Dom Development S.A. — Audit Report / Information 2018

Aug 21, 2018

polaudit

RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLADU ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2018 ROKU

Dla Akcionariuszy oraz RADY NADZORCZE JHM DEVELOPMENT Spółka Akcyjna

Wprowadzenie

Przeprowadziliśmy przeglad załączonego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej JHM DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA, której jednostką dominującą jest JHM DEVELOPMENT SPÓŁKA AKCYJNA z siedziba w Skierniewicach, na które składają się: skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30 czerwca 2018 roku, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do dnia 30 czerwca 2018 roku, skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym na 30 czerwca 2018 roku, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia do dnia 30 czerwca 2018 roku oraz informacje dodatkowe i objaśniające ("śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe").

Zarząd Spółki dominującej jest odpowiedzialny za sporządzenie i przedstawienie śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu.

Zakres przeglądu

Przegląd przeprowadziliśmy zgodnie z Krajowym Standardem Przeglądu 2410 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410 Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki przyjętym uchwałą nr 2041/37a/2018 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 5 marca 2018 roku.

Przegląd sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu.

polaudit

Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Badania w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętymi uchwałą nr 2041/37a/2018 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 5 marca 2018 roku. Na skutek tego przegląd nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania na temat tego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Wniosek

Na podstawie przeprowadzonego przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

Kluczowy Biegły Rewident

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Witold Zawadzki Biegly Rewident nr w rejestrze 9211

Działający w imieniu:

POLAUDIT Sp. z o.o. Ul. J. Ficowskiego 15 nr na liście firm audytorskich 552

Warszawa, 21 sierpnia 2018 roku

POLAUDIT Sp. z o.o. UI. Elpigska 15/17, 01-747 Warszawa tel - 22 633 67 39, tel : 22 633 87 83, text 22 633 39 9 ille mail polaudhepotauettipli www.polaudh.pl NIF 118-00-80 945, KRS 0000000996 Kapiter zakladowy 191.000 PLN

Podmich uprovationy do podaň spiawozdon financowych rz 552