MLS CO., LTD. — Audit Report / Information 2016

Apr 20, 2017

木林森股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的 专项审核报告 瑞华核字【 2017 】 48380016 号

目 录

····················································· 1 、 专项审核报告

····················································· 1 、 专项审核报告 1 ····································································· 2 、 附表 3

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091190

关于木林森股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告

瑞华核字【 2017 】 48380016 号

木林森股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了木林森股份有限公司（以下简称 “ 木林森 ” ） 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2016 年度合并及公司的利润表、合并及公 司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后 附的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称 “ 汇总表 ” ）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督 管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、 完整的审核证据是木林森管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对 汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对 汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工 作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审木林森 2016 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解木林森 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表 应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供木林森股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不得用 作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘新华

· 中国 北京 中国注册会计师：刘迪

二〇一七年四月二十日

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附表

上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：木林森股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2016年期初占 用资金余额	2016年度占用累计发生 金额	2016年度偿还累计 发生额	2016年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	——
	——
小 计	——	——	——					——	——
关联自然人及其控制的法人	——
	——
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其附属企业	严建国	对本集团之重要子公司可行使重大影响力	其他应收款	-	44.96	-	44.96	借款	非经营性占用
	LUXTEK LIGHTING LTD	严建国先生实际控制的公司	其他应收款	-	2.03	-	2.03	借款	非经营性占用
	SUPER TREND LIGHTING LTD	严建国先生实际控制的公司	其他应收款	-	176.06	-	176.06	借款	非经营性占用
	Zuoming Electronics Hong Kong Ltd.	严建国先生实际控制的公司	其他应收款	-	7.55	-	7.55	借款	非经营性占用
	中山市龙山污水处理有限公司	主要管理成员可行使重大影响力	其他应收款	-	207.36	11.77	195.59	借款	非经营性占用
	开发晶照明（厦门）有限公司	公司之联营企业	应收账款	-	19,694.20	7,631.02	12,063.18	货款	经营性占用
小 计	——	——	——	-	20,132.16	7,642.79	12,489.37	——	——
上市公司的子公司及其附属企业	吉安市木林森电子科技有限公司	子公司	其他应收款	-	3,000.00	3,000.00	-	资金调拨款	非经营性占用
	中山市迪博照明有限公司	子公司	其他应收款	128.99	-	-	128.99	资金调拨款	非经营性占用
	浙江木林森照明有限公司	子公司	其他应收款	1.01	0.08	-	1.09	资金调拨款	非经营性占用
	中山市木林森照明工程有限公司	子公司	其他应收款	-	12.66	12.66	-	资金调拨款	非经营性占用
	深圳市木林森光显科技有限公司	子公司	其他应收款	-	3,500.00	2,500.00	1,000.00	资金调拨款	非经营性占用
	中山市木林森照明科技有限公司	子公司	其他应收款	-	33,800.00	33,800.00	-	资金调拨款	非经营性占用
	昆山瑞茂电子有限公司	子公司	其他应收款	1.07	-	1.07	-	资金调拨款	非经营性占用
	中山市熠升照明有限公司	子公司	其他应收款	19.77	3.00	0.85	21.92	资金调拨款	非经营性占用
	中山市木林森电子有限公司	子公司	其他应收款	-	99,997.95	99,997.95	-	资金调拨款	非经营性占用
	中山市强森光电材料有限公司	子公司	其他应收款	132.55	390.35	-	522.90	资金调拨款	非经营性占用
	木林森有限公司	子公司	其他应收款	448.44	42.21	-	490.64	资金调拨款	非经营性占用
	江西省木林森照明有限公司	子公司	其他应收款	-	3,000.00	3,000.00	-	资金调拨款	非经营性占用
	江西省木林森光电科技有限公司	子公司	其他应收款	-	20,000.00	18,754.29	1,245.71	资金调拨款	非经营性占用
	广西南宁市木林森好照明器材有限公司	子公司	其他应收款	2.00	-	-	2.00	资金调拨款	非经营性占用
	河南木林森照明电器有限公司	子公司	其他应收款	2.67	16.69	13.85	5.51	资金调拨款	非经营性占用
	贵州木林森好照明有限公司	子公司	其他应收款	4.29	-	-	4.29	资金调拨款	非经营性占用
	山西木林森好照明电器有限公司	子公司	其他应收款	15.00	-	-	15.00	资金调拨款	非经营性占用
	黑龙江森韵照明器材有限公司	子公司	其他应收款	-	6.61	6.61	-	资金调拨款	非经营性占用
	义乌木林森照明科技有限公司	子公司	其他应收款	-	0.06	-	0.06	资金调拨款	非经营性占用
小 计	——	——	——	755.78	163,769.61	161,087.28	3,438.11	——	——
总 计	——	——	——	755.78	183,901.77	168,730.07	15,927.48	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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