意見箱，提供即時的申訴與反應管道，並定期召開勞資會議，以正確傳達公司訊息，與員工保持順暢的溝通與互動，建立和諧的勞資關係。此外規範性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法，以有效宣導與預防。

5. 退休制度

(1) 本公司對正式聘用員工訂有勞工退休辦法，依該辦法規定，員工退休金之支付係根據退休時服務年資及平均月薪資為計算之基礎。
(2) 於八十九年八月成立勞工退休準備金監督委員會，同年九月獲核准，並每月按員工薪資百分之二，惟自九十四年七月改為千分之四提撥員工退休金基金，交由勞工退休準備金監督委員會保管，並以該委員會名義存入台灣銀行。
(3) 九十四年七月起，針對勞退新制，依法提撥退休金至勞保局員工個人帳戶。

6. 其他重要協議

本公司設有書面與線上之員工意見箱，並定期召開勞資會議，以保持順暢的溝通與正向的互動，故無發生重大勞資糾紛事宜。

( 二 ) 最近年度截至年報刊印日止因勞資糾紛所受損失：無。

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六、重要契約

列示截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起訖日期

105 年 4 月 30 日

			105	年4月30日
契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
租賃契約	南部科學工業園區管理局	93.02.01~112.12.31	南部科學工業園區土地租賃	無
租賃契約	傑聖科技(股)公司	99.12.23~112.12.31	南科一期廠房	無
租賃契約	明基材料(股)公司	99.2.11~105.2.29	南科二期廠房	無
租賃契約	江蘇帝摩斯	103.10.01~108.9.30	蘇州廠房	無
長期借款	合作金庫商業銀行	88.08.10~111.08.10	土地、廠房、機器設備貸款	無
聯合授信合約	合作金庫商業銀行等5家（註1）	92.06.10~105.10.27	擴廠、機器設備及營運週轉等貸款	（註4）
聯合授信合約	兆豐國際商業銀行等13家（註2）	93.07.20~106.11.29	擴廠、機器設備及營運週轉等貸款	（註4）
長期借款	台灣新光商業銀行	94.07.27~106.05.27	營運週轉	無
聯合授信合約	合作金庫商業銀行等5家（註3）	95.09.20~107.10.26	營運週轉	（註4）

註 1 ：聯貸之參貸銀行包括合作金庫商業銀行、兆豐國際商業銀行、第一商業銀行、台灣土地銀行及渣打國際商業銀行。
註 2 ：聯貸之參貸銀行包括兆豐國際商業銀行、合作金庫商業銀行、台灣土地銀行、台灣銀行、彰化商業銀行、國泰世華商業銀行、日盛國際商業銀行、玉山商業銀行、上海商業儲蓄銀行、永豐商業銀行、台灣工業銀行、遠東國際商業銀行及京城商業銀行。
註 3 ：聯貸之參貸銀行包括合作金庫商業銀行、台灣銀行、元大商業銀行、第一商業銀行及台灣土地銀行。
註 4 ：本公司於 104 年 4 月 16 日申請債務協商，並於 104 年 10 月 7 日獲債權銀行書面同意：各項短期授信期間展延至 105 年 12 月 7 日及中長期借款展延還款期限一年，且於 105 年 12 月 31 日止，不予以核算財務比率，另承諾財務比率不符之利率加碼罰則取消。

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表及會計師查核意見

一 ( ) 簡明資產負債表﹝合併﹞

(一)簡明資產負債	(一)簡明資產負債	表﹝合併﹞	表﹝合併﹞	表﹝合併﹞	表﹝合併﹞	表﹝合併﹞	表﹝合併﹞
		單位：新臺幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）					1 0 5 年截至 3 月 3 1 日財務資料（註 1 ）
		100年	101年	102年	103年	104年
流動資產		不適用（註4）	2,860,233	2,658,928	3,496,637	3,427,712	3,191,960
不動產、廠房及設備（註 2 ）			3,477,494	3,264,417	3,045,846	2,881,183	2,837,248
無形資產			─	─	─	─	─
其他資產（註2）			5,165,927	5,156,161	4,989,634	4,814,779	4,669,165
資產	總額		11,503,654	11,079,506	11,532,117	11,123,674	10,698,373
流動負債	分配前		2,595,987	1,946,971	2,191,734	1,888,045	1,981,372
	分配後		（註3）	（註3）	（註3）	（註3）	（註3）
非流動負債			8,275,509	7,952,932	7,622,957	7,221,359	6,836,008
負債總額	分配前		10,871,496	9,899,903	9,814,691	9,109,404	8,817,380
	分配後		（註3）	（註3）	（註3）	（註3）	（註3）
歸屬於母公司業主之權益			632,110	1,179,555	1,717,426	2,014,270	1,880,993
股	本		3,253,324	3,253,324	3,253,324	3,253,324	3,253,324
資本	公積		─	─	─	─	─
保留盈餘	分配前		(2,612,824)	(2,076,038)	(1,539,927)	(1,237,099)	(1,372,112)
	分配後		（註3）	（註3）	（註3）	（註3）	（註3）
其他	權益		(8,390)	2,269	4,029	(1,955)	(219)
庫藏	股票		─	─	─	─	─
非控制權益			48	48	─	─	─
權益總額	分配前		632,158	1,179,603	1,717,426	2,014,270	1,880,993
	分配後		─	─	─	─	─

註 1 ：上列截至 104 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證； 105 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師核閱。
註 2 ：本公司經財政部台灣省北區國稅局民國 101 年 3 月 1 日北區國稅審一字第 1010004143 號函核准以民國 100 年 12 月 31 日為重估價基準日辦理房屋及建築重估，經主管機關審定重估增值總額為 282,413 仟元。
註 3 ： 101 〜 104 年度需彌補歷年虧損，故無盈餘可供分配。
註 4 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則﹝ 101 年度同期比較調整﹞。 100 年度請參考─我國財務會計準則之財務資料。

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( 二 ) 簡明資產負債表﹝個體﹞

(二)簡明資產負債	(二)簡明資產負債	表﹝個體﹞	表﹝個體﹞	表﹝個體﹞	表﹝個體﹞	表﹝個體﹞
		單位：新臺幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）
		100年	101年	102年	103年	104年
流動資產		不適用（註4）	2,989,669	2,848,369	3,734,381	3,768,483
不動產、廠房及設備（註2 ）			3,341,672	3,155,812	2,987,739	2,832,087
無形資產			─	─	─	─
其他資產（註2）			5,077,469	4,978,615	4,763,028	4,572,508
資產總額			11,408,810	10,982,796	11,485,148	11,173,078
流動負債	分配前		2,559,343	1,897,972	2,149,941	1,860,908
	分配後		─	─	─	─
非流動負債			8,217,357	7,905,269	7,617,781	7,297,900
負債總額	分配前		10,776,700	9,803,241	9,767,722	9,158,808
	分配後		─	─	─	─
歸屬於母公司業主之權益			─	─	─	─
股本			3,253,324	3,253,324	3,253,324	3,253,324
資本公積			─	─	─	─
保留盈餘	分配前		(2,612,824)	(2,076,038)	(1,539,927)	(1,237,099)
	分配後		─	─	─	─
其他權益			(8,390)	2,269	4,029	(1,955)
庫藏股票			─	─	─	─
非控制權益			─	─	─	─
權益總額	分配前		632,110	1,179,555	1,717,426	2,014,270
	分配後		─	─	─	─

註 1 ：上列截至 104 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：本公司經財政部台灣省北區國稅局民國 101 年 3 月 1 日北區國稅審一字第 1010004143 號函核准以民國 100 年 12 月 31 日為重估價基準日辦理房屋及建築重估，經主管機關審定重估增值總額為 282,413 仟元。
註 3 ： 101 〜 104 年度需彌補歷年虧損，故無盈餘可供分配。
註 4 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則﹝ 101 年度同期比較調整﹞。 100 年度請參考─我國財務會計準則之財務資料。

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( 三 ) 簡明綜合損益表﹝合併﹞

單位：新臺幣仟元

年度項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	1 0 5 年截至 3 月 3 1 日財務資料（註 1 ）
	100年	101年	102年	103年	104年
營業收入	不適用（註2）	4,036,516	4,025,820	4,105,007	3,444,348	778,034
營業毛利		461,011	799,821	880,079	703,342	111,808
營業損益		92,546	421,354	505,709	326,768	20,662
營業外收入及支出		(15,927)	(9,374)	35,082	(21,989)	(154,037)
稅前淨利		76,619	411,980	540,791	304,779	(133,375)
繼續營業單位本期淨利		99,320	536,622	536,795	307,305	(135,013)
停業單位損失		-	-	-	-	-
本期淨利（損）		99,320	536,622	536,795	307,305	(135,013)
本期其他綜合損益（稅後淨額）		(12,269)	10,823	1,076	(10,461)	1,736
本期綜合損益總額		87,051	547,445	537,871	296,844	(133,277)
淨利歸屬於母公司業主		99,320	536,622	536,795	307,305	(135,013)
淨利歸屬於非控制權益		-	-	-	-	-
綜合損益總額歸屬於母公司業主		87,051	547,445	537,871	296,844	(133,277)
綜合損益總額歸屬於非控制權益		-	-	-	-	-
每股盈餘		0.31	1.65	1.65	0.94	(0.42)

註 1 ：上列截至 104 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證； 105 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師核閱。
註 2 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則﹝ 101 年度同期比較調整﹞。 100 年度請參考─我國財務會計準則之財務資料。

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( 四 ) 簡明綜合損益表﹝個體﹞

單位：新臺幣仟元

		單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料（註1）
	100年	101年	102年	103年	104年
營業收入	不適用（註2）	4,038,027	4,026,362	4,014,496	3,489,477
營業毛利		471,746	799,821	881,310	753,584
營業損益		173,643	489,293	572,591	412,420
營業外收入及支出		(97,024)	(77,313)	(31,800)	(107,641)
稅前淨利		76,619	411,980	540,791	304,779
繼續營業單位本期淨利		99,320	536,622	536,795	307,305
停業單位損失		-	-	-	-
本期淨利（損）		99,320	536,622	536,795	307,305
本期其他綜合損益（稅後淨額）		(12,269)	10,823	1,076	(10,461)
本期綜合損益總額		87,051	547,445	537,871	296,844
淨利歸屬於母公司業主		-	-	-	-
淨利歸屬於非控制權益		-	-	-	-
綜合損益總額歸屬於母公司業主		-	-	-	-
綜合損益總額歸屬於非控制權益		-	-	-	-
每股盈餘		0.31	1.65	1.65	0.94

註 1 ：上列截至 104 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則﹝ 101 年度同期比較調整﹞。 100 年度請參考─我國財務會計準則之財務資料。

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( 五 ) 簡明資產負債表﹝合併﹞-我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）
		100年	101年	102年〜104年
流動資產		3,019,909	2,865,078	不適用（註4）
基金及投資		-	-
固定資產（註2）		3,627,512	3,086,452
無形資產		25,079	23,774
其他資產		5,146,884	5,516,226
資產總額		11,819,384	11,491,530
流動負債	分配前	3,219,231	2,585,074
	分配後	-	-
長期負債		8,203,875	8,149,165
其他負債		138,043	125,952
負債總額	分配前	11,561,149	10,860,191
	分配後	-	-
股	本	3,253,324	3,253,324
資本公積		-	-
保留盈餘	分配前	(3,052,952)	(2,947,055)
	分配後	-	-
金融商品未實現損益		-	-
累積換算調整數		57,815	49,425
未實現重估增值		-	275,597
庫藏股票		-	-
未認列為退休金成本之淨損失		-	-
母公司股東權益		258,187	631,291
少數股權		48	48
股東權益總額	分配前	258,235	631,339
	分配後	-	-

註 1 ：上列截至 101 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：本公司經財政部台灣省北區國稅局民國 101 年 3 月 1 日北區國稅審一字第 1010004143 號函核准以民國 100 年 12 月 31 日為重估價基準日辦理房屋及建築重估，經主管機關審定重估增值總額為 282,413 仟元。
註 3 ： 100 年度虧損， 101 年度需彌補歷年虧損，故無盈餘可供分配。
註 4 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則之財務資料。

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單位：新台幣仟元

( 六 ) 簡明資產負債表﹝個體﹞-我國財務會計準則

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）
		100年	101年	102年〜104年
流動資產		2,963,595	2,994,514	不適用（註4）
基金及投資		343,714	262,583
固定資產（註2）		3,104,664	3,086,452
無形資產		-	-
其他資產		5,145,957	5,053,137
資產總額		11,557,930	11,396,686
流動負債	分配前	3,030,618	2,548,430
	分配後	-	-
長期負債		8,203,875	8,149,165
其他負債		65,250	67,800
負債總額	分配前	11,299,743	10,765,395
	分配後	-	-
股	本	3,253,324	3,253,324
資本公積		-	-
保留盈餘	分配前	(3,052,952)	(2,947,055)
	分配後	-	-
金融商品未實現損益		-	-
累積換算調整數		57,815	49,425
未實現重估增值		-	275,597
庫藏股票		-	-
未認列為退休金成本之淨損失		-	-
母公司股東權益		-	-
少數股權		-	-
股東權益總額	分配前	258,187	631,291
	分配後	-	-

註 1 ：上列截至 101 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：本公司經財政部台灣省北區國稅局民國 101 年 3 月 1 日北區國稅審一字第 1010004143 號函核准以民國 100 年 12 月 31 日為重估價基準日辦理房屋及建築重估，經主管機關審定重估增值總額為 282,413 仟元。
註 3 ： 100 年度虧損， 101 年度需彌補歷年虧損，故無盈餘可供分配。
註 4 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則之財務資料。

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單位：新台幣仟元

( 七 ) 簡明損益表﹝合併﹞-我國財務會計準則

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目	最近五年度財務資料（註1）
	100年	101年	102年〜104年
營業收入	4,016,504	4,036,516	不適用（註2）
營業毛利	26,015	466,808
營業損益	(450,157)	99,074
營業外收入及利益	299,309	575,250
營業外費用及損失	865,229	591,177
繼續營業部門稅前損益	(1,016,077)	83,147
繼續營業部門損益	(1,070,325)	105,897
停業部門損益	-	-
非常損益	-	-
會計原則變動之累積影響數	-	-
合併總利益(損失)	(1,070,325)	105,897
母公司股東利益（損失）	(1,070,301)	105,897
少數股權損失	(24)	-
每股盈餘	(3.92)	0.33

註 1 ：上列截至 101 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則之財務資料。

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單位：新台幣仟元

( 八 ) 簡明損益表﹝個體﹞-我國財務會計準則

年度項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）
	100年	101年	102年〜104年
營業收入	3,916,740	4,038,027	不適用（註2）
營業毛利	(23,574)	477,543
營業損益	(442,479)	180,171
營業外收入及利益	279,896	542,441
營業外費用及損失	853,470	639,465
繼續營業部門稅前損益	(1,016,053)	83,147
繼續營業部門損益	(1,070,301)	105,897
停業部門損益	-	-
非常損益	-	-
會計原則變動之累積影響數	-	-
本期損益	(1,070,301)	105,897
母公司股東利益（損失）	-	-
少數股權損失	-	-
每股盈餘	(3.92)	0.33

註 1 ：上列截至 101 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則之財務資料。

( 九 ) 簽證會計師姓名及其查核意見

(九)簽證會計師	姓名及其查核意見
年度	簽證事務所	簽證會計師姓名	查核意見
100年	正風聯合會計師事務所	吳欣亮、周銀來會計師	修正式無保留意見
101年	正風聯合會計師事務所	吳欣亮、周銀來會計師	修正式無保留意見
102年	正風聯合會計師事務所	吳欣亮、周銀來會計師	修正式無保留意見
103年	正風聯合會計師事務所	吳欣亮、周銀來會計師	修正式無保留意見
104年	正風聯合會計師事務所	吳欣亮、周銀來會計師	修正式無保留意見

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二、最近五年度財務分析

一 ( ) 財務分析表﹝合併﹞

(一)財務分析表﹝合	(一)財務分析表﹝合	併﹞
年度（註1）分析項目（註3）			最近五年度財務分析				105年截至3月31日（註1）
		100年	101年	102年	103年	104年
財務結構（％）	負債占資產比率	不適用 (註2)	94.50	89.35	85.10	81.89	82.41
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		256.15	279.76	306.65	320.54	307.23
償債能力％	流動比率		110.17	136.56	159.53	181.54	161.09
	速動比率		65.54	89.19	108.02	126.51	116.12
	利息保障倍數		1.33	2.91	3.98	2.75	-
經營能力	應收款項週轉率（次）		3.94	3.84	3.15	2.49	2.81
	平均收現日數		92.63	95.05	115.87	146.58	129.89
	存貨週轉率（次）		2.13	2.31	2.39	1.96	2.12
	應付款項週轉率（次）		8.38	8.91	10.80	13.57	21.88
	平均銷貨日數		171.36	158.00	152.71	186.22	172.16
	不動產、廠房及設備週轉率（次）		1.06	1.19	1.30	1.16	1.08
	總資產週轉率（次）		0.34	0.35	0.36	0.30	0.28
獲利能力	資產報酬率（％）		2.45	6.33	6.07	3.98	(3.75)
	權益報酬率（％）		16.87	59.23	37.05	16.46	(27.72)
	稅前純益占實收資本額比率(%)(註7)		2.35	12.66	16.62	9.36	(16.39)
	純益率（％）		2.46	13.32	13.07	8.92	(17.35)
	每股盈餘（元）		0.31	1.65	1.65	0.94	(0.42)
現金流量	現金流量比率（％）		20.47	59.28	-	57.54	15.31
	現金流量允當比率（％）		79.67	300.88	267.70	1,097.51	1,365.11
	現金再投資比率（％）		5.01	10.44	-	9.27	2.66
槓桿度	營運槓桿度		7.76	2.38	2.11	2.69	8.25
	財務槓桿度		(0.67)	2.04	1.55	2.13	(1.12)
最近二年度各項財務比率變動達20%之原因： (1)償債能力比率減少﹝利息保障倍數減少﹞：主要係因稅前利益減少所致。 (2)經營能力比率增減﹝應收款項週轉率減少&平均收現日數增加；應付款項週轉率增加；平均銷貨日數增加﹞：主要係因銷貨淨額減少、應付款項減幅超過銷貨成本減幅及銷貨成本減少所致。 (3)穫利能力比率減少：主要係因稅前(後)利益減少所致。 (4)現金流量比率增加：主要係因營業活動淨現金流量增加所致。 (5)槓桿度比率增加：主要係因營業利益減少所致。

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( 二 ) 財務分析表﹝個體﹞

年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		100年	101年	102年	103年	104年
財務結構（％）	負債占資產比率	不適用 (註2)	94.45	89.25	85.04	81.97
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		264.82	287.87	312.45	328.80
償債能力％	流動比率		116.81	150.07	173.69	202.50
	速動比率		71.53	101.48	121.19	146.73
	利息保障倍數		1.34	2.93	4.02	2.77
經營能力	應收款項週轉率（次）		3.39	3.49	3.01	2.33
	平均收現日數		107.66	104.58	121.26	156.65
	存貨週轉率（次）		2.14	2.31	2.39	1.96
	應付款項週轉率（次）		8.36	8.91	10.79	13.57
	平均銷貨日數		170.56	158.00	152.71	186.22
	不動產、廠房及設備週轉率（次）		1.16	1.23	1.33	1.19
	總資產週轉率（次）		0.34	0.35	0.36	0.30
獲利能力	資產報酬率（％）		2.45	6.37	6.10	3.97
	權益報酬率（％）		16.87	59.24	37.05	16.46
	稅前純益占實收資本額比率(%)(註7)		2.35	12.66	16.62	9.36
	純益率（％）		2.45	13.32	13.07	8.80
	每股盈餘（元）		0.31	1.65	1.65	0.94
現金流量	現金流量比率（％）		24.75	59.60	-	59.09
	現金流量允當比率（％）		110.69	303.09	244.80	1,103.29
	現金再投資比率（％）		5.90	10.12	-	9.16
槓桿度	營運槓桿度		4.35	2.13	1.93	2.28
	財務槓桿度		(3.43)	1.77	1.45	1.71

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註 1 ：上列截至 104 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證； 105 年度截至 3 月 31 日財務資料經會計師核閱。
註 2 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則﹝ 101 年度同期比較調整﹞。 100 年度，請參考─我國財務會計準則之財務資料。
註 3 ：財務分析之計算公式如下：
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現。
金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )

-74-

註 4 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 5 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 6 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 7 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

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( 三 ) 財務分析﹝合併﹞-我國財務會計準則

年度（註1）分析項目（註2）	年度（註1）分析項目（註2）	年度（註1）分析項目（註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			100年	101年	102年〜104年
財務結構（％）	負債占資產比率		97.81	94.50	不適用(註2)
	長期資金占固定資產比率		233.27	284.48
償債能力％	流動比率		93.80	110.83
	速動比率		50.83	65.81
	利息保障倍數		-	1.36
經營能力	應收款項週轉率（次）		4.55	3.94
	平均收現日數		80.21	92.63
	存貨週轉率（次）		1.90	2.13
	應付款項週轉率（次）		8.71	8.36
	平均銷貨日數		192.10	171.36
	固定資產週轉率（次）		1.02	1.20
	總資產週轉率（次）		0.32	0.34
獲利能力	資產報酬率（％）		(7.06)	2.53
	股東權益報酬率（％）		(143.93)	23.80
	占實收資本比率（％）	營業利益	(13.83)	3.04
		稅前純益	(31.23)	2.55
	純益率（％）		(26.64)	2.62
	每股盈餘（元）		(3.92)	0.33
現金流量	現金流量比率（％）		9.87	19.82
	現金流量允當比率（％）		94.47	77.87
	現金再投資比率（％）		2.31	3.74
槓桿度	營運槓桿度		(1.18)	7.30
	財務槓桿度		0.65	(0.76)
最近二年度各項財務比率變動達20%之原因：不適用。

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( 四 ) 財務分析﹝個體﹞-我國財務會計準則

年度（註1）分析項目（註2）	年度（註1）分析項目（註2）	年度（註1）分析項目（註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			100年	101年	102年〜104年
財務結構（％）	負債占資產比率		97.76	94.46	不適用(註2)
	長期資金占固定資產比率		272.55	284.48
償債能力％	流動比率		97.78	117.50
	速動比率		52.40	71.84
	利息保障倍數		-	1.36
經營能力	應收款項週轉率（次）		3.75	3.39
	平均收現日數		97.33	107.66
	存貨週轉率（次）		1.88	2.13
	應付款項週轉率（次）		8.81	8.34
	平均銷貨日數		194.14	171.36
	固定資產週轉率（次）		1.17	1.30
	總資產週轉率（次）		0.32	0.35
獲利能力	資產報酬率（％）		(7.33)	2.54
	股東權益報酬率（％）		(143.93)	23.81
	占實收資本比率（％）	營業利益	(13.60)	5.53
		稅前純益	(31.23)	2.55
	純益率（％）		(27.32)	2.62
	每股盈餘（元）		(3.92)	0.33
現金流量	現金流量比率（％）		6.60	25.32
	現金流量允當比率（％）		135.36	112.21
	現金再投資比率（％）		1.48	4.72
槓桿度	營運槓桿度		(1.07)	4.23
	財務槓桿度		0.66	(4.09)

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註 1 ：上列截至 101 年度之各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：自 102 年度起，採用國際財務報導準則之財務資料。

註 3 ：財務分析之計算公式如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／平均固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現。
金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。

-78-

若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

-79-

三、最近年度財務報告之監察人審查報告

力特光電科技股份有限公司監察人查核報告書

董事會造送本公司 104 年度營業報告書、財務報表及虧損撥補表等；其中財務報表〈含合併財務報表〉嗣經董事會委任正風聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及虧損撥補表，經本監察人等查核，認為符合公司法相關法令規定，爰依公司法第 219 條之規定報告如上。

敬請鑒核

此致

力特光電科技股份有限公司 105 年股東會

監察人九如投資股份有限公司法人代表：王金德向曉南俞啟邦中華民國 1 0 5 年 3 月 2 4 日

-80-

四、最近年度財務報表：請參閱第 90~ 第 157 頁。

五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表：請參閱第 158~ 第 229 頁。
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響：無。

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柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

單位：新台幣仟元

年度項目	104年度	103年度	差異	差異
			金額	％
流動資產	3,427,712	3,496,637	(68,925)	(2.0)
非流動資產	7,695,962	8,035,480	(339,518)	(4.2)
資產總額	11,123,674	11,532,117	(408,443)	(3.5)
流動負債	1,888,045	2,191,734	(303,689)	(13.9)
非流動負債	7,221,359	7,622,957	(401,598)	(5.3)
負債總額	9,109,404	9,814,691	(705,287)	(7.2)
股本	3,253,324	3,253,324	-	-
資本公積	-	-	-	-
保留盈餘（累積虧損）	(1,237,099)	(1,539,927)	302,828	19.7
其他權益	(1,955)	4,029	(5,984)	(148.5)
歸屬於母公司業主之權益總額	2,014,270	1,717,426	296,844	17.3
權益總額	2,014,270	1,717,426	296,844	17.3
1.增減比例超過20%之變動分析：其他權益：主要係因本年度期國外營運機構財務報表換算之兌換差額減少所致。 2.最近兩年度財務狀況變動影響：對財務狀況無顯著影響。 3.未來因應計劃：不適用。

-82-

二、財務績效

單位：新台幣仟元

年度項目	104年度	103年度	增（減）金額	變動比例（%）
營業收入營業成本營業毛利營業費用營業利益營業外收入及支出稅前淨利所得稅(費用)利益本期淨利其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額淨利歸屬於母公司業主綜合損益總額歸屬於母公司業主	3,444,348 2,741,006 703,342 376,574 326,768 (21,989) 304,779 2,526 307,305 (10,461) 296,844 307,305 296,844	4,105,007 3,224,928 880,079 374,370 505,709 35,082 540,791 (3,996) 536,795 1,076 537,871 536,795 537,871	(660,659) (483,922) (176,737) 2,204 (178,941) (57,071) (236,012) 6,522 (229,490) (11,537) (241,027) (229,490) (241,027)	(16.1) (15.0) (20.1) 0.6 (35.4) (162.7) (43.6) 163.2 (42.8) (1,072.2) (44.8) (42.8) (44.8)
1.增減比例超過20%之變動分析： (1)營業毛利：主要係因LCD TV及MNT面板及手機市場需求減少及銷售價格下滑所致。 (2)營業利益：主要係因營業毛利減少所致。 (3)營業外收入及支出：主要係因外幣兌換利益減少所致。 (4)稅前淨利：主要係因營業利益減少所致。 (5)所得稅(費用)利益：主要係因稅前淨利減少及財稅暫時性差異影響所致。 (6)本期淨利：主要係因稅前淨利減少所致。 (7)其他綜合損益(稅後淨額)：主要係因國外營運機構財務報表換算之兌換差額減少所致。 (8)本期綜合損益總額：主要係因本期淨利減少所致。 2.預期未來一年銷售數量及其依據：請參照第1-2頁之「壹、致股東報告書」。 3.最近兩年度財務績效變動影響：對財務績效無顯著影響。 4.未來因應計劃：不適用。

-83-

三、現金流量

一 ( ) 104 年度現金流動性分析

單位：新台幣仟元

年初現金餘額1	全年來自營業活動淨現金流量2	全年現金流出量 3	現金剩餘（不足）數額 1＋2－3	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	融資計劃
339,544	1,099,650	549,527	889,667	-	-
本年度現金流量變動情形分析： 1.全年來自營業活動淨現金流量：主要係淨損加計不影響本年度現金流量之存貨跌價、減損損失、折舊及攤提。 2.全年現金流出量：主要係償還銀行借款等現金流出。

( 二 ) 未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年初現金餘額1	預計全年來自營業活動淨現金流量2	預計全年現金流出量 3	預計現金剩餘（不足）數額 1＋2－3	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	融資計劃
889,667	530,023	568,193	851,497	-	-
未來一年現金流量變動情形分析： 1.預計全年來自營業活動淨現金流量：主要係預估營運所產生之現金流入。 2.預計全年現金流量：主要係償還銀行借款等現金流出。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

一
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源：不適用。
( 二 ) 預期可能產生效益：不適用。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫

一 ( ) 最近年度轉投資政策

本公司經經濟部投資審議委員會核准由第三地區投資事業間接在大陸地區投資設立力特光電科技（蘇州）有限公司，從事偏光板之製造及銷售，截至 104 年度本公司已投入美金計 $19,000 仟元。

( 二 ) 轉投資獲利或虧損分析

本公司 104 年度對被投資公司採權益法評價認列之投資損失為 $108,521 仟元。

( 三 ) 未來一年投資計畫

本公司未來一年無投資計畫。

-84-

六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項分析及評估

一
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
利率變動：最近年度長短期借款利率均落在合理範圍內，且本公司於民國 104 年 10 月 7 日獲債權銀行同意債務協商，不予以核算未達財務比率之利率加碼罰則。
匯率變動：本公司對外幣部位，隨時掌控匯率之趨勢，適度承作遠期外匯交以規避外幣部位之匯率風險。 104 年度匯兌利益為 82,148 仟元。
通貨膨脹：本公司材料成本呈微幅降價趨勢，通貨膨脹對本公司無重大影響。
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
本公司從事衍生性商品交易主要為遠期外匯交易，其目的係規避外幣計價淨部位之匯率波動風險，係屬非以交易為目的之交易活動。除上述交易外，本公司無從事高風險及高槓桿投資之交易。

( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用

車載偏光板 - 目前以染料系偏光板訂單為主，但碘系高耐久 TFT 將是未來開發重點。
偏光板 cost down- 先前以評估非日系 TAC 材料為主，後續將以導入較便宜的 PVA 為主。
超薄型偏光板 - 因應手機的需求，除原先已開發的超薄型偏光板外，如何開發出更薄的偏光板也是重點之一。
由於 OLED 需求成長快速，因此投入 OLED 用偏光板開發有其必要。

( 四 ) 未來國內外重要政策及法律變動對公司財務之影響及因應措施：

我國產業的發展，必須要與世界接軌，才能夠積極的與各國進行經貿往來，政府推動經濟自由化、國際化、制度化的政策，實與臺灣經濟成長息息相關；本公司務實的要對國內重要政策及法律變動予以注意及改進，並與國際體制、技術、人才等同步發展，以展現更好的競爭力。

( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施

力特為各相關產業協會之重要成員，與上下游客戶的市場及技術人員關係非常密切，對產業上游原料的動態、顯示器新技術的發展趨勢、終端客戶的需求皆能確實掌握。而為因應 LCD 市場劇烈的變化，除持續材料在地化及降低成本外，公司亦積極開發利基型產品 ( 超薄型偏光板、染料系偏光板、車載用偏光板、 PM/AM-OLED 用偏光板、觸控用光學材料、電子紙用光學膜、太陽眼鏡等 ..) 以利持續提高營收及獲利。因此產業雖變化快，但力特皆能隨著產業的脈動彈性作調整。

-85-

( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司自 91 年 10 月上市後，建立發言人及公開資訊作業，並適時舉辦法人說明會以提高財務業務資訊透明度。
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施
本公司 104 年度及截至年報刊印日止並無從事併購計畫，故無此項可能產生的風險存在。

( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施

本公司短期內並無擴充國內廠房之計畫，而以提高現有產能利用率及提高生產效率為主要目標，透過現有設備之改良，以提高生產效率。

( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
(1) 本公司之主要客戶集中於國內外面板大廠，為分散客戶之信用風險，除謹慎審核客戶信用額度外，並與銀行團簽訂無追索權之應收帳款讓售合約，降低客戶之信用風險可能產生之影響。
(2) 為降低應收帳款逾期或被倒帳之風險，本公司積極分散客戶之集中度，並分散採購原物料之來源，以減少對日系等少數供應商之依賴度。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施

本公司董事、監察人或持股超過百分之十之大股東並無股權之大量移轉或更換之情事，故對公司之營運並無重大影響。

( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施

本公司經營階層專注公司經營，輔以董監事之協助及支持，並無經營權改變對公司可能產生之風險存在。

( 十二 ) 訴訟或非訟事件
公司最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。
公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近二年度及截至年報刊印日止已判決確定或尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者，其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：

本公司依「經濟部協助企業辦理銀行債權債務協商作業要點」於民國 104 年 4 月 16 日向經濟部申請協助辦理銀行債權債務協商，已於民國 104 年 7 月 2 日召開銀行團會議，並於民國 104 年 10 月 7 日獲多數債權銀行書面同意。

-86-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

一 ( ) 關係企業概況

關係企業組織圖

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----- Start of picture text -----

力特光電科技股份有限公司
OPTIMAX TECHNOLOGY OPTIMAX （ MAURITIUS ）
（ B.V. I. ） CO., LTD. CO., LTD. 亞特光電股份有限公司
OPTIMAX
OPTOELECTRONIC
（ MAURITIUS ） CORP.
力特光電科技(蘇州)有限公司
----- End of picture text -----

2. 關係企業基本資料

104 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	90年03月	英屬維京群島	1,748	買賣業
OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD.	91年11月	模里西斯	614,524	投資業
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.	94年09月	模里西斯	614,524	投資業
力特光電科技（蘇州）有限公司	94年10月	蘇州市高新區	614,524	製造業
亞特光電股份有限公司	99年04月	中華民國桃園市	2,250	製造業/買賣業

推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：不適用。
關係企業經營業務所涵蓋之行業：整體關係企業經營業務為偏光板之買賣。

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5. 關係企業董事、監察人及總經理資料

104 年 12 月 31 日單位：股； %

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股數	持股比例
OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.)CO.,LTD.	董事長	力特光電科技股份有限公司代表人：趙寄蓉	50,000	100
OPTIMAX (MAURITIUS) CO.,LTD.	董事長	力特光電科技股份有限公司代表人：趙寄蓉	19,000,000	100
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS)CORP.	董事長	OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD. 代表人：趙寄蓉	19,000,000	100
力特光電科技（蘇州）有限公司	董事長	OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. 代表人：趙寄蓉	(註)	100
亞特光電股份有限公司	董事長	力特光電科技股份有限公司代表人：趙寄蓉	225,000	100

註：非股份有限公司，故無股數。

6. 各關係企業營運概況

104 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	營業收入	營業利益 (損失)	稅後純益(損)	每股盈餘(元)
OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	1,748	508,851	(73,185)	(72,951)	(1459.02)
OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD.	614,524	0	(35,866)	(35,866)	(1.89)
OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.	614,524	0	(35,866)	(35,866)	(1.89)
力特光電科技（蘇州）有限公司	614,524	0	(14,162)	(35,866)	－
亞特光電股份有限公司	2,250	4,545	(1)	0	0

( 二 ) 關係企業合併財務報表：請參閱第 158 頁 ~ 第 229 頁。

-88-

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：不適用。
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、其他必要補充說明事項：無。
五、證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項
一
( ) 104 年度：本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。
( 二 ) 截至年報刊印日：本公司已依規定申報重大訊息於公開資訊觀測站。

-89-

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NO.18231040A

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			3,768,483	33	3,734,381	33
			114,936 2,832,087 3,879,924 558,142 2,940 9,501 � 7,065	1 26 35 5 � � � �	152,132 2,987,739 4,033,623 567,300 4,080 2,174 2,345 1,374	1 26 35 5 � � � �
			7,404,595	67	7,750,767	67
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-92-

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			1,860,908	16	2,149,941	19
			7,081,583 8,833 3,878 2,332 67,986 133,288	64 � � � 1 1	7,469,864 21,743 2,975 � 67,446 55,753	65 � � � 1 �
			7,297,900	66	7,617,781	66
			9,158,808	82	9,767,722	85
			3,253,324 (1,237,099) (1,955)	29 (11) �	3,253,324 (1,539,927) 4,029	28 (13) �
			2,014,270	18	1,717,426	15
	��		$ 11,173,078	100	$ 11,485,148	100

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			3,489,477 (2,735,893)	100 (78)	4,104,496 (3,223,186)	100 (79)
			753,584	22	881,310	21
			(96,374) (126,341) (118,449)	(3) (4) (3)	(87,355) (122,162) (99,202)	(2) (3) (3)
			(341,164)	(10)	(308,719)	(8)
			412,420	12	572,591	13
			101,250 71,716 (172,086) (108,521)	3 2 (5) (3)	74,959 169,943 (179,068) (97,634)	2 4 (4) (2)
			(107,641)	(3)	(31,800)	�
			304,779 2,526	9 �	540,791 (3,996)	13 �
			307,305	9	536,795	13
			(4,477) (7,210) 1,226	� � �	(684) 2,061 (301)	� � �
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	��	$ (2,076,038)	536,795 (684)	536,111	$ (1,539,927)	$ (1,539,927)	307,305 (4,477)	302,828	$ (1,237,099)
	� �	$ 3,253,324	� �	�	$ 3,253,324	$ 3,253,324	� �	�	$ 3,253,324
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�� �� �� �� ��(�) �� �� �� �� �� ��(��)�� �� �� �� �� �� ��(��)�� �� �� ��(�)� �� ��(��)� �� ��	$ 1,273,276 697 (172,867) (1,456)	$ 65,242 517 (179,681) (12)
	1,099,650	(113,934)
	(26,542) (1,000) (8,308) 7,253 (7,327) � (7,000) �	(78,238) (48) (2,299) 798 861 (1,851) (1,049) (1,140)
	(42,924)	(82,966)
	(101,082) (399,175) 540	373,851 (358,330) 3,156
	(499,717)	18,677
	(6,886)	(30,519)
	550,123 339,544	(208,742) 548,286
	$ 889,667	$ 339,544

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�� 91 � 8 �� 91 � 10 ��
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�� 104 �� 2013 ��(�� 9 ��)�� 104 �� (��2013 �� IFRSs�)�� 2013 �� IFRSs ��

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��36��	��103�1�1�
��39��	��103�1�1�
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��21��	��103�1�1�
2010-2012��	��103�7�1�
2011-2013��	��103�7�1�
2012-2014��	��105�1�1�

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104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � �� $ 429 $ 772 �� 865,238 338,772 �� 24,000 � � $ 889,667 $ 339,544

-113-

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�� �� � � ��	104�12�31� $ 11,000 208,270 $ 219,270 0.81��1.345�	103�12�31�
		$ 10,000 182,728
		$ 192,728
		1.09��1.345�

��

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�� �� ��	104�12�31� $ 24,953 $ 1,097,363 (16,885) $ 1,080,478	103�12�31�
		$ 5,656
		$ 1,507,477 (6,253)
		$ 1,501,224

1.�� 30�120 ��
2.��
��
3.��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

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30�� 31�60� 61�90� 91�120� 121�180� 181�� � �	$ 165,852 83,644 90,926 36,872 30,793 144,450 $ 552,537	$ 162,582 108,033 4,073 20,003 8,198 9,182
		$ 312,071

-114-

4.��

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$ 5,456 8,949 �		$ 797 3,159 (1,476)		$ 6,253 12,108 (1,476)
$ 14,405		$ 2,480		$ 16,885
�� ��		�� ��		� �
$	879 4,577 �	$ 110 982 (295)		$ 989 5,559 (295)
$	5,456	$ 797		$ 6,253
			$ 247,354
			15,112 �
			15,112
			$ 262,466
			103�12�31�
			$ 316,377 296,701 476,713 32,443
			$ 1,122,234

�� 104 �� 103 �� 2,735,893 �� 3,223,186 ��

�� 104 �� 103 �� (��)58,582 ��(35,998)��

-115-

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104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

��(�)�� OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD. OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. �� � � �� � �	$ 113,872 (133,288) 1,064 (18,352) 133,288 $ 114,936	$ 152,068 (55,753) 64
		96,379 55,753
		$ 152,132

��

�� OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD. OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. ��	104�12�31� 100� 100� 100�
		103�12�31�
		100� 100� 100�

1.�� 103 � 11 � 6 ��
28,750 �� 48 �� 77�� 100�
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-116-

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	10,007,806	8,315	(42,291)	1,140	9,974,970
	1,303,853 5,170,930 139,651 278,515 85,306	66,164 88,060 2,221 3,176 1,248	(791) (34,536) (92) (388) (64)	� � � � �	1,369,226 5,224,454 141,780 281,303 86,490
	6,978,255	160,869	(35,871)	�	7,103,253
	41,812	�	(2,182)	�	39,630
	$ 2,987,739	$ (152,554)	$ (4,238)	$ 1,140	$ 2,832,087

	��	� �	� �	��	��
� � � � �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� � � �� � �	$ 479,697 3,264,740 5,702,277 159,691 321,317 96,581	$ � � 2,183 � 252 �	$ � � (12,970) (464) (6,783) (691)	$ � 10 6,953 � (4,789) (198)	$ 479,697 3,264,750 5,698,443 159,227 309,997 95,692
	10,024,303	2,435	(20,908)	1,976	10,007,806
	1,234,750 5,083,351 137,699 286,032 84,808	69,055 99,915 2,342 3,246 1,266	� (12,256) (390) (6,270) (597)	48 (80) � (4,493) (171)	1,303,853 5,170,930 139,651 278,515 85,306
	6,826,640	175,824	(19,513)	(4,696)	6,978,255
	41,851	�	(37)	(2)	41,812
	$ 3,155,812	$ (173,389)	$ (1,358)	$ 6,674	$ 2,987,739

-117-

1.��
��

�� 9 � 50 � �� 14 � 16 � �� 2 � 18 � �� 1 � 24 � �� 2 � 17 �

2.�� 104 �� 103 ��
�� 2,182 �� 37 ��
3.��

(�)��

� �		104 � �	104 � �	104 � �
	��	� �	� �	��	��
� � � � �� � � �� �� � � �� � �	$ 36,600 6,865,554	$ � 5,179	$ � �	$ � �	$ 36,600 6,870,733
	6,902,154	5,179	�	�	6,907,333
	2,787,650	167,057	�	�	2,954,707
	2,787,650	167,057	�	�	2,954,707
	80,881	�	(8,179)	�	72,702
	$ 4,033,623	$ (161,878)	$ 8,179	$ �	$ 3,879,924

-118-

103 � �

� �	��	� �	� �	��	��
� � � � �� � � �� �� � � �� � �	$ 36,600 6,863,713	$ � 1,851	$ � �	$ � (10)	$ 36,600 6,865,554
	6,900,313	1,851	�	(10)	6,902,154
	2,618,317	169,381	�	(48)	2,787,650
	2,618,317	169,381	�	(48)	2,787,650
	80,879	�	�	2	80,881
	$ 4,201,117	$ (167,530)	$ �	$ 36	$ 4,033,623

1.��

��

�� 9 � 50 � �� 14 � 16 � �� 2 � 18 �
2.�� (��)�� 104 �� 103 �� 8,179 �� 0 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 ��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � �� $ 4,273,161 $ 4,413,990

-119-

3.��
�� 104 �� 103 ��(��)� �� 240,236 �� 239,894 ��
4.��

(�)��

��
�� �� � � ��	104�12�31� $ 796,849 448,314 $ 1,245,163 0.8683%~2.0500%	103�12�31�
		$ 771,780 568,412
		$ 1,340,192
		0.9163%~2.4093%

1.��
�� 104 � 4 � 16 ��
�� 105 � 12 � 7 �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 ��
(1)��(��)��
��(�� 105 � 12 � 7 �)�
(2)�� 105 � 12 � 7 ��
2.�� 103 � 5 � 20 �� 104 � 12 � 7 �� 103 � 7 � 9 �� 103 � 10 � 7 ��

-120-

(1)��(��)��
��(�� 104 � 12 � 7 �)�
(2)�� 104 � 12 � 7 ��
3.��

(�)��

��
�� �� � �	104�12�31� $ 370 120,179 $ 120,549	103�12�31�
		$ 297 282,233
		$ 282,530

1.�� 30�180 ��
2.�� (��)�

(��)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

	104�12�31�	103�12�31�
�� �� �� �� �� �� �� �� ��	$ 59,400 196 1,170 6,685 3,783 6,753 326 60,943 $ 139,256	$ 66,857 174 1,186 6,743 3,841 7,534 319 79,786
		$ 166,440

��

-121-

� (��)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � �� $ 11,832 $ 11,305

1.��
2.��
(��)��

��
�� �� �� � � �� �� ��	104 �12�31� $ 7,080,180 223,505 104,822 7,408,507 (326,924) $ 7,081,583 1.9352�� 2.0444�	103 �12�31�
		$ 7,462,807 234,770 110,105
		7,807,682 (337,818)
		$ 7,469,864
		2.0085�� 2.0793�

1.��
(1)��

��	� � ��	�� ��	� � ��	� � ��
��35�� ��120�� ��26��	100� 100� 100�	2.5 2.5 2.5	200� 150� 200�	$ 3,000,000 7,000,000 11,000,000

(2)�� 104 � 4 � 16 �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 � �� 105 � 12 � 31 ��

-122-

�� (�� 105 � 12 � 7 ��)��
A.�� 105 � 1 �� 18,000 �� 105 � 7 � 15 �� 106 � 1 � 15 �(��)�� 6 ��
B.�� 105 �� 20�� 12,000 �� 2 �� 20%�� (��)��(��)��
C.�� 105 ��
�(��)��

-123-

(3)�� 103 � 5 � 20 �� 103 � 7 � 9 �� 103 � 10 � 7 � �� 104 � 12 � 31 ��
�� (�� 104 � 12 � 7 ��)��
A.�� 104 � 1 �� 16,000 �� 104 � 7 � 15 �� 105 � 1 � 15 �(��)�� 6 ��
B.�� 104 �� 20�� 12,000 �� 2 �� 20%�� (��)��(��)��

-124-

C.�� 104 ��
- �(��)��
2.�� 92 � 6 � 10 �� 5 �� 5 �� 3,500,000 ��(�� 35 ��)�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 99,446 �� 104,459 ��
3.�� 93 � 7 � 20 �� 13 �� 5 �� 12,000,000 ��(�� 120 ��)�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 4,709,593 �� 4,972,734 ��
4.�� 95 � 9 � 20 ��
5 �� 5 ��
2,600,000 ��(�� 26 ��)�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 2,271,141 �� 2,385,614 � ��
5.�� 88 � 8 � 10 �� 18 �� 300,000 �� 104
12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 129,208 ��
� 135,720 ��

-125-

6.�� 90 � 4 � 20 �� 13 �� 250,000 �� 104
12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 66,370 ��
� 69,715 ��
7.�� 91 � 5 � 29 �� 92 � 4 � 14 �� 10 �� 269,420 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 27,927 �� 29,335 ��
8.�� 94 � 7 � 19 �� 3 �� 500,000 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 104,822 �� 110,105 ��
9.�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 326,924 �� 337,818 ��
10.��

(��)��

1.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6��
�� 104 �� 103 ��
�� 20,150 �� 19,666 ��

-126-

2.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6 ��15 ��(�)�� 2 �� 15 �� 1 �� 45 �� 104 � 12 � 31 �� 97 � 3 �� 105 �� 2��

��

�� �� ��(��)��	104�12�31�103�12�31� $ (40,302) $ (34,635) 37,970 36,980 $ (2,332) $ 2,345	104�12�31�103�12�31� $ (40,302) $ (34,635) 37,970 36,980 $ (2,332) $ 2,345
		$ (34,635) 36,980
		$ 2,345

-127-

��(��)��

�� (��)

	��	��	��(��)
104�1�1�� �� �� ��(��)�� �� �� ��(� �� �� �) �� �� �� �� �� �� � 104�12�31�� 103�1�1�� �� �� ��(��)�� �� �� ��(� �� �� �) �� �� �� �� �� �� � 103�12�31��	$ (34,635) (247) (693) (940) � (2,958) (1,348) (421) (4,727) $ (40,302) �� $ (32,858) (300) (616) (916) � (112) 651 (1,400) (861) $ (34,635)	$ 36,980 � 740 740 250 � � � 250 $ 37,970 �� $ 36,125 � 678 678 177 � � � 177 $ 36,980	$ 2,345
			(247) 47
			(200)
			250 (2,958) (1,348) (421)
			(4,477)
			$ (2,332)
			��
			$ 3,267
			(300) 62
			(238)
			177 (112) 651 (1,400)
			(684)
			$ 2,345

-128-

��

�� �� ��	104�12�31�103�12�31� 1.7500� 2.0000� 2.0000� 2.0000� 2.0000� 2.0000�
	1.7500� 2.0000� 2.0000�

��

�� 104 �� 103 � 12 � 31 ��

104�12�31� �� �� 103�12�31� �� ��	�� ��0.25� $ 38,852 $ 41,792 �� ��0.25� $ 33,377 $ 35,932	�� ��0.25�
		$ 41,821
		$ 38,872
		�� ��0.25�
		$ 35,953
		$ 33,392

��

�� 104 � 12 � 31 �� 10

�� 104 � 12 � 31 �� 3,400 ��

-129-

(��)� �

1.��

��
�� ��	104�12�31� $ 10,000,000 $ 3,253,324	103�12�31�
		$ 10,000,000
		$ 3,253,324

�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 1,000,000 �� 10 �� 325,332 ��
2.��
(1)�� 10��
A.�� 5�� 10��
B.�� 1��
C.��
��
��(��)��(��)�
(2)�� 10��

-130-

(3)�� 25%��
(4)�� 1010012865 �� (IFRSs)��
(5)�� 105 � 3 � 24 �� 104 � ��
(6)�� 104 � 6 � 16 �� 103 ��
(7)�� 103 � 6 � 27 �� 102 ��

3.��

�� (��)��

(��)��

��
��(�)	104� � $ 0.94	103� �
		$ 1.65

-131-

��

(��) (��) (��)	104� � �� $ 307,305 �� ��(��) 325,332 ��(�) $ 0.94 �� �� 104� � �� $ 3,489,477 �� 104� � �� $ 702 �� 240,236 �� (172,987) �� �� 30,676 �� � � � 2,623 � � $ 101,250 �� 104� � �� ��(��) $ 833 �� 82,148 �� 10,361 �� (17,815) �� (3,811) � � $ 71,716	103� �
		$ 536,795
		325,332
		$ 1.65
		103� �
		$ 4,104,496
		103� �
		$ 517 239,894 (176,885) � 6,267 5,166
		$ 74,959
		103� �
		$ (635) 191,988 37 (18,904) (2,543)
		$ 169,943

-132-

(��)��

1.�� 104 �� 103 ��

104� � �� �� $ 51,812 �� �� 19,895 �� (62,148) �� (12,085) ��(��)�� $ (2,526) �� 104� � �� $ � �� (2,526) ��(� �)�� $ (2,526)	103� �
	$ 91,942 4,588 (107,020) 14,486
	$ 3,996
	103� �
	$ � 3,996
	$ 3,996

��

�� 17%�

2.�� 104 �� 103 ��

��
��	104� � $ 1,226	103� �
		$ (301)

3.��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

��

�� $ 1,598 $ 142

-133-

4.��

(1)��

104 � �

��	��	�� ��	��
$ � 567,300	$ � (9,559)	$ 401 �	$ 401 557,741
$ 567,300	$ (9,559)	$ 401	$ 558,142

��	��	�� ��	��
$ 556,810	$ 10,490	$ �	$ 567,300

(2)��

104 � �

��	��	�� ��	��
$ 825 19,841 1,077 �	$ � (14,147) 2,012 50	$ (825) � � �	$ � 5,694 3,089 50
$ 21,743	$ (12,085)	$ (825)	$ 8,833

��	��	�� ��	��
$ 524 6,432 �	$ � 13,409 1,077	$ 301 � �	$ 825 19,841 1,077
$ 6,956	$ 14,486	$ 301	$ 21,743

-134-

5.��

�� ��	104�12�31� $ 8,459,582 $ 1,212,768	103�12�31�
		$ 8,827,920
		$ 1,175,384

�� 111 ��
6.�� 102 �� 104 � 12
31 ��

�� 96�� 97�� 98�� 99�� 100�� 101��	��/�� �� �� �� �� �� ��	�� 106� 107� 108� 109� 110� 111�	��
			$ 1,836,526 2,951,476 3,357,037 1,827,121 1,185,127 583,123
			$ 11,740,410

7.��

��
104�12�31� ��86�� �� $ � ��87�� �� (1,237,099) $ (1,237,099) �� $ 305,930 104��(��) �� �	103�12�31�
	$ � (1,539,927)
	$ (1,539,927)
	$ 305,930
	103��(��)
	�

��

-135-

(��)��

1.��

�� ��		104 � �	104 � �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� ��	$ 287,064 31,647 14,769 14,657	$ 109,689 9,934 5,581 4,920	$ � � � �	$ 396,753 41,581 20,350 19,577
	122,568	14,556	190,802	327,926
	967	342	�	1,309

�� ��		103 � �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� ��	$ 275,836 29,963 14,386 12,584	$ 107,902 9,915 5,518 5,041	$ � � � �	$ 383,738 39,878 19,904 17,625
	134,938	14,478	195,789	345,205
	1,295	728	�	2,023

�� 104 �� 103 � 12 � 31 �� 761 ��

762 ��

2.��

(1)��
5�� 10�� 1��

-136-

�� 104 � 5 � 20 �� 105 � 3 � 24 �� 5��10�� 1�� 105 ��

(2)�� 104 �� 103 �� (��)��
(3)�� 103 �� 102 �� (��)�� (��)��

(��)��

��

1.��

��
�� �� �� ��	104� � $ 8,315 319 (326) $ 8,308	103� �
		$ 2,435 183 (319)
		$ 2,299

-137-

2.��

��
�� �� ��	104� � $ 5,179 (5,179) $ �	103� �
		$ 1,851 �
		$ 1,851

(��)��

�� (�� )�� (��)��

1.��

1.��
�� �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� (��) �� � �	104�12�31�103�12�31� $ 889,667 $ 339,544 219,270 192,728 24,953 5,656 1,316,452 1,646,337 248,640 262,466 9,501 2,174 $ 2,708,483 $ 2,448,905 104�12�31�103�12�31� $ 1,245,163 $ 1,340,192 370 297 120,179 282,233 139,256 166,440 7,408,507 7,807,682 67,986 67,446 $ 8,981,461 $ 9,664,290
		$ 1,340,192 297 282,233 166,440 7,807,682 67,446
		$ 9,664,290

-138-

2.��

��

3.��

��

(1)��

��
��

A.��

��/��

		104�	12�31	�
� �	��	��		��
			��	��(�)��	��
	0.2727 32.83 35.88 0.0281 4.995 0.2693 0.2728 32.83 � � 4.995 0.2640 32.70	473,823 1,671,416 537 1 187 24,179 770,476 18,144 � � 25 5 8,079	+10� +10� � � � +10� +10� � � �	(43,075) (151,947) � � � 77,048 1,814 � � �	(35,752) (126,116) � � � 63,950 1,506 � � �

-139-

103 � 12 � 31 �

			103�	12�31	�
� � �� �� � � 84,166,552 � � 66,764,367 � � 14,953 � � 16,623,627 �� 79,800 �� � � 564,288,679 � � 10,873 �� �� � � 4,265,066,892 � � 1,278,494 � � � � � � �� � � 19,220 � � 95,259	� �	��	��		��
				��	��(�)��	��
		0.2646 31.65 38.47 0.0291 5.092 0.2639 31.45 0.2646 31.65 � � 0.264 30.19	22,270 2,113,092 575 484 406 148,900 342 1,128,584 40,464 � � 5 2,876	+10� +10� � � � +10� +10� � �	(2,025) (192,099) � � � 112,858 4,046 � �	(1,680) (159,442) � � � 93,672 3,359 � �

B.��

��

(��) �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	104�1�1��12�31�	104�1�1��12�31�	104�1�1��12�31�	��/�� 103�1�1��12�31�	��/�� 103�1�1��12�31�	��/�� 103�1�1��12�31�
	� �	� �	��	� �	� �	��
	� � � � � � �	0.2727 32.83 35.88 4.995 0.2727 32.83 �	1,051 13,367 (238) (6) (6,961) (63) �	� � � � � � �	0.2646 31.65 38.47 5.0920 0.2646 31.65 38.47	(26,240) 43,883 (200) 4 79,117 (1,359) (13)

-140-

(2)��

��
��
�� 104 �� 103 �� 8,857 �� 9,167 ��

4.��

��
(1)��
��
��
�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 84�� 88��

-141-

(2)��

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5.��

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	104�12�31�	104�12�31�	104�12�31�
��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 6,424,099 �	$ � � 58,381 �	$ � � 42,530 5,100	$ 120,549 139,256 8,901,117 67,986
$ 2,698,798	$ 6,424,099	$ 58,381	$ 47,630	$ 9,228,908

��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 7,670,297 61,740	$ � � 61,573 �	$ � � 44,944 5,100	$ 282,530 166,440 9,467,627 67,446
$ 2,140,389	$ 7,732,037	$ 61,573	$ 50,044	$ 9,984,043

-142-

6.��

(1)��(�� ) ��(�� )��
(2)��
��(��
�)
�� (��)��(��)��
��
- ��

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1.��

��	104� � � � � $ 554,012 16	103� �	103� �
	� � $ 554,012	� � $ 580,145	�
			14

-143-

�� 104 �� 103 �� 90� 150 �� 30�120 ��

2.��

.��
�� �� � �	104�12�31� � � � $ 416,572 32 (180,598) (14) $ 235,974 18	103�12�31�
	� � $ 416,572 (180,598) $ 235,974	� � $ 361,116 (216,003) $ 145,113	�
			22 (13)
			9

3.��

(1)��

��
��		104� �
	�� � �	�� (��)	�� (��)	��	��
�� ��	$ 32,519	$ 32,519	$ 32,519		$ �

	�� � �	�� (��)	�� (��)	��	��
��	$ 31,351	$ 31,351	$ 31,351	�	$ �

��

��

�� 104 � 103 �� 990,539

��

(2)��

		104�12�	31�		103�12�	31�
		� �	�		� �	�
��	$	180,598	73	$	216,003	82

(�)��

��

�� �� � �	104� � $ 14,824 108 $ 14,932	103� �
		$ 11,773 108
		$ 11,881

-144-

��

� � �� �� �� �� � � � �	� � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �	��	��
		104�12�31� $ 2,482,196 3,798,017 208,191 11,000 79 $ 6,499,483	103�12�31�
			$ 2,584,910 3,938,717 178,427 10,000 4,301
			$ 6,716,355

��

��(�)��(��)��

� ( )��

� � � � � �	104�12�31� $ � $ 524,475	�� 103�12�31�
		$ 158
		$ 1,265,364

(�)��

��

104�12�31�	103�12�31�
$ 9,857,898	$ 10,071,678

(�)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � � $ $ 11,350

-145-

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1.��

(1)��

�� 97 � 8 � 7 �� 112 � 12 � 31 �� 20 ��

(2)��

��	104� � $ 24,307	103� � $ 24,307

(3)��

104�12�31� �� $ 25,522 �� 102,088 �� 76,566 � � $ 204,176	103�12�31�
	$ 25,522 102,088 102,088
	$ 229,698

2.��

(1)��

�� (�)��(��)��
(2)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

	104�12�31�	103�12�31�
�� �� � �	$ 97,860 � $ 97,860	$ 272,160 97,860
		$ 370,020

-146-

��

�� 105 � 2 � 6 �� 138,760 ��

��

�� 101 ��

� ( )��

�� 104 � 4 ��6 �� 105 � 12 � 7 � �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 ��
��
�� 103 � 5 � 20 �� 104 � 12 � 7 � �� 103 � 7 � 9 �� 103 � 10 � 7 �� (��(�)��(��)��)�

(�)��

�� 250,000 ��

-147-

(�)��

�� 104 �� 103 �� (��)�� 240,236 �� 239,894 ��
(�)��
�� LCD �� Touch Panel ��3D ��IMR �� LCD ��
��

��

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1.��
2.��
3.��
4.�� 20��
5.�� 20��
��

-148-

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��
7.�� 20� ��
8.�� 20��
9.��
10.��

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1.��
2.��
3.��
4.��
5.�� 20��
6.�� 20��
7.�� 20��
8.�� 20� ��
9.�� 20��
10.��

-149-

(�)��

1.��
2.��
��
��

��

�� 104 ��

-150-

��	�� (�7�9)	$ 805,708	805,708	805,708
��	�� (�7�9)	$ 805,708	805,708	805,708
��	��	�	�	�
	��	�	�	�
�� ��		$ �	�	�
�� �� (�6)		�	�	��
�� � � (�5)		$ 578,786	4,296	�
�� � � (�4)		��	��	�� �� ��
�� ��		�	�	�
�� ��		$ 209,667	3,450	249,748 (USD 7,607,310.33)
�� (�8)		$ 209,667	3,450	249,748 (USD 7,607,310.33)
� � �� (�3)		$ 329,986	3,454	249,748 (USD 7,607,310.33
�� ��		�	�	�
�� (�2)		��	��	��
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	��(� �)��	��(� �)��
�� ��		��	��	OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.
�� (�1)		0	0	1

-151-

�� (�2)	�� (�2)
��(�)��	�� (�)�� ��	18�	100�
	� �	$ 235,974	235,974
�� �� (�1)	��	�� ��30 �120�	�
	� �	�� ��	�
� � � �	��	��90�150�	�
	��(�) ��	16�	100�
	� �	$ 551,045	551,045
	�(�)�	��	��
��		��	��
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	��
�(�)��		��	OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.

-152-

��	��	$ �
�� ��		$ 62,864
��	��	��
	� �	$ 177,148
��(�)		1.42
�� �� (�1)		�� $ 235,974 �� $ 209,667
� �		��
� � � � � �		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.
�� ��		��

-153-

� � � � � �	�� �� (��)	16�	2�	2�	�	�	�	�
	� � � �	��90�150�	�			��90�150�	�	��90�150�
	� �	$ 551,045	235,974	177,148	32,519	2,937	3,450	30
	� �	� �	��	�� �� ��	�� ��	� �	�� �� ��	� �
�� �� (�2)		1				1		1
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.				��(��)	��	��
��		��				��		��
�� (��)		0				0		0

-154-

� � � � � �	�� �� (��)	14�	1�	2�	�	�	�
	� � � �	��90�150�	�			��90�150�	�
	� �	$ 578,786	144,847	216,003	31,351	1,359	266
	� �	� �	��	�� �� ��	�� ��	� �	��
�� �� (�2)		1				1
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.				��(��) ��
��		��				��
�� (��)		0				0

-155-

� �	� �	�� �� � �	OMC �� ��
�� ��(�)� (�2(3))		$ (35,570) (72,951) �
�� �� (�2(2))		$ (35,866) (72,951) �	(35,866)
� � � �	��	$ 113,872 (133,288) 1,064	113,872
	��	100� 100� 100�	100�
	� �	19,000,000 50,000 225,000	19,000,000
��	��	$ 614,524 (USD 19,000 ��) 1,748 (USD 50��) 1,011	614,524 (USD 19,000 ��)
	��	$ 614,524 (USD 19,000 ��) 1,748 (USD 50��) 2,011	614,524 (USD 19,000 ��)
�� � �		�� �� ��	��
��		�� �� � �	��
�� (�1�2)		OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD. (OMC) OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. ��	OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. (OOMC)
�� � �		��	OMC

-156-

�� �� � �	�� �� � �	$ �		$614,524 (USD19,000��) $725,543 (USD22,100��) $ 1,208,562 �1��OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.�� �2�� �3�� �� �4�� �5��
�� ��		$ 113,872
			�� (�3)	$ 1,208,562
�� �� (�2)		$ (35,570)
�� �� ��		100�
�� �� �� (�5)		$ 614,524 (USD19,000 ��)
�� � � � �	� �	$ �
	� �	$ �
			�� (�4)	$725,543 (USD22,100��)
�� �� �� (�5)		$ 614,524 (USD19,000 ��)
��		�1
�� (�5)		$ 614,524 (USD19,000 ��)
			�� ��(�5)	$614,524 (USD19,000��)
��		�� ��
�� ��		�� �(��)�� ��

-157-

��

�� 104 ��(�� 104 � 1 � 1 �� 104 � 12 � 31 ��) �� 10 ��

��

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

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-158-

==> picture [446 x 69] intentionally omitted <==

��

NO.18231040CA

��

�� 104 �� 103 � 12 � 31 � �� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

��

�� 104 �� 103 � 12 � 31 �� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

-159-

��(�)��(��)�� 104 � 4 � 16 �� 105 � 12 � 7 �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 �� 105 � 12 � 7 �� 103 � 5 � 20 � �� 104 � 12 � 7 �� 103 � 7 � 9 �� 103 � 10 � 7 �� 104 � 12 � 7 ��

�� 104 � 103 ��

==> picture [245 x 167] intentionally omitted <==

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��
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----- End of picture text -----

�� 09600000880 �
(80)��(�)� 53585 � � � 105 � 3 � 24 �

-160-

��

�� 104 � 103 � 12 � 31 �

��

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	� �	� �	104�12�31�		103�12�31�
��	� � � �		� �	�	� �	�
11xx 1100 1147 1151 1170 1200 1220 130x 1410 1460 1470 15xx 1600 1760 1840 1915 1920 1975 1985 1995	�� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	��(�) ��(�)�� ��(�) ��(�) ��(�) �(��) ��(�) ��(�) ��(�)�� ��(�)�� ��(��) ��(��) ��(�)	$ 894,196 219,276 24,953 1,145,458 35,525 1,599 1,035,957 32,827 34,809 3,112	8 2 � 11 � � 10 � � �	$ 369,533 192,734 5,656 1,587,597 15,112 142 1,122,234 164,260 35,485 3,884	3 2 � 14 � � 10 1 � �
			3,427,712	31	3,496,637	30
			2,881,183 4,213,388 558,142 2,940 9,531 � 23,713 7,065	26 38 5 � � � � �	3,045,846 4,387,551 567,300 4,080 2,199 2,345 24,772 1,387	27 38 5 � � � � �
			7,695,962	69	8,035,480	70
	� � � �		$ 11,123,674	100	$ 11,532,117	100

(��)

-161-

�� (�) �� 104 � 103 � 12 � 31 �

��

					��	��
	� � � � �	� �	104�12�31�		103�12�31�
��	� � � �		� �	�	� �	�
21xx 2100 2150 2170 2200 2250 2260 2310 2322 2399 25xx 2540 2570 2630 2640 2645 3110 3300 3350 3400 31xx	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�(�) �(��) �(��) �(��) ��(��) �(�) �(��) �(��) ��(��) ��(��) �(��) �(��) ��(��)	$ 1,265,143 370 121,020 143,075 11,832 2,498 9,519 326,924 7,664	11 � 1 1 � � � 3 �	$ 1,370,744 297 282,249 175,119 11,305 2,546 4,123 337,818 7,533	12 � 2 2 � � � 3 �
			1,888,045	16	2,191,734	19
			7,081,583 8,833 57,131 2,332 71,480	64 � 1 � 1	7,469,864 21,743 60,342 � 71,008	64 � 1 � 1
			7,221,359	66	7,622,957	66
			9,109,404	82	9,814,691	85
			3,253,324 (1,237,099) (1,955)	29 (11) �	3,253,324 (1,539,927) 4,029	28 (13) �
			2,014,270	18	1,717,426	15
			2,014,270	18	1,717,426	15
	��		$ 11,123,674	100	$ 11,532,117	100

(��)

��

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

-162-

��

�� 104 �� 103 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

��	� �	� �	104� �		103� �
			� �	�	� �	�
4110 4170 4190 4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7010 7020 7050 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8360 8361 8399 8500 8600 8610 8700 8710 9750	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��) �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��(��) �� �� �� �� �� ��(�) ��	��(��) �(�) �(��) �(��) ��(��) �(��) ��(��) �(��)	$ 3,601,208 (65,146) (91,714)	105 (2) (3)	$ 4,163,282 (16,247) (42,028)	101 � (1)
			3,444,348 (2,741,006)	100 (80)	4,105,007 (3,224,928)	100 (79)
			703,342	20	880,079	21
			(124,347) (133,777) (118,450)	(4) (4) (3)	(131,028) (143,996) (99,346)	(3) (4) (2)
			(376,574)	(11)	(374,370)	(9)
			326,768	9	505,709	12
			94,012 57,647 (173,648)	3 2 (5)	77,393 138,664 (180,975)	2 3 (4)
			(21,989)	�	35,082	1
			304,779 2,526	9 �	540,791 (3,996)	13 �
			307,305	9	536,795	13
			(4,477) (7,210) 1,226	� � �	(684) 2,061 (301)	� � �
			(10,461)	�	1,076	�
			$ 296,844	9	$ 537,871	13
			$ 307,305	9	$ 536,795	13
			$ 296,844	9	$ 537,871	13
			$ 0.94		$ 1.65

(��)

��

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

-163-

		��	$ 1,179,603	(48) 536,795 1,076	537,871	$ 1,717,426	$ 1,717,426	� 307,305 (10,461)	296,844	$ 2,014,270
		��	$ 48	(48) � �	�	$ �	$ �	� � �	�	$ �
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-164-

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-165-

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	1,086,550	(73,100)
	(26,542) (8,352) 7,253 � (7,332) � (7,000) �	(78,238) (2,299) 803 2,546 1,097 (1,851) (1,049) (1,140)
	(41,973)	(80,131)
	(111,072) (399,175) 472 �	373,851 (358,330) 6,718 (48)
	(509,775)	22,191
	(10,139)	(63,607)
	524,663 369,533	(194,647) 564,180
	$ 894,196	$ 369,533

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-167-

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��36��	��103�1�1�
��39��	��103�1�1�
��
��21��	��103�1�1�
2010-2012��	��103�7�1�
2011-2013��	��103�7�1�
2012-2014��	��105�1�1�

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-169-

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-171-

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		$ 788 368,745 �
		$ 369,533
		103�12�31�
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		$ 10,000 182,734
		$ 192,734
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-184-

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		$ 5,656
		$ 1,593,963 (6,366)
		$ 1,587,597

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2.��
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			$	338,129
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	$ 5,456 8,949 � �	$ 910 3,045 (1,476) 1		$ 6,366 11,994 (1,476) 1
	$ 14,405	$ 2,480		$ 16,885

4.��

-185-

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$	5,456	$ 910		$ 6,366
	104�12�31� $ 35,525 � $ 35,525 104�12�31� $ 417,677 262,738 332,359 23,183 $ 1,035,957
			$ 15,112 �
			$ 15,112
			103�12�31�
			$ 316,377 296,701 476,713 32,443
			$ 1,122,234

�� 104 �� 103 �� 2,741,006 �� 3,224,928 ��

�� 104 �� 103 �� (��)58,582 ��(35,998)��

-186-

104 � 12 � 31 �

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103 � 12 � 31 �

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	35,485
	2,546
�� �� � � � �
	2,546
	$ 32,939

�� 103 � 6 � 18 �� 103 � 10 � 1 �� 20,000 �� 5,000 ��

(1)�� 500 ��

(2)�� 103 � 11 � 15 �� 5,500 ��

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(4)�� 104 � 1 � 15 �� 5,000 ��

��103�11�15��103�12�15��104�1�15�� 104�12�31�� 103�12�31��

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	10,199,884	8,359	(42,291)	1,140	(3,660)	10,163,432
	1,303,853 5,230,352 144,143 340,104 89,489	66,164 96,014 2,236 3,194 1,269	(791) (34,536) (92) (388) (64)	� � � � �	� (1,193) (86) (1,172) (80)	1,369,226 5,290,637 146,201 341,738 90,614
	7,107,941	168,877	(35,871)	�	(2,531)	7,238,416
	46,097	�	(2,182)	�	(82)	43,833
	$ 3,045,846	$ (160,518)	$ (4,238)	$ 1,140	$ (1,047)	$ 2,881,183
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	��	� �	� �	��	��	��
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	10,340,298	2,435	(22,208)	(131,757)	11,116	10,199,884
	1,234,750 5,193,492 147,265 347,988 94,881	69,055 114,719 2,420 3,282 1,494	� (12,413) (391) (6,913) (848)	48 (69,838) (5,491) (6,433) (6,400)	� 4,392 340 2,180 362	1,303,853 5,230,352 144,143 340,104 89,489
	7,018,376	190,970	(20,565)	(88,114)	7,274	7,107,941
	57,505	2,812	(37)	(14,832)	649	46,097
	$ 3,264,417	$ (191,347)	$ (1,606)	$ (28,811)	$ 3,193	$ 3,045,846

-188-

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	7,384,431	5,179	�	�	(9,187)	7,380,423
	2,915,999	180,883	�	�	(2,549)	3,094,333
	2,915,999	180,883	�	�	(2,549)	3,094,333
	80,881	�	(8,179)	�	�	72,702
	$ 4,387,551	$ (175,704)	$ 8,179	$ �	$ (6,638)	$ 4,213,388
			103	� �
	��	� �	� �	��	��	��
� � � � �� � � �� �� � � �� � �	$ 36,600 7,329,604	$ � 1,851	$ � �	$ � (10)	$ � 16,386	$ 36,600 7,347,831
	7,366,204	1,851	�	(10)	16,386	7,384,431
	2,728,792	182,897	�	(48)	4,358	2,915,999
	2,728,792	182,897	�	(48)	4,358	2,915,999
	81,500	�	(621)	2	�	80,881
	$ 4,555,912	$ (181,046)	$ 621	$ 36	$ 12,028	$ 4,387,551

-189-

1.��
�� 9 � 50 � �� 14 � 16 � �� 2 � 18 �
2.�� (��)�� 104 �� 103 �� 8,179 �� 621 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 ��

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3.�� 104 �� 103 ��(��) �� 249,659 �� 244,354 ��
4.��

(�)��

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�� 104 �� 103 � 12 � 31 ��

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		$ 24,772

��

-190-

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�� �� �� � � ��	104�12�31� $ 796,849 448,314 19,980 $ 1,265,143 0.8683��6�	103�12�31�
		$ 771,780 568,412 30,552
		$ 1,370,744
		0.9163��6.9�

1.�� 104 � 4 � 16 �� 105 � 12 � 7 �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 ��
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2.�� 103 � 5 � 20 �� 104 � 12 � 7 �� 103 � 7 � 9 �� 103 � 10 � 7 ��
(1)��(��)��
- ��(�� 104 � 12 � 7 �)�

-191-

(2)�� 104 � 12 � 7 ��

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3.�� 6��
4.��

(��)��

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1.�� 30�180 ��
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2.��
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		$ 67,259 174 1,186 6,743 3,841 7,653 319 7,272 80,672
		$ 175,119

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-192-

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104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � �� $ 11,832 $ 11,305

1.��
2.��

(��)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

��	104 �12�31�	103 �12�31�
�� �� �� � � �� �� ��	$ 7,080,180 223,505 104,822 7,408,507 (326,924) $ 7,081,583 1.9352�� 2.0444�	$ 7,462,807 234,770 110,105
		7,807,682 (337,818)
		$ 7,469,864
		2.0085�� 2.0793�

1.��
��
(1)��

��	� � ��	�� ��	� � ��	� � ��
��35�� ��120�� ��26��	100� 100� 100�	2.5 2.5 2.5	200� 150� 200�	$ 3,000,000 7,000,000 11,000,000

(2)�� 104 � 4 � 16 �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 � �� 105 � 12 � 31 ��

-193-

�� (�� 105 � 12 � 7 ��)��

A.�� 105 � 1 �� 18,000 �� 105 � 7 � 15 �� 106 � 1 � 15 �(��)�� 6 ��
B.�� 105 �� 20�� 12,000 �� 2 �� 20%�� (��)��(��)��
C.�� 105 ��
�(��)��

-194-

(3)�� 103 � 5 � 20 �� 103 � 7 � 9 �� 103 � 10 � 7 � �� 104 � 12 � 31 ��
�� (�� 104 � 12 � 7 ��)��
A.�� 104 � 1 �� 16,000 �� 104 � 7 � 15 �� 105 � 1 � 15 �(��)�� 6 ��
B.�� 104 �� 20�� 12,000 �� 2 �� 20�� (��)��(��)��

-195-

C.�� 104 �� (��)��
2.�� 92 � 6 � 10 �� 5 �� 5 �� 3,500,000 ��(�� 35 ��)�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 99,446 �� 104,459 ��
3.�� 93 � 7 � 20 �� 13 �� 5 � �� 12,000,000 ��(�� 120 ��)� �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 4,709,593 �� 4,972,734 ��
4.�� 95 � 9 � 20 �� 5 �� 5 �� 2,600,000 ��(�� 26 ��)�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 2,271,141 �� 2,385,614 � ��
5.�� 88 � 8 � 10 �� 18 �� 300,000 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 129,208 �� 135,720 ��
6.�� 90 � 4 � 20 �� 13 �� 250,000 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 66,370 �� 69,715 ��

-196-

7.�� 91 � 5 � 29 �� 92 � 4 � 14 �� 10 �� 269,420 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 27,927 �� 29,335 ��
8.�� 94 � 7 � 19 �� 3 �� 500,000 �� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 104,822 �� 110,105 ��
9.�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 326,924 �� 337,818 ��
10.��

(��)��

1.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6��
�� 104 �� 103 �� 20,150 �� 19,666 ��

-197-

2.��

�� 94 � 7 � 1 �� 6 ��15 ��(�)�� 2 �� 15 �� 1 �� 45 �� 104 � 12 � 31 �� 97 � 3 �� 105 �� 2��

��

�� �� ��(��)��	104�12�31�103�12�31� $ (40,302) $ (34,635) 37,970 36,980 $ (2,332) $ 2,345	104�12�31�103�12�31� $ (40,302) $ (34,635) 37,970 36,980 $ (2,332) $ 2,345
		$ (34,635) 36,980
		$ 2,345

-198-

��(��)��

�� (��)

	��	��	��(��)
104�1�1�� �� �� ��(��)�� �� �� ��(� �� �� �) �� �� �� �� �� �� � 104�12�31�� 103�1�1�� �� �� ��(��)�� �� �� ��(� �� �� �) �� �� �� �� �� �� � 103�12�31��	$ (34,635) (247) (693) (940) � (2,958) (1,348) (421) (4,727) $ (40,302) �� $ (32,858) (300) (616) (916) � (112) 651 (1,400) (861) $ (34,635)	$ 36,980 � 740 740 250 � � � 250 $ 37,970 �� $ 36,125 � 678 678 177 � � � 177 $ 36,980	$ 2,345
			(247) 47
			(200)
			250 (2,958) (1,348) (421)
			(4,477)
			$ (2,332)
			��
			$ 3,267
			(300) 62
			(238)
			177 (112) 651 (1,400)
			(684)
			$ 2,345

-199-

��

�� �� ��	104�12�31�103�12�31� 1.7500� 2.0000� 2.0000� 2.0000� 2.0000� 2.0000�
	1.7500� 2.0000� 2.0000�

��

�� 104 �� 103 � 12 � 31 ��

104�12�31� �� �� 103�12�31� �� ��	�� ��0.25� $ 38,852 $ 41,792 �� ��0.25� $ 33,377 $ 35,932	�� ��0.25�
		$ 41,821
		$ 38,872
		�� ��0.25�
		$ 35,953
		$ 33,392

��

�� 104 � 12 � 31 �� 10 �� 104 � 12 � 31 �� 3,400 ��

-200-

(��)� �

1.��

��
�� ��	104�12�31�103�12�31� $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 3,253,324 $ 3,253,324
		$ 10,000,000
		$ 3,253,324

�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 1,000,000 �� 10 �� 325,332 ��

2.��

(1)�� 10��
A.�� 5�� 10��
B.�� 1��
C.��
��
��(��)��(��)�
(2)�� 10��

-201-

(3)�� 25%��
(4)�� 1010012865 �� (IFRSs)��
(5)�� 105 � 3 � 24 �� 104 � ��
(6)�� 104 � 6 � 16 �� 103 ��
(7)�� 103 � 6 � 27 �� 102 ��

3.��

�� (��)��

4.��

��
104� � �� $ � �� �� � �� �� � �� $ �	103� �
	$ 48 � (48)
	$ �

�� (��)�

-202-

(��)��

(��)	��
(��) (��)	104� � 103� � ��(�) $ 0.94 $ 1.65 �� 104� � 103� � �� (��) $ 307,305 $ 536,795 �� ��(��) 325,332 325,332 ��(�) $ 0.94 $ 1.65 �� �� 104� � 103� � �� $ 3,444,348 $ 4,105,007 �� 104� � 103� � �� $ 2,531 $ 823 �� 249,659 244,354 �� (194,655) (182,216) �� �� 30,676 � �� � 6,267 �� 3,043 2,975 � � 2,758 5,190 � � $ 94,012 $ 77,393	103� �
		$ 1.65
		$ 536,795
		325,332
		$ 1.65
		103� �
		$ 4,105,007
		103� �
		$ 823 244,354 (182,216) � 6,267 2,975 5,190
		$ 77,393

-203-

(��)��

��
�� (��) �� ��(��) �� �� � �	104� � $ 833 68,303 10,361 (17,981) (3,869) $ 57,647	103� �
		$ (868) 186,743 (2,154) (42,235) (2,822)
		$ 138,664

(��)��

1.�� 104 �� 103 ��

104� � �� �� $ 61,344 �� �� 1,396 �� (53,181) �� (12,085) ��(��)�� $ (2,526) �� 104� � �� $ � �� (2,526) ��(��) �� $ (2,526)	103� �
	$ 94,789 (12,010) (93,269) 14,486
	$ 3,996
	103� �
	$ � 3,996
	$ 3,996

��

2.�� 104 �� 103 ��

��

��
��	104� � $ 1,226	103� �
		$ (301)

-204-

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

3.��

	104�	12�31�	103�	12�31�
��
��	$	1,599	$	142

4.��

(1)��

104 � �

��	��	�� ��	��
$ � 567,300	$ � (9,559)	$ 401 �	$ 401 557,741
$ 567,300	$ (9,559)	$ 401	$ 558,142
	103	� �
��	��	�� ��	��
$ 556,810	$ 10,490	$ �	$ 567,300

(2)��

104 � �

�� �� �� �� $ 825 �� 19,841 �� 1,077 �� � $ 21,743	��	��	�� �� $ (825) � � � $ (825)	�� $ � 5,694 3,089 50 $ 8,833
		$ � (14,147) 2,012 50
	$ 21,743	$ (12,085)

-205-

103 � �

��	��	�� ��	�� ��	��
	$ � 13,409 1,077	$	301 � �	$ 825 19,841 1,077
$ 6,956	$ 14,486	$	301	$ 21,743
��
			$ 9,173,577
			$ 1,175,384

5.��

�� 111 ��
6.�� 104 � 12 � 31 ��

��
�� 100�� 101�� 102�� 103�� 104�� 96�� 97�� 98�� 99�� 100�� 101��	��/�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� 105� 106� 107� 108� 109� 106� 107� 108� 109� 110� 111�	��
			$ 88,062 130,521 57,258 62,670 45,980 1,836,526 2,951,476 3,357,037 1,827,121 1,185,127 583,123
			$ 12,124,901

7.�� 102 ��

-206-

8.��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � � � ��86 �� $ $ �� 87 �� (1,237,099) (1,539,927) �� $ (1,237,099) $ (1,539,927) �� $ 305,930 $ 305,930 104��(��) 103��(��) ��

(��)��

1.��

�� ��		104 � �	104 � �	104 � �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� ��	$ 287,064 31,647 14,769 14,657	$ 111,589 10,448 5,581 6,629	$ � � � �	$ 398,653 42,095 20,350 21,286
	122,568	14,556	212,636	349,760
	967	934	�	1,901

�� ��		103 � �
	�� ��	�� ��	�� ��	� �
�� �� �� �� �� �� ��	$ 275,836 29,963 14,386 12,584	$ 110,440 10,542 5,518 6,689	$ � � � �	$ 386,276 40,505 19,904 19,273
	134,938	14,478	224,451	373,867
	1,295	1,307	�	2,602

-207-

2.��

(1)�� 5�� 10�� 1��
�� 104 � 5 � 20 �� 105 � 3 � 24 �� 5��10�� 1�� 105 ��
(2)�� 104 �� 103 �� (��)��
(3)�� 103 �� 102 �� (��)�� (��)��

(��)��

��
1.��

��
�� �� �� ��	104� � $ 8,359 319 (326) $ 8,352	103� �
		$ 2,435 183 (319)
		$ 2,299

-208-

2.��

��
�� �� ��	104� � $ 5,179 (5,179) $ �	103� �
		$ 1,851 �
		$ 1,851

(��)��

�� (� ��)��

(��)��

1.��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

��

�� �� �� �� �� �� �� � �	$ 894,196 219,276 24,953 1,145,458 35,525 9,531 $ 2,328,939	$ 369,533 192,734 5,656 1,587,597 15,112 2,199
		$ 2,172,831

-209-

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

��

��
�� �� �� �� �� (��) �� � �	$ 1,265,143 370 121,020 143,075 7,408,507 71,480 $ 9,009,595	$ 1,370,744 297 282,249 175,119 7,807,682 71,008
		$ 9,707,099

2.��

��

3.��

�� (1)��
��
��
��

-210-

A.��

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					��/��	��/��
� � �� �� � � 1,737,526,176 � � 37,232,058 � � 14,954 � � 40,000 �� 37,340 �� � � 89,784,026 �� �� � � 2,824,418,716 � � 552,652 � � � � � � �� 5,000 �� � � 19,220 � � 247,082 � � �� �� � � 84,166,560 � � 54,369,228 � � 14,953 � � 16,623,627 �� 79,800 �� � � 564,288,679 � � 10,873 �� �� � � 4,265,066,892 � � 1,279,019 � � � � � � �� � � 19,220 � � 95,259			104�	12�31	�
	� �	��	��		��
				��	��(�)��	��
	1,737,526,176 37,232,058 14,954 40,000 37,340 89,784,026 2,824,418,716 552,652 � � 5,000 19,220 247,082	0.2727 32.83 35.88 0.0281 4.995 0.2693 0.2728 32.83 � � 4.995 0.2640 32.70	473,823 1,222,328 537 1 187 24,179 770,476 18,144 � � 25 5 8,079 103�	+10� +10� � � � +10� +10� � � � 12�31	(43,075) (111,121) � � � 77,048 1,814 � � � �	(35,752) (92,230) � � � 63,950 1,506 � � �
	� �	��	��		��
				��	��(�)��	��
		0.2646 31.65 38.47 0.0291 5.092 0.2639 31.45 0.2646 31.65 � � 0.2640 30.19	22,270 1,720,784 575 484 406 148,900 342 1,128,584 40,481 � � 5 2,876	+10� +10� � � � +10� +10� � �	(2,025) (156,435) � � � 112,858 4,048 � �	(1,680) (129,841) � � � 93,672 3,360 � �

-211-

B.��

��/��

104�1�1��12�31�	104�1�1��12�31�	104�1�1��12�31�	103�1�1��12�31�	103�1�1��12�31�	103�1�1��12�31�
� �	� �	��	� �	� �	��
� � � � � � �	0.2727 32.83 35.88 4.995 0.2727 32.83 �	1,051 13,367 (238) (6) (6,961) (63) �	� � � � � � �	0.2646 31.65 38.47 5.0920 0.2646 31.65 38.47	(26,240) 43,883 (200) 4 79,117 (1,359) (13)

(2)��

�� 104 �� 103 �� 8,882 �� 9,196 ��

-212-

4.��

��

(1)��

��
��
�� 104 � 12 � 31 �� 103 � 12 � 31 �� 82�� 87��

(2)��

��

5.��

��

-213-

��

	104�12�31�	104�12�31�	104�12�31�
��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 6,424,099 �	$ � � 58,381 3,494	$ � � 42,530 5,100	$ 121,390 143,075 8,921,600 71,480
$ 2,723,941	$ 6,424,099	$ 61,875	$ 47,630	$ 9,257,545

��1�	2�3�	4�5�	5��	� �
	$ � � 7,670,297 61,740	$ � � 61,573 3,562	$ � � 44,944 5,100	$ 282,546 175,119 9,498,942 71,008
$ 2,180,399	$ 7,732,037	$ 65,135	$ 50,044	$10,027,615

6.��

(1)��(�� (��)�� )�� (��)��

-214-

(2)��
��(��
�)
�� (��)��(��)��
��

(��)��

�� 103 � 11 � 6 �� 28,750 �� 48 �� 77%�� 100%� ��

��

	��
�� �� �� ��	$ 48 (48)
	$ �

��

��(��)��

� ( )��

��

��
��	104�12�31� $ 19,980	103�12�31�
		$ 30,552

-215-

(�)��

��

�� �� � �	104� � $ 14,824 108 $ 14,932	103� �
		$ 11,773 108
		$ 11,881

��

��

� �	� �	� �	� �
		104�12�31�	103�12�31�
		$ 2,482,196 3,798,017 208,191 11,000 85	$ 2,584,910 3,938,717 178,427 10,000 4,307
		$ 6,499,489	$ 6,716,361

��

��(�)��(��)��

� ( )��

��

		��
� � � � � �	104�12�31� $ � $ 524,475	103�12�31�
		$ 158
		$ 1,265,364

-216-

(�)��

104�12�31� $ 9,857,898	103�12�31�
	$ 10,071,678

(�)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 � � $ $ 11,350

(�)��

1.��
(1)��
�� 97 � 8 � 7 �� 112 � 12 � 31 �� 20 ��

(2)��

��
��	104� �	103� � $ 24,307
	$ 24,307

(3)��

104 � 12 � 31 � 103 � 12 � 31 �

�� $ 25,522 �� 102,088 �� 76,566 � � $ 204,176	$ 25,522 102,088 102,088
	$ 229,698

-217-

2.��

(1)��

�� (�)��(��)��
(2)��

�� �� � �	104�12�31� $ 114,896 19,654 $ 134,550	103�12�31�
		$ 288,188 151,288
		$ 439,476

��

��

�� 105 � 2 � 6 �� 138,760 ��

��

�� 101 ��

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�� 104 � 4 ��6 �� 105 � 12 � 7 � �� 104 � 7 � 2 �� 104 � 10 � 7 ��

-218-

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�� 250,000 ��

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�� 104 �� 103 �� (��)�� 249,659 �� 244,354 ��
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�� LCD �� Touch Panel ��3D ��IMR �� LCD ��

-219-

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�� �� ��	TFT	TN/STN	� �	�� ��	� �
	$2,671,859 292,365	$ 714,231 293,407	$ 58,258 (23,803)	$ � (257,190)	$3,444,348 304,779

103 � �

�� �� ��	TFT	TN/STN	� �	�� ��	� �
	$3,204,442 359,452	$ 837,904 375,893	$ 62,661 6,974	$ � (201,528)	$4,105,007 540,791

-221-

��
��

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��

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�� 104 �� 103 ��

104� � � � �� $ 453,583 $6,731,518 2,904,920 406,302 7,839 � 70,116 � 7,890 � $3,444,348 $7,137,820	103� �	103� �
� � $ 453,583 2,904,920 7,839 70,116 7,890 $3,444,348	� � $ 421,619 3,609,272 7,997 55,767 10,352 $4,105,007	��
		$7,028,991 436,844 � � �
		$7,465,835

(�)��

�� 104 �� 103 �� 10� ��

104�	103�	�
� � $ 508,123 1,150,824 $ 1,658,947	� � $ 582,225 2,014,328 $ 2,596,553	��
		14 48
		62

-222-

��	�� (�7�9)	$ 805,708	805,708	805,708
��	�� (�7�9)	$ 805,708	805,708	805,708
��	��	�	�	�
	��	�	�	�
�� ��		$ �	�	�
�� �� (�6)		�	�	��
�� � � (�5)		$ 578,786	4,296	�
�� � � (�4)		��	��	�� �� ��
�� ��		�	�	�
�� ��		$ 209,667	3,450	249,748 (USD 7,607,310.33)
�� (�8)		$ 209,667	3,450	249,748 (USD 7,607,310.33)
� � �� (�3)		$ 329,986	3,454	249,748 (USD 7,607,310.33)
�� ��		�	�	�
�� (�2)		��	��	��
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	��(� �)��	��(� �)��
�� ��		��	��	OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.
�� (�1)		0	0	1

-223-

�� (�2)	�� (�2)
��(�)��	�� (�)�� ��	18�	100�
	� �	$ 235,974	235,974
�� �� (�1)	��	�� ��30 �120�	�
	� �	�� ��	�
� � � �	��	��90�150�	�
	��(�) ��	16�	100�
	� �	$ 551,045	551,045
	�(�)�	��	��
��		��	��
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.	��
�(�)��		��	OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.

-224-


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�� ��		$ 62,864
��	��	��
	� �	$ 177,148
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�� �� (�1)		�� $ 235,974 �� $ 209,667
� �		��
� � � � � �		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.
�� ��		��

-225-

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	� � � �	��90�150�	�			��90�150�	�	��90�150�
	� �	$ 551,045	235,974	177,148	32,519	2,937	3,450	30
	� �	� �	��	�� �� ��	�� ��	� �	�� �� ��	� �
�� �� (�2)		1				1		1
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.				��(��)	��	��
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�� (��)		0				0		0

-226-

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	� � � �	��90�150�	�			��90�150�	�
	� �	$ 578,786	144,847	216,003	31,351	1,359	266
	� �	� �	��	�� �� ��	�� ��	� �	��
�� �� (�2)		1				1
��		OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD.				��(��) ��
��		��				��
�� (��)		0				0

-227-

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�� ��(�)� (�2(3))		$ (35,570) (72,951) �
�� �� (�2(2))		$ (35,866) (72,951) �	(35,866)
� � � �	��	$ 113,872 (133,288) 1,064	113,872
	��	100� 100� 100�	100�
	� �	19,000,000 50,000 225,000	19,000,000
��	��	$ 614,524 (USD 19,000 ��) 1,748 (USD 50��) 1,011	614,524 (USD 19,000 ��)
	��	$ 614,524 (USD 19,000 ��) 1,748 (USD 50��) 2,011	614,524 (USD 19,000 ��)
�� � �		�� �� ��	��
��		�� �� � �	��
�� (�1�2)		OPTIMAX (MAURITIUS) CO., LTD. (OMC) OPTIMAX TECHNOLOGY (B.V.I.) CO., LTD. ��	OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP. (OOMC)
�� � �		��	OMC

-228-

�� �� � �	�� �� � �	$ �		$ 614,524 (USD19,000��) $ 725,543 (USD22,100��) $ 1,208,562 �1��OPTIMAX OPTOELECTRONIC (MAURITIUS) CORP.�� �2�� �3�� �4�� �5��
�� ��		$ 113,872
			�� (�3)	$ 1,208,562
�� �� (�2)		$ (35,570)
�� �� ��		100�
�� �� �� (�5)		$ 614,524 (USD19,000 ��)
�� � � � �	� �	$ �
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			�� (�4)	$ 725,543 (USD22,100��)
�� �� �� (�5)		$ 614,524 (USD19,000 ��)
��		�1
�� (�5)		$ 614,524 (USD19,000 ��)
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-229-

力特光電科技股份有限公司

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董事長：

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(二)各主要部	門所營業務
組織	功能介紹
內部稽核	內部稽核係為加強各部門之聯繫與協調，並隨時反應規章制度執行的差異，導入預期目標之軌道，以發揮企業整合之乘數效果。其包含一、計畫性查核。二、機動性查核。三、追蹤查核。
工安	負責公司勞工安全衛生之管理與督導、風險工程專案事項之推動。
研發	主導產品新技術與新原物料的開發與提昇，負責有關技術資料收集、原材物料的評估與分析、製程及產品規範的訂定、協助現場製程問題的解決、新產品的送樣及導入市場。
製造	負責產品製造與產品良率的提升，管控生產原料的耗損率及工費成本，日常業務有前段生產製程管理、後段製程之裁切加工、檢查、包裝出貨及品質的管控，負責生產機器設備的評估與一級保養，公共設施之運轉與維護，消防業務之執行，廢水、廢氣、廢棄物處理及管制、成品出入庫及存量統計與控制、原物料進料管制、製程品質管制、成品出貨品質管制、生產排程、整合生產資源及交貨追蹤管理、進出口及關務保稅業務、原材料需求計畫、收發和保管。
品保	負責產品信賴度驗證、供應商品質管理、品質系統認證、SPC系統推動、TQM 推動、文件系統管理、儀器校正與管理、無塵室環境監測、客戶稽核、品質服務與客訴處理。
行銷	負責產品之市場開發，及產銷分析與銷售管理服務。
財會	配合公司發展策略，掌理公司資金籌措、規畫及調度，管控公司預算編審及規劃、會計及財務報表的編列與營運分析、專案事項之推動，並負責對外法人關係及公司股務事宜。
法務	處理法務相關事宜。
人力資源	負責人力資源管理與組織發展組織相關事務。
資訊	負責資料系統之規畫、建構、整合等相關事務。
採購	原材物料與生產設備工程之採購發包。
總務	籌畫對外、對內宣傳活動、推廣員工福利活動。

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金						-	-	-	-	-	-	-	-
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司							4.40
		本公司							4.40
兼任員工領取相關酬金	取得限制員工權利新股股數 (I)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	員工認股權憑證得認購股數 (H)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	員工酬勞(G)(註1)	財務報告內所有公司	股票金額						-
			現金金額						-
		本公司	股票金額						-
			現金金額						-
	退職退休金(F)(註2)	財務報告內所有公司							181
		本公司							181
	薪資、獎金及特支費等(E)	財務報告內所有公司							12,993
		本公司							12,993
A、B、C及	D等四項總額占稅後純益之比例	財務報告內所有公司							0.11
		本公司							0.11
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報告內所有公司							338
		本公司							338
	董事酬勞 (C)(註1)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	退職退休金(B)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	報酬(A)	財務報告內所有公司							-
		本公司							-
	姓名			趙寄蓉	九如投資(股)公司代表人：王金德(註3)	九如投資(股)公司代表人：邵希聖(註3)	九如投資(股)公司代表人：洪禎逸(註3)	世鴻興業(股)公司代表人：巫淑萍(註4)	世鴻興業(股)公司代表人：邵希聖(註4)	世鴻興業(股)公司代表人：洪禎逸(註4)	柯常龍	趙輝生	陳文嘉(註5)	賴明豊(註6)	熊光濱	鄭乃土
	職稱			董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事

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Optimax — Annual Report 2015

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壹、致股東報告書

二、 105 年度營業計畫概要

( 二 ) 重要之產銷政策

董事長

貳、公司簡介

二、公司沿革

叁、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 組織結構

( 二 ) 各主要部門所營業務

4. 董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形

四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

104 年度第六屆董事會開會 2 次 (A) ，董事監察人出列席情形如下：

104 年度第六屆董事會開會 2 次 (A) ，列席情形如下：

104 年度第七屆董事會開會 3 次 (A) ，列席情形如下：

( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形。

1. 薪資報酬委員會成員資料

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

本屆委員任期： 101 年 06 月 28 日至 104 年 06 月 15 日。

本屆委員任期： 104 年 06 月 16 日至 107 年 06 月 15 日。

( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制制度聲明書

力特光電科技股份有限公司

五、會計師公費資訊：

六、更換會計師資訊：無。

一 ( ) 股權變動情形

肆、募資情形

一、資本及股份

1. 股本形成

2. 股本種類

3. 總括申報制度相關資訊：無。

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股 每股面額十元

( 四 ) 主要股東名單 ( 股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東 )

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策

1. 公司股利政策：

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞

二、公司債辦理情形

三、特別股辦理情形：無

四、海外存託憑證辦理情形：無

五、員工認股權憑證辦理情形

六、限制員工權利新股辦理情形

七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

八、資金運用計畫執行情形

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

(1) 產品之發展趨勢

( 三 ) 技術及研發概況

1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

2. 開發成功之技術產品

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

1. 短期計劃

A. 市場面：

2. 長期計劃

(3) 產品研發

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

最近二年度產品銷售地區及內外銷比例

2. 市場產能佔有率

3. 市場未來之供需狀況與成長性

Source: IHS 2016 年

全球偏光板供應廠商產能概況

資料來源： IHS 2016 & Optimax

< 因應對策 >

B. 潛在競爭者眾多

( 三 ) 主要原料之供應狀況

( 五 ) 最近二年度生產量值表

( 六 ) 最近二年度銷售量值表

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務 年資、平均年齡及學歷分布比率

Optimax Annual Report 2015

1. 普通股每股面額十元

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計畫

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