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SYNCOMM Annual Report 2017
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Annual Report
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- 時間:中華民國一〇七年六月二十六日(星期二)上午十時整
- 地點;新竹市科學園區工業東二路1號2樓 牛頓廳
- 出席:出席股東及股東代理人所代表股數共計 22,073,476股,佔本公司已發行總股數 37,582,000股之58.73%,及蔡玲君董事長、洪志勳董事、黃良駿董事、孫得雄監 察人
- 列席:游淑芬會計師
- 主席:蔡玲君 董事長
記錄:廖莉雯
- 一、 宣布開會(出席股份總數已達法定股數,主席依法宣佈開會)
- 二、主席致詞:略。
- 三、報告事項
- 報告案一
案由:本公司一〇六年度營業報告,報請公鑒(請參閱附件一)。
報告案二
案由:監察人審查本公司一○六年度決算表冊報告,報請 公鑒(請參閱附件二)。
報告案三
案由:其他報告事項。
說明;本公司依公司法第一七二條之一規定受理107年股東常會股東提案期間為 107年4月20日至4月30日,於此期間尚無接獲持股1%以上股東之提案。
四、承認事項
承認案一:(董事會提)
- 案由:本公司一〇六年度營業報告書及財務報表案,敬請 承認。
- 說明:(一)本公司一〇六年度財務報表,業經本公司董事會決議通過,並經資誠聯合 會計師事務所鄧聖偉會計師、游淑芬會計師查核完竣出具查核報告書;前 項財務報表連同營業報告書及虧損撥補議案,經監察人查核完竣並出具審 查報告書在案。
- (二)營業報告書及財務報表,請參閱附件一及附件三。
決議︰經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。
承認案二:(董事會提)
案由:本公司一〇六年度虧捐撥補案,敬請 承認。
說明:(一)本公司一〇六年度虧捐撥補案,業經本公司董事會決議通過在案,且無分 派股利。 $\frac{1}{2}$
| (二)虧損撥補表,請參閱下表 1984年 1984年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1988年 1 五寶科成聯協有戰公司 民國一〇 釜科傍轉開機 補表 |
||
|---|---|---|
單位:新台幣元
| 項 目 |
額 金 |
|---|---|
| 期初累積虧損 | (126, 146, 924) |
| 加:本年度税後淨損 | (25, 019, 234) |
| 加:其他綜合利益-確定福利計畫之再衡量數 | 1, 297, 541 |
| 合計累積虧損 | (149, 868, 617) |
| 期末待彌補累積虧損 | (149, 868, 617) |
| MATH 1. 1 11 11 11 心房份别 各 |
会计上海 利南 |
Ling Hill
決議;經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。
法术
五、討論事項
討論案一:(董事會提)
案由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 核議
- 說明; (一)依金管會106年2月9日金管證發字第 1060001296 號今修訂「公開發行 公司取得或處分資產處理準則 , 擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」 部分條文。修訂前後條文對照表,請參閱附件四。
- (二)修訂後之「取得或處分資產處理程序」條文,業經第八屆第五次董事會通 调。
- 決議 ;經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
討論案二:(董事會提)
案由;擬發行限制員工權利新股案,提請 核議。
- 說明:一、依據公司法第267條及金管會發布之「發行人慕集與發行有價證券處理準 則」相關規定,發行107年度限制員工權利新股。
- 二、依據「發行人慕集與發行有僧證券處理準則」第60條之2規定說明如下:
(一)發行總額:1,000,000股,每股面額10元,共計新台幣10,000,000元。
- (二)發行條件:
-
- 發行價格:以每股新台幣0元, 即無償發行。
-
- 既得條件:本次限制員工權利新股依下列既得條件進行發放;
- (1)自獲配限制員工權利新股後任職屆滿一年並達成績效目標取得40%。
(2)自獲配限制員工權利新股後任職屆滿二年並達成績效目標取得60%。
-
發行股份之種類;本公司普通股新股。
-
- 員工未符既得條件之處理︰獲配之限制員工權利新股遇有未符既得條件 者,本公司得無償收回已發行之權利新股並予以註銷。
- (1)離職、退休、解僱或資遣: 就其獲配但尚未達成既得條件之限制員工權利新股部份,本公司將 依法無償收回其股份並辦理註銷。
- (2)留職停薪:
經本公司特別核准之留職停薪員工,對於尚未達既得條件之限制員 工權利新股,自復職日起回復其權益,惟既得期間條件應按留職停 薪期間往後遞延。
$(3)$ 一般死亡:
就其獲配但尚未達成既得條件之限制員工權利新股部份,本公司將 依法無償收回其股份並辦理註銷。惟董事長得考量員工之特殊功績 與整體貢獻後給予一部份或全部尚未達成既得條件之限制員工權利 新股,並由法定繼承人於事實發生後,依民法繼承相關條文及「公 開發行股票公司股務處理準則」繼承過戶相關規定,完成法定之必 要程序並提供相關證明文件以取得移轉股份。
(4)受職業災害致死亡者:
員工因受職業災害致死亡者,對於尚未達成既得條件之限制員工權 利新股,於員工死亡日起即視為達成所有既得條件,並由法定繼承 人於事實發生後,依民法繼承相關條文及「公開發行股票公司股務 處理準則」繼承過戶相關規定,完成法定之必要程序並提供相關證 明文件以取得移轉股份。
(5)受職業災害致殘疾者:
員工因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職辦理離職者,對於尚 未達成既得條件之限制員工權利新股,仍依既得條件之時程比例達 成既得條件。
- (6)調職:如認股權人調動至關係企業或其他公司時,其未達成既得條件 之限制員工權利新股應比照離職人員方式處理。惟應本公司之要求而 調動者,或得由董事長核訂該員工得取得之股份。
- (三)員工資格條件及得獲配之股數;
-
- 員工資格條件:以限制員工權利新股授予日前已到職之本公司全職正式 員工為限。
-
- 實際得認股之員工及其得認股數量將參酌年資、職級、工作績效、整體貢 獻、特殊功績或其他管理上須參考之條件等因素,於法今範圍內依本公 司訂定之限制員工權利新股發行辦法分配之,由董事長核訂後,提報董 事會決議,惟具經理人身份者應先經薪酬季員會同意。
-
- 單一員工被授予之限制員工權利新股數量,依發行人募集與發行有價證 券處理準則。
- (四)辦理本次限制員工權利新股之必要理由:本公司為吸引及留任公司所需之 專業人才、激勵員工及提高員工對公司之向心力,以增加公司競爭,並創 造公司及股東之最大利益。
- (五)可能費用化之金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響之事 項:
-
- 可能費用化金額:如以107年4月12日成交價5.51為估算, 預估費用化金 額約為新台幣5,510仟元,預定108年6月3日發行;以所定既得期間、既
得條件估算,發行後108年~110年費用化金額分別為2,250仟元、2,571 仔元及689仟元。
-
- 對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項: 以目前流通在外股數37,582,000股估算,預估108年~110年每年對每股盈 餘稀釋情形於發行後分別為:0.06元、0.07元、0.02元,惟本公司未來 年度營收預估將持續呈成長趨勢,故整體評估,對本公司未來年度每股 盈餘之稀釋情形尚屬有限,對現有股東權益亦應無重大影響。
- (六)獲配新股後未達既得條件前受限制之權利
-
- 員工獲配新股後未達既得條件前,不得將該限制員工權利新股出售、質 押、轉讓、贈與他人、設定,或作其他方式之處分,應配合辦理所有的 程序及相關文件的簽署。
-
- 股東會表決權︰本限制員工權利新股於未達既得條件前,其股東會表決 權與本公司其他普通股相同。
-
- 本限制員工權利新股於未達既得條件前, 無分配原股東配(認)股、配息及 現金增資認股之權利;如遇於本公司各項配股、配息及認股基準日之停 止過戶日前十五個營業日起,至權利分派基準日止,此期間達成既得條 件之員工,其解除限制之股票仍未享有配股、配息及認股之權利。
- (七)其他重要約定事項:
-
- 本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意, 並報經主管機關核准後生效,發行前如有修正亦同。若於送件審核過程, 因主管機關審核之要求而須做修正時,授權董事長修訂本辦法,嗣後再 提董事會追認後始得發行。
-
- 本公司發行之限制員工權利新股,應由本公司與獲配員工簽訂、修訂有關 合約。
-
- 獲配限制員工權利新股之員工,應遵守本辦法及相關保密規定,除法令或 主管機關要求外,不得洩漏獲配股份之數量及所有相關內容。員工若有 違反之情事且經本公司認為情節重大者,針對未達既得期間之限制員工 權利新股部分,本公司有權向該員工無償收回其股份並辦理註銷。
-
- 本辦法如有未盡事宜, 悉依相關法令規定辦理。
三、本案擬提請股東會同意,並於向主管機關申報生效後辦理相關發行作業。
決議 : 經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
六、臨時動議:無。
七、散會:當日上午十時十二分。
附件一
鈺寶科技股份有限公司
民國一〇六年度營業報告書
鈺寶科技一〇六年營業收入淨額新台幣260,357 仟元,較一〇五年營業收入淨額 184,704 仟元成長 41%,另因提列存貨呆滯及跌價損失較一〇五年增加5,484 仟元,使 整體毛利率由一〇五年的34%,降為一〇六年的32.5%;營業費用方面,公司全體致 力於樽節成本,以不影響營業發展為前提,嚴格控管組織之人力與營運費用,故整體 營業費用由一○五年的138,392 仟元,降至一○六年的105,863 仟元,使得虧損逐季 大幅缩減,可見提升團隊運作效率上頗具成效;一〇六年仍屆公司營運調整階段,雖 然技術研發尚需投資,然開源節流獲得雙倍成效下,一〇六年稅後淨損大幅降低,由 一〇五年的淨損76,367 仟元,降為一〇六年的淨損25,019 仟元,顯現成功改善運作 效率並持續累積成長動能,奠定獲利基礎。
鈺寶科技於一〇六年持續堅持專注於延續無線音頻技術基礎,以無線音頻單晶片 系列產品,在Soundbar音響、耳機、參克風與其他各式無線音頻應用上積極進行市場 推廣與客戶專案設計導入,透過不斷地深化客戶技術服務的質與量,持續擴展客戶滿 意度並且創造應用需求,提升相關產品應用的市佔率。同時,為提升產品效能滿足市 場對於更高品質的應用需求,成功研發新一代無線音頻產品,以5,2/5,8GHz 頻段RF與 新一代的音效處理演算技術提供更高的資料頻寬、更好的音質與更不易受到干擾的無 線音效體驗,此產品已於一○六年完成設計投片,並將於一○七年第二季導入量產。 新一代無線音訊產品將繼續強化鈺寶多年來被全球一線品牌認可的技術優勢,在集 「高音質、低延遲與一對多無線網路架構」合一的優勢特色上,提供優於其他無線規 格更專注於音訊應用的關鍵技術,並透過合作開發,與品牌客戶一同創造產品優勢與 應用差異化,提供消費者全新的影音體驗。
本公司不僅身為全球領先的專用型無線音頻IC設計公司,同時也橫跨無線控制領 域多年,並在多國取得一對多無線應用專利,透過提供完整的單晶片設計方案與模組 供應,擁有歐美中日一線音響與家電品牌之量產實績認可,經歷過去幾年營運效率調 整已經逐步獲得成效外,並持續尋求技術上的再突破。近年來IoT (Internet of Things)與AI人工智慧的蓬勃發展,奠定了互聯網應用以及周邊軟硬體的生態基礎,各 類型智能產品對於無線應用將基於此發展產生更多的想像力,可望隨之而來的是為無 線音訊領域帶來更多的需求與更高的規格期待,然而在各類無線規格百家爭鳴與消費
5
型產品高低階訴求多元發展下,規格、品質以及價格競爭必定持續備受挑戰。雖然面 對此嚴峻考驗, 鈺寶將積極視為難得的發展機會,除了持續專注發展專用型無線規格 的技術優勢,深耕利基市場,發揮專用型無線規格低延遲、高品質、一對多等產品規 格差異化外,同時將整合銷售通路與強化品牌合作深度,積極開拓市場,期望最終能 再次提升市占與獲利成效。
以此目標,除了新一代產品將在迅速進入量產,針對更高階的無線音頻市場,鈺 窨已著手投入寬頻多聲道無線音訊傳輸晶片的研發,計劃中的全新系列無線寬頻技 術,不但將可以實現全景聲多聲道的無線家庭劇院應用,更將提供無損壓縮高音質滿 足高階市場最高的音訊品質需求。此一系列產品之開發,包含射頻收發器、基頻與音 訊壓縮解壓演算法,透過與專業品牌深入合作,將以精準的市場定位與技術策略切入 市場,期望能藉此推升產品線競爭優勢,為公司帶來業績與獲利成長新的能量。
展望未來,隨著互聯網設備(IoT, Internet of Things)與虛擬實境(VR, Virtual Reality) 蓬勃發產,各類型無線影音設備已經成為使用者完美視聽體驗的最後挑戰, 鈺寶公司將以協助客戶實現完美無線影音體驗為願景,不斷提供更好的服務與更具突 破性的技術,目標成為全球專用型無線音訊晶片供應商之領導品牌,也期許鈺寶在全 體員工的努力及股東支持下,改善經營績效,創造營收佳績。在此謹祝各位身體健 康、萬事如意!
附件二
鈺寶科技股份有限公司
監察人審查報告書
董事會造送本公司一〇六年度財務報表,業經資誠聯合會計師事務所 查核竣事,認為足以允當表達本公司之財務狀況、經營成果與現金流量等 情形。連同營業報告書、虧損撥補議案經本監察人等審查,認為尚無不合, 妥依公司法第二百一十九條之規定報告如上。
此致
紅寶科技股份有限公司一〇七年股東常會
鈺賓科技股份有限公司
監察人:豫得牌
監察人: 上 日月(5)
○ 七 年 三 月 八 日 中 華 民 $\mathbf{p}_i$ $\sim$
附件三
會計師查核報告
(107) 財審報字第17002509號
鈺寶科技股份有限公司 公鑒:
查核意見
鈺寶科技股份有限公司民國106年及105年12月31日之個別資產負債表,暨民國106年及 105年1月1日至12月31日之個別綜合損益表、個別權益變動表、個別現金流量表,以及個別財 務報表附註(包含重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開個別財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」 暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當 表達鈺寶科技股份有限公司民國106年及105年12月31日之財務狀況,暨民國106年及105年1 月1日至12月31日之財務績效及現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則執行查核工作。 本會計師於該等準則下之責任將於「會計師查核財務報表之責任」段進一步說明。本會計師所隸屬 事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範,與鈺寶科技股份有限公司保持超 然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核 意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對鈺寶科技股份有限公司民國 106 年度個別財務 報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個別財務報表整體及形成查核意見之過程中予以 因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
鈺寶科技股份有限公司民國106年度個別財務報表之關鍵查核事項如下:
關鍵查核事項-重大銷貨對象之收入認列
事項說明
收入認列之會計政策請詳個別財務報告附註四(二十一)。
鈺寶科技股份有限公司主要營業項目為無線影音 IC 晶片之研發設計、模組製造與業務行銷, 由於 IC 晶片及模組製造係少量且客製化之產品,並依客戶不同的使用目的與需求進行開發,致營 業收入來源較集中於特定客戶,經比較民國106年及105年度前十大銷貨客戶名單,可發現主要 客户銷售金額與去年同期相比存有增減變動情形,部份客戶之銷貨收入增加幅度較高,對營業收入 影響程度上升, 其相關銷貨交易是否屬真實發生, 對財務報表表達影響重大, 因此本會計師將重大 銷貨對象之收入認列列為本年度查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之主要查核程序如下:
-
- 瞭解及評估鈺寶科技股份有限公司對收入認列所採用之內部控制程序並測試執行有效性。
-
- 檢視重大銷貨對象之相關產業背景等資訊,以確認該客戶存在之真實性及交易合理性。
-
- 取得全年度客户銷貨明細,並針對所選取重大銷貨對象之銷貨交易核對銷貨發票、客戶訂單、 出貨單據及帳款收款等相關憑證。
關鍵查核事項-存貨備抵跌價損失
事項說明
鈺寶科技股份有限公司設計、製造並銷售無線影音IC晶片相關產品,由於電子產品生命週期 短且市場競爭激烈,產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。有關存貨之會計政策,請詳個別財 務報告附註四(十);存貨之評價之會計估計及假設之不確定性,請詳個別財務報告附註五(二);民 國106年12月31日存貨及備抵跌價損失分別為新台幣90,124仟元及新台幣45,301仟元。
因鈺寶科技股份有限公司所處產業之科技快速變遷,且針對過時陳舊存貨評價時所採用之淨 變現價值常涉及主觀判斷因而具高度估計不確定性,考量存貨及其備抵跌價損失金額對個別財務 報表影響重大,本會計師將存貨之備抵跌價捐失評價列為本年度杳核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之主要查核程序如下:
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- 依對鈺寶科技股份有限公司營運及產業性質之瞭解,評估其存貨備抵跌價損失所採用提列 政策與程序之合理性。
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- 瞭解鈺寶科技股份有限公司倉儲管理之流程及檢視其年度盤點計書,並對存貨重要存放地 點執行年度觀察存貨盤點,以評估管理階層管控存貨之有效性。
-
- 取得各項存貨之淨變現價值報表,抽查其計算邏輯並測試相關參數,包含:銷貨及採購資 料檔等之來源資料。
管理階層與治理單位對財務報表之責任
管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨金融監督管理委員會認可之國際財 務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之個別財務報表,且維持與個別財務報 表編製有關之必要內部控制,以確保個別財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個別財務報表時,管理階層之責任亦包括評估鈺寶科技股份有限公司繼續經營之能力、 相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算鈺寶科技股份有限公司或 停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
鈺寶科技股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核財務報表之責任
本會計師查核個別財務報表之目的,係對個別財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照中華民國一般公認審計 準則執行之查核工作無法保證必能偵出個別財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於 錯誤或舞弊。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個別財務報表使用者所作之經濟 決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計 師亦執行下列工作:
-
- 辨認並評估個別財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非 對鈺寶科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使鈺寶科技股份 有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結 論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個別財務報 表使用者注意個別財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計 師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致鈺寶科 技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
- 評估個別財務報表 (包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個別財務報表是否允當 表達相關交易及事件。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於 查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計 師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之 關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對鈺寶科技股份有限公司民國 106 年度個別財務 報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事 項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生 之負面影響大於所增進之公眾利益。
資 事 務 誠 聮 計 師 所 ● 考 ? イン ? 會計師 游游 沉 金融監督管理委員會
核准簽證文號:金管證審字第1020013788 號
金管證審字第1030027246 號 中 民 國 $1 \quad 0 \quad 7$ 年 $\overline{3}$ 月 8 $\mathsf{H}$ 華
單位:新台幣仟元
| 資 產 |
附註 | 106 年 金 |
12 月 額 |
31 日 $\%$ |
105 12 年 月 額 金 |
31 日 $\%$ |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ | 96,265 | 35 | \$ 204,650 |
70 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金 | 六(二) | |||||
| 融資產一流動 | 45,107 | 16 | |||||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 8,742 | 3 | 9,172 | 3 | |
| 1200 | 其他應收款 | 1,414 | 1 | 1,629 | $\mathbf{1}$ | ||
| 130X | 存貨 | 六(四) | 44,823 | 16 | 45,598 | 16 | |
| 1410 | 預付款項 | 2,568 | 1 | 3,990 | $\mathbf{1}$ | ||
| 1476 | 其他金融資產一流動 | 六(一) | 55,782 | $20\,$ | |||
| 1479 | 其他流動資產一其他 | 69 | |||||
| 11XX | 流動資產合計 | 254,770 | 92 | 265,039 | 91 | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(五) | 5,361 | $\sqrt{2}$ | 8,568 | 3 | |
| 1780 | 無形資產 | 六(六) | 7,503 | 3 | 11,108 | 4 | |
| 1900 | 其他非流動資產 | 8,932 | $\mathfrak{Z}$ | 8,071 | $\boldsymbol{2}$ | ||
| 15XX | 非流動資產合計 | 21,796 | 8 | 27,747 | 9 | ||
| 1XXX | 資產總計 | 276,566 | 100 | 292,786 \$ |
100 |
(绩次頁)
單位:新台幣仟元
| 106 年 |
$31\,$ 12 月 |
$\rm H$ | 105 年 |
12 31 月 |
$\Box$ | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 | 附註 | 金 | 額 | $\%$ | 金 | 額 | $\%$ | |
| 流動負債 | ||||||||
| 2170 | 應付帳款 | \$ | 26,589 | $10\,$ | \$ | 17,631 | $\sqrt{6}$ | |
| 2180 | 應付帳款一關係人 | 七 | 8,684 | $\mathbf{3}$ | 7,081 | $\overline{3}$ | ||
| 2200 | 其他應付款 | 六(七) | 11,279 | $\boldsymbol{4}$ | 14,866 | 5 | ||
| 2220 | 其他應付款項一關係人 | $\mathrel{\text{t}}$ | 2,393 | $\,1\,$ | 995 | |||
| 2300 | 其他流動負債 | 464 | ÷, | 3,125 | 1 | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 49,409 | $18\,$ | 43,698 | 15 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 49,409 | 18 | 43,698 | 15 | |||
| 權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 375,820 | 136 | 375,900 | 129 | |||
| 資本公積 | 六(十一) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 1,206 | 1,559 | |||||
| 保留盈餘 | 六(十二) | |||||||
| 3350 | 待彌補虧損 | 六(十七) | $\overline{(\ }$ | $149,869$ ) ( | $54)$ ( | 127,706) ( | 44) | |
| 其他權益 | ||||||||
| 3400 | 其他權益 | 665) | ||||||
| 3XXX | 權益總計 | 227,157 | 82 | 249,088 | 85 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承 | 九 | |||||||
| 諾 | ||||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | \$ | 276,566 | 100 | \$ | 292,786 | 100 |
後附財務報表附註為本財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:黃良駿
會計主管;廖莉雯
單位:新台幣仟元
(除每股虧損為新台幣元外)
| 106 | 年 | 度 | 105 | 年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\%$ | |
| 4000 | 營業收入 | \$. | 260,357 | 100 | \$ | 184,704 | 100 | |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(十五)及 | ||||||
| 七 | $175,865$ ) ( | $(67)$ ( | $121,914$ ) ( | 66) | ||||
| 5900 | 營業毛利 | 84,492 | 33 | 62,790 | 34 | |||
| 營業費用 | 六(十五)(十六) | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | $15,662$ $($ | $6)$ ( | $17,056$ ) ( | 9) | |||
| 6200 | 管理費用 | $24,379$ ) ( | 10 0 | $35,397$ )( | 19) | |||
| 6300 | 研究發展費用 | 七 | $65,822$ ) ( | 25( | 85,939)( | 47) | ||
| 6000 | 營業費用合計 | $105,863$ ) ( | $41)$ ( | $138,392$ )( | 75) | |||
| 6900 | 營業損失 | $21,371$ )( | 8( | $75,602$ )( | 41) | |||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7010 | 其他收入 | 六(十三)及七 | 1,831 | 1,555 | 1 | |||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(十四) | $5,479$ ) ( | $2)$ ( | $2,244$ )( | 1) | ||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | $3,648$ )( | $2)$ ( | 689) | ||||
| 7900 | 税前淨損 | ( | $25,019$ ( | 10( | $76,291$ )( | 41) | ||
| 7950 | 所得税費用 | 六(十七) | - ( | 76) | ||||
| 8200 | 本期淨損 | $($ \$ | $25,019$ ( | $10)(\$$ | $76,367$ )( | 41) | ||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 六(八) | \$ | 1,297 | $\mathbf{1}$ | \$ | 1,113 | ||
| 8500 | 本期綜合損失總額 | $($ \$ | $23,722$ )( | 9( | $75,254$ ) ( | 41) | ||
| 每股虧損 | 六(十八) | |||||||
| 9750 | 基本及稀释每股虧損 | $($ \$ | $0.67$ ) (\$ | 2.08) |
後附財務報表附註為本財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:黃良駿
會計主管:廖莉雯
| 早有:深台帮作氏 | 德 總 |
322,433 | 76,367) | 1,113 | 1,909 | 249,088 | 249,088 | $25,019$ ) | 1,297 | 1,791 | 227,157 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 淵 權 |
69 | s) 665) |
S 665) |
$\omega$ $\pmb{\ast}$ |
|||||||||||||
| ·右摇划 工衣骤得 1 英具制 |
6.265) | 5.600 | $\widehat{\epsilon}$ | 665 | s | ||||||||||||
| 蔡 | 渠 龜 |
55,333) (\$ | 872 | 2,009 | 76,367) | 1,113 | ٠ | 127,706) | 127,706) (\$ | 1,559 | $25,019$ ) | 1,297 | 149.869) | ||||
| 闢 | 澤 鵀 |
||||||||||||||||
| 59 | 莋 簗 公 慈 |
$\mathfrak{S}$ 872 |
872) | $\widehat{\epsilon}$ | S | ల | |||||||||||
| 保 | 闢 佼 柒 |
S | S | 69 | S | ||||||||||||
| Ш 31 $\sqrt{2}$ 2 日本 12月 $\hat{z}$ |
公 限制員工權 利 股 票 |
9,017) $\mathcal{S}$ |
6.646 | 2.371) $\widehat{\mathcal{E}}$ |
2,371) $\mathcal{S}$ |
2,371 | S | ||||||||||
| 一代 | ₩ | 讏 촃 行 |
11,026 | $2.009$ ) | 5.087) | 3.930 | 3,930 | $1,559$ ) | ı | $1.165$ ) | 1,206 | ||||||
| 科林 $\mathbb{R}$ 쀽 民國 106 녧 |
ķ. | 墎 4 |
69 381,150 |
$5.250$ ) | S) 375.900 |
S 375.900 |
$\overline{ }$ 80 |
69 375,820 |
|||||||||
| 股股 隠 sia. |
Ø | S | S | $\boldsymbol{\omega}$ | |||||||||||||
| 抖 | $\pi(\chi)(+)$ | $\pi(\chi)(+)$ | |||||||||||||||
| 杢 | (く)た | (一) 大 ( |
$\sum_{k}$ | ||||||||||||||
| 05年1月1日至12月31日 | 法定盈餘公務彌補虧損 | 資本公積額補虧損 | 本期其他綜合損益 | 06年1月1日至12月31日 | 資本公積調補虧損 | 本期其他綜合損益 | |||||||||||
| 105年1月1日徐颖 | 李期淨損 | 股份基礎給付 | 105年12月31日餘類 | 106年1月1日餘額 | 本期淨损 | 股份基礎给付 | 106年12月31日餘類 |
柳実
會計生管:原料室
後附務報表取控務報告之一部分、請保持
第版
普通
董事長:蔡玲君
| 鈺寶 | 技 股 阶 有限公司 表 民國 106年及105年八月1日至12月31日 |
單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 附註 | 106 | 年 度 |
105 | 年 度 |
|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前净损 | $($ \$ | $25,019$ ) (\$ | 76,291) | ||
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 呆帳費用 | 六(三) | 179 | |||
| 折舊費用 | 六(五) | 4,073 | 4,068 | ||
| 攤銷費用 | 六(六) | 6,335 | 7,484 | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利 益 |
六(二)(十四) | 107) | |||
| 利息收入 | 六(十三) | € | $1,025$ ) ( | 1,264) | |
| 處分不動產、廠房及設備利益 | 六(十四) | $\blacksquare$ | 39) | ||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 六(九) | 1,791 | 1,909 | ||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( | 45,000) | |||
| 應收帳款淨額 | 251 | 11,229 | |||
| 其他應收款 | 215 | 529 | |||
| 存貨 | 775 | ( | 3,033) | ||
| 預付款項 | 1,422 69) |
$\left($ | 1,674) 20 |
||
| 其他流動資產一其他 | ( | ||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 應付帳款 |
8,958 | 3,279 | |||
| 應付帳款一關係人 | 1,603 | 1,874 | |||
| 其他應付款 | ( | $3,759$ ) ( | 5,933) | ||
| 其他應付款項一關係人 | 1,398 | ( | 887) | ||
| 其他流動負債 | 2,661) | 1,267 | |||
| 營運產生之現金流出 | 50,640) | 57,462) | |||
| 收取之利息 | 1,025 | 1,264 | |||
| 退還(支付)所得稅 | 172 49,443) |
210) 56,408) |
|||
| 營業活動之淨現金流出 | |||||
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 其他金融資產-流動增加 | 六(一) | 55,782) | |||
| 取得不動產、廠房及設備價款 | 六(五) | 866) ( | 1,047) 102 |
||
| 處分不動產、廠房及設備價款 取得無形資產 |
六(六) | $2,730$ ) ( | 9,577) | ||
| 其他非流動資產減少 | 436 | 20 | |||
| 投資活動之淨現金流出 | 58,942) | 10,502) | |||
| 本期現金及約當現金減少數 | $108,385$ ) ( | 66,910) | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 204,650 | 271,560 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 96,265 | $\frac{1}{2}$ | 204,650 |
後附財務報表附註為本財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:黃良駿
属蘭
鈺寶科技股份有限公司
| 「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表 | |
|---|---|
| ------------------------ | -- |
| 4人竹以処刀 貝生処 壮仁 丁 珍 可 刖 役 你 入 到 你 衣 | ||
|---|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 | 修訂說明 |
| 第五條:取得非供營業用不動產與有 | 第五條:取得非供營業用不動產與 | 依中華民國一百 |
| 價證券額度 | 有價證券額度 | 零六年二月九日 |
| 本公司及各子公司個別取得上述資 | 本公司及各子公司個別取得上述 | 金融監督管理委 員會金管證發字 |
| 產之額度訂定如下: | 資產之額度訂定如下: | 第 1060001296 |
| 一、(略) | 一、(略) | 號令修訂,修正 |
| 二、投資有價證券之額度 | 二、投資有價證券之額度 | 部份文字及指明 |
| (1)投資有價證券之總額不得高 | (1)投資有價證券之總額不得高 | 為金管會許可, |
| 於本公司及子公司自身淨值 | 於本公司及子公司自身淨值 | 以經營證券投資 |
| 的百分之二十為限,但投資公 | 的百分之二十為限,但買賣公 | 信託為業之機構 |
| 債、附買回、賣回之債券、國 | 債、附買回、賣回條件之債券、 | 所發行之貨幣市 場基金。 |
| 内货幣市場基金不在此限並 | 申購或買回國內證券投資信 | |
| 另訂定限額。 | 託事業發行之貨幣市場基金 | |
| (2) 投資公債、附買回、賣回之債 | 不在此限並另訂定限額。 | |
| 券、國內貨幣市場基金之總額 | (2) 買賣公債、附買回、賣回條件 | |
| 不得高於新台幣壹億元為限。 | 之債券、申購或買回國內證券 | |
| (3)投資個別有價證券之金額不 | 投資信託事業發行之貨幣市 | |
| 得高於本公司及子公司自身 | 場基金之總額不得高於新台 | |
| 淨值的百分之二十為限。 | 幣壹億元為限。 | |
| (3) 投資個別有價證券之金額不 | ||
| 得高於本公司及子公司自身 | ||
| 淨值的百分之二十為限。 | ||
| 第十三條:資訊公開揭露程序 | 第十三條:資訊公開揭露程序 | 依中華民國一百 |
| 一、應公告申報項目及公告申報標 | 一、應公告申報項目及公告申報標 | 零六年二月九日 |
| 凖 | 凖 | 金融監督管理委 員會金管證發字 |
| (一) 向關係人取得或處分不動 產,或與關係人為取得或處 |
(一)向關係人取得或處分不動 產,或與關係人為取得或處 |
第 1060001296 |
| 分不動產外之其他資產且交 | 分不動產外之其他資產且交 | 號令修訂,修正 |
| 易金額達公司實收資本額百 | 易金額達公司實收資本額百 | 部份文字及指明 |
| 分之二十、總資產百分之十 | 分之二十、總資產百分之十 | 為金管會許可, |
| 或新臺幣三億元以上。但買 | 或新臺幣三億元以上。但買 | 以經營證券投資 |
| 賣公債、附買回、賣回條件 | 賣公債、附買回、賣回條件 信託為業之機構 | |
| 之債券、申購或贖回國內貨 | 之債券、申購或買回國內證 所發行之貨幣市 | |
| 幣市場基金,不在此限。 | 券投資信託事業發行之貨幣 場基金。 | |
| 市場基金,不在此限。 | ||
| (二)(略) | (二)(略) |
| 修訂前 | 修訂後 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| (三)(略) | (三)(略) | |
| (四)除前(一)至(三)點以外之資 | (四)除前(一)至(三)點以外之資 | |
| 產交易或從事大陸地區投 | 產交易或從事大陸地區投 | |
| 資,其交易金額達公司實收 | 資,其交易金額達公司實收 | |
| 資本額百分之二十或新台幣 | 資本額百分之二十或新台幣 | |
| 三億元以上者。但下列情形 | 三億元以上者。但下列情形 | |
| 不在此限。 | 不在此限: | |
| (1) 買賣公債。 | (1) 買賣公債。 | |
| (2) 買賣附買回、賣回條件 之債券、申購或贖回國 |
(2) 買賣附買回、賣回條件 之債券、申購或買回國 |
|
| 內貨幣市場基金。 | 內證券投資信託事業發 | |
| (3) 取得或處分之資產種類 | 行之貨幣市場基金。 | |
| 屬供營業使用之設備且 | (3) 取得或處分之資產種類 | |
| 其交易對象非為關係 | 屬供營業使用之設備且 | |
| 人,交易金額未達新台 | 其交易對象非為關係 | |
| 幣五億元以上。 | 人,交易金額未達新台 | |
| (4) 以自地委建、合建分 | 幣五億元以上。 | |
| 屋、合建分成、合建分 | (4) 以自地委建、合建分屋、 | |
| 售方式取得不動產,公 | 合建分成、合建分售方 | |
| 司預計投入之交易金額 | 式取得不動產,公司預 | |
| 未達新台幣五億元以 上。 |
計投入之交易金額未達 新台幣五億元以上。 |
|
| (五)(略) | (五) (略) | |
| 第十三條:資訊公開揭露程序 | 第十三條:資訊公開揭露程序 | 依中華民國一百 |
| 零六年二月九日 | ||
| 三、 公告申報程序 | 三、 公告申報程序 | 金融監督管理委 |
| $(-)$ $(*)$ | $(-)$ $(\$ 略) | 員會金管證發字 |
| $(\rightharpoonup)$ (略) (三)本公司依規定應公告項目 |
(二)(略) (三) 本公司依規定應公告項目 |
第 1060001296 |
| 如於公告時有錯誤或缺漏 | 如於公告時有錯誤或缺漏 字。 | 號令修正部份文 |
| 而應予補正時,應將全部 | 而應予補正時,應於知悉係為配合實務, | |
| 項目重行公告申報。 | 之即日起算二日內將全部不限定應於公告 | |
| (四)(略) | 項目重行公告申報。 | 錯誤或缺漏發生 |
| (五)(略) | (四)(略) | 日起二日內, 修 |
| $(\mathrm{h})$ (略) | 改為知悉之即日 | |
| 起算二日內。 | ||
| 19 |
| 修訂前 | 修訂後 | 修訂說明 |
|---|---|---|
| (無) | 第十八條: | 新增條文 |
| 本處理程序制訂經民國 92年 3月 記錄修訂歷程。 | ||
| 28日董事會通過,並於民國92年6 | ||
| 月27日提報股東會同意後實施。 | ||
| 第一次修訂經民國101年3月21日 | ||
| 董事會通過後,於民國101年6月 | ||
| 28日提報股東會同意。 | ||
| 第二次修訂經民國103年3月12日 | ||
| 董事會通過後,於民國103年5月 | ||
| 30日提報股東會同意。 | ||
| 第三次修訂經民國106年3月13日 | ||
| 及民國106年5月15日董事會通過 | ||
| 後,於民國106年6月26日提報股 | ||
| 東會同意。 | ||
| 第四次修訂經民國107年3月8日 | ||
| 董事會通過後,於民國107年6月 | ||
| 26日提報股東會同意。 | ||