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ARCOR SAIC — Interim / Quarterly Report 2000
May 30, 2002
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Sociedad Anónima
Estados Contables
Correspondientes a los períodos de tres meses
iniciados el 1 de enero de 2000 y 1999
y finalizados el 31 de marzo de 2000 y 1999
| Denominación de la Sociedad: CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA | |||||||||
| Domicilio legal: Parque Industrial General Belgrano - PARANA - ENTRE RIOS | |||||||||
| ANTECEDENTES | |||||||||
| Actividad principal: Industrialización y Comercialización de Cartón Corrugado | |||||||||
| Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio: 31 de diciembre de 1980 | |||||||||
| Fecha de inscripción de las modificaciones: 14 de marzo de 1986 y 19 de noviembre de 1993 | |||||||||
| Número de Registro en la Inspección de Sociedades Jurídicas: 1.255 | |||||||||
| Fecha de finalización del plazo de duración: 31 de diciembre de 2079 | |||||||||
| DATOS DE LA SOCIEDAD CONTROLANTE | |||||||||
| Denominación: ARCOR S.A.I.C. | |||||||||
| Domicilio Legal: Av. Fulvio S. Pagani 487 - Arroyito - CORDOBA | |||||||||
| Actividad Principal: Fabricación de Golosinas | |||||||||
| Participación sobre el Patrimonio y los Votos: 99,9970 % | |||||||||
| EJERCICIO ECONOMICO N° 20 | |||||||||
| Iniciado el 01 de enero de 2000 y finalizado el 31 de diciembre de 1999. Presentado en forma | |||||||||
| comparativa con igual período del ejercicio anterior y expresado en pesos (Nota 1) | |||||||||
| CAPITAL: $ 7.400.000 | |||||||||
| Composición del Capital (Nota 6): | |||||||||
| Acciones | Suscripto | Integrado | |||||||
| 7.400.000 acciones ordinarias de un voto cada una y V.N. $ 1 | 7.400.000 | 7.400.000 | |||||||
| 7.400.000 | 7.400.000 | ||||||||
CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
| 31/03/2000 | 31/03/1999 | 31/03/2000 | 31/03/1999 | |||
| ACTIVO | PASIVO Y PATRIMONIO NETO | |||||
| (Nota 1) | (Nota 1) | (Nota 1) | (Nota 1) | |||
| ACTIVO CORRIENTE | PASIVO CORRIENTE | |||||
| Caja y bancos (Anexo G) | 2.803.065 | 2.622.883 | Cuentas por pagar (Notas 2.4 y 3 y Anexo G) | 28.685.483 | 19.145.796 | |
| Inversiones (Nota 3 y Anexos D y G) | 4.191.983 | 3.356 | Préstamos (Notas 2.5 y 3 y Anexo G) | 3.941.366 | 9.512.508 | |
| Créditos por ventas (Notas 2.1 y 3 y Anexo G) | 50.457.609 | 45.498.892 | Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3) | 1.632.662 | 1.248.706 | |
| Otros créditos (Notas 2.2 y 3 y Anexo G) | 2.383.029 | 1.895.774 | Cargas fiscales (Nota 3) | 3.436.779 | 1.911.162 | |
| Bienes de cambio (Nota 2.3 y Anexos F y G) | 11.899.245 | 11.892.980 | Otros pasivos (Notas 2.6 y 3) | 65.007 | 103.094 | |
| Previsiones (Nota 3 y Anexo E) | 367.107 | 236.677 | ||||
| TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE | 71.734.931 | 61.913.885 | TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE | 38.128.404 | 32.157.943 | |
| ACTIVO NO CORRIENTE | PASIVO NO CORRIENTE | |||||
| Inversiones (Nota 3 y Anexos D y G) | 16.220 | 16.220 | Cuentas por pagar (Notas 2.4 y 3 y Anexo G) | 30.000 | 30.000 | |
| Otros créditos (Notas 2.2 y 3 y Anexo G) | 264.210 | 386.534 | Préstamos (Notas 2.5 y 3 y Anexo G) | 12.423.454 | 16.226.907 | |
| Bienes de uso (Anexo A) | 35.877.984 | 40.416.837 | Cargas fiscales | - | 1.664.985 | |
| Activos intangibles (Anexo B) | 22.500 | 52.500 | Previsiones (Nota 3 y Anexo E) | 447.368 | 354.000 | |
| TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE | 12.900.822 | 18.275.892 | ||||
| TOTAL DEL PASIVO | 51.029.226 | 50.433.835 | ||||
| TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE | 36.180.914 | 40.872.091 | PATRIMONIO NETO (según estado respectivo) | 56.886.619 | 52.352.141 | |
| TOTAL DEL ACTIVO | 107.915.845 | 102.785.976 | TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO | 107.915.845 | 102.785.976 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los estados contables.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
ESTADO DE RESULTADOS
CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999
Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
| 31/03/2000 | 31/03/1999 | |
| (Nota 1) | (Nota 1) | |
| Ventas netas (Nota 2.7) | 39.848.071 | 35.816.087 |
| Costo de las mercaderías vendidas (Anexo F) | (27.878.904) | (24.550.023) |
| GANANCIA BRUTA | 11.969.167 | 11.266.064 |
| Gastos de comercialización (Anexo H) | (3.796.186) | (4.163.060) |
| Gastos de administración (Anexo H) | (1.419.358) | (1.087.093) |
| RESULTADO OPERATIVO | 6.753.623 | 6.015.911 |
| Resultado de inversiones permanentes | - | - |
| Otros ingresos y egresos | (32.221) | 157.564 |
| Resultados financieros y por tenencia (Nota 2.8) | ||
| Generados por activos | 1.114.996 | 414.632 |
| Generados por pasivos | (875.065) | (995.876) |
| RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS | 6.961.333 | 5.592.231 |
| Impuesto a las ganancias | (2.331.038) | (2.245.692) |
| GANANCIA NETA DEL PERIODO | 4.630.295 | 3.346.539 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los estados contables.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999
Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
| APORTES DE LOS PROPIETARIOS | RESULTADOS ACUMULADOS | TOTALES AL | |||||||||
| R U B R O S | CAPITAL | AJUSTE INTEGRAL | TOTAL | RESERVA | RESULTADOS | ||||||
| SOCIAL | DEL CAPITAL | DEL | LEGAL | NO | 31/03/2000 | 31/03/1999 | |||||
| (Nota 6) | SOCIAL | CAPITAL | ASIGNADOS | ||||||||
| Saldos al inicio del periodo | 7.400.000 | 1.176.702 | 8.576.702 | 3.790.004 | 39.889.618 | 52.256.324 | 49.005.602 | ||||
| Resultado del periodo según estado de resultados | 4.630.295 | 4.630.295 | 3.346.539 | ||||||||
| SALDOS AL 31/03/2000 | 7.400.000 | 1.176.702 | 8.576.702 | 3.790.004 | 44.519.913 | 56.886.619 | |||||
| SALDOS AL 31/03/1999 | 7.400.000 | 1.176.702 | 8.576.702 | 3.790.004 | 36.638.896 | 52.352.141 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los estados contables.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS
CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999
Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
| 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||
| (Nota 1) | (Nota 1) | ||
| VARIACION DE LOS FONDOS | |||
| Fondos al inicio del periodo | 1.622.788 | 229.184 | |
| Aumento de fondos | 1.180.277 | 2.393.699 | |
| FONDOS AL CIERRE DEL PERIODO | 2.803.065 | 2.622.883 | |
| CAUSAS DE LA VARIACION DE LOS FONDOS | |||
| Resultado del periodo | 4.630.295 | 3.346.539 | |
| - Partidas que no representan aplicaciones de fondos (Nota 2.9) | 9.246.185 | 9.335.503 | |
| - Partidas que no representan orígenes de fondos (Nota 2.10) | (12.424.081) | (13.339.781) | |
| TOTAL FONDOS ORIGINADOS (APLICADOS) EN LAS OPERACIONES | 1.452.399 | (657.739) | |
| OTROS ORIGENES DE FONDOS | |||
| Aumento de préstamos Disminución de otros créditos no corrientes | - | 3.453.782 | |
| 34.641 | 29.697 | ||
| Disminución de inversiones | 1.309.290 | - | |
| TOTAL OTROS ORIGENES DE FONDOS | 1.343.931 | 3.483.479 | |
| TOTAL ORIGENES DE FONDOS | 2.796.330 | 2.825.740 | |
| APLICACIONES DE FONDOS | |||
| Aumento de bienes de uso | (85.362) | (416.936) | |
| Disminución de préstamos | (1.530.691) | - | |
| Disminución de previsiones | - | (15.105) | |
| TOTAL APLICACIONES DE FONDOS | (1.616.053) | (432.041) | |
| AUMENTO DE FONDOS | 1.180.277 | 2.393.699 |
Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante de los estados contables.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS
FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 y 1999
NOTA 1: NORMAS CONTABLES
Las normas contables más relevantes aplicadas por la Sociedad en la preparación de los estados contables correspondientes a los períodos finalizados el 31 de marzo de 2000 y 1999, fueron las siguientes:
1.1. Presentación de los estados contables
Los estados contables al 31 de marzo de 2000 y 1999 han sido preparados de acuerdo a los lineamientos de las Resoluciones Técnicas Nros. 5, 6, 8, 9, 10 y 12 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, y por lo establecido en la Resolución Nro. 290/97 de la Comisión Nacional de Valores.
Conforme a lo establecido por el Decreto 316/95 del Poder Ejecutivo Nacional y por la Resolución Nro. 290/97 de la Comisión Nacional de Valores, los estados contables al 31 de marzo de 2000 y 1999 han sido reexpresados hasta el 31 de agosto de 1995, no conteniendo actualizaciones posteriores a dicha fecha.
1.2. Criterios de valuación
A continuación se detallan los criterios de valuación de mayor relevancia utilizados en la preparación de los estados contables, los que han sido aplicados uniformemente respecto de igual período del ejercicio anterior.
a. Activos y pasivos monetarios:
Los activos y pasivos monetarios se expresaron a su valor nominal, agregando o deduciendo los resultados financieros correspondientes.
b. Activos y pasivos en moneda extranjera:
Los activos y pasivos en moneda extranjera han sido valuados respectivamente a los tipos de cambio comprador y vendedor del Banco de la Nación Argentina vigentes a la fecha de cierre del periodo.
c. Inversiones corrientes:
El rubro está compuesto por inversiones en obligaciones negociables no convertibles de Colorín I.M.S.S.A., las cuales fueron valuadas a su valor nominal y serán cobradas en las fechas pactadas según las condiciones de emisión de los títulos. Adicionalmente se incluye el saldo de deudores financieros con Casa Matriz.
d. Bienes de cambio:
Los bienes de cambio en general han sido valuados a su costo de reposición o reproducción a la fecha de cierre.
Dicho valor no supera, en su conjunto, al valor neto de realización.
e. Inversiones no corrientes:
Al 31 de marzo de 2000 el rubro está compuesto por los importes a cobrar a partir del primer trimestre del año 2002 correspondientes a las obligaciones negociables no convertibles de Colorín I.M.S.S.A., mencionadas anteriormente.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS
FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 y 1999
NOTA 1: NORMAS CONTABLES (Continuación)
1.2. Criterios de valuación (Continuación)
f. Bienes de uso:
Los bienes de uso adquiridos hasta el 31 de agosto de 1995 se valuaron a su costo de adquisición, reexpresado a dicha fecha, neto de sus depreciaciones acumuladas. Los bienes adquiridos con posterioridad al 31 de agosto de 1995 fueron valuados a su costo de adquisición neto de sus depreciaciones acumuladas. Dicha depreciación es calculada por el método de la línea recta, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir el valor de origen de los bienes al final de la vida útil estimada.
El valor residual de los bienes de uso, tomados en su conjunto, no supera su valor recuperable.
g. Activos intangibles:
El rubro está compuesto por una licencia adquirida para hacer uso de un diseño de fabricación luego del 31 de agosto de 1995, motivo por el cual se valuó a su costo de adquisición neto de sus amortizaciones acumuladas al cierre del período.
La amortización fue calculada en función del período y condiciones del contrato celebrado.
h. Previsiones:
La Previsión para Deudores incobrables fue calculada en base a la estimación realizada del grado de cobrabilidad de los créditos, determinada en función a los informes de los abogados, las cobranzas posteriores al cierre y a la situación patrimonial de los respectivos deudores.
i. Impuesto a las ganancias:
La sociedad determina el cargo por el impuesto a las ganancias mediante la aplicación de la tasa del impuesto sobre el resultado impositivo, determinado de acuerdo a la Ley del Impuesto a las Ganancias, y no contempla el efecto de las diferencias temporarias que pudieran existir con respecto al resultado del período determinado de acuerdo a Normas Contables Profesionales.
j. Uso de estimaciones:
La preparación de estos estados contables requiere que se realicen estimaciones y evaluaciones que afectan el monto de los activos y pasivos registrados y de los activos y pasivos contingentes revelados a la fecha de emición de los mismos, como así también los ingresos y egresos registrados en el período.
La Gerencia de la sociedad realiza estimaciones para calcular por ejemplo, las depreciaciones, el valor recuperable de los activos no corrientes, el cargo por impuesto a las ganancias y las previsiones por contingencias, juicios laborales y civiles e incobrables. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.
k. Patrimonio neto:
Los saldos al inicio y los movimientos de las cuentas del rubro se exponen en moneda corriente del período al que corresponden.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS
FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 y 1999
NOTA 1: NORMAS CONTABLES (Continuación)
1.2. Criterios de valuación (Continuación)
l. Resultado del periodo
Las cuentas de resultados se exponen en moneda corriente del período al que corresponden, excepto los cargos por activos consumidos (depreciación de bienes de uso y amortización de los activos intangibles), cuyos importes se determinaron en función a los valores registrados por tales activos.
Los resultados financieros se exponen discriminados según sean generados por activos o pasivos.
ll. Estado de origen y aplicación de fondos
A efectos de la confección del Estado de Origen y Aplicación de Fondos se han considerado como fondos al cierre los saldos de caja, cuentas corrientes bancarias y colocaciones transitorias de fondos que no superen los noventa días para su realización, a excepción de los "Deudores Financieros Soc. Art. 33 Ley 19.550" y "Deudores Financieros Comunes".
NOTA 2: COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS
Al 31 de marzo de 2000 y 1999 la composición de los principales rubros del Balance General y del Estado de Resultados es la siguiente:
| 2.1. | Créditos por ventas | 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||||
| Corrientes: | Pesos | Pesos | |||||
| - Comunes | |||||||
| En moneda argentina | 20.902.153 | 18.513.014 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 8.418.880 | 5.123.354 | |||||
| - Documentados | |||||||
| En moneda argentina | 16.579.999 | 20.444.288 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 522.895 | - | |||||
| - Soc. art. 33 Ley 19.550 | |||||||
| - Comunes | |||||||
| En moneda argentina | 2.404.509 | 2.025.499 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 22.742 | 115.514 | |||||
| - Morosos y en gestión judicial | |||||||
| En moneda argentina | 9.015.155 | 5.244.503 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 61.891 | - | |||||
| - Previsión para deudores incobrables (Anexo E) | (6.897.027) | (5.314.503) | |||||
| - Intereses implícitos a devengar | (573.588) | (652.777) | |||||
| TOTALES | 50.457.609 | 45.498.892 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS
FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 y 1999
NOTA 2: COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)
| 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||||||
| 2.2. | Otros créditos | Pesos | Pesos | ||||
| Corrientes: | |||||||
| - Gastos pagados por cuenta de terceros | 39.619 | 42.901 | |||||
| - Gastos pagados por anticipado | 79.026 | 67.691 | |||||
| - Reintegros a percibir por exportaciones (Anexo G) | 814.617 | 721.025 | |||||
| - Contribución solidaria Ley 23.740 | - | 1.222 | |||||
| - Certificados a recibir Ley 23.697 (Nota 5) | 58.979 | 58.979 | |||||
| - Anticipos impositivos | 1.653.125 | 1.254.303 | |||||
| - Anticipos importaciones moneda extranjera (Anexo G) | |||||||
| - Previsión para reintegros a percibir por exportaciones (Anexo E) | (291.427) | (320.228) | |||||
| - Previsión para otros créditos de dudosa recuperabilidad (Anexo E) | (78.175) | (44.731) | |||||
| - Créditos por venta de inmueble | |||||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 98.400 | 98.400 | |||||
| - Diversos | 8.865 | 16.212 | |||||
| TOTALES | 2.383.029 | 1.895.774 | |||||
| No Corrientes: | |||||||
| - Gastos pagados por anticipado | 83.810 | 102.097 | |||||
| - Créditos por venta de inmueble | |||||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 180.400 | 278.800 | |||||
| - Contribución solidaria Ley 23.740 | - | 5.637 | |||||
| TOTALES | 264.210 | 386.534 |
| 2.3. | Bienes de cambio | ||||||
| - Productos terminados | 1.054.409 | 890.993 | |||||
| - Productos en proceso | 123.318 | 259.643 | |||||
| - Materias primas y materiales | 6.142.939 | 7.027.526 | |||||
| - Repuestos | 1.250.136 | 1.192.458 | |||||
| - Bienes en tránsito | |||||||
| Materias primas y materiales | 2.865.534 | 2.059.288 | |||||
| - Anticipos a proveedores | |||||||
| En moneda argentina | 35.543 | 27.849 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 427.366 | 435.223 | |||||
| TOTALES (Anexo F) | 11.899.245 | 11.892.980 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
| Ver nuestro informe de fecha 27 de abril de 2000 |
CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS
FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 y 1999
NOTA 2: COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)
| 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||||||
| 2.4. | Cuentas por pagar | Pesos | Pesos | ||||
| Corrientes: | |||||||
| - Comunes | |||||||
| En moneda argentina | 5.304.520 | 3.689.512 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 19.131.250 | 11.509.190 | |||||
| - Documentados | |||||||
| En moneda argentina | 3.689.738 | 3.478.290 | |||||
| - Soc. art. 33 Ley 19.550 | |||||||
| En moneda argentina | 874.598 | 728.304 | |||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 14.551 | - | |||||
| - Intereses implícitos a devengar | (329.174) | (259.500) | |||||
| TOTALES | 28.685.483 | 19.145.796 | |||||
| No Corrientes: | |||||||
| - Comunes | |||||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 30.000 | 30.000 | |||||
| TOTALES | 30.000 | 30.000 | |||||
| 2.5. | Préstamos | ||||||
| Corrientes: | |||||||
| - Adelanto en cuenta corriente | 26.149 | 35.669 | |||||
| - Bancarios | |||||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 3.915.217 | 5.243.891 | |||||
| -Soc. art. 33 Ley 19.550 | |||||||
| En moneda argentina | - | 4.232.948 | |||||
| TOTALES | 3.941.366 | 9.512.508 | |||||
| No corrientes: | |||||||
| - Bancarios | |||||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 12.423.454 | 16.226.907 | |||||
| TOTALES | 12.423.454 | 16.226.907 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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NOTA 2: COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)
El detalle de los préstamos que se encuentran vigentes al cierre del periodo es el siguiente:
| BANCO | MONEDA | CAPITAL | TASA DE | MES DE | MES DE | AMORTIZACION (*) | SALDO ADEUDADO | ||
| INTERES | TOMA | VTO. | CTE. | NO CTE. | |||||
| D.E.G. (Deutsche Investitions Und Entwicklungsgesellschaft MBH) | u$s | 16.000.000 | Libor + 3,5% | 15/12/1996 | 15/09/2005 | 12 cuotas semestrales iguales y consecutivas de 1.230.000 y una de 1.240.000, a partir del 15/09/99. | 2.460.000 | 11.080.000 | |
| BankBoston | u$s | 1.251.724 | Libor + 0,25% | 26/02/1997 | 16/12/2001 | 10 cuotas semestrales iguales. | 250.344 | 250.345 | |
| BankBoston | u$s | 5.465.543 | Libor + 0,25% | 22/01/1997 | 17/12/2001 | 10 cuotas semestrales iguales. | 1.093.109 | 1.093.109 | |
| TOTAL AL 31/03/00 | 3.803.453 | 12.423.454 |
(*) Los intereses se pagan en forma semestral.
Adicionalmente, con respecto al préstamo de la D.E.G., la sociedad controlante (ARCOR S.A.I.C.) se constituyó en garante del préstamo, comprometiéndose asimismo a mantener la mayoría accionaria en la Sociedad y a proveer los fondos necesarios para cumplimentar el proyecto.
El contrato con dicha institución obliga a Cartocor S.A. a mantener los siguientes índices:
I) Una liquidez mayor o igual a 1, para los primeros dos años del contrato, y a 1,2 para el resto.
- Una relación de la deuda respecto del Patrimonio Neto inferior a 1,2 veces, para los primeros dos
años del contrato, y a 1 vez para el resto.
- Una cobertura de servicios (resultado final más depreciaciones, amortizaciones e intereses devengados por la deuda de largo plazo sobre los intereses y las amortizaciones de capital pagadas por la deuda de largo plazo) mayor o igual a 1 vez, para los primeros dos años del contrato, y a 1,4 veces para el resto.
Por último, en el mencionado contrato, se han convenido las siguientes restricciones al pago de dividendos en efectivo o cualquier otra distribución de resultados:
a) No pagar ningún dividendo mientras la sociedad se encuentre en situación de incumplimiento respecto de cualquier préstamo.
b) Pagar dividendos en efectivo sólo si, inmediatamente después de hacerlo, se mantienen los índices mencionados anteriormente.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. |
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NOTA 2: COMPOSICION DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)
| 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||||||
| Pesos | Pesos | ||||||
| 2.6. | Otros pasivos | ||||||
| Corrientes: | |||||||
| - Soc. art. 33 Ley 19.550 | 19.138 | - | |||||
| En moneda argentina | |||||||
| - Honorarios de directores y síndicos | 45.000 | 45.000 | |||||
| - Convenio Redengas | - | 15.527 | |||||
| - Diversos | 869 | 42.567 | |||||
| TOTALES | 65.007 | 103.094 | |||||
| 2.7. | Ventas netas | ||||||
| - Ventas netas de descuentos y bonificaciones | 39.730.335 | 35.866.861 | |||||
| - Impuestos directos sobre ventas | (315.116) | (309.525) | |||||
| - Comisiones y bonificaciones | (44.992) | (36.025) | |||||
| - Reintegros a percibir | 477.844 | 294.776 | |||||
| TOTALES | 39.848.071 | 35.816.087 | |||||
| 2.8. | Resultados financieros y por tenencia | ||||||
| Generados por activos: | |||||||
| - Intereses | 1.055.824 | 724.872 | |||||
| - Resultados por tenencia (Anexo F) | 59.238 | (310.075) | |||||
| - Otros | (66) | (165) | |||||
| TOTALES | 1.114.996 | 414.632 | |||||
| Generados por pasivos: | |||||||
| - Intereses | (874.558) | (981.246) | |||||
| - Otros | (507) | (14.630) | |||||
| TOTALES | (875.065) | (995.876) | |||||
| 2.9. | Partidas que no representan aplicaciones de fondos | ||||||
| Depreciación de bienes de uso | 1.131.057 | 1.289.637 | |||||
| Amortización de activos intangibles | 7.500 | 7.500 | |||||
| Valor residual de las bajas de bienes de uso | 193 | 40.485 | |||||
| Aumento de deudas | 7.825.234 | 2.722.998 | |||||
| Disminución de bienes de cambio | - | 4.149.645 | |||||
| Aumento de previsiones | 282.201 | 1.125.238 | |||||
| TOTALES | 9.246.185 | 9.335.503 | |||||
| 2.10. | Partidas que no representan orígenes de fondos | ||||||
| Aumento de créditos | 11.185.061 | 13.339.781 | |||||
| Aumento de bienes de cambio | 1.239.020 | - | |||||
| TOTALES | 12.424.081 | 13.339.781 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. |
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |
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NOTA 3: PLAZOS, TASAS DE INTERES Y PAUTAS DE ACTUALIZACION DE INVERSIONES,
CREDITOS Y DEUDAS
A continuación se detalla la composición de las inversiones, créditos y deudas según el plazo estimado de cobro o pago y se indica si devengan o no interés.
| ACTIVOS | PASIVOS | ||||||||||
| PLAZOS | INVERSIONES | CREDITOS | PRESTAMOS | DEUDAS | |||||||
| $ | $ | $ | $ | ||||||||
| SIN PLAZO | 4.189.745 | 220.823 | - | 814.475 | |||||||
| TOTAL SIN PLAZO | 4.189.745 | 220.823 | - | 814.475 | |||||||
| CON PLAZO | |||||||||||
| - Vencido | |||||||||||
| Hasta tres meses | - | 9.226.675 | - | 1.034.540 | |||||||
| De tres a seis meses | - | 2.116.134 | - | 94.237 | |||||||
| De seis a nueve meses | - | 1.709.910 | - | 46.400 | |||||||
| De nueve a doce meses | - | 809.862 | - | 79.146 | |||||||
| De uno a dos años | - | - | - | 19.423 | |||||||
| De dos a tres años | - | - | - | - | |||||||
| Más de tres años | - | - | - | - | |||||||
| TOTAL VENCIDO | - | 13.862.581 | - | 1.273.746 | |||||||
| - A vencer | |||||||||||
| Hasta tres meses | 1.119 | 34.184.128 | 809.640 | 26.212.741 | |||||||
| De tres a seis meses | - | 4.481449 | 1.230.000 | 5.179.057 | |||||||
| De seis a nueve meses | - | 45.121 | 671.726 | 7.716 | |||||||
| De nueve a doce meses | 1.119 | 46.536 | 1.230.000 | 1.146.671 | |||||||
| De uno a dos años | 1.119 | 116.686 | 3.803.454 | 30.000 | |||||||
| De dos a tres años | 1.119 | 100.285 | 2.460.000 | - | |||||||
| Más de tres años | 13.982 | 47.240 | 6.160.000 | - | |||||||
| TOTAL A VENCER | 18.458 | 39.021.444 | 16.364.820 | 32.576.185 | |||||||
| TOTAL CON PLAZO | 18.458 | 52.884.025 | 16.364.820 | 33.849.931 | |||||||
| TOTAL | 4.208.203 | 53.104.848 | 16.364.820 | 34.664.406 |
Notas:
(1) Devengan interés a una tasa del 10 % nominal anual.
(2) Aproximadamente el 6 % devenga interés a tasa fija y el resto no devenga interés. La tasa promedio
estimada aproximadamente del 18 % anual.
(3) Las tasas se informan en la nota 2.5.
(4) No devengan interés.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
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NOTA 4: SOCIEDADES ARTICULO 33 LEY 19.550
La Sociedad integra el grupo económico constituido por ARCOR S.A.I.C. que reviste el carácter de sociedad controlante.
Al ser controlada, la Sociedad ha adoptado iguales criterios de valuación y exposición que su empresa controlante.
El detalle de las operaciones realizadas con sociedades art. 33 Ley 19.550 y el monto de las mismas, es el siguiente:
| VENTAS | COMPRAS | |||||||||
| EMPRESAS | 31/03/2000 | 31/03/1999 | 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||||||
| Pesos | Pesos | Pesos | Pesos | |||||||
| Alica S.A. | 144.730 | 158.353 | - | - | ||||||
| Alimentos Indal S.A. | 22.742 | 85.274 | - | - | ||||||
| Arcor S.A.I.C. | 2.562.001 | 2.606.313 | 849.759 | 806.075 | ||||||
| Candy S.A. | 145.870 | 131.281 | - | - | ||||||
| Carlisa S.A. | 98.026 | 62.484 | - | - | ||||||
| Converflex S.A. | 12.958 | 17.278 | - | - | ||||||
| Dulciora S.A. | 182.304 | 217.731 | - | - | ||||||
| Estirenos S.A. | 418.163 | 378.387 | - | - | ||||||
| Flexiprin S.A. | 4.429 | - | - | - | ||||||
| Frutos de Cuyo S.A. | 270.146 | 399.220 | 2.719 | 2.995 | ||||||
| La Industrial Alimenticia S.A. | 629.181 | 493.966 | - | 545 | ||||||
| Metalbox S.A. | 7.056 | 36.226 | - | - | ||||||
| Van Dam S.A. | - | 30.240 | - | - | ||||||
| Versalles S.A. | 22.216 | 74.828 | - | - | ||||||
| Versalles Alimentos Congelados S.A. | - | - | - | - | ||||||
| Vitopel S.A. | 33.417 | 36.299 | - | - | ||||||
| OTROS EGRESOS | ||||||||||
| EMPRESAS | 31/03/2000 | 31/03/1999 | ||||||||
| Pesos | Pesos | |||||||||
| Arcor S.A.I.C. | 949.172 | 850.599 | ||||||||
| Productos Naturales S.A. La Industrial Alimenticia S.A. | - | 477 | ||||||||
| - | 471 | |||||||||
| Alimentos Indal S.A. | 14.551 | - |
NOTA 5: REGIMEN DE PROMOCION INDUSTRIAL
La Sociedad se encontraba acogida a los beneficios contemplados por el Régimen de Promoción Industrial establecido por la Ley Nacional N° 21.608 y en virtud del Decreto 922/73, según Resolución del Ministerio de Economía Nro. 454 del 3 de diciembre de 1982 y de la Secretaría de Industria Nro. 632 del 20 de noviembre de 1984.
Por medio de las leyes citadas precedentemente y normas complementarias, la Empresa gozaba de exenciones en los impuestos a las ganancias, sobre los capitales y sobre activos.
Por disposiciones de la Ley de Emergencia Económica Nro. 23.697, Decreto 435/90 y sus modificaciones, se suspendieron los beneficios otorgados originalmente de la siguiente manera:
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
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| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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NOTA 5: REGIMEN DE PROMOCION INDUSTRIAL (Continuación)
| Período de Suspensión | Porcentaje de | ||||||
| Impuesto | Desde: | Hasta: | Suspensión | ||||
| a) A las ganancias | 1989 | 1990 | 25 % |
Por el porcentaje suspendido la Empresa recibirá, de acuerdo a la Ley N° 23.697 y la Resolución del Ministerio de Economía y Obras y Servicios Públicos (M.E.O. y S.P.) N° 1318/92, certificados de crédito fiscal. El monto involucrado asciende a $ 58.979 y se expone en el rubro otros créditos.
Mediante la Resolución Nro. 580 del M.E.O. y S.P., se estableció que los créditos contra el Estado Nacional emergentes de la suspensión de los beneficios promocionales, dispuesta por el artículo 5 de la Ley Nro. 23.697, en la medida que sean de causa anterior al 1 de abril de 1991, serán cancelados mediante la entrega de Bonos de Consolidación de Deudas, emitidos de conformidad a la Ley Nro. 23.982.
NOTA 6: CAPITAL SOCIAL
En cumplimiento de la Resolución General Nro. 290/97 de la Comisión Nacional de Valores se expone lo siguiente:
| 1.998 | 1.999 | 2.000 | |||||
| $ | $ | $ | |||||
| Capital social al inicio | 7.400.000 | 7.400.000 | 7.400.000 | ||||
| Capital social al cierre | 7.400.000 | 7.400.000 | 7.400.000 |
Al 31 de marzo de 2000 el capital social es de $ 7.400.000 y está representado por 7.400.000 acciones de valor nominal $ 1, el cual se encuentra totalmente suscripto, inscripto e integrado.
NOTA 7: ADECUACION DE LOS SISTEMAS INFORMATICOS A LA PROBLEMATICA DEL AÑO
2000 (NO ALCANZADA POR EL INFORME DE REVISIÓN LIMITADA).
De acuerdo con lo requerido por la Resolución General N° 348 de la Comisión Nacional de Valores, durante la vigencia de las Resoluciones Generales N° 309,314 y 326 de dicha Comisión no se han experimentado anomalías relacionadas con la problemática del año 2000 en los sistemas informáticos de la Sociedad.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
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CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999
Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
BIENES DE USO ANEXO A
| VALOR | AUMENTOS | DISMINU- | VALOR | DEPRECIACIONES | NETO | |||||||||||
| CUENTA | AL INICIO | DEL | CIONES | AL CIERRE | ACUMULADAS | DISMINUCIO- | DEL | ACUMULADAS | RESULTANTE AL | |||||||
| PRINCIPAL | DEL | PERIODO | DEL | DEL | AL INICIO DEL | NES DEL | PERIODO | AL CIERRE DEL | ||||||||
| PERIODO | PERIODO | PERIODO | PERIODO | PERIODO | % | MONTO | PERIODO | 31/03/2000 | 31/03/1999 | |||||||
| Maquinarias e Instalaciones | 38.637.709 | 62.941 | - | 38.700.650 | 19.563.197 | - | 10 y 20 | 866.125 | 20.429.322 | 18.271.328 | 21.420.501 | |||||
| Moldes y Herramientas | 229.045 | - | - | 229.045 | 143.866 | - | 20 | 9.868 | 153.734 | 75.311 | 102.733 | |||||
| Muebles y Utiles | 2.122.672 | 22.421 | 290 | 2.144.803 | 1.488.326 | 97 | 10 ; 25 y 33 | 73.956 | 1.562.185 | 582.618 | 762.398 | |||||
| Vehículos | 885.853 | - | - | 885.853 | 715.182 | - | 20 | 24.261 | 739.443 | 146.410 | 269.392 | |||||
| Inmuebles - Terrenos | 801.595 | - | - | 801.595 | - | - | - | - | - | 801.595 | 801.595 | |||||
| Inmuebles - Edificios | 13.735.030 | - | - | 13.735.030 | 2.476.961 | - | 3 | 82.669 | 2.559.630 | 11.175.400 | 11.500.940 | |||||
| Inmuebles - Instalaciones | 6.251.832 | - | - | 6.251.832 | 1.419.575 | - | 5 | 74.178 | 1.493.753 | 4.758.079 | 4.403.517 | |||||
| Obras en Construcción | 67.243 | - | - | 67.243 | - | - | - | - | - | 67.243 | 1.155.761 | |||||
| TOTALES AL 31/03/2000 | 62.730.979 | 85.362 | 290 | 62.816.051 | 25.807.107 | 97 | 1.131.057 | 26.938.067 | 35.877.984 | |||||||
| TOTALES AL 31/03/1999 | 61.820.000 | 416.936 | 50.606 | 62.186.330 | 20.489.977 | 10.121 | 1.289.637 | 21.769.493 | 40.416.837 |
El destino contable de las depreciaciones del periodo se informa en el anexo H.
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CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999 Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999 (expresado en pesos)
ACTIVOS INTANGIBLES ANEXO B
| VALOR | VALOR | AMORTIZACIONES | NETO | |||||||||||
| CUENTA | AL INICIO | AL CIERRE | ACUMULADAS | DEL | ACUMULADAS | RESULTANTE AL | ||||||||
| PRINCIPAL | DEL | DEL | AL INICIO DEL | PERIODO | AL CIERRE DEL | |||||||||
| PERIODO | PERIODO | PERIODO | % | MONTO | PERIODO | 31/03/2000 | 31/03/1999 | |||||||
| Licencia por uso de diseño | 114.000 | 114.000 | 84.000 | 26,32 % | 7.500 | 91.500 | 22.500 | 52.500 | ||||||
| TOTALES AL 31/03/2000 | 114.000 | 114.000 | 84.000 | 7.500 | 91.500 | 22.500 | ||||||||
| TOTALES AL 31/03/1999 | 114.000 | 114.000 | 54.000 | 7.500 | 61.500 | 52.500 |
El destino contable de las amortizaciones del periodo se informa en el anexo H.
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |
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BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
OTRAS INVERSIONES ANEXO D
| VALOR | VALOR REGISTRADO | |||
| CUENTA PRINCIPAL - CARACTERISTICAS | DE | |||
| COSTO | 31/03/2000 | |||
| INVERSIONES CORRIENTES | ||||
| Obligaciones negociables | ||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 2.238 | 2.238 | ||
| Soc. art. 33 Ley 19.550 | ||||
| En moneda argentina | 4.189.745 | 4.189.745 | ||
| SUB TOTAL | 4.191.983 | 4.191.983 | ||
| INVERSIONES NO CORRIENTES | ||||
| Obligaciones negociables | ||||
| En moneda extranjera (Anexo G) | 16.220 | 16.220 | ||
| SUB TOTAL | 16.220 | 16.220 | ||
| TOTALES AL 31/03/2000 | 4.208.203 | 4.208.203 | ||
| TOTALES AL 31/03/1999 | 19.576 | 19.576 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
| Ver nuestro informe de fecha 27 de abril de 2000 |
CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999 Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
PREVISIONES ANEXO E
| SALDOS AL | SALDOS | SALDOS | |||
| RUBROS | INICIOS DEL | AUMENTOS | DISMINUCIONES | AL | AL |
| PERIODO | 31/03/2000 | 31/03/1999 | |||
| DEDUCIDAS DEL ACTIVO | |||||
| Corriente: | |||||
| Créditos por ventas (Nota 2.1) | |||||
| Para deudores incobrables | 7.256.934 | 139.386 | 499.293 | 6.897.027 | 5.314.503 |
| Otros créditos (Nota 2.2) | |||||
| Para reintegros a percibir por exportaciones | 291.427 | - | - | 291.427 | 320.228 |
| Para otros créditos de dudosa recuperabilidad | 76.426 | 1.815 | 66 | 78.175 | 44.731 |
| INCLUIDAS EN EL PASIVO | |||||
| Corriente: | |||||
| Para riesgos diversos | 226.107 | 141.000 | - | 367.107 | 236.677 |
| No corriente: | |||||
| Para riesgos diversos | 447.368 | - | - | 447.368 | 354.000 |
| TOTALES AL 31/03/2000 | 8.298.262 | 282.201 | 499.359 | 8.081.104 | |
| TOTALES AL 31/03/1999 | 5.173.435 | 1.125.238 | 28.534 | 6.270.139 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999 Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
COSTO DE LAS MERCADERIAS VENDIDAS ANEXO F
| CONCEPTO | 31/03/2000 | 31/03/1999 | |
| Existencia al comienzo del periodo | 10.660.625 | 16.042.625 | |
| Compras del periodo | 22.698.233 | 14.309.117 | |
| Gastos de producción (Anexo H) | 6.360.053 | 6.401.336 | |
| Resultado por tenencia (Nota 2.8) | 59.238 | (310.075) | |
| Existencia al final del periodo (Nota 2.3) | (11.899.245) | (11.892.980) | |
| TOTAL COSTO DE LAS MERCADERIAS VENDIDAS AL 31/03/20000 | 27.878.904 | ||
| TOTAL COSTO DE LAS MERCADERIAS VENDIDAS AL 31/03/1999 | 24.550.023 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA ANEXO G
| RUBROS | MONEDA EXTRANJERA | CAMBIO | MONTO EN MONEDA ARGENTINA | ||||||||
| MONTO | CLASE | VIGENTE | AL | 31/03/2000 | AL | 31/03/1999 | |||||
| ACTIVO | |||||||||||
| ACTIVO CORRIENTE | |||||||||||
| Caja y bancos | |||||||||||
| - Bancos | 90.827 | U$S | 1.000000 | 90.827 | 90.827 | 332.275 | 332.275 | ||||
| Inversiones | |||||||||||
| - Obligaciones negociables | 2.238 | U$S | 1.000000 | 2.238 | 2.238 | 3.356 | 3.356 | ||||
| Créditos por ventas | |||||||||||
| - Comunes | 8.418.880 | U$S | 1.000000 | 8.418.880 | 5.123.354 | ||||||
| - Documentados | 522.895 | U$S | 1.000000 | 522.895 | - | ||||||
| - Soc. art. 33 Ley 19.550 | 22.742 | U$S | 1.000000 | 22.742 | 115.514 | ||||||
| - Morosos y en gestión judicial | 61.891 | U$S | 1.000000 | 61.891 | 9.026.408 | - | 5.238.868 | ||||
| Otros créditos | |||||||||||
| - Reintegros a percibir por exportaciones | 814.617 | U$S | 1.000000 | 814.617 | 721.025 | ||||||
| - Crédito por venta de inmueble | 98.400 | U$S | 1.000000 | 98.400 | 913.017 | 98.400 | 819.425 | ||||
| Bienes de Cambio | |||||||||||
| - Anticipos a proveedores | 427.366 | U$S | 1.000000 | 427.366 | 427.366 | 435.223 | 435.223 | ||||
| TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE | 10.459.856 | 6.829.147 | |||||||||
| ACTIVO NO CORRIENTE | |||||||||||
| Inversiones | |||||||||||
| - Obligaciones negociables | 16.220 | U$S | 1.000000 | 16.220 | 16.220 | 16.220 | 16.220 | ||||
| Otros créditos | |||||||||||
| - Crédito por venta de inmueble | 180.400 | U$S | 1.000000 | 180.400 | 180.400 | 278.800 | 278.800 | ||||
| TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE | 196.620 | 295.020 | |||||||||
| TOTAL DEL ACTIVO | 10.656.476 | 7.124.167 | |||||||||
| PASIVO | |||||||||||
| PASIVO CORRIENTE | |||||||||||
| Cuentas por pagar | |||||||||||
| - Comunes | 19.131.250 | U$S | 1.000000 | 19.131.250 | 11.509.190 | ||||||
| - Soc. art. 33 Ley 19.550 | 14.551 | U$S | 1.000000 | 14.551 | 19.145.801 | - | 11.509.190 | ||||
| Préstamos | |||||||||||
| - Bancarios | 3.915.217 | U$S | 1.000000 | 3.915.217 | 3.915.217 | 5.243.891 | 5.243.891 | ||||
| TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE | 3.915.217 | 16.753.081 | |||||||||
| PASIVO NO CORRIENTE | |||||||||||
| Cuentas por pagar | |||||||||||
| - Comunes | 30.000 | U$S | 1.000000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 | ||||
| Préstamos | |||||||||||
| - Bancarios | 12.423.454 | U$S | 1.000000 | 12.423.454 | 12.423.454 | 16.226.907 | 16.226.907 | ||||
| TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE | 12.453.454 | 16.256.907 | |||||||||
| TOTAL DEL PASIVO | 16.368.671 | 33.009.988 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
| Cr. Roberto Oscar Perona | Osvaldo H. Canova | Hugo Enrique D'Alesasandro | |||
| Presidente | Contador Público (U.B.A.) | Presidente | |||
| Comisión Fiscalizadora | CPCECF Tomo 29 Folio 30 | ||||
| Registro Asoc. Prof. Universitarios. CPCECF Tomo 1 Folio 77 | |||||
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CORRESPONDIENTE A LOS PERIODOS INICIADOS EL 01 DE ENERO DE 2000 Y 1999 Y FINALIZADOS EL 31 DE MARZO DE 2000 Y 1999
(expresado en pesos)
INFORMACION SOBRE RUBROS DE GASTOS Y SU APLICACION (ART. 64 INC. b) LEY 19.550)
ANEXO H
| TOTALES | GASTOS | GASTOS DE | GASTOS DE | TOTALES | |
| RUBROS | AL | DE | COMERCIA- | ADMINIS- | AL |
| 31/03/2000 | PRODUCCION | LIZACION | TRACION | 31/03/1999 | |
| Honorarios directores y síndicos | 9.000 | - | - | 9.000 | 9.000 |
| Honorarios y retribuciones por servicios | 806.395 | 132.156 | 73.886 | 600.353 | 741.648 |
| Sueldos, jornales, cargas sociales y beneficios | 3.132.131 | 2.600.316 | 239.819 | 291.996 | 2.961.062 |
| Impuestos, tasas y contribuciones | 45.255 | 17.631 | 18.999 | 8.625 | 58.585 |
| Fletes y acarreos | 3.232.955 | 228.259 | 3.004.696 | - | 2.710.102 |
| Combustibles y lubricantes | 34.878 | 34.189 | 622 | 67 | 31.246 |
| Servicios de exportación | 136.490 | - | 136.490 | - | 34.445 |
| Servicios de terceros | 28.404 | 24.257 | 4.147 | - | 25.750 |
| Reparación y mantenimiento de bienes de uso | 1.130.221 | 1.117.013 | 12.844 | 364 | 1.151.707 |
| Depreciación de bienes de uso | 1.131.057 | 1.110.652 | 6.504 | 13.901 | 1.289.637 |
| Amortización de activos intangibles | 7.500 | 7.500 | - | - | 7.500 |
| Energía eléctrica, agua, gas y comunicaciones | 877.901 | 758.006 | 72.379 | 47.516 | 816.058 |
| Gastos de viajes, movilidad y estadía | 192.548 | 80.225 | 62.585 | 49.738 | 174.809 |
| Servicios bancarios | 64.657 | - | - | 64.657 | 85.644 |
| Deudores incobrables | 139.386 | - | 139.386 | - | 1.079.933 |
| Previsión para riesgos diversos | 141.000 | - | - | 141.000 | - |
| Otros créditos incobrables | 1.815 | 1.815 | - | - | 45.305 |
| Gastos generales | 464.004 | 248.034 | 23.829 | 192.141 | 429.058 |
| TOTALES AL 31/03/2000 | 11.575.597 | 6.360.053 | 3.796.186 | 1.419.358 | |
| TOTALES AL 31/03/1999 | 6.401.336 | 4.163.060 | 1.087.093 | 11.651.489 |
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |||||
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| Ver nuestro informe de fecha 27 de abril de 2000 |
Informe de Revisión Limitada
A los señores
Presidente y Directores de
CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA
Parque Industrial General Belgrano
PARANA - ENTRE RIOS
En nuestro carácter de Contadores Públicos independientes informamos sobre la revisión limitada que hemos realizado de los estados contables de CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA, detallados en el apartado 1. siguiente. La preparación y emisión de estos estados contables es responsabilidad del Directorio de la Entidad, en ejercicio de sus funciones exclusivas. Nuestra responsabilidad es emitir un informe de revisión limitada sobre dichos estados contables, basados en nuestro examen llevado a cabo con el alcance que mencionamos en el apartado 2..
1. ESTADOS CONTABLES OBJETO DE LA REVISION LIMITADA
Hemos examinado el estado de situación patrimonial de CARTOCOR SOCIEDAD ANONIMA al 31 de marzo de 2000 y 1999 y los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de origen y aplicación de fondos por los períodos finalizados en dichas fechas, con sus notas 1 a 6 y anexos A, B, D, E, F, G y H, que son parte integrante de los estados contables. Tal como se indica en la nota 7 a los estados contables su información no está alcanzada por nuestro informe de revisión limitada.
2. ALCANCE DEL TRABAJO
Nuestro examen se limitó a la aplicación de los procedimientos establecidos en la Resolución Técnica Nro. 7 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas para revisiones limitadas de estados contables de períodos intermedios y, por lo tanto no incluyó todos los procedimientos de auditoría necesarios para poder expresar una opinión sobre la situación patrimonial, los resultados de las operaciones, las variaciones en el patrimonio neto y los orígenes y aplicaciones de fondos de la sociedad.
3. INFORME DE REVISION LIMITADA
Debido a lo expuesto en el apartado 2., no estamos en condiciones de emitir una opinión sobre la razonabilidad con que los estados contables mencionados en 1. presentan la situación patrimonial de la Sociedad al 31 de marzo de 2000 y 1999, los resultados de sus operaciones, las variaciones en el patrimonio neto y los orígenes y aplicaciones de fondos por los períodos de seis meses finalizados en dichas fechas.
Sin embargo, y en base a la revisión limitada realizada, estamos en condiciones de informar que:
3.1. A la fecha del presente informe de revisión limitada, los estados contables mencionados en 1. se encuentran en proceso de transcripción a los libros “Diario General” e “Inventarios y Balances”, los que son llevados en sus aspectos formales de conformidad con las normas legales. Las anotaciones de dichos registros contables concuerdan con los registros auxiliares y demás documentación comprobatoria.
3.2. Todos los hechos y circunstancias de los que hemos tomado conocimiento a raíz de la tarea cumplida se encuentran considerados en los documentos examinados y, por los tanto, no tenemos observaciones que formular.
- INFORMACION ESPECIAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES VIGENTES
EN LA REPUBLICA ARGENTINA
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
4.1. Los estados contables mencionados en 1., han sido preparados de acuerdo con lo establecido por las leyes 19.550 y 22.903 y la Resolución Nro. 290/97 de la Comisión Nacional de Valores.
4.2. Al 31 de marzo de 2000, las deudas devengadas en concepto de aportes y contribuciones con destino al Régimen Nacional de Jubilaciones y Pensiones, según surge de los registros contables de la Sociedad, ascienden a $ 151.419, no siendo exigibles a esa fecha.
BUENOS AIRES, 27 de Abril de 2000
| HARTENECK, LOPEZ Y CIA. | |
| (Socio) | |
| C.P.C.E. Cap. Fed. To. 29 Fo. 30 R.A.P.U. Dr. Osvaldo Héctor Canova | |
| Contador Público (U.B.A.) | |
| C.P.C.E. Cap. Fed. To. 1 Fo. 77 | |