YP — AGM Information 2021

Sep 2, 2021

燁輝企業股份有限么

110年股東常會議事銷

• 時 間:中華民國110年8月25日上午9點30分
• 地 點:高雄市梓官區梓和里大宅街38號梓和社區活動中心。
• 席:股東親自出席之股份計1,319,257,228股,無表決權數為0股 出 行總股數 1,890,569,518股之69.78%,已達法定開會成數。

席:董事	吳林茂先生
獨立董事	孫金樹先生
獨立董事	楊德源先生
獨立董事	張文壹先生
審計委員	孫金樹先生
審計委員	楊德源先生
審計委員	張文壹先生
薪資報酬委員	孫金樹先生
薪資報酬委員	楊德源先生
薪資報酬委員	張文壹先生
執行副總經理	陳永賢先生
營業副總經理	楊世琪先生
宏述法律事務所	林慶雲律師
國富浩華聯合會計師事務所	謝仁耀會計郎

• 一.宣佈開會(截至9點30分正,出席股東及代理人所代表之股份數額,已達法定數額)
• 二.主席致詞:本公司董事長因事不克出席本次股東常會,特委任本人擔任本次股東常會主席(以下 略)。

三報告事項

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列

• 1.109年度營業報告。(詳議事手冊第4頁)
• 1. 審計委員會審查109年度決算表冊報告。(詳議事手冊第27頁)
• 1. 本公司109年度員工及董事酬勞分派情形報告。(詳議事手冊第28頁)

四 承認事項

第一案:董事會提

案由:承認109年度決算表冊。

• 說明︰一、本公司109年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表,請參閱本議事手冊第 $4$ 頁~26頁。
• 二、個體財務報表及合併財務報表等業經國富浩華聯合會計師事務所黃鈴零以及蔡淑滿 會計師查核完竣。

三、上述財務報表及營業報告書業經審計委員會審查竣事。

四、提請承認。

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,319,257,228權,贊成1,307,232,381權,反對213,601權,棄權/未投票 權數11,811,246權。)

單位新台幣元

項 目	額 金
期初待彌補虧損	(614,437,690)
加:確定福利計劃之再衡量數列入保留盈餘	53,636,691
減:採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數	(1,338,826)
減:對子公司所有權權益變動	(10, 119, 739)
加:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具	756,000
加 本期税後净利	735,237,746
減:法定盈餘公積	(16, 373, 418)
減:特別盈餘公積	(147,360,764)
期末未分配盈餘

董事長:林義守 決議:照案通過。

經理人:吳林

會計主管:林建宏

(出席股東表決權總數1,319,257,228權,贊成1,308,375,612權,反對235,514權,棄權/未投票 權數10,646,102權。)

五 討論事項

第一案:董事會提

案由:修訂本公司「股東會議事規則」討論案。

• 說明:一、本公司依據交易所109年6月3日臺證治理字第10900094681號函及110年1月 28日臺證治理字第1100001446號函規定辦理,修訂本公司「股東會議事規則」。
• 二、本公司「股東會議事規則」修訂條文對照表及修訂後「股東會議事規則」全文(詳如 議事手冊第30頁~31頁及第32頁~36頁)。

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,319,257,228權,贊成1,308,400,467權,反對214,334權,棄權/未投票 權數10,642,427權。)

第二案:董事會提

案由:修訂本公司「董事選舉辦法」討論案。

• 說明︰一、本公司依據交易所109年6月3日臺證治理字第10900094681號函規定辦理,修訂本 公司「董事選舉辦法」。。
• 二、本公司「董事選舉辦法」修訂條文對照表及修訂後「董事選舉辦法」全文(詳如議事 手冊第37頁~38頁及第39頁~40頁)。

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,319,257,228權,贊成1,308,368,773權,反對224,446權,棄權/未投票 權數10,664,009權。)

六.臨時動議:無

七散 ♦ ൔ٣!

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露計畫(Carbon Disclosure Project, 縮寫CDP)所主導的全球再生能源倡議組織 RE100(Renewable Energy,再生能源)行列,承諾在109年至139年期間達成100%使用再生 能源, 並連帶影響國際各大企業之下游供應鏈對再生能源需求大增, 提高再生能源發電與 降低使用化石能源已是國際趨勢,政府亦將發展再生能源綠能發電設定為國家重點發展項 目,目標於114年再生能源綠能發電量佔總發電量的20%(107年僅佔4 6%), 其中,大陽能 光電發電佔綠能發電量逾70%,將由2.5GW(107年)成長至20GW(114年)發電量設置,截至109 年12月僅達到5.82GW發電量設置,未來五年太陽能光電建置使用之鋼材支架需求,以用鋼 量最多之地面型太陽能光電案場為例,預計尚有約140萬公噸(年均28萬公噸)鋼材需求量。

立法院於108年4月12日通過《再生能源發展條例》修正案,並於108年5月1日公布施 行,明訂未來用電大戶須設置或購買一定比率的綠電,並於110年1月1日正式公告《一定 契約容量以上之電力用戶應設置再生能源發電設備管理辦法》實施上路,明訂用電契約容 量5,000瓩以上之用電大戶,具建置用電容量10%再生能源之義務,意即5,000瓩之用戶必 須購買或建置500瓩之綠電,並規劃5年緩衝期(即114年前完成)供用電大戶規劃實施。另 有「早鳥優惠」方案,用電大戶於113年前完成建置,僅需建置用電容量9%之綠電,112年前 完成僅需8%綠電。履行綠電建置方案採四擇一選項,可分為:用戶自行裝置再生能源自發 自用、購買憑證或電力、安裝儲能設備及繳納代金(每度4.06元),因此未來國內綠電的建 置與需求勢必大幅增長。本公司配合政府大力推行綠能政策,並有鑑於太陽能光電支架用 鋼品質良莠不齊,本著國產國造、適材適用適所之宗旨,整合支架上下游供應鏈,做為 SSBSS(Solar Steel Bracket Solution Supplier)提出針對台灣嚴苛大氣環境之完整鋼材 解決方案,正式推出太陽能光電支架成形用途鍍面鋼捲-鍍5%鋁鎂鋅(鋁鎂鳳)及烤漆鋼捲-鍍5%鋁鋅烤漆鋼捲(光支彩),供應台灣各大太陽能光電案場業主在地化生產、即時服務、 適材適用適所之高強度高耐蝕鋼材選用。本公司銷售全球光電支架用途鋼材累計已超過十 萬公噸,獲得國內、外各大企業及光電案場指定選用,為全球減碳、再生能源發展盡一份 力。

在產品差異化方面,本公司除已成功開發抗菌一般鋅花鍍鋅鋼板(空調風管成型用途) 且獲得香港公共工程(如MTR地鐵、醫院)、澳門大型建案認證採用外,並持續開發其他高 端用途烤漆鋼板及烤箱內壁板成型用途鍍鋁鋅鋼板,105年出貨量已有顯著穩定成長,106 年則推展到其他家電品牌擴大每月訂單量;另外,本公司亦已完成開發彩紋(木紋及髮絲 紋)鋼板以應用於特殊產品用途,107年再開發高效奈米環保抗菌鈍化及耐指紋處理之鍍 面及烤漆鋼板,並推廣於醫院、豪宅等風管與綠建材產品應用,將有助於市場拓展及提供 產品多樣化。108年成功開發PVF液體塗裝及貼皮產品,產品性能優於PVDF,可應用於高耐 蝕、高耐候與極佳加工性之高端建築市場。109年配合全球政府綠能發展政策,開發高強 度高耐蝕型鍍鋅鋁鎂合金鍍面鋼品,受到全球買家關注,累計銷售逾70,000噸。

由於地球村概念的發酵,歐盟於95年推出RoHS及WEEE等兩項指令,主要內容為電子電 器用品需符合產品、製程環保及再生與再回收的要求, 也獲得全球關注與響應, 當時本公 司即因環保產品與製程均已研發完成而獲得大量與長期的品牌家電訂單訂單挹注。隨後歐 盟於97年再推出REACH指今,針對進口至歐盟之物質、混合物及成品中含有16項可能致癌、 致畸變及生殖毒性之高關注物質加以管制,截至109年底受管制之高關注物質已達224項, 並均已列入本公司品質目標及稽核系統中加以管理,努力為環保產品品質與消費者健康把 關。近期歐盟再針對產品含有六價鉻成分進行落日要求,即自106年9月起增加對鍍面與烤 漆產品等建築材料納入環保指令之要求,本公司延續一貫積極、快速的成功研發模式,與 表面處理及塗料供應商合作開發多種組合及多效型新產品,於106年5月領先國內鍍烤同業 並如期完成戶外型環保鍍面及烤漆產品開發,且結合經銷商或成型廠等整個供應鏈之銷售

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國家法華聯合命計師事務所 Crowe (TV) CPAs 80250 高雄市苓雅區四維三路 6 號 27 樓之 1 27F-1., No. 6, Siwei 3rd Rd., Lingva Dist.. Kaohsiung City 80250, Taiwan Tel +886 7 3312133 Fax +886 7 3331710 www.crowe.tw

會計師查核報告

燁輝企業股份有限公司 公鑒:

查核意見

燁輝企業股份有限公司及其子公司(以下簡稱燁輝集團)民國109年及108年12月31日 之合併資產負債表, 暨民國109及108年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權 益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計 師杳核竣事。

依本會計師之意見, 基於本會計師之杳核結果及其他會計師之杳核報告(請參閱其他事項 段),上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管 理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以 允當表達燁輝集團民國109年及108年12月31日之合併財務狀況, 暨民國109年及108年 1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會 計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸 屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與燁輝集團保持超然獨立,並履行 該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取 得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對燁輝集團民國109年度合併財務報告之查 核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因 應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見,茲對燁輝集團民國109年度合併財務報告之關 键杳核事項敘明如下:

一、舖貨收入認列之時點

有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(二十三);收入認列之重要會計判 斷、估計及假設,請詳合併財務報告附註五(一)1.;收入認列情形請詳合併財務報告附註六(三 $+-)$ 。

關鍵查核事項之說明:

由於產業競爭激烈,燁輝集團可能受到業績成長及同業競爭之影響,增加營業收入認列 之風險,因此本會計師決定針對109年度銷貨收入增加金額及幅度較重大之產品線及客戶, 將其營業收入之認列列為關鍵查核事項。

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單位:新台幣仟元

		109年12月31日		108年12月31日
代碼	產 資	額 金	%	金 額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金(附註六(一))	\$ 3,730,782	-\$ 4	5,023,717	6
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產=流動(附註六(二))	697.978	$\mathbf{1}$	428, 279	1
1140	合約資產-流動(附註六(三十一))	334, 945	$\equiv$	822, 605	1
1150	應收票據淨額(附註六(三))	572, 750	1	845, 312	1
1170	應收帳款淨額(附註六(四))	1,860,885	$\overline{c}$	1,682,946	$\overline{2}$
1180	應收帳款-關係人淨額(附註七)	185, 803		789, 857	$\mathbf{1}$
1200	其他應收款(附註六(五))	132, 208	$\equiv$	190, 469
1210	其他應收款-關係人(附註七)	74.919	$\equiv$	2,940
1220	本期所得稅資產	4,834	$\qquad \qquad -$	10,559	$\qquad \qquad =$
130x	存貨(附註六(六))	8.532.107	11	7, 749, 584	9
1410	預付款項(附註六(七))	3,524,160	4	1, 935, 447	$\overline{2}$
1460	待出售非流動資產(附註六(八))	160, 114	$\equiv$	23, 342	÷.
1476	其他金融資產-流動(附註六(九))	807, 846	-1	1,405,930	$\,2\,$
11xx	流動資產合計	20, 619, 331	24	20, 910, 987	25
	非流動資產
1510	透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(二))			289, 289
1517	透過其他綜合捐益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註	725, 334	$\mathbf{1}$	709, 886	$\mathbf{1}$
	六(十))
1550	採用權益法之投資(附註六(十一))	13, 864, 013	17	14, 661, 318	18
1600	不動產、廠房及設備(附註六(十二))	46, 222, 080	55	43, 146, 104	50
1755	使用權資產(附註六(十三))	495, 998	$\mathbf{1}$	526,096	1
1760	投資性不動產淨額(附註六(十四))	101.583	$\equiv$	622, 562	1
1780	無形資產(附註六(十五))	374, 347	$\equiv$	432, 499	1
1840	遞延所得稅資產(附註六(三十七))	960, 802	1	983, 851	1
1910	其他非流動資產(附註六(十六))	20,769		11,590
1920	存出保證金(附註六(十七))	222, 895		925, 853	1
1975	淨確定福利資產-非流動(附註六(二十四))	10.777
1980	其他金融資產一非流動(附註八)	414, 441	1	532, 827	1
15xx	非流動資產合計	63, 413, 039	76	62, 841, 875	75
1xxx	資產總計	\$ 84, 032, 370	100 -8	83, 752, 862	100

		109年12月31日		108年12月31日
代碼	負債及權益	金 額	%	額 金	%
	流動負債
2100	短期借款(附註六(十八))	\$ 14, 925, 307	17S	15, 597, 746	19
2110	應付短期票券(附註六(十九))	1, 289, 365	$\overline{2}$	931, 272	$\mathbf{1}$
2120	透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動(附註六(二))	14, 495	÷,		÷,
2130	合約負債-流動(附註六(三十一))	2, 119, 604	3	972, 787	$\mathbf{1}$
2150	應付票據	469,760	$\mathbf{1}$	799, 965	$\mathbf{1}$
2170	應付帳款	995, 914	1	1, 188, 827	$\mathbf{1}$
2200	其他應付款(附註六(二十))	1,753,874	$\overline{2}$	1,651,603	$\,2$
2230	本期所得稅負債	14,393	÷.	3,486	$\equiv$
2250	負債準備=流動(附註六(二十一))	93, 802		90.806
2260	與待出售非流動資產直接相關之負債(附註六(八))	70,070		7.630
2280	租賃負債一流動(附註六(十三))	8,419		7.813
2310	预收款项	$\equiv$	÷	72	$\qquad \qquad -$
2320	一年或一營業週期內到期長期負債(附註六(二十二))	5, 322, 794	6	6, 359, 286	8
21xx	流動自債合計	27, 077, 797	32	27, 611, 293	33
	非流動負債
2540	長期借款(附註六(二十二))	28, 561, 294	34	28,009,760	33
2570	遞延所得稅負債(附註六(三十七))	2, 205	L.	2.533	$\equiv$
2580	租賃負債一非流動(附註六(十三))	73.501	$\equiv$	81.469	$\equiv$
2630	長期遞延收入(附註六(二十三))	28,038	$\equiv$	29, 577	÷.
2640	淨確定福利負債-非流動(附註六(二十四))	439, 736	$\mathbf{1}$	550, 777	$\mathbf{1}$
2645	存入保證金	18,685	$\equiv$	17,533	$\overline{\phantom{a}}$
25xx	非流動負債合計	29, 123, 459	35	28, 691, 649	34
2xxx	負債總計	56, 201, 256	67	56, 302, 942	67
	權益
	歸屬於母公司業主之權益
3100	股本(附註六(二十五))
3110	普通股股本	18, 905, 695	22	19, 133, 275	23
3200	資本公積(附註六(二十六))	4, 929, 007	6	4, 884, 281	6
3300	保留盈餘(附註六(二十七))
3310	法定盈餘公積	2.866.052	3	2,866,052	3
3320	特別盈餘公積	559, 232	$\mathbf{1}$	559, 232	$\mathbf{1}$
3350	未分配盈餘	163, 734	÷,	(614, 438)	(1)
3400	其他權益(附註六(二十八))	(954, 509)	(1)	(978, 171)	(1)
31xx	歸屬於母公司業主之權益合計	26, 469, 211	31	25, 850, 231	31
36xx	非控制權益(附註六(三十))	1, 361, 903	$\overline{2}$	1,599,689	$\sqrt{2}$
3xxx	權益總計	27,831,114	33	27, 449, 920	33
	負債及權益總計	\$ 84, 032, 370	100S	83, 752, 862	100

(承前頁)

(請參閱合併財務報告附註)

單位:新台幣仟元

		,,,,,,	109年度			108年度
代碼	B 16		金 額	$\%$		金 額	%
4000	營業收入(附註六(三十一))	$\overline{\mathbf{s}}$	55, 421, 795	100	$\hat{\mathbf{x}}$	59, 687, 597	100
5000	赞業成本(附註六(六))		(51, 270, 778)	(93)		(57, 138, 479)	(95)
5900	營業毛利(毛損)		4, 151, 017	$\overline{7}$		2,549,118	5
	營業費用
6100	推銷費用		(2, 015, 222)	(3)		(2, 380, 383)	(4)
6200	管理費用		(909, 885)	(2)		(954, 670)	(2)
6300	研究發展費用		(92, 748)	$\equiv$		(91, 803)	÷
6450	预期信用减损(损失)利益		(76)	$\equiv$		(17, 455)
6000	營業費用合計		(3, 017, 931)	(5)		(3, 444, 311)	(6)
6900	營業利益(損失)		1, 133, 086	$\,2$		(895, 193)	(1)
	營業外收入及支出
7100	利息收入(附註六(三十三))		105, 057			124, 964
7010	其他收入(附註六(三十四))		546, 409	$\mathbf{1}$		535, 892	$\mathbf{1}$
7020	其他利益及損失(附註六(三十五))		824, 336	$\mathbf{1}$		632, 134	$\mathbf{1}$
7050	財務成本(附註六(三十六))		(1, 146, 553)	(1)		(1, 315, 673)	(2)
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資捐益之份額		(879, 545)	(2)		(1, 067, 590)	(2)
7000	營業外收入及支出合計		(550, 296)	(1)		(1, 090, 273)	(2)
7900	税前淨利(淨損)		582, 790	$\mathbf{1}$		(1, 985, 466)	(3)
7950	所得稅(費用)利益(附註六(三十七))		(65, 202)	L.		285, 181	$\equiv$
8200	本期浄利(浄損)		517.588	$\mathbf{1}$		(1, 700, 285)	(3)
	其他綜合損益(附註六(三十八))
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		43.250			84, 399
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現 評價損益		(11, 208)			(15, 997)
8320	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額		155, 183			(19, 582)
8349	與不重分類之項目相關之所得稅(費用)利益		(8, 650)			(16, 880)	÷
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兒換差額		62, 132			(317, 854)	(1)
8370	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額		(155, 248)	L.		(116, 231)
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅(費用)利益		(23, 984)			72, 875
8300	其他综合損益(淨額)		61.475	$\sim$		(329, 270)	(1)
8500	本期綜合損益總額	\$	579,063	$\mathbf{1}$	\$	(2, 029, 555)	(4)
8600	淨利(捐)歸屬於:
8610	母公司業主(淨利/損)	\$	735, 238	$\mathbf{1}$	\$	(1, 401, 081)	(2)
8620	非控制權益(淨利/損)		(217, 650)			(299, 204)	(1)
			517, 588	$\mathbf{1}$	$\mathbb S$	(1, 700, 285)	(3)
8700	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主(綜合損益)	\$	813.293	1	\$	(1, 745, 191)	(4)
8720	非控制權益(綜合損益)		(234, 230)	÷		(284, 364)	$\sim$
			579,063	$\mathbf{1}$	Ś	(2, 029, 555)	(4)
	每股盈餘
9750	基本每股盈餘(元)(附註六(三十九))		0.39			(0.73)
9850	稀释每股盈餘(元)(附註六(三十九))	\$	0.39			(0.73)
	(請參閱合併財務報告附註)
	董事長:林義守 經理人:吳林茂					會計主管:林建宏

				操權		同会
				民國109	14 26 28 28	$\frac{1}{31}$ H おも 田田 尾					單位:新台幣仟元
				保留盈餘			其他權益項目
							損益按公允償 透過其他綜合
						國外營運機構	值街量之金融			解属於母公司
	普通股股本	資本公積	法定盈餘公積	特别盈餘公積	未分配盈餘	时務报表换算 之兄换差额	資產未實現評 價(損)益	避除工具之損 쎪	庫藏股票	紫主權益總計	非控制權益	權益總額
盈餘指撥及分配: 108年1月1日徐額	\$18,758,113	4,883,218 s	\$2,835,202	636, 655	\$1, 233, 913	∞ (723, 803) . Se	157,892	6,679	6Q	\$27,787,869	\$1,853,763	\$ 29, 641, 632
提列法定盈餘公積			30,850		(30, 850)					$\mathbf{I}$
普通股现金股利					187, 581)					(187, 581)		(187, 581)
普通股股票股利	375, 162				375, 162)
特别盈餘公積迴轉				(77, 423)	77, 423					$\overline{1}$
採用權益法認列之關聯企業及合資之 變動數		(73)			3,744					3,671	1,689	5,360
108年度淨利(淨損)					(1, 401, 081)					(1, 401, 081)	(299, 204)	(1, 700, 285)
108年度其他綜合損益		$\mathbf{I}$			74,829	366, 243)	(52, 355)	(341)		(344, 110)	14,840	(329, 270)
108年度综合损益總額		$\overline{1}$		$\mathbf{I}$	(1, 326, 252)	(366, 243)	(52, 355)	341		(1, 745, 191)	284, 364	(2,029,555)
實際取得或處分子公司股權價格與帳 面價值差額		1,136								1,136	(1, 136)
对子公司所有权益变动				ľ	(9,673)					(9, 673)	9,673
108年12月31日徐额 非控制權益	19, 133, 275	4,884,281	2,866,052	559, 232	614, 438)	(1, 090, 046)	105,537	6,338		25, 850, 231	,599,689 20,064	20,064 27, 449, 920
採用權益法認列之關聯企業及合資之		(21)			(1, 339)					(1, 360)		(1, 360)
(渠浄)【米分】(460) 變動數					735, 238					735, 238	(217, 650)	517,588
109年度其他綜合損益		$\overline{1}$			53,637	(97.490)	121.862	46		78.055	(16, 580)	61,475
109年度综合损益總額					788, 875	.97.490	.862 $\overline{\mathbb{Z}}$	\$		813.293	234, 230	579,063
庫藏股買回 庫藏股註銷	(227, 580)	42,373							185, 207) 185, 207	185.207		185, 207
實際取得或處分子公司毀權價格與帳 面價值差額		2,374								2,374	(2, 374)
对子公司所有權權益變動					(10, 120)					(10, 120)	10,120
非控制權益增減											(11, 302)	(11, 302)
處分逃過其他綜合損益按公允償值衡 量之權益工具				$\mathbf{I}$	756		(756)			$\mathbf{I}$	$\blacksquare$
109年12月31日檢額	$\circ$ \$18,905,695	4,929,007	2,866,052 ĠĄ	559.232	163,734 Ġf,	\$ (1,187,536)	226, 643	6.384	ï	\$26,469,211	1,361,903 ė.	\$27,831,114
					(请参阅合併財務報告附註)

** 主帝: 林建宏 安外

ALL SEALER STATES

Noted

董事長:林義守

燁輝金 子公司 131日 民國109年
------------------------------

單位:新台幣仟元

項 Ħ	109年度	108年度
營業活動之現金流量
本期税前淨利(淨損)	\$ 582,790	\$ (1, 985, 466)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,652,369	1,728,926
攤銷費用	40.493 76	42, 353
預期信用減損損失(利益)數 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)	12.267	17, 455 (2, 958)
利息費用	1, 146, 553	1, 315, 673
利息收入	(105, 057)	(124, 964)
股利收入	(43, 344)	(106, 632)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額	879, 545	1,067,590
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)	14,764	26,700
不動產、廠房及設備轉列費用數	16.699	16, 394
處分投資性不動產損失(利益)	(750, 473)	(341, 434)
處分待出售非流動資產損失(利益)	(49, 270)	(401, 121)
處分投資損失(利益)		(20)
租金減讓認列收入數	(413)
其他項目	(580)	(217)
收益費損項目合計	2,813,629	3, 237, 745
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少	27,701	23.615
合約資產(增加)減少	488.914	(290, 493)
應收票據(增加)減少 應收帳款(增加)減少	272, 469 (179, 085)	805, 737 289, 776
應收帳款一關係人(增加)減少	603, 990	377, 419
其他應收款(增加)減少	(73, 797)	130,600
存貨(增加)減少	(782, 523)	2, 597, 867
預付款項(增加)減少	(1, 573, 613)	(49, 671)
其他金融資產(增加)減少	(3, 714)	576
其他營業資產(增加)減少	(10, 777)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1, 230, 435)	3, 885, 426
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)	1, 146, 817	(437, 711)
應付票據增加(減少)	(330, 205)	(356, 484)
應付帳款增加(減少)	(192, 913)	(56, 921)
其他應付款增加(減少)	180, 797	(35, 189)
負債準備增加(減少)	2,996	(20, 286) 3
預收款項增加(減少)	(72)	(98, 138)
淨確定福利負債增加(減少) 與營業活動相關之負債之淨變動合計	(67, 791) 739, 629	(1, 004, 726)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(490, 806)	2,880,700
調整項目合計	2, 322, 823	6, 118, 445
營運產生之現金流入(流出)	2, 905, 613	4, 132, 979
收取之利息	110, 396	125, 400
收取之股利	43, 344	106, 632
支付之利息	(1, 156, 347)	(1, 325, 093)
退還(支付)之所得稅	(56, 870)	(218, 243)
營業活動之淨現金流入(流出)	1,846,136	2.821.675
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(58, 620)	(15, 000)
(接次頁)

(承前頁)

項 月		109年度	108年度
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	\$	15,876	\$
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款		16,087	4,234
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			550, 145
取得採用權益法之投資		(84, 537)	(372, 387)
處分採用權益法之投資			203
採權益法之被投資公司減資退回股款		140	679
取得待出售非流動資產		(190)	(1, 652)
處分待出售非流動資產		137, 531	566, 075
取得不動產、廠房及設備		(4, 599, 380)	(4, 251, 566)
處分不動產、廠房及設備		620	329
存出保證金減少		702, 958	424, 764
取得無形資產		(12, 637)	(4, 768)
取得使用權資產		(7, 943)	(1, 187)
取得投資性不動產		(20, 065)	(13, 930)
處分投資性不動產		1, 177, 685	434, 619
其他金融資產增加			(715, 757)
其他金融資產減少		720, 184
其他非流動資產增加		(197)	(4, 056)
投資活動之淨現金流入(流出)		(2, 012, 488)	(3, 399, 255)
籌資活動之現金流量
短期借款减少		(672, 439)	(403, 890)
應付短期票券增加		358,000	94,000
舉借長期借款		6, 114, 376	8,669,625
償還長期借款		(6, 612, 879)	(8, 378, 067)
存入保證金增加		1,152	2,784
租賃本金償還		(8, 400)	(9, 325)
其他非流動負債減少		(1, 539)	(3, 277)
發放現金股利			(187, 581)
庫藏股票買回成本		(185, 207)
非控制權益變動		(11, 302)	20,064
籌資活動之淨現金流入(流出)		(1, 018, 238)	(195, 667)
匯率變動對現金及約當現金之影響		(108, 345)	274,038
本期現金及約當現金增加(減少)數		(1, 292, 935)	(499, 209)
期初現金及約當現金餘額		5, 023, 717	5, 522, 926
期末現金及約當現金餘額	S	3,730,782	\$ 5, 023, 717

(請參閱合併財務報告附註)

國富浩華聯合會計師事務所 Crowe (TV) CPAs 80250 高雄市苓雅區四維三路 6 嘘 97 横之1 27F-1., No. 6, Siwei 3rd Rd., Lingva Dist.. Kaohsiung City 80250, Taiwan Tel +886 7 3312133 Fax +886 7 3331710 www.crowe.tw

會計師查核報告

燁輝企業股份有限公司 公鑒:

查核意見

燁輝企業股份有限公司民國 109年及 108年 12月 31日之個體資產自債表, 暨民國 109 年及108年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表,以及個 體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項 段),上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當 表達燁輝企業股份有限公司民國109年及108年12月31日之個體財務狀況,暨民國109年 及108年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會 計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸 屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與燁輝企業股份有限公司保持超然 獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會 計師相信已取得足夠及適切之杳核證據,以作為表示杳核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對燁輝企業股份有限公司民國 109 年度個體 財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過 程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對燁輝企業股份有限公司民國109 年度個體財務報告之關鍵杳核事項敘明如下:

一、舖貨收入認列之時點

有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十八);收入認列之重要會計判斷、 估計及假設,請詳個體財務報告附註五(一)1.;收入認列情形請詳個體財務報告附註六(二十 六)。

關鍵杳核事項之說明:

由於產業競爭激烈,燁輝企業股份有限公司可能受到業績成長及同業競爭之影響,增加 營業收入認列之風險,因此本會計師決定針對 109 年度銷貨收入增加金額及幅度較重大之產 品線及客戶,將其營業收入之認列列為關鍵查核事項。

因應之查核程序:

本會計師之主要杳核程序包括分析產業趨勢、收入類型、產品線、客戶群之兩年度營業 收入狀況,確認是否有異常之情事或集中交易之情形,以辨認可能產生之風險;瞭解及測試 收入內部控制流程,評估收入認列之攸關內部控制有效性;對新增前十大客戶之銷貨收入交 易進行抽樣測試,以確認銷貨交易真實性及執行銷貨收入截止點測試等。

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單位:新台幣仟元

			109年12月31日			108年12月31日
代碼	資 產	金	額	%		金 額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金(附註六(一))	\$	338, 824	1	$\mathcal{S}$	665,530	1
1110	透過捐益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註		234, 138	1		307, 571	1
	六(二))
1140	合約資產-流動(附註六(二十六))		322, 636	1		740, 413	$\overline{2}$
1150	應收票據淨額(附註六(三))		27,788	$\qquad \qquad -$		4,936
1170	應收帳款淨額(附註六(四))		1, 101, 844	$\overline{2}$		1,099,058	$\overline{2}$
1180	應收帳款-關係人淨額(附註七)		234, 163	1		250, 730	1
1200	其他應收款(附註六(五))		110, 574			162, 291
1220	本期所得稅資產		99			48
130x	存貨(附註六(六))		3, 351, 119	$\overline{7}$		3, 314, 013	$\overline{7}$
1410	預付款項(附註六(七))		231, 594	1		175, 341
1460	待出售非流動資產(附註六(八))		159, 832			23, 342
1476	其他金融資產-流動(附註八)		164, 162	-		55, 236
11xx	流動資產合計		6, 276, 773	14		6,798,509	14
	非流動資產
1510	透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附					220, 577
	註六(二))
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非		690.916	$\overline{2}$		704, 405	1
	流動(附註六(九))
1550	採用權益法之投資(附註六(十))		29, 773, 995	65		29, 201, 599	62
1600	不動產、廠房及設備(附註六(十一))		7, 108, 161	14		7,386,910	15
1755	使用權資產(附註六(十二))		298, 214	1		303, 393	1
1760	投資性不動產淨額(附註六(十三))		443, 349	1		964, 339	$\overline{2}$
1840	遞延所得稅資產(附註六(三十二))		705, 423	$\overline{2}$		799.215	$\overline{2}$
1920	存出保證金(附註六(十四))		422, 407	1		1,139,390	3
1980	其他金融資產一非流動(附註八)		46, 238	$\equiv$		160, 138
15xx	非流動資產合計		39, 488, 703	86		40, 879, 966	86
1xxx	資產總計	\$	45, 765, 476	100	\$	47, 678, 475	100

(承前頁)

			109年12月31日			108年12月31日
代碼	負債及權益		金 額	$\frac{0}{6}$		金 額	%
	流動負債
2100	短期借款(附註六(十五))	$\mathcal{S}$	7, 911, 299	18	\$	8, 136, 122	18
2110	應付短期票券(附註六(十六))		599, 115	1		598, 840	1
2130	合約負債-流動(附註六(二十六))		515, 069	1		500.945	1
2150	應付票據		345, 662	1		615, 689	1
2170	應付帳款		405, 811	1		496, 418	1
2180	應付帳款-關係人(附註七)		6,031	$\equiv$		339, 516	1
2200	其他應付款(附註六(十七))		463, 749	1		401, 777	1
2250	負債準備-流動(附註六(十八))		52, 176	÷.		50,819
2260	與待出售非流動資產直接相關之負債(附註六 $(\wedge))$		70,000	$\overline{a}$		7.630
2280	租賃負債一流動(附註六(十二))		10.307	$\equiv$		9,639
2320	一年或一營業週期內到期長期負債(附註六(十 九))		1, 988, 415	4		1,636,335	3
21xx	流動負債合計		12, 367, 634	27		12, 793, 730	27
	非流動負債
2540	長期借款(附註六(十九))		6, 324, 384	14		8, 319, 270	18
2580	租賃負債一非流動(附註六(十二))		199,663	$\equiv$		209, 141
2640	淨確定福利負債-非流動(附註六(二十))		402, 584	1		504,003	1
2645	存入保證金		2.000			2,100
25xx	非流動負債合計		6, 928, 631	15		9,034,514	19
2xxx	負債總計		19, 296, 265	42		21, 828, 244	46
	權益
3100	股本(附註六(二十一))
3110	普通股股本		18, 905, 695	41		19, 133, 275	40
3200	音本公積(附註六(二十二))		4.929.007	11		4, 884, 281	10
3300	保留盈餘(附註六(二十三))
3310	法定盈餘公積		2,866,052	7		2,866,052	$6\phantom{.0}$
3320	特別盈餘公積		559, 232	1		559, 232	$\mathbf{1}$
3350	未分配盈餘		163, 734	÷,		(614, 438)	(1)
3400	其他權益(附註六(二十四))		(954, 509)	(2)		(978, 171)	(2)
3xxx	權益總計		26, 469, 211	58		25, 850, 231	54
	負債及權益總計	\$	45, 765, 476	100	\$	47, 678, 475	100

(請參閱個體財務報告附註)

第19章 11章 11章 11章 11章 11章 11章 11章 11章 11章

單位:新台幣仟元

		,,,,,,,,,	109年度			108年度
	目 項		金 額	%		金 額	%
4000	赞業收入(附註六(二十六))	Ś	20, 936, 210	100	$\hat{\mathbf{S}}$	24, 971, 014	100
5000	赞業成本(附註六(六))		(19, 419, 910)	(93)		(24, 305, 157)	(97)
5900	營業毛利(毛損)		1,516,300	$\overline{7}$		665, 857	3
	營業費用
6100	推銷費用		(824, 390)	(3)		(905, 328)	(4)
6200	管理費用		(323, 542)	(2)		(332, 784)	(1)
6000	營業費用合計		(1, 147, 932)	(5)		(1, 238, 112)	(5)
6900	營業利益(損失)		368, 368	$\overline{2}$		(572, 255)	(2)
	營業外收入及支出
7100	利息收入(附註六(二十八))		73, 103			10.799
7010	其他收入(附註六(二十九))		429, 017	$\overline{2}$		526, 172	$\overline{2}$
7020	其他利益及損失(附註六(三十))		649.638	3		671, 353	3
7050	財務成本(附註六(三十一))		(382, 190)	(2)		(430, 122)	(2)
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份 額		(300, 571)	(1)		(1, 946, 275)	(8)
7000	營業外收入及支出合計		468, 997	$\,2\,$		(1, 168, 073)	(5)
7900	税前淨利(淨損)		837, 365	$\overline{4}$		(1, 740, 328)	(7)
7950	所得稅(費用)利益(附註六(三十二))		(102, 127)			339, 247	1
8200	本期淨利(淨損)		735, 238	$\overline{4}$		(1, 401, 081)	(6)
	其他綜合損益(附註六(三十三))
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		37.591			55,074
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投 資未曾現評價損益		(12, 402)			(16, 454)
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他		157, 828			(5, 131)
8349	綜合損益之份額 與不重分類之項目相關之所得稅		(7, 518)			(11, 015)
8360	後續可能重分類至損益之項目
8380	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他		(73, 460)			(439, 459)	(2)
	綜合損益之份額
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅		(23, 984)			72.875	(1)
8300	其他綜合捐益(淨額)		78.055			(344, 110)	(1)
8500	本期綜合損益總額	\$	813, 293	4	\$	(1, 745, 191)	(7)
	每股盈餘
9750	基本每股盈餘(附註六(三十四))	\$	0.39		\$	(0.73)
9850	稀釋每股盈餘(附註六(三十四))	$\overline{s}$	0.39		$\overline{s}$	(0.73)

(請參閱個體財務報告附註)

會計主管:林建宏 塞林

	權益總額	27,787,869 ò. $\mathbf{I}$		(187, 581)		3,671	(1, 401, 081)	(344, 110) $\mathbf{I}$	1.745,191 $\mathbf{I}$	1,136 $\mathbf{I}$	(9,673) Ï	25, 850, 231	(1, 360)		735, 238 78, 055 $\mathbf{I}$	813, 293 Ť	(185, 207)		2,374 I	(10, 120) Ï	$\mathbf{I}$	26, 469, 211 $\mathbf{I}$
單位:新台幣仟元	庫藏股票																(185, 207)	185, 207
	避除工具之損益	6,679						(341)	(341)			6,338			$\frac{4}{3}$	46						6,384
其他權益項目	透過其他綜合損 償(損)益	157.892						(52, 355)	(52, 355)			105.537			121,862	121,862					(756)	226, 643
	报表换算之兄换差 金融資產未實現評 國外管運機構財務 按公允償值衡量之 额	ø (723, 803)						366, 243)	366, 243			(1.090.046)			(97, 490)	(97, 490)						s (1, 187, 536)
$\mathbf{u}$ 51	未分配盈餘	1,233,913	(30, 850)	187, 581)	375, 162) 77, 423	3,744	(1, 401, 081)	74,829	326, 252		(9,673)	(614, 438)	(1, 339)	735, 238	53,637	875 788.				(10, 120)	756	49 163, 734
民國109	特別盈餘公積	636, 655			(T7, 423)			$\mathbf{I}$				559, 232			$\mathbf{I}$	Ï						559, 232
	法定盈餘公積	2,835,202	30,850									2,866,052			$\mathbf{I}$	Ï						2,866,052
	資本公積	4,883,218				Ē				1,136		4,884,281	(21)			Ï		42,373	2.374			Ġ. 4,929,007
	普通股股本	ĠŚ, 18,758,113			375, 162			$\mathbf I$				19, 133, 275			Ť	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	(227, 580)				ò. 18,905,695
		l se 08年1月1日 餘額	提列法定盈餘公積 显绘指报及分配:	普通股现金股利	特別盈餘公積迴轉 普通股股票股利	采用權益法認列之關聯企業及合資之 變動數	08年度净利(净损)	08年度其他综合损益	08年度综合損益總額	货际取得或處分子公司股權價格與帳 面價值差額	时子公司所有權權益變動	08年12月31日餘額	采用權益法認列之關聯企業及合資之 学勤教	09年度净利(净损)	09年度其他综合損益	09年度综合損益總額	車藏股買回	阜藏股註銷	背際取得或處分子公司股權價格與帳 面價值差額	号子公司所有權權益變動	是分选通其他综合损益按公允償值衡 量之權益工具	6Ò 09年12月31日餘額

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(清参閱個體財務報告附註)

燁 $\leftarrow$ (RF $\sqrt{m}$ 司 $\begin{tabular}{|c|c|c|c|} \hline \hline \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{1}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{2}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{3}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{4}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{5}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{6}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{6}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{6}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{6}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{6}} & \multicolumn{1}{|c|}{\textbf{6}} &$ 蜃 三日本 民國109年度 u

單位:新台幣仟元

項 目	109年度	108年度
營業活動之現金流量
本期税前淨利(淨損)	\$ 837, 365	\$ (1, 740, 328)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	509, 644	543, 985
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利	(3, 673)	8,656
益) 利息費用	382, 190
利息收入	(73, 103)	430, 122 (10, 799)
股利收入	(42, 969)	(105, 987)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失(利益)	300, 571	1, 946, 275
之份額
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)	10,968	19, 102
處分投資性不動產損失(利益)	(750, 788)	(341, 433)
處分待出售非流動資產損失(利益)	(49, 270)	(401, 121)
處分投資捐失(利益)		(20)
租金減讓認列收入數	(413)
其他項目	3.252	29,986
收益費損項目合計	286, 409	2, 118, 766
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少	16, 335	26,837
合約資產(增加)減少	419, 031	(205, 844)
應收票據(增加)減少	(22, 943)	24,052
應收帳款(增加)減少	(3, 886)	(204, 497)
應收帳款一關係人(增加)減少	16,504	460, 991
其他應收款(增加)減少	(332)	97.835
存貨(增加)減少	(37, 106)	469, 891
預付款項(增加)減少	(41, 153)	98, 840
與營業活動相關之資產之淨變動合計	346, 450	768, 105
與營業活動相關之負債之淨變動 合約負債增加(減少)	14, 124	(325, 886)
應付票據增加(減少)	(270, 027)	(10, 826)
應付帳款增加(減少)	(90, 607)	(207, 374)
應付帳款-關係人增加(減少)	(333, 485)	332, 774
其他應付款增加(減少)	47, 937	(59, 659)
負債準備增加(減少)	1,357	(17, 139)
淨確定福利負債增加(減少)	(63, 829)	(53, 082)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(694, 530)	(341, 192)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(348, 080)	426, 913
調整項目合計	(61, 671)	2.545.679
營運產生之現金流入(流出)	775, 694	805, 351
收取之利息	73.452	10.878
收取之股利	219, 732	184, 287
(接次頁)

項 目	109年度	108年度
支付之利息	\$ (395, 102)	\$ (428, 214)
退還(支付)之所得稅	(39, 888)	(150, 981)
營業活動之淨現金流入(流出)	633, 888	421, 321
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(15,000)	(15, 000)
透過其他綜合捐益按公允價值衡量之金融資產減資退回股 款	16.087	4.234
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	284, 488	455,076
取得採用權益法之投資	(1, 559, 693)	(1, 556, 286)
處分採用權益法之投資		203
採權益法之被投資公司減資退回股款	581,023	917, 846
取得待出售非流動資產	(190)	(1, 652)
處分待出售非流動資產	137, 461	566, 075
取得不動產、廠房及設備	(208, 317)	(287, 888)
處分不動產、廠房及設備		50
存出保證金減少	716, 983	155, 714
取得使用權資產	(7, 943)	(1, 187)
取得投資性不動產	(20, 065)	(13, 930)
處分投資性不動產	1, 178, 282	434, 619
其他金融資產減少	4,974	117,060
投資活動之淨現金流入(流出)	1,108,090	774, 934
籌資活動之現金流量
短期借款增加		507, 740
短期借款減少	(224, 823)
應付短期票券增加		100,000
舉借長期借款	200,000
償還長期借款 存入保證金增加	(1, 848, 307)	(1, 267, 473) 100
存入保證金減少	(100)
租賃本金償還	(10, 247)	(10, 574)
發放現金股利		(187, 581)
庫藏股票買回成本	(185, 207)
籌資活動之淨現金流入(流出)	(2, 068, 684)	(857, 788)
本期現金及約當現金增加(減少)數	(326, 706)	338, 467
期初現金及約當現金餘額	665, 530	327,063
期末現金及約當現金餘額	\$ 338, 824	\$ 665, 530

(承前頁)

(請參閱個體財務報告附註)

審計委員會審查報告書

董事會造具本公司民國一○九年度營業報告書、合併財務報表、個體財務 報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託國富浩華聯合會計師事務 所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議 案業經本審計委員會查核,認為尚無不合, 爰依證券交易法第十四條之 四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。

此 致

燁輝企業股份有限公司一一〇年股東常會

審計委員會召集人:楊德源

中 華 民 國 一一〇 年 三 月 二十四 $\mathbf{H}$ 三、本公司109年度員工及董事酬勞分派情形報告

• 說 明:一、本公司 109 年員工酬勞及董事酬勞,業經
• 110 年 3 月 24 日董事會決議通過,上述酬 勞皆以現金方式發放。
• 二、本公司 109 年度員工酬勞現金為新臺幣 447,196 元。
• 三、本公司 109 年度董事酬勞現金為新臺幣 223,598 元。

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第 13 條 (選舉事項) 股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任 股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選 10 年 月 28 日	第 13 條 (選舉事項)	依交易所中華民國
規範辦理,並應當場宣布選舉結果,包含當選董 任規範辦理,並應當場宣布選舉結果,包含當 發文字號:臺證治理
事之名單與其當選權數。 前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字 其獲得之選舉權數。	選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及 字第 1100001446 號	規定
後,妥善保管,並至少保存一年。但經股東依公 司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟
終結為止。

燁輝企業股份有限公司

董事選舉辦法修訂條文對照表

修訂前	修訂後	修訂說明
第一條	第一條	文句調整
茲依照公司法及本公司章程規定訂定本辦 本公司董事之選舉,除法令或章程另有
法,凡本公司董事之選舉依本辦法辦理之。規定者外,應依本辦法辦理。
第二條	第二條	依據臺灣證券
本公司董事之選舉於股東會行之。	本公司董事之選舉,依照公司法第	交易所109年
	一百九十二條之一所規定之候選	6月3日臺證
	人提名制度程序為之。	治理字第
		10900094681
		號函「○○股
第三條	第三條	份有限公司董
本公司董事之選舉,採選舉人記名投票	本公司董事之選舉採用累積投票制,每 事及監察人選
法, 選舉人之記名以選舉票上所印出席證	一股份有與應選出董事人數相同之選 任程序 參考
號碼代之。選舉人之股權以股東名冊記載	舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數 範例辦理 人。
為準,每一股份擁有與應選出董事人數相
同之選舉權數,得集中選舉一人或分散選
舉數人。
第六條	第六條
董事會應印製選舉票,除於選舉票上加蓋 董事會應製備與應選出董事人數相同
本公司印章外,另將選舉人出席證號碼及 之選舉票,並加填其權數,分發出席股
選舉權數填列於選票上,以電子方式行使 東會之股東,選舉人之記名,得以在選
投票權者,不另製發選舉票。	舉票上所印出席證號碼代之。以電子方
	式行使投票權者,不另製發選舉票。
第七條	第七條
選舉開始時,由主席指派監票員及計票員 選舉開始前,由主席指定具有股東身分 各數人,執行各項有關任務。	之監票員、計票員各若干人,執行各項
	有關職務。
第八條	第八條
投票櫃由董事會製備,於投票前由監票員 投票箱由董事會製備之,於投票前由監
當眾開驗。	票員當眾開驗。
第十一條 選票有下列情形之一者視同廢票無效。	第十一條 選票有下列情形之一者無效:
(一)不使用董事會製備之選舉票者。	(一)不用有召集權人製備之選票者。
(二)未經書寫之空白選票投入投票箱者。 (二)以空白之選票投入投票箱者。
(三) 選舉票撕破、毀損、污染致不能辨別 (三) 字跡模糊無法辨認或經塗改者。
所填被選舉人為何人者。選舉票字跡模糊 (四) 所填被選舉人與董事候選人名單
或經塗改者,但誤寫之更正或增刪,不在	經核對不符者。
此限。	(五) 除填分配選舉權數外,夾寫其他文
(四) 所填被選舉人為股東,其姓名或名字者
稱、戶號與股東名簿所載不符者。
(五) 所填被選舉人之姓名與其他股東姓
名相同,而未填寫股東戶號或身分證字號

統一編號以資識別者。
(六) 除填被選舉人姓名, 股東戶號或身分
證字號統一編號及分配權數外, 夾寫其他
文字者。
以下略
第十二條	第十二條
投票完畢後當眾開票,開票結果由主席宣 投票完畢後當場開票,開票結果由主席
怖,當選之董事,由本公司董事會分別發 當場宣佈,包含董事當選名單與其當選
給當選通知書。	權數,當選之董事由本公司董事會發給
	當選通知書。
第十四條	第十四條
本辦法如有未盡事宜,悉依公司法及本公 本辦法如有未盡事宜,悉依公司法、本
司章程規定辦理。	公司章程及其他相關法令之規定辦理。