Unitech elec. — Annual Report 2015

Jun 27, 2016

精聯電子股份有限公司 一Ｏ五年股東常會議事錄

• 時 間：中華民國一○五年六月二十日（星期一）上午九時正

• 地 點：台北市中山北路4 段16 號（劍潭海外青年活動中心 經國紀念堂2 樓 群英堂）

• 出席股數：親自出席及委託代理出席股份總數合計36,316,068 股，佔本公司已發行股份總 數46,796,000 股之77.61%。

主 席：葉董事長國筌 記 錄：蘇媛玲

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出席董事及監察人：葉董事長國筌、陳董事榮輝、李董事英新、何獨立董事寶中、 陳獨立董事紀任、連監察人景山、林監察人明杰。

• 一、宣布開會：報告出席股數已達法定數額，主席依法宣布開會。

二、主席致詞：(略)

三、討論事項

第一案《董事會提》

案 由：修訂本公司「公司章程」案，敬請 公決。

• 說 明：(一)依據104 年5 月20 日華總一義字第10400058161 號總統令增修訂「公司法」 第235 條之一，並修正第235 條及第240 條條文，擬修訂本公司「公司章程」 部分條文，由於修訂涉及董監酬勞相關規定，業經本公司薪酬委員會於105 年3 月16 日召開會議討論通過。

• (二)「公司章程」修訂前後條文對照表，詳附件。

• (三)敬請 公決。

決 議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

四、報告事項

• (一) 104 年度營業報告(詳附件)，敬請 洽悉。

• (二) 104 年度監察人查核報告(詳附件)，敬請 洽悉。

• (三) 104 年度員工及董監酬勞分配情形報告詳議事手冊，敬請 洽悉。

五、承認事項

第一案《董事會提》

• 案 由：104 年度營業報告書、個體財務報告及合併財務報告案，敬請 承認。

• 說 明：(一)本公司104 年度營業報告書、個體財務報告及合併財務報告業經董事會決議 通過，並經監察人審查完竣，其中個體財務報告及合併財務報告業經安永聯 合會計師事務所郭紹彬、王彥鈞會計師查核完竣，並出具書面查核報告在案。

• 1 -

• (二)104 年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報告，詳附件。

• (三)敬請 承認。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案《董事會提》

• 案 由：104 年度盈餘分配案，敬請 承認。

• 說 明：(一)本公司104 年度提撥員工酬勞（5%）、董監酬勞（2%）後之稅後淨利為新台 幣34,158,216 元，扣除提列法定盈餘公積（10%）、加計103 年度未分配盈 ，

• 餘、加計104 年度確定福利計劃之精算損益 可供分配盈餘為新台幣 33,181,183 元。擬提撥新台幣32,757,200 元分配股東現金股利，每股配發 0.70 元。俟股東常會決議通過後，授權董事長訂定配息基準日分派之。

• (二)104 年度盈餘分配表如下：

精聯電子股份有限公司 盈 餘 分 配 表 一 Ｏ四 年 度

單位：新台幣 元

	單位：新台幣元
項 目	金 額
期初未分配盈餘 加：104 年度稅後淨利 減：提列10%法定盈餘公積 加：104年度確定福利計劃之精算損益	1,161,489 34,158,216 (3,415,822) 1,277,300
可供分配盈餘	33,181,183
分配項目： 股東紅利-現金股利(每股配發0.70 元)	32,757,200
期末未分配盈餘	423,983

董事長：葉國筌 經理人：陳榮輝 會計主管：陳健南

==> picture [34 x 33] intentionally omitted <==

• (三)嗣後如因買回本公司股份、庫藏股轉讓予員工、可轉換公司債轉換、員工認 股權憑證行使或其他原因，以致影響流通在外股數，致股東配息率發生變動 而須修正時，擬請股東常會授權董事長全權處理。

• (四)本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合 計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分 配總額。

• (五)本公司盈餘分配原則，係以 104 年度可分配盈餘為優先分配。 (六)敬請 承認。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 2 -

六、選舉事項

第一案《董事會提》

案 由：補選監察人一席案。

• 說 明：(一)本公司監察人沈哲生先生因無法繼續擔任監察人職務，將於民國105 年6 月 19 日請辭。為配合公司治理及強化監察人機制，擬依本公司「公司董事及監 察人選舉規定」於本次股東常會補選監察人一席。

• (二)本次補選之監察人任期自民國105 年6 月20 日至民國106 年6 月16 日補足 原任期止。

• (三)本次選舉依本公司「公司董事及監察人選舉規定」為之，詳議事手冊。

• (四)敬請 公決。

選舉結果：

監察人當選名單如下：

職稱	戶號	戶名	當選權數
監察人	00001756	葉明翰	32,928,519

• 七、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。

• 八、散會：同日上午九時二十分，主席宣布散會。

• 3 -

(附件)

精聯電子股份有限公司

「公司章程」修訂前後條文對照表

	修訂後條文		現行條文		修訂說明
	第十七條：本公司年度如有 獲利 ，應先提百分之五至百 分之十五為員工酬勞，不高 於百分之二為董事、監察人 酬勞，員工酬勞由董事會決 議 以現金或 股票發放時，其 對象得包括符合一定條件之 從屬公司員工，該一定條件 授權董事會訂定之。 但公司尚有累積虧損時，應 預先保留彌補數額，再依前 項比例提撥員工酬勞及董 事、監察人酬勞。 年度總決算如有盈餘， 應先 提繳稅款，彌補以往虧損， 次提百分之十為法定盈餘公 積，並於必要時依法提列或 迴轉特別盈餘公積，其餘併 同以前年度累積未分配盈餘 由董事會擬具盈餘 分配議 案 經股東會決議後分派之。		第十七條：本公司每年決算 純益 ，應先提繳稅款，彌補 以往虧損，次提百分之十為 法定盈餘公積，並於必要時 依法提列或迴轉特別盈餘公 積，如尚有盈餘後，就其餘 額提百分之五至百分之十五 為員工紅利，不高於百分之 二為董事、監察人酬勞，員 工紅利以股票發放時，其對 象得包括符合一定條件之從 屬公司員工，該一定條件授 權董事會訂定之。其餘併同 以前年度累積未分配盈餘由 董事會擬具分配方案經股東 會決議後分派之。		為配合主管 機關要求訂 定員工酬勞 及董事、監 察人酬勞規 定修訂。
	第十七條之一：本公司將考 量公司所處環境及成長階 段，因應未來資金需求及長 期財務規劃，並滿足股東對 現金流入之需求，實際分派 之盈餘，不低於可分配盈餘 百分之五十， 每年股東盈餘 分配以股票股利或現金股利 發放之，發放之現金股利以 不低於當年度發放總股利 (現金股利及股票股利合計) 之百分之十為原則，惟得視 財務、業務需要及經營面等 相關因素調整之。		第十七條之一：本公司將考 量公司所處環境及成長階 段，因應未來資金需求及長 期財務規劃，並滿足股東對 現金流入之需求每年股東盈 餘分配以股票股利或現金股 利發放之，發放之現金股利 以不低於當年度發放總股利 (現金股利及股票股利合計) 之百分之十為原則，惟得視 財務、業務需要及經營面等 相關因素調整之。		因應公司治 理評鑑酌為 文字修訂。

• 4 -

	修訂後條文	現行條文	修訂說明
	第十九條：本公司章程訂立 於中華民國九十六年六月二 十一日。第一次修正於民國 九十七年一月一日。第二次 修正於民國九十七年八月二 十五日。第三次修正於民國 九十八年六月二十六日。第 四次修正於民國九十九年六 月十五日。第五次修正於民 國一○一年六月十五日。第 六次修正於民國一○五年六 月二十日。	第十九條：本公司章程訂立 於中華民國九十六年六月二 十一日。第一次修正於民國 九十七年一月一日。第二次 修正於民國九十七年八月二 十五日。第三次修正於民國 九十八年六月二十六日。第 四次修正於民國九十九年六 月十五日。第五次修正於民 國一○一年六月十五日。	增列修訂次 數及日期。

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精聯電子股份有限公司 一○四年度營業報告書

• 一、經營方針

• 、

• 本公司以『秉持誠信 追求卓越、永續經營、共享成果』的經營理念，研發、 製造『自動資料收集產品』，以”unitech”品牌行銷全球。有鑑於科技演變趨 勢，近年來將相關技術投入智能居家安控、智慧居家節能、遠距醫療照護、裝 置管理平台等領域，開發一系列新產品。

二、實施概況

• 雖然 104 年全球景氣仍未見明顯復甦，經營環境仍充滿挑戰，但團隊在長年累 積的基礎上，堅守崗位、力求突破，一方面持續投入新產品及新應用領域的開 發，也調整了全球行銷組織佈局，鞏固了 unitech 品牌在全球的地位。Tashi 產品系列已進入市場，為公司奠定長期成長契機，這些改變與創新已獲具體進 展，陸續取得一些指標性客戶、新市場、新應用之訂單。

• 三、營業計劃實施/獲利成果

• 本公司104 年全球合併營收達新台幣20.45 億元，相較前一年度大幅成長；營 業毛利6.79 億元，毛利率因產品組合、銷售地區比重、客戶出貨消長改變、 、 、

• 相較前一年度提升 0.37%。雖然面對全球景氣低迷 企業資本資出保守緊縮 遞延下，本公司業務受到衝擊、訂單延後，但公司內部持續進行有效的費用及 存貨的管控，最終創造每股盈餘達0.73 元，相較前一年度0.72 元，微幅成長 1.39%。

• 四、財務收支及獲利能力(合併)分析

1.財務收支

單位：新台幣仟元

年度 項目	103 年度	103 年度	104 年度	104 年度	變動比例
	金額	百分比	金額	百分比
營業收入淨額	1,935,370	100.00%	2,045,460	100.00%	5.69%
營業毛利	635,811	32.85%	679,502	33.22%	6.87%
營業淨利	32,150	1.66%	48,834	2.39%	51.89%
營業外收入及支出	8,132	0.42%	(1,572)	(0.08)%	(119.33)%
稅前淨利	40,282	2.08%	47,262	2.31%	17.33%
所得稅費用	6,474	0.33%	12,802	0.63%	97.74%
本期淨利	33,808	1.75%	34,460	1.68%	1.93%
本期其他綜合損益	8,122	0.42%	4,234	0.21%	(47.87)%
本期綜合損益總額	41,930	2.17%	38,694	1.89%	(7.72)%

• 6 -

2.獲利能力分析

項目年 度	103 年度	104 年度
負債比率：（負債總額／資產總額）	28.24%	30.13%
長期資金占不動產、廠房及設備比率：(權益總額+非流 動負債)／不動產、廠房及設備淨額	350.39%	331.35%
流動比率：（流動資產／流動負債）	343.79%	274.30%
速動比率：（速動資產／流動負債）	194.93%	169.99%
權益報酬率：（稅後損益／平均權益淨值）	2.97%	3.00%
純 益 率：（稅後損益／銷貨淨額）	1.75%	1.68%
每股盈餘：（歸屬於母公司業主之損益─特別股股利）／ 加權平均已發行股數	0.72 元	0.73 元

五、研究發展狀況

本公司104 年度研發費用達新台幣11,959 萬，研發人員約 57 位。主要進行資 料收集產品、居家安控智慧終端機產品之軟、硬體及裝置管理平台開發。此外 亦結合外部政府研究單位之資源，取得獎勵研發資源，以合作方式更快速取得 技術、並分攤研發支出。

董事長:葉國筌 經理人:陳榮輝 會計主管：陳健南

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• 7 -

精聯電子股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○四年度營業報告書、財務報告及盈餘分派議案 等，其中財務報告業經安永聯合會計師事務所查核竣事並出具查核報告。上 述營業報告書、財務報告及盈餘分派議案業經本監察人審查完竣，認為尚無 不合，爰依公司法第二一九條之規定，繕具報告書。 敬請 鑑察。

此 致

精聯電子股份有限公司一○五年股東常會

監察人 連景山 監察人 沈哲生 監察人 林明杰

中 華 民 國 一 ○ 五 年 三 月 二 十 九 日

• 8 -

會計師查核報告

精聯電子股份有限公司 公鑒：

精聯電子股份有限公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年十二月三 十一日之個體資產負債表，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及民國一○ 三年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流 量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會 計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行 查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採 用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信 此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達精聯電子股份有限公司民國一○四年十二 月三十一日及民國一○三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一○四年一月一日 至十二月三十一日及民國一○三年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流 量。

安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號：(97)金管證(六)第0970037690號 金管證六字第0950104133號

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中華民國一○五年三月二十九日

• 9 -

精聯電子股份有限公司 個體資產負債表

民國一○四年及一○三年十二月三十一日

												單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
資 產			一○四年 十二月三十一日		一○三年 十二月三十一日		負債及權益			一○四年 十二月三十一日		一○三年 十二月三十一日
代碼	會 計 項目	附註	金額	％	金額	％	代碼	會 計 項目	附註	金額	％	金額	％
1100 1110 1150 1170 1180 1200 1220 130x 1410 1476 11xx 1550 1600 1780 1840 1920 1980 1995 15xx 1xxx	流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款-關係人淨額 其他應收款 本期所得稅資產 存貨 預付款項 其他金融資產－流動 流動資產合計 非流動資產 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 無形資產 遞延所得稅資產 存出保證金 其他金融資產－非流動 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計	四及六.1 四及六.2 四及六.3 四、六.4 四、六.4及七 四及六.22 四及六.5 四、六.6及八 四及六.7 四、六.8及八 四及六.9 四及六.22 四、六.6及八 四及六.10	$143,500 - 18,076 212,486 91,162 56 1,197 321,783 13,750 1,485	9 - 1 14 6 - - 21 1 -	$51,059 73 22,236 212,209 134,261 1,400 - 355,576 17,355 1,467	4 - 1 14 9 - - 23 1 -	2120 2150 2170 2200 2230 2320 2300 21xx 2540 2570 2640 25xx 2xxx 31xx 3100 3110 3140 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3xxx 3x2x	流動負債 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 應付票據 應付帳款 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期長期借款 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 淨確定福利負債－非流動 非流動負債合計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 預收股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 權益總計 負債及權益總計	四及六.11 七 七 六.22 四及六.12 四及六.12 四及六.22 四及六.13 六.14 六.14 六.14、15 六.14 四	$1,700 8 246,935 87,104 717 - 6,257	- - 16 6 - - -	$282 1,554 181,463 74,377 2,403 13,600 2,969	- - 12 5 - 1 -
										342,721	22	276,648	18
										- 4,006 53,985	- - 4	53,413 4,143 59,280	4 - 4
			803,495	52	795,636	52
			326,986 340,630 39,945 19,571 7,367 532 8,144	21 22 3 1 - - 1	330,740 339,396 29,959 18,911 5,956 532 16,739	22 22 2 1 - - 1
										57,991	4	116,836	8
										400,712	26	393,484	26
										467,960 - 635,118 3,367 - 36,598	30 - 41 - - 3	467,480 185 634,716 - 7,910 34,034	30 - 41 - 1 2
			743,175	48	742,233	48
			$1,546,670	100	$1,537,869	100				39,965	3	41,944	3
										2,915	-	60	-
										1,145,958	74	1,144,385	74
										$1,546,670	100	$1,537,869	100
董事長：葉國筌					經理人：陳榮輝 (請參閱個體財務報表附註)					會計主管：陳健南

• 10 -

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精聯電子股份有限公司
個體綜合損益表
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民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
代碼	會 計 項 目	附註	一○四年一月一日至 十二月三十一日		一○三年一月一日至 十二月三十一日
			金 額	％	金 額	％
4000 5000 5900 5910 5920 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7010 7020 7050 7060 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8349 8360 8361 8399 8500 9750 9710 9850 9810	營業收入 營業成本 營業毛利 未實現銷貨損失 已實現銷貨利益 營業毛利淨額 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 其他收入 其他利益及損失 財務成本 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 與不重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 每股盈餘(元) 基本每股盈餘 本期淨利 稀釋每股盈餘 本期淨利	四、六.16及七 六.19及七 六.18、19及七 六.20 六.20 六.20 四及六.22 六.21 六.21 六.21 六.21 四及六.23 四及六.23	$1,711,429 (1,319,024) 392,405 (24,374) 33,055 401,086 (174,143) (68,860) (119,590) (362,593) 38,493 2,676 (768) (556) (3,220) (1,868) 36,625 (2,467) 34,158 1,539 (261) 3,440 (585) 4,133 $38,291 $0.73 $0.73	100 (77) 23 (2) 2 23 (10) (4) (7) (21) 2 - - - - - 2 - 2 - - - - - 2	$1,627,152 (1,244,388)	100 (76) 24 (2) 2 24 (11) (4) (6) (21) 3 - - - - - 3 (1) 2 - - 1 - 1 3
					382,764
					(33,055) 31,324
					381,033
					(169,427) (69,845) (94,546)
					(333,818)
					47,215
					7,284 946 (2,080) (11,028)
					(4,878)
					42,337 (8,670)
					33,667
					442 (75) 9,603 (1,633)
					8,337
					$42,004
					$0.72
					$0.72

( 請參閱個體財務報表附註 )

董事長：葉國筌 經理人：陳榮輝

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會計主管：陳健南

• 11 -

精聯電子股份有限公司 個體權益變動表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

								單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	項 目	股	本	資本公積	保 留 盈 餘			其他權益項目	權益總額
		普通股股本	預收股本		法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額
代碼		3110	3140	3200	3310	3320	3350	3410	3XXX
A1 B13 B17 C11 C15 N1 N1 D1 D3 D5 Z1 A1 B1 B17 B5 N1 N1 D1 D3 D5 Z1	民國一○二年度盈餘分配 法定盈餘公積彌補虧損 特別盈餘公積迴轉 資本公積彌補虧損 資本公積配發現金股利 其他資本公積變動 股份基礎給付交易-酬勞成本 股份基礎給付交易-發行新股 民國一○三年一月一日至十二月三十一日淨利 民國一○三年一月一日至十二月三十一日其他綜合損益 民國一○三年一月一日至十二月三十一日綜合損益總額 民國一○三年十二月三十一日餘額 民國一○三年度盈餘分配 提列法定盈餘公積 特別盈餘公積迴轉 普通股現金股利 其他資本公積變動 股份基礎給付交易-酬勞成本 股份基礎給付交易-發行新股 民國一○四年一月一日至十二月三十一日淨利 民國一○四年一月一日至十二月三十一日其他綜合損益 民國一○四年一月一日至十二月三十一日綜合損益總額 民國一○四年十二月三十一日餘額 民國一○三年一月一日餘額 民國一○四年一月一日餘額	$466,290 - - - - - 1,190 - - - $467,480 $467,480 - - - 480 - - - $467,960	$- - - - - - 185 - - - $185 $185 - - - - (185) - - - $-	$656,845 - - (734) (23,353) 490 1,468 - - - $634,716 $634,716 - - - 171 231 - - - $635,118	$30,508 (30,508) - - - - - - - - $- $- 3,367 - - - - - - - $3,367	$26,989 - (19,079) - - - - - - - $7,910 $7,910 - (7,910) - - - - - - $-	$(50,321) 30,508 19,079 734 - - - 33,667 367 34,034 $34,034 $34,034 (3,367) 7,910 (37,415) - - 34,158 1,278 35,436 $36,598	$(7,910) - - - - - - - 7,970 7,970 $60 $60 - - - - - - 2,855 2,855 $2,915	$1,122,401 - - - (23,353) 490 2,843 33,667 8,337 42,004 $1,144,385 $1,144,385 - - (37,415) 171 526 34,158 4,133 38,291 $1,145,958

( 請參閱個體財務報表附註 ) 董事長：葉國筌 經理人：陳榮輝 會計主管：陳健南

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• 12 -

精聯電子股份有限公司 個體現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

						單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
代碼	項目	一○四年一月一日 至十二月三十一日	一○三年一月一日 至十二月三十一日	代碼	項目	一○四年一月一日 至十二月三十一日	一○三年一月一日 至十二月三十一日
		金 額	金 額			金 額	金 額
AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20400 A20400 A20900 A21200 A21900 A22300 A23900 A24000 A30000 A31130 A31150 A31160 A31180 A31200 A31230 A32130 A32150 A32180 A32230 A32240 A33000 A33100 A33300 A33500 AAAA	營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 呆帳費用提列數 透過損益按公允價值衡量之金融資產 －流動之淨損失 透過損益按公允價值衡量之金融負債 －流動之淨損失(利益) 利息費用 利息收入 股份基礎給付交易酬勞成本 採用權益法之關聯企業及合資損失之份額 未實現銷貨利益 已實現銷貨利益 與營業活動相關之資產/負債變動數： 應收票據淨額減少(增加) 應收帳款淨額(增加)減少 應收帳款-關係人減少(增加) 其他應收款減少 存貨減少 預付款項減少(增加) 應付票據(減少)增加 應付帳款增加(減少) 其他應付款增加(減少) 其他流動負債增加 淨確定福利負債減少 營運產生之淨現金流入 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入	$36,625 25,401 18,249 39 73 1,418 556 (97) 171 3,220 24,374 (33,055) 4,171 (327) 43,099 1,344 33,793 3,605 (1,546) 65,472 12,727 3,288 (3,756) 238,844 97 (556) (6,993) 231,392	$42,337 27,420 12,152 569 509 (1,297) 2,080 (162) 490 11,028 33,055 (31,324) (6,353) 99,699 (7,997) 19,941 28,757 (6,411) 531 (75,216) (7,702) 1,560 (2,444) 141,222 162 (2,080) (10,248) 129,056	BBBB B02400 B02700 B03700 B04500 B06500 B07100 BBBB CCCC C00100 C00200 C01600 C01700 C03100 C04500 C04800 CCCC EEEE E00100 E00200	投資活動之現金流量： 採用權益法之被投資公司減資退回股款 取得不動產、廠房及設備 存出保證金(增加)減少 取得無形資產 其他金融資產(增加)減少 預付設備款增加 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 短期借款減少 舉借長期借款 償還長期借款 存入保證金減少 發放現金股利 員工執行認股權 籌資活動之淨現金流出 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	$12,655 (9,952) (1,411) (28,235) (18) (8,088) (35,049) 485,000 (485,000) - (67,013) - (37,415) 526 (103,902) 92,441 51,059 $143,500	$- (5,901) 1,702 (18,946) 3,170 (19,933) (39,908) 255,000 (255,000) 40,000 (153,227) (1,300) (23,353) 2,843 (135,037) (45,889) 96,948 $51,059
董事長：葉國筌			經理人：陳榮輝 (請參閱個體財務報表附註)			會計主管：陳健南

• 13 -

會計師查核報告

精聯電子股份有限公司 公鑒：

精聯電子股份有限公司及子公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年 十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及 民國一○三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合 併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責 任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行 查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採 用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信 此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計 準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達精聯電子股份有限公司及 子公司民國一○四年十二月三十一日及民國一○三年十二月三十一日之合併財務狀 況，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及民國一○三年一月一日至十二月 三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

精聯電子股份有限公司已編製民國一○四年度及一○三年度之個體財務報告， 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號：(97)金管證(六)第0970037690號 金管證六字第0950104133號

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中華民國一○五年三月二十九日

• 14 -

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精聯電子股份有限公司及子公司
合併資產負債表
民國一○四年及一○三年十二月三十一日
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單位：新台幣仟元

資 產			一○四年十二月三十一日		一○三年十二月三十一日		負債及權益			一○四年十二月三十一日		一○三年十二月三十一日
代碼	會 計 項 目	附 註	金 額	％	金 額	％	代碼	會 計 項 目	附 註	金 額	％	金 額	％
1100 1110 1150 1170 1200 1220 130x 1410 1476 11xx 1600 1780 1840 1920 1980 1995 15xx 1xxx	流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 應收票據淨額 應收帳款淨額 其他應收款 本期所得稅資產 存貨 預付款項 其他金融資產－流動 流動資產合計 非流動資產 不動產、廠房及設備 無形資產 遞延所得稅資產 存出保證金 其他金融資產－非流動 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計	四及六.1 四及六.2 四及六.3 四、六.4及七 七 六.22 四及六.5 四、六.6及八 四、六.7及八 四及六.8 四及六.22 四、六.6及八 六.9	$212,184 - 18,076 468,595 6,373 4,232 441,569 14,982 34,589	13 - 1 29 - - 27 1 2	$166,140 73 22,236 420,553 7,444 2,903 479,031 20,281 33,163	11 - 2 26 - - 30 1 2	2120 2150 2170 2200 2230 2250 2320 2300 21xx 2540 2570 2640 25xx 2xxx 31xx 3100 3110 3140 3200 3300 3310 3320 3350 3400 36xx 3xxx 3x2x	流動負債 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 應付票據 應付帳款 其他應付款 本期所得稅負債 負債準備－流動 一年內到期長期借款 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 淨確定福利負債－非流動 非流動負債合計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 預收股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 母公司業主權益合計 非控制權益 權益總計 負債及權益總計	四及六.10 七 七 六.22 四及六.12 四及六.11 四及六.11 四及六.22 四及六.13 六.14 六.14 六.14、15 六.14 四及六.14 四及六.14	$1,700 8 252,569 106,179 2,093 7,682 - 67,462	- - 15 7 - 1 - 4 27 - - 3 3 30 29 - 39 - - 2 2 - 70 - 70 100	$282 1,554 189,910 94,738 5,644 5,476 13,600 24,534	- - 12 6 - - 1 2
										437,693		335,738	21
			1,200,600	73	1,151,824	72				- 4,006 53,985		53,413 4,195 59,280	3 - 4
			346,862 40,030 38,433 10,418 532 8,144	21 2 2 1 - 1	342,694 30,058 49,308 8,830 532 16,739	21 2 3 1 - 1
										57,991		116,888	7
										495,684		452,626	28
										467,960 - 635,118 3,367 - 36,598		467,480 185 634,716 - 7,910 34,034	29 - 40 - 1 2
			444,419	27	448,161	28
			$1,645,019	100	$1,599,985	100
										39,965		41,944	3
										2,915		60	-
										1,145,958 3,377		1,144,385 2,974	72 -
										1,149,335		1,147,359	72
										$1,645,019		$1,599,985	100
董事長：葉國筌					經理人：陳榮輝 (請參閱合併財務報表附註)					會計主管：陳健南

• 15 -

精聯電子股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
代碼	會 計 項 目	附 註	一○四年一月一日 至十二月三十一日		一○三年一月一日 至十二月三十一日
			金 額	％	金 額	％
4000 5000 5900 6000 6100 6200 6300 6900 7000 7010 7020 7050 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8349 8360 8361 8399 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750 9710 9850 9810	營業收入 營業成本 營業毛利 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 其他收入 其他利益及損失 財務成本 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數 與不重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 淨利歸屬於： 母公司業主 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 母公司業主 非控制權益 每股盈餘(元) 基本每股盈餘 本期淨利 稀釋每股盈餘 本期淨利	四、六.16及七 六.19及七 六.18、19及七 六.20 六.20 六.20 四及六.22 六.21 六.21 六.21 六.21 四及六.23 四及六.23 四及六.23	$2,045,460 (1,365,958) 679,502 (442,218) (68,860) (119,590) (630,668) 48,834 3,290 (4,304) (558) (1,572) 47,262 (12,802) 34,460 1,539 (261) 3,541 (585) 4,234 $38,694 $34,158 302 $34,460 $38,291 403 $38,694 $0.73 $0.73	100 (67) 33 (22) (3) (6) (31) 2 - - - - 2 - 2 - - - - - 2	$1,935,370 (1,299,559) 635,811 (441,138) (67,977) (94,546) (603,661) 32,150 9,941 271 (2,080) 8,132 40,282 (6,474) 33,808 442 (75) 9,388 (1,633) 8,122 $41,930 $33,667 141 $33,808 $42,004 (74) $41,930 $0.72 $0.72	100 (67) 33 (23) (3) (5) (31) 2 - - - - 2 - 2 - - - - - 2
(請參閱合併財務報表附註)

董事長：葉國筌 經理人：陳榮輝

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會計主管：陳健南

• 16 -

精聯電子股份有限公司及子公司 合併權益變動表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣仟元

	項 目				歸屬於母公司業主之權益	歸屬於母公司業主之權益				非控制權益	權益總額
		股本		資本公積	保 留盈餘			其他權益項目	母公司業主 權益總計
		普通股股本	預收股本		法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額
代碼		3110	3140	3200	3310	3320	3350	3410	31XX	36XX	3XXX
A1 B13 B17 C11 C15 N1 N1 D1 D3 D5 Z1 A1 B1 B17 B5 N1 N1 D1 D3 D5 Z1	民國一○二年度盈餘分配 法定盈餘公積彌補虧損 特別盈餘公積迴轉 資本公積彌補虧損 資本公積配發現金股利 其他資本公積變動 股份基礎給付交易-酬勞成本 股份基礎給付交易-發行新股 民國一○三年一月一日至十二月三十一日淨利 民國一○三年一月一日至十二月三十一日其他綜合損益 民國一○三年一月一日至十二月三十一日綜合損益總額 民國一○三年十二月三十一日餘額 民國一○三年度盈餘分配 提列法定盈餘公積 特別盈餘公積迴轉 普通股現金股利 其他資本公積變動 股份基礎給付交易-酬勞成本 股份基礎給付交易-發行新股 民國一○四年一月一日至十二月三十一日淨利 民國一○四年一月一日至十二月三十一日其他綜合損益 民國一○四年一月一日至十二月三十一日綜合損益總額 民國一○四年十二月三十一日餘額 民國一○三年一月一日餘額 民國一○四年一月一日餘額	$466,290 - - - - - 1,190 - -	$- - - - - - 185 - -	$656,845 - - (734) (23,353) 490 1,468 - -	$30,508 (30,508) - - - - - - -	$26,989 - (19,079) - - - - - -	$(50,321) 30,508 19,079 734 - - - 33,667 367	$(7,910) - - - - - - - 7,970	$1,122,401 - - - (23,353) 490 2,843 33,667 8,337	$3,048 - - - - - - 141 (215)	$1,125,449 - - - (23,353) 490 2,843 33,808 8,122
		-	-	-	-	-	34,034	7,970	42,004	(74)	41,930
		$467,480	$185	$634,716	$-	$7,910	$34,034	$60	$1,144,385	$2,974	$1,147,359
		$467,480 - - - - 480 - -	$185 - - - - (185) - -	$634,716 - - - 171 231 - -	$- 3,367 - - - - - -	$7,910 - (7,910) - - - - -	$34,034 (3,367) 7,910 (37,415) - - 34,158 1,278	$60 - - - - - - 2,855	$1,144,385 - - (37,415) 171 526 34,158 4,133	$2,974 - - - - - 302 101	$1,147,359 - - (37,415) 171 526 34,460 4,234
		-	-	-	-	-	35,436	2,855	38,291	403	38,694
		$467,960	$-	$635,118	$3,367	$-	$36,598	$2,915	$1,145,958	$3,377	$1,149,335
董事長：葉國筌				經理人：陳榮輝 (請參閱合併財務報表附註)						會計主管：陳健南

• 17 -

精聯電子股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

		合併現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日	合併現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日	合併現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日	合併現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日
						單位：新台幣仟元
代碼	項目	一○四年一月一日 至十二月三十一日	一○三年一月一日 至十二月三十一日	代碼	項目	一○四年一月一日 至十二月三十一日	一○三年一月一日 至十二月三十一日
		金 額	金 額			金 額	金 額
AAAA A10000 A20000 A20010 A20100 A20200 A20300 A20400 A20400 A20900 A21200 A21900 A22500 A30000 A31130 A31150 A31180 A31200 A31230 A31240 A32130 A32150 A32180 A32200 A32230 A32240 A33000 A33100 A33300 A33500 AAAA	營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 呆帳費用提列(轉列收入)數 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動之淨損失 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動之淨損失(利益) 利息費用 利息收入 股份基礎給付交易酬勞成本 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 與營業活動相關之資產/負債變動數： 應收票據淨額減少(增加) 應收帳款淨額(增加)減少 其他應收款減少 存貨減少 預付款項減少(增加) 其他流動資產減少 應付票據(減少)增加 應付帳款增加(減少) 其他應付款增加 負債準備－流動增加(減少) 其他流動負債增加 淨確定福利負債減少 營運產生之淨現金流入 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入	$47,262 27,002 18,268 59 73 1,418 558 (491) 171 10 4,171 (48,119) 1,071 37,462 5,299 - (1,546) 62,659 11,441 2,206 42,928 (3,756)	$40,282 29,057 12,179 (423) 509 (1,297) 2,080 (1,195) 490 2 (6,353) 36,328 16,585 29,840 (3,074) 1,585 531 (68,838) 2,964 (1,929) 23,030 (2,444) 109,909 1,195 (2,080) (9,039) 99,985	BBBB B02700 B03700 B04500 B06500 B07100 BBBB CCCC C00100 C00200 C01600 C01700 C03100 C04500 C04800 CCCC DDDD EEEE E00100 E00200	投資活動之現金流量： 取得不動產、廠房及設備 存出保證金(增加)減少 取得無形資產 其他金融資產增加 預付設備款增加 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 短期借款減少 舉借長期借款 償還長期借款 存入保證金減少 發放現金股利 員工執行認股權 籌資活動之淨現金流出 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	(14,455) (1,588) (28,243) (1,426) (8,088)	(7,020) 1,771 (18,946) (19,712) (20,159) (64,066) 255,000 (255,000) 40,000 (153,227) (1,300) (23,353) 2,843 (135,037) 8,113 (91,005) 257,145 $166,140
						(53,800)
						485,000 (485,000) - (67,013) - (37,415) 526
						(103,902)
						4,202
						46,044 166,140
						$212,184
		208,146
		491 (558) (8,535)
		199,544

董事長：葉國筌

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( 請參閱合併財務報表附註 )

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經理人：陳榮輝

會計主管：陳健南

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