HALO MICROELECTRONICS CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2022

May 26, 2022

证券简称：希荻微 证券代码：688173

上海荣正投资咨询股份有限公司

关于

广东希荻微电子股份有限公司 2022 年第二期限制性股票激励计划 首次授予相关事项

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独立财务顾问报告

2022 年5 月

目 录

一、释义 ................................................. 3 二、声明 ................................................. 4 三、基本假设 ............................................. 5 四、独立财务顾问意见 ..................................... 6 五、备查文件及咨询方式 .................................. 11

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一、释义

1. 上市公司、公司、希荻微：指广东希荻微电子股份有限公司。

2. 股权激励计划、限制性股票激励计划、本激励计划、本计划：指《广东希荻 微电子股份有限公司2022 年第二期限制性股票激励计划》。

3. 限制性股票、第二类限制性股票：符合激励计划授予条件的激励对象在满足 相应的获益条件后分次获得并登记的公司A 股普通股股票。

4. 股本总额：指公司目前已发行的股本总额。

5. 激励对象：按照本计划规定，获得限制性股票的公司（含子公司，下同）的 董事、高级管理人员、核心技术人员及技术（业务）骨干人员。

6. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期。

7. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。

8. 有效期：自限制性股票首次授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归 属或作废失效的期间。

9. 归属：激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对象账户的行 为。

10. 10.归属条件：限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满 足的获益条件。

11. 11.归属日：限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期， 必须为交易日。

12. 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》

13. 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》

14. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》

15. 《上市规则》：指《上海证券交易所科创板股票上市规则》

16. 16.公司章程：指《广东希荻微电子股份有限公司章程》

17. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。

18. 证券交易所：指上海证券交易所。

19. 元：指人民币元。

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二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由希荻微提供，本计划所 涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据 的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或 误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立 财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对希荻微股东是否公 平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对希荻 微的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的 风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立 财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露 的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态 度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入 调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、 相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并 和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报 告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规 则》等法律法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

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三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

• （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

• （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时

性；

• （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可

• 靠；

• （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得

• 到有效批准，并最终能够如期完成；

• （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划

• 及相关协议条款全面履行所有义务；

• （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

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四、独立财务顾问意见

（一）本次限制性股票激励计划的审批程序

希荻微2022 年第二期限制性股票激励计划已履行必要的审批程序：

1、2022 年5 月10 日，公司召开第一届董事会第二十三次会议，会议审议 通过了《关于公司<2022 年第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议 案》《关于公司<2022 年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议 案》《关于激励对象NAM DAVID INGYUN 累计获授公司股份数量超过股本总额1% 的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议 案》。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。

2、2022 年5 月10 日，公司召开第一届监事会第十三次会议，审议通过了 《关于公司<2022 年第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》 《关于公司<2022 年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以 及《关于核实公司<2022 年第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象名单> 的议案》，公司监事会对本激励计划的事项进行核实并出具了相关核查意见。

3、2022 年5 月11 日至2022 年5 月20 日，公司对本激励计划拟首次授予 激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收 到任何人对本次拟激励对象名单提出的异议。2022 年5 月21 日，公司于上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《广东希荻微电子股份有限公司监事 会关于2022 年第二期限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及 公示情况说明》（公告编号：2022-037）。

4、2022 年5 月26 日，公司召开2022 年第二次临时股东大会，审议并通过 了《关于公司<2022 年第二期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》 《关于公司<2022 年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 《关于激励对象NAM DAVID INGYUN 累计获授公司股份数量超过股本总额1%的议 案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 2022 年5 月26 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《广东 希荻微电子股份有限公司关于2022 年第二期限制性股票激励计划内幕信息知情 人及激励对象买卖公司股票的自查报告》（公告编号：2022-039）。

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5、2022 年5 月26 日，公司召开第一届董事会第二十四次会议与第一届监 事会第十四次会议，审议通过了《关于向2022 年第二期限制性股票激励计划激 励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意 见，认为首次授予条件已经成就，首次授予激励对象主体资格合法有效，确定 的首次授予日符合相关规定。监事会对首次授予日授予的激励对象名单进行核 实并发表了核查意见。

综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，希荻微本次授予激励对 象限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》《上市规 则》及《2022 年第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。

（二）本次授予事项与股东大会审议通过的股权激励计划差异情况

本次授予的内容与公司2022 年第二次临时股东大会审议通过的激励计划相 关内容一致。

（三）本次限制性股票授予条件成就情况的说明

根据激励计划中的规定，只有在同时满足以下条件时，才能向激励对象授 予限制性股票：

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者 无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进 行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

• （5）中国证监会认定的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

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• （3）最近12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政

• 处罚或者采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• （6）证监会认定的其他情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，希荻微及其激励对象 均未发生上述任一情形，公司本次激励计划的首次授予条件已成就。

（四）本次限制性股票的授予情况

• 1、授予日：2022 年5 月26 日

• 2、授予数量：840.791 万股，占公司当前股本总额的2.09%

• 3、授予人数：184 人

• 4、授予价格：16 元/股

• 5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司A 股普通股股票

• 6、激励计划的有效期、归属期限和归属安排

• （1）本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限

制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过120 个月。

• （2）本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约

• 定比例分次归属，归属日必须为交易日，但不得在下列期间内归属：

• ①公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告

• 公告日期的，自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；

• ②公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；

• ③自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发

• 生之日或在决策过程中，至依法披露之日内；

• ④中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间。

• 上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他

• 重大事项。

• 本激励计划首次授予限制性股票的归属期限和归属安排具体如下：

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归属安排	归属时间	归属权益数量占 相应授予权益总 量的比例
第一个归属期	自首次授予日起12 个月后的首个交易日起至首次授予 日起36个月内的最后一个交易日当日止	50%
第二个归属期	自首次授予日起36 个月后的首个交易日起至首次授予 日起120 个月内的最后一个交易日当日止	50%

在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归 属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。

激励对象依据本激励计划获授的限制性股票在归属前不得转让、用于担保 或偿还债务，已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金转增股本、股份 拆细、配股、送股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转 让、用于担保或偿还债务；若届时限制性股票不得归属的，则因前述原因获得 的股份同样不得归属。

7、首次授予激励对象名单及授予情况

序号	姓名	国籍	职务	首次获授的限制性 股票数量（股）	占首次授予 限制性股票 总数的比例	占本激励计划 公告日股本总 额的比例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
1	NAM DAVID INGYUN	美国	董事、总经理	488,650	5.81%	0.12%
2	杨松楠	中国	董事、核心技术人员	149,850	1.78%	0.04%
3	LIU RUI	美国	核心技术人员	276,900	3.29%	0.07%
二、其他激励对象
技术（业务）骨干人员（共计181人）				7,492,510	89.11%	1.87%
首次授予部分合计				8,407,910	100.00%	2.09%

注：1、公司全部在有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大 会时公司股本总额的20%。

• 2、本计划首次授予激励对象不包括公司监事、独立董事、单独或合计持有上市公司5%以上股份的股

• 东、上市公司实际控制人及其配偶、父母、子女。

3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

4、本激励计划拟向公司董事、总经理NAM DAVID INGYUN 先生授予488,650 股第二类限制性股票，占 本激励计划草案公告日公司股本总额的0.12%；公司2021 年股票期权激励计划已向NAM DAVID INGYUN 先 生授予6,515,217 份股票期权，占本激励计划草案公告日公司股本总额的1.62%；两期激励计划向其授予 的总量累计占比超过本激励计划草案公告日公司股本总额的1.00%。根据《上市公司股权激励管理办法》 的有关规定，本激励计划拟向NAM DAVID INGYUN 先生授予的限制性股票已经公司股东大会以特别决议形 式审议通过。除NAM DAVID INGYUN 先生外，本激励计划中其他任何一名激励对象通过全部在有效期内的 股权激励计划获授的公司股票累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的1.00%。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，本次授予限制性股票

的激励对象与公司2022 年第二次临时股东大会批准的限制性股票激励计划中规 定的激励对象相符，公司本次授予事项符合《管理办法》《上市规则》以及 《2022 年第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。

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（五）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说

明

为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问 建议希荻微在符合《企业会计准则第11 号——股份支付》及《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本次 股权激励所产生的费用进行了计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生 的摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年 度审计报告为准。

（六）结论性意见

本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，希荻微本次限制性股票激励计 划已取得了必要的批准与授权；公司不存在不符合2022 年第二期限制性股票激 励计划规定的授予条件的情形；本次限制性股票授予日、授予价格、授予对 象、授予数量等事项的确定符合《管理办法》《上市规则》等法律、行政法规 和规范性文件的规定。

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五、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

• 1、《广东希荻微电子股份有限公司2022 年第二期限制性股票激励计划

• （草案）》

• 2、广东希荻微电子股份有限公司第一届董事会第二十四次会议决议

• 3、广东希荻微电子股份有限公司独立董事关于第一届董事会第二十四次会

议相关事项的独立意见

• 4、广东希荻微电子股份有限公司第一届监事会第十四次会议决议

• 5、《广东希荻微电子股份有限公司章程》

（二）咨询方式

单位名称： 上海荣正投资咨询股份有限公司

经 办 人：吴若斌 联系电话： 021-52588686 传 真：021-52583528 联系地址： 上海市新华路639 号 邮编：200052

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（此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于广东希荻微 电子股份有限公司2022 年第二期限制性股票激励计划首次授予相关 事项之独立财务顾问报告》的签字盖章页）

经办人：

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上海荣正投资咨询股份有限公司
年 月 日
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