VANTONE NEO DEVELOPMENT GROUP CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Jun 23, 2024

中国银河证券股份有限公司

关于北京万通新发展集团股份有限公司

本次交易产业政策和交易类型之专项核查意见

中国银河证券股份有限公司（以下简称“本独立财务顾问”）接受北京万通 新发展集团股份有限公司（以下简称“上市公司”“公司”或“万通发展”）委托， 担任上市公司收购 Source Photonics Holdings (Cayman) Limited（以下简称“标的 公司”或“索尔思光电”）控制权（以下简称“本次交易”或“本次重组”）的独 立财务顾问。

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——上市类第 1 号》和 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 6 号——重大资产重组（2023 年修 订）》（上证发〔2023〕49 号）等相关规定及要求，本独立财务顾问审阅了与本次 交易相关的《北京万通新发展集团股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》 及各方提供的资料，对相关事项出具本专项核查意见。

一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的 意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》 以及《监管规则适用指引——上市类第 1 号》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、 电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档数控机床和机器人、 航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新 一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他 亟需加快整合、转型升级的产业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业

根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），标的公司 所属行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（行业代码为 C39）。

经核查，本独立财务顾问认为：本次交易的标的公司属于《国务院关于促进 企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重 组的指导意见》以及《监管规则适用指引——上市类第 1 号》确定的“汽车、钢 铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业、高档 数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通

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装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、 国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的产业”等重点支持推进兼并重组的 行业或企业。

二、本次资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构 成重组上市

（一）本次重组所涉及的交易类型不属于同行业或上下游并购

本次交易前，上市公司的主营业务包括经营性物业资产管理、房地产开发与 销售、通信与数字科技三大主业，标的公司主营业务是光芯片、光器件及光模块 产品的研发、生产与销售。本次投资事项是公司在既定的通信及数字科技战略布 局的指导方向上做出的投资决策。本次交易完成后，上市公司将增强在通信领域 的布局，聚合通信与数字科技领域关键资源、关键技术、关键团队，强化产业链 布局，实现 AI 和卫星互联网时代下的通信与数字科技战略发展。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重大资产重组所涉及的交易类型不属于 同行业或上下游并购。

（二）本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的 重组上市

本次交易系现金收购，本次交易前后上市公司的控股股东均为嘉华东方控股 （集团）有限公司，实际控制人均为王忆会。本次交易不会导致上市公司控股股 东及实际控制人发生变化。根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称 “《重组管理办法》”）的相关规定，本次交易不构成重组上市。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重组所涉及的交易不构成《重组管理办 法》第十三条规定的重组上市。

三、本次重组是否涉及发行股份

本次交易为上市公司支付现金购买资产。

经核查，本独立财务顾问认为：本次重组不涉及发行股份。

四、上市公司是否被中国证监会立案稽查且尚未结案

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经核查，本独立财务顾问认为：截至本专项核查意见出具之日，上市公司不 存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于北京万通新发展集团股份有 限公司本次交易产业政策和交易类型之专项核查意见》之签字盖章页） 财务顾问主办人：

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----- Start of picture text ----- 胡霄俊 冯学智刘家琛 姜晨曦中国银河证券股份有限公司年 月 日----- End of picture text -----

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