AI assistant
Sygnity S.A. — Interim / Quarterly Report 2016
Feb 9, 2017
5829_rns_2017-02-09_d8fc1706-6db6-42ee-9fe8-09d1d06f0937.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
GRUPA SYGNITY
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
LIST PREZESA
Warszawa, 9 lutego 2017 r.
Szanowni Państwo,
W niniejszym Liście chciałbym podsumować I kwartał roku obrotowego 2016/2017 zakończony w dniu 31 grudnia 2016 oraz skomentować prowadzone przez Zarząd działania dotyczące realizacji strategicznych założeń rozwoju Grupv.
Sytuacja na rynku zamówień publicznych pozostaje trudna. Muszą z nią mierzyć się wszystkie firmy IT majace w swojej ofercje usługi i rozwiazania dla tego segmentu rynku. Warto jednak podkreślić, że Grupa Sygnity, mimo trudnych warunków rynkowych, radzi sobie w tym segmencie dobrze. Według branżowego serwisu pressinfo.pl byliśmy w pierwszej trójce spółek IT, które w 2016 roku pozyskały z rynku publicznego najwięcej zamówień. To pokazuje, że nasza oferta jest atrakcyjna dla klientów i przy spodziewanym zwiększeniu poziomu zamówień na rynku publicznym będziemy liczącym się graczem i beneficjentem odbicia.
Zgodnie z zapowiedziami rozwijamy swoje strategiczne kompetencje. Na początku 2017 roku stworzyliśmy w Grupie Sygnity nowy dział - Business Intelligence & Data Science. Na jego czele stanął Patryk Choroś, mający wieloletnie doświadczenie w zakresie zagadnień Business Intelligence. Jego zadaniem będzie również wzmacnianie sprzedaży na rynkach zagranicznych. Obszary Business Intelligence, Big Data i Security stanowić beda platforme dalszego rozwoju naszej oferty zarówno u obecnych, dużych klientów, jak też na nowych rynkach, w tym na wysokorozwiniętych rynkach zagranicznych.
Ponadto w grudniu 2016 roku nabyliśmy rozwiązanie IntegraTIS skierowane do klientów z rynku ochrony zdrowia. IntegraTIS jest zintegrowaną platformą, mającą zastosowanie w telemedycynie przy świadczeniu usług medycznych na odległość. Według analiz i obserwowanych rynkowych trendów, liczba pacjentów korzystających z nowoczesnych technologii pozwalających na kontrolę stanu zdrowia na odległość będzie z roku na rok rosła. Inwestycja ta wpisuje się w nasze założenia strategiczne dotyczące rozwoju nowych produktów i kompetencji wewnątrz Grupy i wchodzenie na nowe rynki - w tym przypadku na perspektywiczny rynek sektora ochrony zdrowia.
W dalszym ciagu efektywnie realizujemy jeden z naszych kluczowych projektów – e-Podatki. Obecnie intensywnie pracujemy nad wdrożeniem obsługi podatku VAT. Sygnity jest współautorem rzeczywistej rewolucji w tym obszarze - centralizacja oraz digitalizacja przepływu danych przyczyni się do uszczelnienia rozliczania VAT, a w konsekwencji zwiększenia efektywności jego poboru. Pozwoli również na optymalizację kosztów i procesów po stronie Administracji Publicznej. Warto podkreślić, że nowy system ułatwi także rozliczenia VAT użytkownikom, którzy po zalogowaniu będą mogli kontaktować się bezpośrednio z Administracją Podatkową przez wdrożony przez nas Portal Podatkowy. Obecnie rozwiązania te są w fazie testów, przygotowywane do wdrożenia pilotażowego.
Już trzeci rok z rzędu wspieramy rozliczenie podatku dochodowego za rok poprzedni przy pomocy wstępnie wypełnionego formularza podatkowego PFR naszego autorstwa. W tym roku Zamawiający zdecydował o kolejnych, daleko idących ułatwieniach dla podatników. Powierzono nam całościowe przygotowanie nowych elementów rozwiązania przy równoczesnej obsłudze całego procesu rozliczania PIT.
Ministerstwo Finansów pod koniec roku powierzyło nam również przygotowanie Rejestru Należności Publicznoprawnych (RNP), który ma zostać wdrożony w 2018 roku. Ma to być narzędzie wspierające przedsiębiorców w sprawdzaniu, czy obecni lub potencjalni kontrahenci nie mają zaległości publicznoprawnych. Ponadto jesteśmy odpowiedzialni za utrzymanie wcześniej wdrożonych funkcjonalności, w tym obsługę podatków SD, KP i PCC.
Cały czas inwestujemy na rzecz przyszłego wzrostu sprzedaży. Backlog na 31 grudnia 2016 wyniósł 199 mln zł, przy czym na dzień 31 stycznia 2017 wynosił 205 mln zł.
Na poziom przychodów Grupy w I kwartale roku obrotowego 2016/2017 największy wpływ miał spadek przychodów z segmentu public - sprzedaż w tym segmencie rok do roku była niższa o prawie 30%, podczas gdy spadek w segmencie utilities wyniósł niecałe 10% rok do roku, a sprzedaż w segmencie bankowo-finansowym była na porównywalnym poziomie. W efekcie łaczne przychody Grupy Sygnity w I kwartale roku obrotowego 2016/2017 wyniosły 119,5 mln zł, co oznacza spadek o 14,5% w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. Zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 18 mln zł (spadek o 26,8 % r/r), zysk EBITDA wyniósł 5,2 mln zł (- 53% r/r), zysk EBIT 1,2 mln zł (- 84 % r/r). Wysoka dyscyplina kosztów ogólnego zarządu jest utrzymywana w I kwartale roku obrotowego 2016/2017 wyniosły one 8,9% sprzedaży. Zysk przed opodatkowaniem wyniósł 0,4 mín zł, a zysk netro 0,2 mln zł (wobec odpowiednio 6,4 mln zł zysku brutto i 3,4 mln zysku netro rok wcześniej). Środki pienieżne na koniec grudnia 2016 roku wyniosły 20 mln zł. Zadłużenie netto Grupy na koniec grudnia 2016 roku wynosiło 25.7 mln zł (krocząca EBITDA za 12 miesięcy wynosi 15,4 mln zł, co implikuje, że na koniec omawianego okresu poziom wskaźnika dług netto/EBITDA wynosił niecałe 1,7x, a więc znajdował się na bardzo bezpiecznym poziomie).
Pragnę podkreślić, że Grupa Sygnity, poruszając się w bardzo trudnym sektorze rynku, nadal utrzymuje potencjał rozwoju, przy równoczesnym zachowywaniu dyscypliny kosztów i oszczędności. Intensywnie pracujemy nad dywersyfikacją i rozszerzeniem portfolio produktów i usług. Chcemy być również gotowi do absorpcji ewentualnego wzrostu zamówień w sektorze public i utilities.
Dziekuje w imieniu Zarządu naszym Akcjonariuszom, Klientom, Radzie Nadzorczej oraz Pracownikom za powierzone nam zaufanie i zaangażowanie w rozwój Grupy Sygnity.
Z poważaniem, Jan Macieiewicz Prezes Zarządu Sygnity S.A.
J. Majed
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Sygnity S.A.
Jan Maciejewicz
Prezes Zarządu
Roman Durka
Wiceprezes Zarządu
ľΔ.
Jakub Leśniewski
Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych
Warszawa, dnia 9 lutego 2017 roku
Spis treści
| Wybrane dane finansowe | ||
|---|---|---|
| Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | ||
| Skonsolidowany bilans | ||
| Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym | ||
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||
| INFORMACJE I OBJAŚNIENIA | ||
| Dane jednostki dominującej | ||
| Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego | ||
| 1. | Kontynuacja działalności | |
| 2. | Waluta funkcionalna i waluta prezentacji | |
| 3. | Dokonane osądy i szacunki | |
| 4. | Skład Grupy | |
| 5. | Informacja dotycząca spełnienia wymogów kontynuowania umów kredytowych oraz wyemitowanych obligacji 11 | |
| 6. | Zmiany polityk księgowych oraz zmiany prezentacji | |
| 7. | Informacje dotyczące segmentów działalności, | |
| 8. | Przychody ze sprzedaży | |
| 9. | Koszty według rodzaju i koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług | |
| 10. | Pozostałe przychody operacyjne | |
| 11. | Pozostałe koszty operacyjne | |
| 12. | Koszty finansowe | |
| 13. | Odroczony podatek dochodowy | |
| 14. | Rzeczowe aktywa trwałe | |
| 15. | Wartości niematerialne | |
| 16. | Wartość firmy | |
| 17. | Zapasy in the community contains a community of the community contains a community contains and 17 | |
| 18. | Należności handlowe oraz pozostałe | |
| 19. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | |
| 20. | Kapitały własne | |
| 21. | Kredyty i pożyczki "manianianianianianianianianianianianiania | |
| 22. | Zobowiązania z tytułu obligacji | |
| 23. | Rezerwy | |
| 24. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | |
| 25. | Transakcje z podmiotami powiązanymi | |
| 26. | Zobowiązania warunkowe | |
| 27. | Sezonowość lub cykliczność działalności | |
| 28. | Roszczenia i sprawy sporne | |
| 29. | Zdarzenia po dniu bilansowym | |
| KOMENTARZ ORAZ INFORMACJE DODATKOWE DO RAPORTU | ||
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów | ||
| Jednostkowy bilans | ||
| Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym | ||
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych |
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Wybrane dane finansowe
| Za okres: | Za okres: | Za okres: | Za okres: | |
|---|---|---|---|---|
| od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Niezbadane | Niezbadane | Niezbadane | Niezbadane | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 119504 | 139 774 | 27 182 | 32784 |
| Zysk z działalności operacyjnej | 1 1 5 3 | 7 279 | 262 | 1707 |
| EBITDA | 5 2 3 2 | 11 116 | 1 1 9 0 | 2607 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 408 | 6 4 3 2 | 93 | 1509 |
| Zysk netto | 236 | 3 4 4 1 | 54 | 807 |
| Średnia ważona liczba akcj i | 11 363 | 11 520 | 11 363 | 11 520 |
| Podstawowa i rozwodniona strata netto na jedną akcję (w zł)/(w EUR) |
0.02 | 0,30 | 0.00 | 0,07 |
| Na dzień | Na dzień | Na dzień | Na dzień | |
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Niezbadane | Zbadane | Niezbadane | Zbadane | |
| AKTYWA | ||||
| Aktywa trwałe | 208 776 | 209 989 | 47 191 | 48 699 |
| Aktywa obrotowe | 271 632 | 283 730 | 61 400 | 65 800 |
| 480 408 | 493 719 | 108 591 | 114 499 | |
| PASYWA | ||||
| Kapitał własny | 214 346 | 214 688 | 48 451 | 49788 |
| Zobowiązania długoterminowe | 20778 | 60 558 | 4697 | 14 044 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 245 284 | 218 473 | 55 4 43 | 50 667 |
| 480 408 | 493 719 | 108 591 | 114 499 | |
| Za okres: | Za okres: | Za okres: | Za okres: | |
| od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Niezbadane | Niezbadane | Niezbadane | Niezbadane | |
| Przepływy środków pieniężnych | ||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
(30312) | 64 995 | (6895) | 15 244 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej |
(3554) | (1950) | (808) | (457) |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | (9044) | (21858) | (2057) | (5127) |
| (42910) | 41 187 | (9760) | 9660 |
Przedstawione powyżej wybrane dane finansowe stanowią uzupełnienie w stosunku do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie z MSSF i zostały przeliczone na EURO według nastepujących uproszczonych zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów dla bilansu na dzień bilansowy według średniego kursu √ obowiązującego na ostatni dzień bilansowy ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski; odpowiednio na dzień 31 grudnia 2016 roku - 4,4240 a na dzień 30 września 2016 roku - 4,3120.
- poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania przepływów pieniężnych za J. okres od 1 października do 31 grudnia danego roku - według kursu średniego, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień miesiąca w danym okresie; odpowiednio za okres od 1 października 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku – 4,3964 a za okres od 1 października 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku - 4,2635.
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Nota | Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane |
Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane |
|
|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 101 072 | 115 986 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 18 4 32 | 23 788 | |
| 119 504 | 139 774 | ||
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | |||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług | (85687) | (93527) | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (15823) | (21645) | |
| а | (101510) | (115 172) | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 17994 | 24 602 | |
| Koszty sprzedaży | 9 | (5878) | (7268) |
| Koszty ogólnego zarządu | g | (10670) | (9991) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 10 | 173 | 358 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 11 | (466) | (422) |
| Zysk z działalności operacyjnej | 1 1 5 3 | 7 2 7 9 | |
| Przychody finansowe | 123 | 89 | |
| Koszty finansowe | 12 | (770) | (929) |
| Wynik na operacjach finansowych | (647) | (840) | |
| Udział w wyniku wspólnego przedsięwzięcia oraz odpis wartości inwestycji we wspólne przedsięwzięcie |
(98) | (7) | |
| Zysk przed opodatkowaniem | 408 | 6432 | |
| Podatek dochodowy | 13 | (172) | (2991) |
| Zysk netto | 236 | 3 4 4 1 | |
| Inne całkowite dochody netto Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych |
69 | 15 | |
| 69 | 15 | ||
| Całkowite dochody | 305 | 3 4 5 6 | |
| Zysk netto przypadający: | |||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 214 | 3 3 9 9 | |
| Udziałowcom niekontrolującym | 22 | 42 | |
| Całkowite dochody ogółem przypadające: | |||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 283 | 3414 | |
| 22 | 42 | ||
| Udziałowcom niekontrolującym | |||
| Podstawowy i rozwodniony zysk netto na jedna akcie (w zł) | 0.02 | 0,30 |
[dane w tysiącach PLN, o ile nie zaznaczono inaczej]
Dws
$\ensuremath{\mathfrak{Z}}$
Skonsolidowany bilans
| Nota | Na dzień 31.12.2016 Niezbadane |
Na dzień 30.09.2016 Zbadane |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 14 | 8 4 2 4 | 9431 |
| Wartości niematerialne | 15 | 35 932 | 36 336 |
| Wartość firmy | 16 | 157 861 | 157861 |
| Inwestycja we wspólne przedsięwzięcie | 2466 | 2564 | |
| Jednostka zależna niekonsolidowana | 60 | 60 | |
| Należności długoterminowe | 3451 | 3 1 6 9 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 | 582 | 568 |
| 208 776 | 209 989 | ||
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 17 | 43 962 | 27 907 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 18 | 207 641 | 192 953 |
| Środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe | 19 | 20 029 | 62 870 |
| 271 632 | 283730 | ||
| AKTYWA RAZEM | 480 408 | 493 719 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał podstawowy | 20.1 | 15 082 | 15 0 82 |
| Akcje własne | 20.1 | (7234) | (7234) |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 20.2 | 193 458 | 193 458 |
| Kapitał zapasowy | 20.2 | 22 3 27 | 22 3 27 |
| Kapitał rezerwowy | 6238 | 6 2 3 8 | |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych | 20.2 | 57 | (12) |
| Niepokryte straty | (15815) | (16559) | |
| Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki | 214 113 | 213 300 | |
| dominującej) Udziały niekontrolujące |
20.2 | 233 | 1 3 8 8 |
| 214 346 | 214 688 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Zobowiązania z tytułu obligacji | 22 | 39 885 | |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania | 24 | 9783 | 9742 |
| Rezerwy | 23 | 5 3 8 1 | 5 1 6 7 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 | 5614 | 5764 |
| 20 778 | 60 558 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty i pożyczki | 21 | 5795 | 13 685 |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania | 24 | 137 946 | 141 914 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 24 | 157 | 81 |
| Zobowiązania z tytułu obligacji | 22 | 39 966 | 486 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 22 | 26 | 95 |
| Rezerwy | 23 | 5757 | 4 9 24 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 25 | 55 637 | 57 288 |
| 245 284 | 218 473 | ||
| Zobowiązania razem | 266 062 | 279 031 | |
| PASYWA RAZEM | 480 408 | 493719 |
仙之1
Sygnity
Grupa Sygnity
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym
| Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| podstawowy Kapital |
własne Akcje |
Nadwyzka ze powyżej ich nominalnej sprzedaży wartości akcji |
Zapasowy Kapitał |
rezerwowy Kapitał |
przeliczenia kursowe z jednostek zależnych Różnice |
Niepokryte straty |
akcjonariuszom Kapitał własny dominującej przypisany jednostki |
niekontrolujące Udziały |
KAPITAŁ DGOŁEM WŁASNY |
|
| Stan na dzień 01.10.2015 | 15082 | (5929) | 193458 | 22327 | 6 238 | (54) | (8754) | 222 368 | 1321 | 223 689 |
| Suma całkowitych dochodów: - Zysk netto |
ł, | 3399 | 3399 | 42 | 3441 | |||||
| - Różnice kursowe z przeliczenia jednostek |
15 | 15 | $\frac{15}{1}$ | |||||||
| Stan na dzień 31.12.2015 zależnych |
15 082 | (5929) | 193 458 | 22 327 | 6238 | (39) | (5355) | 225782 | 1363 | 227 145 |
| Stan na dzień 01.10.2016 | 15082 | (7234) | 193458 | 22 327 | 6238 | (12) | (16559) | 213300 | 1388 | 214 688 |
| Suma całkowitych dochodów: - Zysk netto |
J) | 214 | 214 | 22 | 236 | |||||
| - Różnice kursowe z przeliczenia jednostek |
ij | 8 | 89 | 69 | ||||||
| Zakup akcji Geomar S.A. zależnych |
ł | 530 | 530 | (1177) | (647) | |||||
| Stan na dzień 31.12.2016 | 15082 | (7234) | 193 458 | 22327 | 6238 | 57 | (15875) | 214113 | 233 | 214 346 |
$\mathcal{U}{\epsilon{\mathcal{S}}}$ (dane w tysiącach PLN, o ile nie zaznaczono inaczej)
ME M
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| od 01.10.2016 do 31.12.2016 |
od 01.10.2015 do 31.12.2015 |
||
|---|---|---|---|
| Niezbadane | Niezbadane | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||
| Zysk przed opodatkowaniem | 408 | 6432 | |
| Korekty o pozycje: | (30 429) | 62 078 | |
| Udział w wyniku wspólnego przedsięwzięcia oraz odpis wartości inwestycji we wspólne przedsięwzięcie |
98 | 7 | |
| Amortyzacja | 9 | 4079 | 3837 |
| Przychody i koszty odsetkowe | 683 | 721 | |
| Zyski z tytułu różnic kursowych | (36) | ||
| Straty z działalności inwestycyjnej | 245 | ||
| Zmiana kapitału obrotowego* | (35, 498) | 57 513 | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | (30021) | 68510 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | (291) | (3515) | |
| (30312) | 64 995 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | |||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych |
53 | ||
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych |
(262) | (41) | |
| Wydatki na prace rozwojowe | (2645) | (1962) | |
| Wydatki z tytułu nabycia akcji w jednostce zależnej | (647) | ||
| (3554) | (1950) | ||
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | |||
| (Wydatki)/wpływy z tytułu spłaconych kredytów i pożyczek | (7890) | (20 498) | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (69) | (190) | |
| Zapłacone odsetki | (1085) | (1170) | |
| (9044) | (21858) | ||
| Przepływy pieniężne netto razem | (42 910) | 41 187 | |
| Srodki pieniężne na początek okresu | 62 870 | 4579 | |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych | 69 | 15 | |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 20 029 | 45 781 | |
| *Zmiana kapitału obrotowego | |||
| Zmiana stanu rezerw | 1 104 | 508 | |
| Zmiana stanu zapasów | (16055) | (13439) | |
| Zmiana stanu należności | (14969) | 17 254 | |
| Zmiana stanu zobowiązań | (3927) | 34 602 | |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów | (1651) | 18588 | |
| Razem | (35498) | 57513 |
$A$
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Dane jednostki dominującej
Sygnity S.A. ("Jednostka Dominująca", "Sygnity", "Emitent" lub "Spółka") jest spółką akcyjną zarejestrowaną w Polsce. Rok obrotowy w Jednostce Dominującej rozpoczyna się od 1 października i trwa do 30 września.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień i za okres trzech miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku obejmuje skrócone sprawozdania finansowe Jednostki Dominującej oraz jej jednostek zależnych (zwanych łącznie "Grupą").
Spółka została zarejestrowana pod numerem KRS 0000008162 oraz nadano numer statystyczny REGON 190407926.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Sygnity jest działalność w zakresie oprogramowania oraz doradztwo w zakresie sprzętu komputerowego.
Czas trwania Spółki oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.
Skład Rady Nadzorczej
W dniu 16 listopada 2016 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dokonało wyboru Rady Nadzorczej na nową, trzyletnią kadencję, w składzie zaprezentowanym poniżej, który nie uległ zmianie na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania:
- Pan Raimondo Eggink
- Pani Beata Gessel Kalinowska vel Kalisz
- Pan Tomasz Sielicki
Pan Paweł Zdunek
- Pan Piotr Skrzyński
-
Pan Mariusz Bogdan Tokarski
-
Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Członek Rady Nadzorczej
- Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
- Członek Rady Nadzorczej
- Członek Rady Nadzorczej
- Członek Rady Nadzorczej
W dniu 2 lutego 2017 na żądanie jednego z akcjonariuszy ogłoszono zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Sygnity S.A. na dzień 1 marca 2017 roku z punktem w porządku obrad dotyczącym zmian w składzie Rady Nadzorczej.
Skład Zarzadu
$\checkmark$
Skład Zarządu w okresie objętym sprawozdaniem a także na dzień publikacji niniejszego sprawozdania był następujący:
- Pan Jan Maciejewicz
- Pan Roman Durka
-
Pan Jakub Leśniewski
-
Prezes Zarządu
- Wiceprezes Zarządu
- Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") zatwierdzonymi przez Unię Europeiska ("UE"), w szczególności zgodnie z Miedzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna sprawozdawczość Finansowa ("MSR 34").
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy sporządzonym zgodnie z MSSF za rok zakończony dnia 30 września 2016 roku.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 30 września 2016 roku.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 9 lutego 2017 roku.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Kontvnuacia działalności $+$
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu zasady kontynuacji działalności. Zarząd Jednostki przygotował plan przepływów pienieżnych Grupy na okres kolejnych 12 miesięcy do dnia 31 grudnia 2017 roku, oparty o dostęp do źródeł finansowania pozwalających na finansowanie bieżących oraz przyszłych projektów informatycznych, terminowe regulowanie zobowiązań oraz dalszy rozwój. Zarząd przewiduje, iż Grupa będzie w stanie regulować wszystkie swoje zobowiązania: spłaty odsetek, spłaty rat kredytów, pożyczek i obligacji, jak również zobowiązania wobec dostawców. Na dzień niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupa wypełniła wymogi kontynuowanych umów kredytowych w zakresie klauzul warunkowych oraz innych zobowiązań wynikających z umów kredytowych oraz wyemitowanych obligacji.
Zarząd prowadzi obecnie działania dotyczące programu finansowania, w ramach których nie można wykluczyć potencialnej możliwości refinansowania obligacji. Zarząd równocześnie rozważa alternatywne źródła finansowania, dlatego decvzie o ostatecznym wyborze sposobu finansowania Grupy uzależnione będą od przebiegu tych rozmów. Zgodnie z uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 28 listopada 2014 Zarząd Sygnity S.A. uzyskał zgodę na przeprowadzenie programu emisji obligacji krótko i średnioterminowych, które będą dokonywane w okresie nie dłuższym niż do dnia 31 grudnia 2017 roku. Maksymalna wartość Programu wynosi 100 000.
Z uwagi na wymagania formalne, w tym odnoszące się do stosowania zasady ostrożnej wyceny oraz zasady kontynuacji działalności, Zarząd zwraca uwagę na poniższe zagadnienia.
Grupa jest stroną umów finansowania zewnętrznego w łącznej kwocie 45 787 (w tym 39 966 stanowią krótkoterminowe zobowiązania z tytułu obligacji wymagalne dnia 19 grudnia 2017 roku oraz 5 795 stanowi zadłużenie z umów kredytów odnawialnych zapadających dnia 31 marca 2017 roku) na dzień bilansowy (patrz nota 21 i 22), zawierających warunki umowne (tzw. covenants) dotyczące m.in. jej wyników finansowych.
Zmiany wyceny kontraktów długoterminowych (patrz nota 18) mogą mieć wpływ (zarówno pozytywny jak i negatywny) na wynik finansowy i rentowność Grupy. W negatywnym przypadku, mogą spowodować złamanie zobowiązań umownych wynikających z umów kredytowych oraz umów emisyjnych obligacji, co może skutkować m.in. zwiekszeniem kosztów finansowania, koniecznością renegocjacji warunków finansowania lub postawieniem zobowiązań w stan natychmiastowej wymagalności, a co za tym idzie stanowić mogą znaczącą niepewność co do możliwości kontynuowania działalności przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości.
Wycena kontraktów długoterminowych oraz ich realizacja w kolejnych okresach sprawozdawczych jest uzależniona od wielu czynników, także tych zewnetrznych, bedacych poza kontrolą Grupy.
W odniesieniu do jednego z tych kontraktów realizowanych przez Grupę zamawiający (klient z sektora publicznego) oświadczył, że nie będzie kontynuował rozpoczętych prac w pierwotnie uzgodnionym zakresie. W rezultacie Grupa jest obecnie w trakcie negocjacji sposobu rozwiązania kontraktu jak i potencjalnego udziału w realizacji wznowienia projektu w nowej formule, których ostateczny rezultat trudno jest jednoznacznie określić na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego. Ujmując wycenę kontraktu na dzień bilansowy (niezafakturowane należności z tytułu prac wynikających z umów długoterminowych w kwocie 16 715) Zarząd Spółki - kierując się najlepszą wiedzą o statusie prowadzonych negocjacji oraz w oparciu o analizę praw i obowiązków stron wynikających z łączącej strony umowy - przyjął różne scenariusze uwzględniające
prawdopodobieństwo wystąpienia rezultatów rozliczenia kontraktu. Ze względu na toczące się negocjacje rzeczywista ostateczna wycena kontraktu, może różnić się od tej ujętej w niniejszym sprawozdaniu finansowym.
W odniesieniu do innego istotnego kontraktu również toczą się negocjacje, dotyczące zmian w sposobie realizacji, w wyniku czego przyszła wycena tego kontraktu może różnić się od tej ujetej w niniejszym sprawozdaniu. Ponadto w ramach realizacji tego projektu, Zarząd Jednostki Dominującej podjął zamiar sformułowania i zgłoszenia roszczeń do podwykonawcy w kwocie o maksymalnej wartości 37 000. W oparciu o prowadzone z dostawcą negocjacje oraz analizę kontraktu Zarząd ocenia, jako prawdopodobną do odzyskania w drodze ugody lub na drodze sadowej kwote około 18 000. Budżet kosztów tego projektu przyjęty do szacunków przychodów uwzględnia korektę o tę kwotę.
Zdaniem Zarządu, opisane zdarzenia potencjalnie mogące stanowić podstawę utworzenia odpisu aktualizującego wartość należności szacowanych wymagają ciągłej analizy pod katem ich wpływu na sytuację finansowa Grupy, przy czym do dnia sporządzania niniejszego sprawozdania w ocenie Zarządu Jednostki Dominującej nie wystąpiły przesłanki uzasadniające konieczność dokonania odpisów aktualizacyjnych wskazanych powyżej kontraktów długoterminowych. Niezależnie od powyższego Grupa, uwzględniając wyniki takiej analizy i sytuacji rynkowej, a także stanowisk kontrahentów rozważy podjęcie czynności mających na celu niezakłócone funkcjonowanie Grupy.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
O ile nie wystapia okoliczności opisane powyżej jako znacząca niepewność, w ocenie Zarządu wszystkie klauzule warunkowe i inne zobowiazania wynikające z umów kredytowych i wyemitowanych obligacji pozostaną spełnione w dającej się przewidzieć przyszłości.
Niniejsze sprawozdanie nie uwzglednia żadnych korekt dotyczących braku możliwości kontynuowania działalności, ponieważ zdaniem Zarządu zasadne jest sporządzenie sprawozdania zgodnie z zasadą kontynuacji działalności. Zdaniem Zarządu posiadany przez Grupę kapitał obrotowy oraz możliwość renegocjacji aktualnych umów dotyczących finansowania bądź pozyskania alternatywnych źródeł finansowania pozwalają na zapewnienie kontynuacji jej działalności i zachowania płynności finansowej w ciągu co najmniej 12 miesiecy od dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego.
$\overline{2}$ . Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną jednostki dominującej i spółek zależnych, z wyjątkiem spółki UAB Baltijos Kompiuteriu Centras objetej niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym oraz walutą prezentacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Walutą funkcjonalną UAB Baltijos Kompiuteriu Centras jest euro ("EUR"). Pozycje sprawozdania finansowego UAB Baltijos Kompiuteriu Centras sa przeliczane przy użyciu odpowiednich kursów wymiany na walutę prezentacji Grupy Sygnity S.A.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN").
Wszystkie wartości o ile nie wskazano inaczej prezentowane są w tysiącach złotych.
$3 -$ Dokonane osady i szacunki
Sporządzenie niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego wymaga od Zarzadu osadów. szacunków i założeń wpływających na stosowanie przyjetych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanych.
Dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowania przez Grupę zasad rachunkowości i główne źródła niepewności związanej z szacunkami pokrywają się z opisywanymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony się 30 września 2016 roku.
Pomiar wartości godziwej
Przy ustalaniu wartości godziwej składnika aktywów lub zobowiązania, Grupa w jak największym stopniu bazuje na obserwowalnych danych rynkowych. Pomiar wartości godziwej klasyfikowany jest na różnych poziomach, w zależności od danych wejściowych użytych do wyceny.
- Poziom 1: ceny notowane (nieskorygowane) na aktywnych rynkach za identyczne aktywa lub zobowiązania.
- Poziom 2: dane wejściowe inne niż ceny notowane zaliczane do poziomu 1, które są obserwowalne dla danego składnika aktywów lub zobowiązania w sposób bezpośredni (np. notowania) lub pośredni (np. dane na bazie notowań).
- v Poziom 3: dane wejściowe do wyceny składnika aktywów lub zobowiązania, które nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych (nieobserwowalne dane weiściowe).
Jeśli dane wejściowe użyte do pomiaru wartości godziwej danego składnika aktywów lub zobowiązania zostaną sklasyfikowane na różnych poziomach hierarchii wartości godziwej, wówczas pomiar wartości godziwej sklasyfikowany jest w całości na najniższym poziomie hierarchii wartości godziwej, do którego zaliczono dane wejściowe istotne dla całej wyceny.
Grupa ujmuje przeniesienia pomiędzy poziomami hierarchii wartości godziwej na koniec okresu sprawozdawczego, w którym dana zmiana miała miejsce.
Contractor
Grupa Sygnity
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
$4.$ Skład Grupy
Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa Sygnity obejmowała następujące podmioty:
| Lp. | Nazwa spółki | Siedziba | Przedmiot działalności | Metoda konsolidacji |
Udział w kapitale 31.12.2016 |
Udział w kapitale 30.09.2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| JEDNOSTKA DOMINUJACA | ||||||
| Sygnity S.A. | Warszawa, Polska |
Działalność w zakresie oprogramowania oraz doradztwo w zakresie sprzętu komputerowego |
pelna | n/d | n/d | |
| SPÓŁKI ZALEŻNE | ||||||
| Geomar S.A. 1) | Szczecin, Polska |
Informacja przestrzenna, geodezja i kartografia. |
pełna | 100,00 | 86,43 | |
| $\overline{c}$ | Sygnity Business Solutions S.A. |
Zielona Góra, Polska |
Dostawa oprogramowania i usług informatycznych. |
pełna | 98,33 | 98,33 |
| 3 | UAB Baltijos Kompiuteriu Centras |
Wilno, Litwa | Usługi w zakresie informatyzacji sektora przemysłowego, handlu oraz administracji publicznej. |
pelna | 100,00 | 100,00 |
| 4 | Sygnity International Sp. z o.o. |
Warszawa, Polska |
Sprzedaż oprogramowania oraz sprzętu na rynku miedzynarodowym. |
pelna | 100,00 | 100.00 |
| 5 | Enhandel Sp. z o.o. 2) | Warszawa, Polska |
Obrót energia elektryczną | niekonsolidowana | 100,00 | 100,00 |
| SPÓŁKI WSPÓŁZALEŻNE | ||||||
| Budimex S.A. Sygnity S.A. Sp. j. |
Warszawa, Polska |
Spółka celowa do realizacji zadania inwestycyjnego. |
metoda praw własności |
33,00 | 33,00 | |
| AKTYWA DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY | ||||||
| Emtal Sp. z o.o. 3) | Gdańsk, Polska |
Dostawca i integrator systemów dla transportu zbiorowego |
n/d | 50,00 | 50,00 |
- W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2016 roku Spółka zwiększyła udział w kapitale Geomar S.A. z 86,43% $\mathbf{u}$ do 100%.
- Spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Grupa zdecydowała się na niekonsolidowanie spółki ze względu na fakt, $\overline{\mathbf{z}}$ iż jej dane finansowe są nieistotne z punktu widzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
- Z uwagi na brak przedstawicieli Grupy w składzie Zarządu jednostki, Grupa nie posiada zdolności kierowania polityką 新 finansową i operacyjną jednostki. W okresie sprawozdawczym Grupa nie posiadała zdolności wywierania znaczącego wpływu na politykę i działalność jednostki, w związku z czym jednostka ta nie jest konsolidowana i prezentowana jako aktywa finansowe dostępne do sprzedaży. Na dzień 31 grudnia 2016 roku w związku z zastosowaniem zasady ostrożnej wyceny całość udziałów w spółce objęta jest odpisem z tytułu trwałej utraty wartości w kwocie 191.
Informacja dotycząca spełnienia wymogów kontynuowania umów kredytowych oraz 5. wyemitowanych obligacji
Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa wypełniła wymogi kontynuowanych umów kredytowych w zakresie klauzul warunkowych oraz innych zobowiązań wynikających z umów kredytowych oraz wyemitowanych obligacji.
Zmiany polityk księgowych oraz zmiany prezentacji $6.$
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2016 roku Grupa nie dokonała zmian polityki rachunkowości oraz nie dokonała zmian prezentacji poprzednio opublikowanych danych.
$7.$ Informacje dotyczące segmentów działalności
Informacja dotycząca segmentów za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku.
| Segment IT | Pozostałe | Wyłączenia i pozycje nieprzypisane |
Działalność ogółem |
|
|---|---|---|---|---|
| Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane | ||||
| Sprzedaż segmentu | 115 411 | 4 1 5 7 | 119568 | |
| Sprzedaż pomiędzy segmentami | (64) | (64) | ||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 115 411 | 4 0 9 3 | 119 504 | |
| Koszty operacyjne segmentu | (114182) | (3 876) | (118058) | |
| Zysk segmentu | 1 2 2 9 | 217 | 1446 | |
| Pozostałe przychody / (koszty) operacyjne netto | (102) | (191) | × | (293) |
| Zysk z działalności przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi netto |
1 1 2 7 | 26 | × | 1 1 5 3 |
| Koszty finansowe netto | ÷ | (647) | (647) | |
| Udział w wyniku wspólnego przedsięwzięcia oraz odpis wartości inwestycji we wspólne przedsięwzięcie |
(98) | (98) | ||
| Zysk / (strata) przed opodatkowaniem | 1 1 2 7 | 26 | (745) | 408 |
| Podatek dochodowy | ٠ | (172) | (172) | |
| Zysk / (strata) netto | 1 1 2 7 | 26 | (917) | 236 |
| Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane | ||||
| Sprzedaż segmentu | 132 420 | 7418 | 139 838 | |
| Sprzedaż pomiędzy segmentami | (64) | (64) | ||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 132 420 | 7 3 5 4 | 139 774 | |
| Koszty operacyjne segmentu | (125663) | (6768) | ÷ | (132 431) |
| Zysk segmentu | 6757 | 586 | ٠ | 7 3 4 3 |
| Pozostałe przychody / (koszty) operacyjne netto | 195 | (259) | (64) | |
| Zysk z działalności przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi netto |
6952 | 327 | 7 2 7 9 | |
| Koszty finansowe netto | B. | (840) | (840) | |
| Udział w wyniku wspólnego przedsięwzięcia oraz odpis wartości inwestycji we wspólne przedsięwzięcie |
٠. | (7) | (7) | |
| Zysk / (strata) przed opodatkowaniem | 6952 | 327 | (847) | 6432 |
| Podatek dochodowy | (2991) | (2991) | ||
| Zysk / (strata) netto | 6952 | 327 | (3838) | 3 4 4 1 |
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Przychody ze sprzedaży 8.
| Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane |
Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | ||
| Licencje i oprogramowania | 27 541 | 23 751 |
| Usługi wdrożeniowe | 50 341 | 69 193 |
| Usługi serwisowe | 23 067 | 20 088 |
| Pozostałe | 123 | 2954 |
| 101 072 | 115 986 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | ||
| Sprzet komputerowy | 18 432 | 23788 |
| 18 4 32 | 23788 |
Przychody generowane są przede wszystkim na terytorium Polski. Około 4,7% całkowitych przychodów za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku pochodziło od zleceniodawców niemających siedziby na terytorium Polski. W większości były to przychody z tytułu sprzedaży usług wdrożeniowych oraz sprzętu komputerowego.
9. Koszty według rodzaju i koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług
| Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane |
Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane |
|
|---|---|---|
| Koszty według rodzaju | ||
| Zużycie materiałów i energii | (16 684) | (22 839) |
| Usługi obce | (43 459) | (43349) |
| Wynagrodzenia | (30026) | (30644) |
| Świadczenia na rzecz pracowników | (5190) | (4723) |
| Amortyzacja | (4 079) | (3837) |
| Podatki i opłaty | (441) | (690) |
| Pozostałe | (2356) | (4704) |
| (102 235) | (110786) | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług | ||
| Koszty sprzedaży | (5878) | (7268) |
| Koszty ogólnego zarządu | (10670) | (9.991) |
| (85687) | (93527) |
Na usługi obce składają się przede wszystkim koszty podwykonawców, koszty utrzymania lokalizacji, obsługi prawnej i notarialnej oraz koszty usług telekomunikacyjnych.
10. Pozostałe przychody operacyjne
| Za okres: | Za okres: | |
|---|---|---|
| od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| Niezbadane | Niezbadane | |
| Pozostałe przychody operacyjne | ||
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | ||
| Otrzymane nieodpłatnie korzyści majątkowe | 215 | |
| Odszkodowania i kary otrzymane | 55 | 143 |
| Inne tytuły | 111 | |
| 173 | 358 |
Pozostałe koszty operacyjne $11.$
| Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane |
Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane |
|
|---|---|---|
| Pozostałe koszty operacyjne | ||
| Ujemne różnice kursowe | (136) | (2) |
| Zawiązanie rezerwy na kary i koszty spraw sądowych | (6) | (401) |
| Zwiększenie stanu pozostałych rezerw | (214) | |
| Odsetki od nieterminowo regulowanych zobowiązań | (68) | |
| Darowizny | (3) | (6) |
| Inne tytuły | (39) | (13) |
| (466) | (422) |
$12.$ Koszty finansowe
| Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane |
Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane |
|
|---|---|---|
| Koszty finansowe | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym: | ||
| - od kredytów i pożyczek | (262) | (84) |
| - od obligacji i innych papierów dłużnych | (439) | (437) |
| - od leasingu finansowego | (1) | (34) |
| - pozostałe odsetki | (190) | |
| Dyskonto rozrachunków | (41) | |
| Ujemne różnice kursowe | (180) | |
| Pozostałe koszty finansowe | (27) | (4) |
| (770) | (929) |
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Odroczony podatek dochodowy $13.$
| Stan na | Stan na | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego, w tym: | ||
| Dyskonto kaucji | 16 | 18 |
| Rezerwa na niewykorzystane urlopy | 392 | 327 |
| Rezerwy na wynagrodzenia, premie, bonusy i inne | 620 | 376 |
| Rozliczenia międzyokresowe pozostałe | 13 549 | 13 3 4 1 |
| Odpis aktualizujący należności i zapasy | 2 3 4 8 | 2 3 3 2 |
| Rezerwa na serwis gwarancyjny | 1 506 | 1 3 6 7 |
| Korekty faktur | 1 408 | 1408 |
| Koszty bezpośrednie dotyczące przychodów niepodatkowych | 8586 | 9416 |
| Pozostałe różnice | 1 2 6 6 | 1 3 1 5 |
| Straty podatkowe | 761 | 1451 |
| 30 453 | 31 351 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, w tym: | ||
| Rozliczenie przychodów z kontraktów długoterminowych | 25 554 | 25 3 83 |
| Koszty przyszłych okresów stanowiące koszt podatkowy roku bieżącego | 3.412 | 4565 |
| Nadwyżka wartości bilansowej nad podatkową środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych |
6454 | 6510 |
| Pozostałe różnice | 65 | 89 |
| 35 485 | 36 547 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku, netto | (5032) | (5196) |
Strata podatkowa do odliczenia w przyszłych okresach według roku powstania
| Rok powstania | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kwota straty | 4 0 8 7 | 5 3 2 6 | 204 |
Strata podatkowa do odliczenia w przyszłych okresach według dat wygaśnięcia
| Rok powstania | 2012/2013 | 2013/2014 | 2014/2015 | 2015/2016 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kwota straty | 4 4 9 6 | 644 | 2698 | 2966 | 102 |
| Data wygaśnięcia | 30.09.2017 | 30.09.2018 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2021 |
Grupa na dzień bilansowy rozpoznała aktywo na części strat pozostających do rozliczenia na dzień 31 grudnia 2016 roku w kwocie 761. W związku z tym straty podatkowe do odliczenia według dat wygaśnięcia zostały skorygowane.
W oparciu o osiągane wyniki oraz projekcje przyszłych zysków podatkowych, w szczególności związanych z harmonogramami fakturowania kontraktów długoterminowych, Zarząd Spółki uznaje realizację pozostałych do rozliczenia strat podatkowych, na których rozpoznano aktywo z tytułu podatku odroczonego z lat ubiegłych za wysoce prawdopodobną.
Grupa Svanity
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Rzeczowe aktywa trwałe 14.
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | ||
| Budynki i lokale | 2689 | 2874 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 3614 | 4 0 6 8 |
| Środki transportu | 82 | 63 |
| Inne środki trwałe | 995 | 2 1 1 2 |
| Środki trwałe w budowie | 43 | 314 |
| 8424 | 9431 |
Grupa na dzień bilansowy posiadała środki trwałe użytkowane na podstawie umów leasingu finansowego. Poza środkami trwałymi w leasingu nie występują ograniczenia w dysponowaniu środkami trwałymi, które są w posiadaniu Grupy.
15. Wartości niematerialne
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31,12,2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Licencje obce | 2850 | 2981 |
| Licencje własne | 20 28 2 | 22 2 2 6 |
| Znaki towarowe | 205 | 209 |
| Inne wartości niematerialne, w tym: | 5 5 9 3 | 6 102 |
| Relacje z klientami | 1 1 7 8 | 1 276 |
| Marki produktowe | 2 1 6 2 | 2432 |
| Marka WINUEL | 2 2 5 3 | 2 3 9 4 |
| Oprogramowanie w toku wytworzenia | 7 0 0 2 | 4818 |
| 35 932 | 36 336 |
$16.$ Wartość firmy
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Wartość firmy | ||
| Wartość firmy nabyta przy akwizycji GK EMAX | 96 080 | 96 080 |
| Wartość firmy nabyta przy połączeniu z PB Polsoft | 32722 | 32722 |
| Wartość firmy Sygnity Technology | 16814 | 16814 |
| Wartość firmy Support | 6 2 5 8 | 6 2 5 8 |
| Wartość firmy Winuel | 4 1 9 7 | 4 1 9 7 |
| Wartość firmy Aram | 1 0 9 3 | 1 0 9 3 |
| Wartość firmy Geomar | 697 | 697 |
| 157 861 | 157861 |
Test na utratę wartości firmy
Grupa przeprowadziła test trwałej utraty wartości firmy na dzień 30 września 2016 roku. W teście przy określaniu wartości odzyskiwalnej ośrodków wypracowujących środki pieniężne (z ang. "CGU") Grupa wykorzystała metodę wartości użytkowej. Wartość odzyskiwalna CGU, ustalona na podstawie wyliczeń wartości użytkowej przewyższa jego wartość bilansową, stąd nie rozpoznano odpisu z tytułu utraty wartości w odniesieniu do wartości firmy. Ze względu na fakt, iż wycena ta oparta jest w dużej mierze o przewidywane wyniki operacyjne i finansowe, dodatkowo uzależnione od prognoz dotyczących rozwoju rynku, Zarząd wskazał na nieodłączną niepewność związaną z realizacją tych prognoz.
Na dzień 31 grudnia 2016 roku nie przeprowadzono ponownie testu na utratę wartości firmy ponieważ, w ocenie Zarządu Spółki, wyniki pierwszego kwartału roku obrotowego 2016/17 nie wpłyną na długoterminową prognozę marzowości działalności operacyjnej i jednocześnie Zarząd nie zidentyfikował zadnych istotnych przesłanek, które mogłyby wpłynąć negatywnie na wynik takiego testu.
17. Zapasy
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Zapasy | ||
| Towary i materialy | 4 3 7 1 | 4573 |
| Półprodukty i produkty w toku | 39 591 | 23 3 3 4 |
| 43 962 | 27 907 |
18. Należności handlowe oraz pozostałe
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Należności długoterminowe netto | ||
| Kaucje zapłacone | 3 177 | 3 166 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 274 | з |
| 3 4 5 1 | 3 1 6 9 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | ||
| Należności krótkoterminowe netto | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 67 653 | 54 174 |
| Należności z tytułu podatków (VAT, ZUS) | 247 | 327 |
| Niezafakturowane należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów długoterminowych |
134 494 | 133 592 |
| Inne należności | 3 4 7 9 | 3 1 1 3 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 205 873 | 191 206 |
| Wartość usług rozliczanych w czasie | 320 | 305 |
| Ubezpieczenia | 587 | 579 |
| Inne tytuły | 861 | 863 |
| Przedpłaty | 1768 | 1747 |
| 207 641 | 192 953 | |
| Odpisy aktualizujące wartość należności (wielkość dodatnia) | 8671 | 8641 |
| Należności brutto, razem | 219 763 | 204 763 |
Należności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane. Wartość godziwa należności z tytułu dostaw i usług i pozostałych należności nie różni się istotnie od ich wartości bilansowej.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Poniżej przedstawiono wiekowanie należności z tytułu dostaw i usług nieobjętych odpisem na dzień bilansowy:
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Krótkoterminowe należności z tytułu dostaw i usług | ||
| Nieprzeterminowane, zapadalne w okresie: | ||
| do 1 miesiąca | 41819 | 34 585 |
| od 1 do 6 miesięcy | 14 061 | 6 0 4 9 |
| powyżej 6 miesięcy | ||
| 55 880 | 40 634 | |
| Przeterminowane niespłacone w okresie: | ||
| do 1 miesiaca | 1 2 5 8 | 3482 |
| od 1 do 6 miesięcy | 2018 | 1726 |
| powyżej 6 miesięcy | 8 4 9 7 | 8332 |
| 11 773 | 13540 | |
| 67 653 | 54 174 |
Zmiany odpisów aktualizujących należności w okresie 3 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 roku przedstawiono poniżej:
| Za okres: | Za okres: | |
|---|---|---|
| od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| Niezbadane | Niezbadane | |
| Odpis aktualizujący należności | ||
| Na początek okresu | 8641 | 8973 |
| Utworzenie | 32 | 4765 |
| Rozwiązane | (2) | (62) |
| Wykorzystanie | (5035) | |
| Na koniec okresu | 8671 | 8 6 4 1 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 19.
Środki pieniężne na rachunkach bankowych i lokaty bankowe są oprocentowane według zmiennych stóp procentowych, których wysokość zależy od stóp procentowych na krajowym rynku międzybankowym. Lokaty bankowe są dokonywane na różne okresy - od kilku dni do jednego miesiąca – w zależności od zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne.
20. Kapitały własne
20.1 Kapitał podstawowy
Na dzień 31 grudnia 2016 roku kapitał zakładowy Jednostki Dominującej wynosił 15 082 i obejmował 11 886 242 (nie w tysiącąch) w pełni opłąconych akcji zwykłych na okazicielą o wartości nominalnej 1 złoty każda oraz 3 196 z tytułu hiperinflacyjnego przeszacowania kapitału własnego. Akcje wszystkich serii są jednakowo uprzywilejowane w zakresie dywidendy, prawa głosu oraz zwrotu z kapitału.
Akcjonariat
Według najlepszej wiedzy Zarządu Jednostki Dominującej wynikającej z informacji od akcjonariuszy uzyskanych w szczególności w trybie art. 69 ust. 1 oraz ust. 2 Ustawy o Ofercie Publicznej, stan akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów Spółki przedstawiał się następująco:
| Na dzień 9 lutego 2016 | Na dzień 16 grudnia 2016 | Na dzień 10 sierpnia 2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % głosów | Liczba akcji | % głosów | Liczba akcii | % głosów |
| Cron sp. z o. o. $*$ | 540 000 | 12,96 | 1 433 840 | 12.06 | 607 044 | 5,11 |
| Legg Mason Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. |
444 412 185 190 |
12,15 9,97 |
1444412 1 185 190 |
12,15 9,97 |
1444412 1 185 190 |
12.15 9,97 |
| Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny |
613 097 | 5.16 | 613 097 | 5.16 | 613097 | 5,16 |
| Pozostali** | 7 145 703 | 59,76 | 7 209 703 | 60.66 | 8 0 3 6 4 9 9 | 67,61 |
| Razem | 11 886 242 | 100,00 | 11 886 242 | 100.00 | 11 886 242 | 100.00 |
* liczba posiadanych akcji ujawniona na dzień publikacji raportu rocznego tj. 16 grudnia 2016 roku uwzględniająca również transakcje dokonane w dniu 9 stycznia 2017 roku, o których Spółka informowała raportem bieżącym nr 1/2017 oraz informacje wynikające z żądania Cron Sp. z o.o., o którym Spółka informowała raportem bieżącym nr 5/2017.
** w tym 523 313 skupionych przez Spółkę akcji własnych.
20.2 Pozostałe pozycie kapitałów
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej tworzony jest z nadwyżek cen emisyjnych poszczególnych serii akcji nad ich wartością nominalną, pomniejszonych o koszty emisji.
Kapitał zapasowy
Kapitał zapasowy tworzony jest w Jednostce Dominującej na podstawie statutu Spółki i może podlegać podziałowi do wysokości określonej Kodeksem Spółek Handlowych. Na dzień 31 grudnia 2016 roku wartość kapitału zapasowego wyniosła 22 327.
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych obejmują efekt przeliczenia na PLN sprawozdań finansowych zagranicznej jednostki zależnej Baltijos Komputeriu Centras UAB na potrzeby konsolidacji. Różnice ujmowane są w pozostałych całkowitych dochodach, a w wartości skumulowanej w kapitale z przeliczenia jednostek zależnych. Różnice kursowe są ujmowane w wyniku finansowym w momencie zbycia jednostek zależnych.
| Udziały niekontrolujące | Na dzień | Na dzień |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Kapitał własny przypadający udziałowcom niekontrolującym spółek: | Niezbadane | Zbadane |
| Sygnity Business Solutions S.A. | 233 | 211 |
| Geomar S.A. | 1 1 7 7 | |
| 233 | 388 |
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
$21.$ Kredyty i pożyczki
| Oprocentowanie | Termin spłaty |
Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |||
| Niezbadane | Zbadane | |||
| Kredyty w rachunku bieżącym, w tym: | ||||
| ING Bank Śląski SA | WIBOR 1M+marża | 31.03.2017 | 1475 | 1 300 |
| Deutsche Bank Polska SA | WIBOR 1M+marża | 31.03.2017 | 4320 | 12 3 8 5 |
| 5705 | 13 685 |
Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa posiadała linie kredytowe wielocelowe w dwóch bankach (Deutsche Bank Polska S.A. i ING Bank Ślaski S.A.) na łaczna sume 80 000. Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa wykorzystała 27 143 w liniach gwarancyjnych. Dodatkowo na dzień 31 grudnia 2016 Grupa posiadała gwarancję w wysokości 11 605, udzieloną przez Bank Pekao S.A. oraz gwarancje na łączną sumę 200 udzielone przez Bank Millennium S.A. Na dzień 31 grudnia 2016 roku przyznane linie kredytowe wielocelowe zabezpieczone były cesjami z kontraktów, udzielonymi pełnomocnictwami do rachunków oraz oświadczeniem o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par. 1 pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego.
W ramach umów finansowania zawartych z ING Bankiem Śląskim S.A. Spółka zobowiązała się do przestrzegania m.in. nastepujących warunków umownych kalkulowanych na podstawie danych skonsolidowanych:
- utrzymywania wartości kapitałów własnych na poziomie nie niższym niż 200 000,
- utrzymywania dodatniego wskaźnika EBITDA w co najmniej jednym z dwóch następujących po sobie kwartałach roku kalendarzowego,
- spełnienia za każdy kwartał roku kalendarzowego wskaźnika: Dług netto/EBITDA na poziomie nie wyższym niż $3,5.$
Zgodnie z umową ING Bank Śląski S.A. może odmówić dalszego finansowania lub wypowiedzieć umowę w przypadku wystąpienia zdarzenia, które według uzasadnionej oceny banku, wpłynie istotnie w sposób niekorzystny na zdolność Klienta do wykonania swoich zobowiazań wynikających z umowy. Naruszenie warunków Programu Emisji Obligacji lub warunków umowy kredytowej zawartej z innym bankiem spełnia kryteria powyższej definicji.
W ramach umów finansowania zawartych z Deutsche Bank Polska S.A. Spółka zobowiązała się do przestrzegania m.in. następujących warunków umownych kalkulowanych na podstawie danych skonsolidowanych:
-
utrzymywania wartości kapitałów własnych na poziomie nie niższym niż 200 000.
-
utrzymywania dodatniego wskaźnika EBITDA za każdy kwartał roku kalendarzowego,
-
spełnienia za każdy kwartał roku kalendarzowego wskaźnika: Dług Finansowy netto/EBITDA na poziomie niższym niż 3,5.
Zgodnie z umową Deutsche Bank Polska S.A. może odmówić dalszego finansowania lub wypowiedzieć umowę w przypadku wystąpienia zdarzenia, które według uzasadnionej opinii banku, wpłynie w istotny sposób na zdolność Kredytobiorcy do wykonania swoich zobowiazań wynikających z umowy. Naruszenie warunków Programu Emisii Obligacji lub warunków umowy kredytowej zawartej z innym bankiem spełnia kryteria powyższej definicji.
Linie kredytowe uruchomione zostały na warunkach rynkowych, które nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
$22.$ Zobowiązania z tytułu obligacji
| Seria obligacji | Data przydziału | Data wykupu | Ilość obligacji | Wartość obligacji na dzień emisji |
Wartość godziwa obligacji wraz z odsetkami na dzień 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obligacje serii 1/2014 | 19.12.2014 | 19.12.2017 | 4 0 0 0 | 40 000 | 39 966 |
| 39 966 |
Program Emisji Obligacji został zatwierdzony 28 listopada 2014 roku przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Jednostki Dominującej. Maksymalna wartość Programu wynosi 100 000.
W ramach Programu Emisji Obligacji w dniu 19 grudnia 2014 roku Grupa wyemitowała cztery tysiące obligacji serii 1/2014 o wartości nominalnej 10, łącznie 40 000. Termin wykupu nowej emisji przypada na dzień 19 grudnia 2017 roku. Obligacje są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej w wysokości stawki WIBOR dla depozytów 6-miesięcznych wyrażonych w złotych powiększonej o marżę. Emisja obligacji była przeprowadzona przez mBank S.A. na podstawie wiążącej umowy programowej na prowadzenie emisji obligacji. Uchwałą BondSpot S.A. obligacie Spółki serii 1/2014 wyemitowane 19 grudnia 2014 roku na kwote 40 000 zostały w dniu 23 lutego 2015 roku wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu na Catalyst.
W ramach Programu Emisii Obligacji Spółka zobowiazała się do przestrzegania m.in. następujących warunków umownych:
-
utrzymywania wartości kapitałów własnych na poziomie nie niższym niż 200 000.
-
spełnienia za każdy kwartał roku kalendarzowego wskaźnika: Dług Finansowy netto/EBITDA na poziomie nie wyższym niż 3,5.
23. Rezerwy
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| D ugoterminowe | ||
| Rezerwy na potencjalne roszczenia związane z toczącymi się sprawami sadowymi |
1 000 | 1 0 0 0 |
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne | 3702 | 3.702 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 229 | 229 |
| Inne rezerwy | 450 | 236 |
| 5381 | 5 1 6 7 | |
| Krótkoterminowe | ||
| Rezerwy na potencjalne roszczenia związane z toczącymi się sprawami sądowymi |
834 | 720 |
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne | 4174 | 3 4 9 5 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 201 | 201 |
| Rezerwy na kary | 548 | 508 |
| 5757 | 4924 |
Grupa tworzy rezerwy na przewidywane koszty obsługi gwarancyjnej i koszty napraw gwarancyjnych. Założenia przyjęte do oszacowania rezerw na serwis i na naprawy gwarancyjne określone zostały na podstawie bieżących poziomów sprzedaży i aktualnych informacji na temat kosztów gwarancji ponoszonych w okresach ubiegłych z uwzględnieniem segmentu klienta i jego specyfiki.
Zestawienie zmian rezerw za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku.
| Stan na 30.09.2016 |
Utworzone | Wykorzystane | Rozwiązane | Stan na 31.12.2016 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na potencjalne roszczenia związane z toczącymi się sprawami sądowymi |
1720 | 114 | i. | 1834 | |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne |
7197 | 2092 | (1185) | (228) | 7876 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
430 | ÷ | 430 | ||
| Rezerwa na kary | 508 | 40 | 548 | ||
| Inne rezerwy | 236 | 214 | 450 | ||
| Razem | 10 091 | 2460 | (1185) | (228) | 11 138 |
| w tym krótkoterminowe | 4924 | 5757 | |||
| w tym długoterminowe | 5167 | 5 3 8 1 | |||
| Stan na | Utworzone | Wykorzystane | Rozwiązane | Stan na | |
| 30.09.2015 | 31.12.2015 | ||||
| Rezerwy na potencjalne roszczenia związane z toczącymi się sprawami sądowymi |
4 4 7 5 | (3 300) | 1 1 7 5 | ||
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne |
7 4 6 6 | 6318 | (2555) | (3 255) | 7974 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
415 | 415 | |||
| Rezerwa na kary | 697 | 697 | |||
| Inne rezerwy | 236 | 236 | |||
| Razem | 13 289 | 6318 | (5855) | (3.255) | 10 497 |
| w tym krótkoterminowe | 4 9 9 0 | 5 6 0 5 | |||
| w tym długoterminowe | 8 2 9 9 | 4892 |
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
24. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Długoterminowe | ||
| - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9783 | 9742 |
| 9783 | 9742 | |
| Krótkoterminowe | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania: | ||
| - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 89 096 | 93 037 |
| - Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń |
16618 | 21 153 |
| - Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 8 6 6 1 | 8 4 8 8 |
| - Pozostałe zobowiązania | 269 | 407 |
| 114 644 | 123 085 | |
| Zobowiązania stanowiące rozliczenia międzyokresowe kosztów, z tytułu: | ||
| - kosztów zrealizowanych kontraktów | 14 3 63 | 12 3 8 7 |
| - badania i przeglądu sprawozdań finansowych | 123 | |
| - bonusów, nagród, prowizji | 3 2 3 7 | 1 909 |
| - naliczonego czynszu | 3 1 9 7 | 1 900 |
| - niewykorzystanych urlopów wypoczynkowych i nadgodzin | 2478 | 2 2 5 3 |
| - odpraw, odszkodowań karencyjnych | 27 | 72 |
| - pozostałych kosztów bieżącego okresu | 185 | |
| 23 302 | 18829 | |
| 137 946 | 141 914 | |
| 147 729 | 151 656 |
Wartość godziwa zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych zobowiązań nie różni się istotnie od ich wartości bilansowej.
Poniżej przedstawiono wiekowanie zobowiązań z tytułu dostaw i usług:
| Na dzień 31.12.2016 |
Na dzień 30.09.2016 |
|
|---|---|---|
| Niezbadane | Zbadane | |
| Krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | ||
| Nieprzeterminowane, zapadalne w okresie: | ||
| do 1 miesiaca | 21 786 | 26 705 |
| od 1 do 6 miesiecy | 11 605 | 25 672 |
| powyżej 6 miesięcy | 10 337 | 1 2 3 0 |
| 43728 | 53 607 | |
| Przeterminowane niespłacone w okresie: | ||
| do 1 miesiaca | 15765 | 14827 |
| od 1 do 6 miesiecy | 16513 | 16944 |
| powyżej 6 miesięcy | 13 090 | 7659 |
| 45 368 | 39 4 30 | |
| 89 096 | 93 037 |
25. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszelkie transakcje pomiędzy spółkami z Grupy zostały wyłączone z niniejszego sprawozdania skonsolidowanego. Jednocześnie wszystkie transakcje zawarte pomiędzy spółkami z Grupy Kapitałowej Emitenta były zawierane na warunkach rynkowych. Spółka oraz jej jednostki zależne nie dokonały w pierwszym kwartale roku obrotowego innych istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi spoza Grupy Kapitałowej.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Zobowiązania warunkowe 26.
Gwarancje, weksle, poreczenia
| Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
| Niezbadane | Zbadane | |
| Zobowiazania warunkowe | ||
| Zobowiązania z tytułu wystawionych gwarancji, w tym: | 60 277 | 54 191 |
| - należytego wykonania umowy i usuwania wad i usterek | 51 682 | 50 527 |
| - przetargowych | 1627 | 2059 |
| - płatności | 6968 | 1 605 |
| 60 277 | 54 191 |
Na dzień 31 grudnia 2016 roku zobowiązania warunkowe Grupy wynikały z wystawionych przez Grupę gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych z czego większość dotyczyła gwarancji należytego (dobrego) wykonania umowy (kontraktu) oraz gwarancji usuwania wad i usterek. Celem gwarancji należytego wykonania umowy jest zabezpieczenie roszczeń powstałych w przypadku niewykonania bądź nieprawidłowego wykonania umowy.
Sezonowość lub cykliczność działalności 27.
Z uwagi na zmniejszenie ilości i wartości przetargów w sektorze zamówień publicznych dotychczasowa sezonowość ulega zmianom. W bieżącym roku obrotowym czwarty kwartał kalendarzowy jest popytowo słabszy w porównaniu do średniej z lat ubiegłych.
28. Roszczenia i sprawy sporne
W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie toczyło się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrazowego lub organem administracji publicznej postępowanie dotyczące zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Łaczna wartość postepowań, których stroną są Spółki z Grupy Kapitałowej Sygnity nie przekracza wartości 10% kapitałów własnych Emitenta tak w grupie zobowiązań, jak i wierzytelności.
Jednocześnie Grupa informuje, że w okresie I kwartału do Jednostki Dominującej wpłynęło roszczenie o charakterze nakazu zapłaty w postępowaniu upominawczym wniesione przez jednego z dostawców, który niesłusznie w ocenie Spółki domaga się zapłaty kwoty 16 856 za dostawę licencji, utrzymania licencji oraz za świadczone usługi. Na wniosek tego samego dostawcy wydano kolejny nakaz zapłaty z tego samego tytułu na kwote 7 564, który w ocenie Spółki również nie zasługuje na uznanie. W przypadku obu wierzytelności Spółka wniosła sprzeciwy, zaskarżając nakazy w całości. Zasadniczo rozbieżności obu stron w ocenie wniesionych żądań dotyczą interpretacji łączącej strony umowy. Grupa stoi na stanowisku, że roszczenia nie są jeszcze wymagalne, a dodatkowo w odniesieniu do jednego z nich podnosi zarzut braku legitymacji czynnej powoda. Po wniesieniu sprzeciwów przez Spółkę, oba nakazy zapłaty utraciły moc, a sprawy będą rozpatrywane w procesach przed sądem. W przypadku pierwszego z wymienionych postępowań, pierwszą czynnością sądu było skierowanie sprawy do postępowania mediacyjnego. Obie strony wyraziły zgodę na udział w mediacji. W żadnym z postępowań nie doszło jeszcze do wyznaczenia terminu pierwszej rozprawy sądowej.
29. Zdarzenia po dniu bilansowym
Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym.
KOMENTARZ ORAZ INFORMACJE DODATKOWE DO RAPORTU
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
KOMENTARZ ORAZ INFORMACJE DODATKOWE DO RAPORTU
Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Sygnity
W okresie 3 miesiecy bieżącego roku obrotowego nie było zmian w strukturze Grupy Kapitałowej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności za wyjątkiem transakcji, w wyniku których Jednostka Dominująca zwiększyła swój udział w kapitale jednostki zależnej Geomar S.A. z 86,43% posiadanych na poprzedni dzień bilansowy do 100% obecnie za kwotę 647 opisanych w nocie nr 4 "Skład Grupy".
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń
W pierwszym kwartale roku obrotowego 2017 Grupa kapitałowa Sygnity kontynuowała działania handlowe, których efektem było pozyskanie istotnych z biznesowego punktu widzenia kontraktów. Pozyskanie nowych kontraktów pozwoliło również na powrót do pozycji jednego z liderów i przełamanie impasu w niektórych obszarach rynku.
Wybrane umowy zawarte w pierwszym kwartale 2017 roku
Sektor Bankowo-Finansowy
Credit Agricole
Przedmiotem Aneksu, do realizowanei przez Sygnity Umowy na wdrożenie systemu sprawozdawczego SPID, jest Spid Liquidity. Jest to nowy element, funkcjonującego SPID RWAB3, którego zakres obejmuje kalkulację raportowania obligatoryjnego LCR, NSFR, ALMM (mierniki płynności). Wymaganiami co do zakresu, jak i zawartości merytorycznej wyżej wymienionych raportów są regulacje EBA.
ISBAN
Nowo podpisana Umowa z wieloletnim partnerem spółki, zmienia status Sygnity jako dostawcy usług na External Lab. Wynikiem takiej formy Umowy jest kontynuacja współpracy w 2017 roku i możliwe rozszerzenia współpracy w innych obszarach technologicznych. Sygnity świadczy usługi rozwoju systemów informatycznych dla ISBAN od 2006 roku.
Klient sektora Bankowo-Finansowego
Umowa obejmuje serwis systemu ERP Oracle E-Business Suite (EBS) w wersji 12.2. oraz serwis niezbędnej infrastruktury zapewniającej poprawne działanie systemu. Na jej podstawie Sygnity będzie realizować prace na rzecz Klienta jako External Lab, dostarczając zasoby, które pozwolą na analizę, rozwój, utrzymanie oraz zmiany w oprogramowaniu. Umowa serwisowa została podpisana na okres czterech lat.
Klient Sektora Bankowo-Finansowego
Przedmiotem umowy jest świadczenie przez Sygnity usług serwisowych w zakresie wdrożonego u Klienta oprogramowania Maestro. Ten system maklerski integruje się z wieloma bankowymi systemami front/back office. Pozwala na realizacje procesu obrotu papierami wartościowymi na rynku kasowym oraz instrumentami na rynku terminowym. Pozostaje również w zgodzie z regulacjami prawnymi obowiązującymi dla podmiotów prowadzących działalność maklerską.
Klient Sektora Bankowo-Finansowego
Przedmiotem 3-letniej umowy jest serwis automatów kasjerskich. Z punktu widzenia Klienta umowa zabezpiecza ciągłość pracy urządzeń i zapewnia ich utrzymanie w dobrej kondycji w okresie gwarancyjnym i pogwarancyjnym. Umowa obejmuje obecnie używane automaty kasjerskie oraz nowoczesne recyclery.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Klient Sektora Bankowo-Finansowego
Umowa na sprzedaż recyclerów obejmuje wymianę urządzeń dotychczas stosowanych oraz wyposażenie nowo otwieranych oddziałów w urządzenia umożliwiające realizację wpłat i wypłat przez kasjero-dysponenta. Dzięki umowie Bank skraca czas obsługi swoich klientów, ma pewność że banknoty zostały prawidłowo przeliczone i mają odpowiednie nominały. Urządzenia sprawdzają autentyczność banknotów, wyręczając kasjerów, którzy moga skoncentrować sie na obsłudze klienta, skracając jej czas i zwiększając satysfakcję klientów Banku. Dzięki zastosowaniu recyclerów zwiększa się bezpieczeństwo gotówki i jednocześnie obniża koszt jej obsługi – rotacja gotówki (wpłaty i wypłaty) odbywa się w urządzeniach.
Sektor Utilities
Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o.
Umowa obejmuje realizację usług serwisowych w zakresie systemów HeatNet, eBok, a także środowiska integracji aplikacji z otoczeniem przez okres 36 miesięcy, z możliwościa automatycznego przedłużenia. System HeatNet (rozwiązanie klasy EAM) obejmuje funkcjonalności przestrzennej bazy majatku sieciowego (GIS) oraz moduły biznesowe wspierające działania utrzymaniowe i rozwojowe w obszarze sieci ciepłowniczej i powiązanych nieruchomości. System eBok umożliwia dostep do wybranych danych i informacji o zdarzeniach dotyczących wykorzystywanej sieci ciepłowniczej klientom GPEC.
Miejskie Przedsiebiorstwo Wodociągów i Kanalizacji S.A. we Wrocławiu
Umowa obejmuje realizację usług serwisowych oraz konsultacyjnych w zakresie systemu GIS wraz z integracia z otoczeniem przez okres 36 miesiecy. System (rozwiązanie klasy EAM) obejmuje funkcjonalności przestrzennej bazy majatku sieciowego (GIS) oraz moduły biznesowe wspierające działania utrzymaniowe i rozwojowe w obszarze sieci wodociągowej i powiązanych nieruchomości. System umożliwia również dostęp do wybranych danych i informacji o zdarzeniach dotyczących wykorzystywanej sieci wodociągowej klientom MPWiK Wrocław.
PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna Spółka Akcyjna Oddział Kopalnia Węgla Brunatnego Turów
Przedmiotem umowy jest wykonanie usługi aktualizacji dotychczasowego oprogramowania do bilansowania i rozliczania energii elektrycznej ESPiM do produktu nowej generacji, produkcji własnej Sygnity.
Stredoslovenská Energetika S.A.
Przedmiotem umowy jest utrzymanie i rozwój systemu do prognozowania CFS (Customer Forecasting System). W ramach umowy Śygnity świadczy usługi serwisowe – utrzymanie gotowości, usuwanie błędów oraz rozwój systemu. W naibliższym czasie w ramach rozwoju planowane jest zaimplementowanie nowych raportów uwzgledniających statusy danych dedykowanych dla Klienta.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Sektor Public
Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej
Umowa obejmuje utrzymanie i rozwój systemu CAS - Centralna Aplikacja Statystyczna. CAS w decydujący sposób wspomaga proces raportowania i komunikacji pomiędzy jednostkami pomocy społecznej i samorządu, funkcionującymi w obszarze zabezpieczenia społecznego nadzorowanym przez Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej, działającymi na poszczególnych poziomach organizacyjnych: centralnym, wojewódzkim, powiatowym i gminnym. System CAS obejmuje swoim działaniem obszary: pomocy społecznej, wsparcia rodziny, systemu pieczy zastępczej i świadczeń rodzinnych, funduszu alimentacyjnego, opieki na dzieckiem do lat 3, karty dużej rodziny. Umożliwia sprawne zarządzanie nie tylko sprawozdawczością periodyczną, w ramach ustawowego obowiązku sprawozdawczego, ale także tworzenie formularzy jednorazowych, w celach wynikających z potrzeb doraźnych, przez jednostki nadrzędne i zbieranie na ich podstawie sprawozdań z wszystkich lub wytypowanych jednostek podlegających.
Jednostki Organizacyjne Pomocy Społecznej i Samorządowe
Dostarczenie licencji SR SW FA DM ST WR PZ ZI na rok 2017 dla Jednostek Organizacyjnych Pomocy Społecznej i Samorządowych, korzystających z produktów do obsługi świadczeń rodzinnych, alimentacyjnych, wychowawczych i innych.
Powiatowe Urzedy Pracy
W ramach dotychczasowych umów zawartych z Publicznymi Służbami Zatrudnienia, Sygnity realizowało m.in. usługi szkoleń oraz konsultacji w zakresie wdrożonych w urzędach rozwiązań. Realizowane projekty obejmowały również wdrożenia oraz utrzymanie takich systemów jak:
- infoKadra, który stanowi narzedzie analityczno-raportowe dedykowane dla kadry zarzadzającej.
- eDOK bedacy rozwiązaniem do elektronicznego obiegu dokumentów, które pozwala na uporzadkowanie prac związanych z obsługą spraw prowadzonych w urzędzie,
- oraz info Urząd, który umożliwia publikację treści w postaci efektownych prezentacji tworzonych na ekranach o dużej rozdzielczości.
Przedmiotem obecnej umowy jest wdrożenie, utrzymanie i rozwój platformy komunikacyjnej dla Urzędów Pracy.
Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej
Przedmiotem umowy jest utrzymanie i rozwój działającego już systemu WUP-Viator wspierającego realizacje zadań Wojewódzkich Urzedów Pracy.
Aplikacja WUP-Viator to system teleinformatyczny wykorzystywany przez wojewódzkie urzędy pracy wspomagające realizacje zadań określonych w ustawie o promocji zatrudnienia i instytuciach rynku pracy. Aplikacja WUP-Viator realizuje wspiera pracowników WUP w następujących obszarach merytorycznych:
- koordynacja Systemów Zabezpieczenia Społecznego,
- Centrum Informacji i Planowania Kariery Zawodowej,
- Pośrednictwo Pracy i Realizacja Zadań EURES,
- szkolenia pracowników urzędów pracy,
- sprawozdawczość,
- pozostałe zagadnienia integracyjne i administracyjne.
Aplikacja WUP-Viator jest rozwiązaniem centralnym zbudowanym w oparciu o architekture trójwarstwowa.
Miasto Stołeczne Warszawa
Umowa dotyczy utrzymania oraz dostosowania oprogramowania do zmian prawnych i rozwoju systemu SAP w obszarze finansów, budżetu i HR. Usługi te beda świadczone przez kolejny rok.
Ministerstwo Sprawiedliwości
Umowa została zawarta w wyniku przeprowadzonych negocjacji w postepowaniu o udzielenie zamówienia publicznego w trybie zamówienia z wolnej reki na podstawie art. 67 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych. Umowa stanowi zamówienie uzupełniające do umowy nr 21 z dnia 12 maja 2014 r., tj. "Usługi wsparcia w utrzymaniu, rozwoju i szkoleniu dla: Systemu Informatycznego Biurowość, Systemu Informatycznego Krajowy Rejestr Sądowy, Systemu Informatycznego Rejestr Zastawów, Systemu Informatycznego Monitora Sądowego i Gospodarczego". Przedmiotem zamówienia są modyfikacje Systemu Informatycznego: Biurowość, Krajowy Rejestr Sądowy i Rejestr Zastawów.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe
W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2016 roku nastąpiło opóźnienie realizacji niektórych projektów dla sektora publicznego, które miało negatywny wpływ na wyniki finansowe Grupy w postaci zwiększenia kosztów wytworzenia i poziomu finansowania projektów.
Stanowisko Zarządu odnośnie prognoz
Spółka nie publikowała prognoz wyników na dany rok obrotowy.
Znaczący akcjonariusze
Informacja na temat akcjonariatu Spółki została przedstawiona w nocie nr 20 "Kapitały własne".
Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące
Stan posiadanych akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące:
| Liczba akcji na dzień (nie w tysiącach) 9 lutego 2017 |
Liczba akcji na dzień (nie w tysiącach) 16 grudnia 2016 |
Liczba akcji na dzień (nie w tysiącach) 10 sierpnia 2016 |
|
|---|---|---|---|
| Ryszard Wojnowski | nie dotyczy w związku z decyzjami NWZ Spółki z dnia 16 listopada 2016 roku |
nie dotyczy w związku z decyzjami NWZ Spółki z dnia 16 listopada 2016 roku |
364 605 |
| Tomasz Sielicki | 209 374 | 209 374 | 209 374 |
| Jakub Leśniewski | 21 249 | 21 249 | 21 249 |
Pozostałe osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają akcji Spółki ani uprawnień do nich.
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie toczyło się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrazowego lub organem administracji publicznej postępowanie dotyczące zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Łączna wartość postępowań, których stroną są Spółki z Grupy Kapitałowej Sygnity nie przekracza wartości 10% kapitałów własnych Emitenta tak w grupie zobowiązań, jak i wierzytelności.
Jednocześnie Grupa informuje, że w okresie I kwartału do Jednostki Dominującej wpłyneło roszczenie o charakterze nakazu zapłaty w postępowaniu upominawczym wniesione przez jednego z dostawców, który niesłusznie w ocenie Spółki domaga się zapłaty kwoty 16 856 za dostawę licencji, utrzymania licencji oraz za świadczone usługi. Na wniosek tego samego dostawcy wydano kolejny nakaz zapłaty z tego samego tytułu na kwotę 7 564, który w ocenie Spółki również nie zasługuje na uznanie. W przypadku obu wierzytelności Spółka wniosła sprzeciwy, zaskarżając nakazy w całości. Zasadniczo rozbieżności obu stron w ocenie wniesionych żądań dotyczą interpretacji łączącej strony umowy. Grupa stoi na stanowisku, że roszczenia nie są jeszcze wymagalne, a dodatkowo w odniesieniu do jednego z nich podnosi zarzut braku legitymacji czynnej powoda. Po wniesieniu sprzeciwów przez Spółkę, oba nakazy zapłaty utraciły moc, a sprawy będą rozpatrywane w procesach przed sądem. W przypadku pierwszego z wymienionych postępowań, pierwszą czynnością sądu było skierowanie sprawy do postępowania mediacyjnego. Obie strony wyraziły zgodę na udział w mediacji. W żadnym z postępowań nie doszło jeszcze do wyznaczenia terminu pierwszej rozprawy sądowej.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Transakcie z podmiotami powiazanymi
Wszelkie transakcje pomiędzy spółkami z Grupy zostały wyłączone z niniejszego sprawozdania skonsolidowanego. Jednocześnie wszystkie transakcje zawarte pomiedzy spółkami z Grupy Kapitałowej Emitenta były zawierane na warunkach rynkowych. Spółka oraz jej jednostki zależne nie dokonały w 1 kwartale roku obrotowego innych istotnych transakcji z jednostkami powiązanymi spoza Grupy Kapitałowej.
Udzielone przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki oraz udzielone gwarancje
Emitent oraz jednostki zależne nie udzielały poreczeń kredytu lub pożyczki, ani nie udzielały gwarancji, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
W ocenie Zarządu Emitenta poza informacjami zawartymi w niniejszym raporcie nie istnieją inne istotne informacje dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej Sygnity.
Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Istotne zdarzenia mogace mieć wpływ na wyniki w perspektywie jednego kwartału zostały opisane w nocie nr 1. Ponadto w ocenie Zarządu Emitenta istnieje ryzyko naliczenia kar umownych, których wysokość ani termin naliczenia nie są obecnie możliwe do oszacowania. Jest to ryzyko związane z działalnością operacyjną Spółki. Szczegółowy opis czynników ryzyka związanych z działalnością operacyjną Grupy zawarty jest w rocznym oraz półrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
I kwartał roku obrotowego 2016/2017 obejmujący okres zakończony 31 grudnia 2016 roku
Sygnity S.A.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał roku obrotowego 2016/2017
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Za okres: | Za okres: | |
|---|---|---|
| od 01.10.2016 | od 01.10.2015 | |
| do 31.12.2016 | do 31.12.2015 | |
| Niezbadane | Niezbadane | |
| Przychody netto ze sprzedaży | ||
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 94 783 | 105 445 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 14 923 | 21 943 |
| 127 388 | ||
| 109 706 | ||
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług | (82084) | (86559) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (13036) | (20 274) |
| (95 120) | (106 833) | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 14 5 8 6 | 20 555 |
| Koszty sprzedaży | (4867) | (6342) |
| Koszty ogólnego zarządu | (10010) | (9094) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 105 | 215 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (207) | (17) |
| (Strata)/zysk z działalności operacyjnej | (393) | 5317 |
| Przychody finansowe | 114 | 49 |
| Koszty finansowe | (791) | (961) |
| Wynik na operacjach finansowych | (677) | (912) |
| Odpis wartości wspólnego przedsięwzięcia | (98) | |
| (Strata)/zysk przed opodatkowaniem | (1168) | 4 4 0 5 |
| Podatek dochodowy | 149 | (2496) |
| (Strata)/zysk netto | (1019) | 1909 |
| Inne całkowite dochody podlegające ujęciu w wyniku finansowym w przypadku spełnienia określonych warunków |
||
| Całkowite (straty)/dochody | (1019) | 1909 |
| Podstawowa i rozwodniona (strata)/zysk netto na jedną akcję (w zł) | (0,09) | 0,17 |
[dane w tysiącach PLN, o ile nie zaznaczono inaczej]
Beary
Sygnity S.A.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał roku obrotowego 2016/2017
Jednostkowy bilans
| Na dzień: 31.12.2016 Niezbadane |
Na dzień: 30.09.2016 Zbadane |
|
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| Aktywa trwałe | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 8 0 3 5 | 8762 |
| Wartości niematerialne | 32 497 | 32 856 |
| Wartość firmy | 156 528 | 156 528 |
| Inwestycje we wspólnych przedsięwzięciach | 2466 | 2564 |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 51 422 | 50775 |
| Należności długoterminowe | 3 1 7 7 | 3 1 6 6 |
| 254 125 | 254 651 | |
| Aktywa obrotowe | ||
| Zapasy | 34 601 | 19 120 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 200 318 | 187 242 |
| Pozyczki krótkoterminowe | 2403 | 2404 |
| Srodki pieniężne i depozyty krótkoterminowe | 17450 | 61 668 |
| 254772 | 270 434 | |
| AKTYWA RAZEM | 508 897 | 525 085 |
| PASYWA Kapitał własny |
||
| Kapitał podstawowy | 15 082 | 15 082 |
| Akcje własne | (7234) | (7234) |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 211 902 | 211 902 |
| Kapitał zapasowy | 22 3 27 | 22 327 |
| Kapitał rezerwowy | 6 2 3 8 | 6 2 3 8 |
| Niepokryte straty | (13554) | (12535) |
| 234 761 | 235 780 | |
| Zobowiązania długoterminowe | ||
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu obligacji | 39 885 | |
| Rezerwy | 4903 | 4903 |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania | 9782 | 9742 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5486 | 5 6 3 5 |
| 20 171 | 60 165 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Kredyty i pożyczki | 11 820 | 19885 |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania | 142 644 | 148 114 |
| Zobowiązania z tytułu obligacji | 39 966 | 486 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 26 | 95 |
| Rezerwy | 5 6 3 5 | 4750 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 53 874 | 55 810 |
| 253 965 | 229 140 | |
| Zobowiązania razem | 274 136 | 289 305 |
| PASYWA RAZEM | 508 897 | 525 085 |
$\mathbb{Q}$ of
Olling
Sygnity S.A.
Sródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał roku obrotowego 2016/2017
Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym
| KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM |
247584 | 909 | 249 493 | 235780 | (1019) | 234761 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Niepokryte straty |
(2036) | 1909 | (127) | (12535) | (1019) | (13554) |
| ezerwowy Kapitał |
6 238 | 6238 | 6238 | 6238 | ||
| zapasowy Kapitał |
22 327 | 22 327 | 22 327 | 22 327 | ||
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości mominalnej |
211902 | 211902 | 211902 | 211902 | ||
| Akcje własne | (5929) | (5929) | (7234) | (7234) | ||
| wownsbc Kapitał |
15082 | 15082 | 15082 | 15082 | ||
| Stan na dzień 01.10.2015 | Suma całkowitych dochodów: - Zysk netto |
Stan na dzień 31.12.2015 | Suma całkowitych dochodów: Stan na dzień 01.10.2016 |
- Strata netto | Stan na dzień 31.12.2016 |
[dane w tysiącach PLN, o lle nie zaznaczono inaczej]
$\begin{picture}(120,115) \put(0,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155}} \put(15,0){\line(1,0){155$
Sygnity S.A.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał roku obrotowego 2016/2017
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Za okres: od 01.10.2016 do 31.12.2016 Niezbadane |
Za okres: od 01.10.2015 do 31.12.2015 Niezbadane |
|
|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| (Strata)/zysk przed opodatkowaniem | (1168) | 4405 |
| Korekty o pozycje: | (30383) | 59 418 |
| Amortyzacja | 3825 | 3702 |
| Przychody i koszty odsetkowe | 677 | 766 |
| Straty z działalności inwestycyjnej | 101 | |
| Zmiana kapitału obrotowego* | (34986) | 54 950 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | (31 551) | 63 823 |
| Podatek dochodowy zapłacony | (3 212) | |
| (31 551) | 60 611 | |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych | 46 | |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych | (250) | (20) |
| Wydatki na prace rozwojowe | (2491) | (1943) |
| Wydatki z tytułu nabycia akcji i udziałów | (647) | |
| (3388) | (1917) | |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Spłaty z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek | (8065) | (20079) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (69) | (190) |
| Zapłacone odsetki | (1145) | (1203) |
| (9 279) | (21 472) | |
| Przepływy pieniężne netto razem | (44218) | 37 222 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 61 668 | 1476 |
| Środki pienieżne na koniec okresu | 17450 | 38 698 |
| *Zmiana kapitału obrotowego | ||
| Zmiana stanu rezerw | 946 | 510 |
| Zmiana stanu zapasów | (15481) | (15042) |
| Zmiana stanu należności | (13086) | 16 140 |
| Zmiana stanu zobowiązań | (5429) | 35 068 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (1936) | 18 274 |
| Razem | (34986) | 54 950 |
35
Klug