ST — Annual Report 2021

Jun 17, 2022

興泰實業股份有限公司一一一年股東常會議事錄

時間：中華民國一一一年六月十六日(星期四)上午九時

地點：本公司三樓會議室(高雄市仁武區高楠公路10號)

出席股數：出席股東及股東代理人代表股份總數(含電子投票)共計75,469,689股，
          佔本公司已發行股份總數100,989,452股股(已扣除無表決權股東股份數
          3,408,533股)之74.73%。

列席董事：董事長吳金泉、董事農安生技股份有限公司代表人葉文籐、
          獨立董事沈子文。

列席：無

主席：董事長吳金泉 紀錄：戴溶瑩

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出席股東代表股份總數已達法定額，主席宣佈開會。

壹、主席致詞：(略)

貳、報告事項：

• (一)一一０年度營業報告。(請參閱附錄)

• (二)審計委員會審查一一０年度決算表冊報告。(請參閱附錄)

• (三)110年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。

          說明：1.依公司章程第28 條規定，本公司年度如有獲利應提撥1%~5%
                  為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對
                  象得包括符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利
                  數額，由董事會決議提撥不高於5%為董監酬勞。

• 2.擬分派明細如下：

• (1) 員工酬勞2,400,000 元。

  • (2) 董監事酬勞3,500,000 元。

                  以上均以現金發放，擬授權董事長分派之。

                3.此分配議案業經111 年03 月28 日薪資報酬委員會及董事會決
                  議通過。

• 參、 承認事項：

第一案：《董事會提》

案由：承認110年度決算表冊，提請  承認。

   說明：1.本公司110年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表經董事
           會編造竣事。個體財務報表及合併財務報表業經群智聯合會計師事
           務所呂松裕會計師及陳芓伃會計師查核竣事，出具無保留意見之查
           核報告在案，並經送請審計委員會審核完畢後出具書面審查報告
           書。

2.謹檢具：

• (1)營業報告書及財務報表(請參閱附錄)。

• (2)審計委員會審查報告書及會計師查核報告書（請參閱附錄）。

 決議：表決時出席股東表決權數(含電子投票)75,469,689權。

表決結果(含電子投票)：

贊成權數	反對權數	棄權權數	無效權數	贊成比例
75,463,486	482	5,721	0	99.99%

      經出席股東投票表決及加計電子投票表決結果，照案通過。

第二案：《董事會提》

案由：承認110年度盈餘分配案，提請  承認。

   說明：1.本公司110年度盈餘分派，經111年3月28日董事會通過，擬定分
           配情形為：期初未分配盈餘257,649,311元，加計確定福利計畫
           再衡量數認列於保留盈餘156,417元，加計因採用權益法之投資
           調整保留盈餘110,607,117元，加計本年度其他綜合損益轉入之
           稅後淨額248,016,768元，加110年度稅後淨利新台幣82,079,768
           元，依法提列10%法定盈餘公積新台幣44,086,007元後，本期可
           供分配盈餘654,423,374元；本年度擬配發股東股票股利(每股
           2.8元)計新台幣292,314,350元，本年度擬配發現金股利(每股
           1元)計新台幣104,397,985元。

• 2.本盈餘分配案，俟股東會通過後，授權董事會另訂除息基準日、 發放日，及其他相關事宜。

興泰實業股份有限公司 110年度 盈餘分配表新台幣：元	興泰實業股份有限公司 110年度 盈餘分配表新台幣：元	興泰實業股份有限公司 110年度 盈餘分配表新台幣：元
項 目	金額
	小 計	合 計
期初未分配盈餘 加：確定福利計劃之再衡量數認列於保留盈餘 加：因採用權益法之投資調整保留盈餘 加：本年其他綜合(損)益轉入之稅後淨額 加：本期稅後淨利 減：提列法定盈餘公積(10%) 可分配盈餘合計	156,417 110,607,117 248,016,768 82,079,768 (44,086,007)	257,649,311 654,423,374
分配項目 股東紅利(股票股利) 股東紅利(現金股利)	292,314,350 104,397,985

分配數合計 396,712,335
期末分配盈餘 257,711,039
現金股利計算至元為止，元以下捨去，其畸零款合計數計入本公司之其他收入。
股票股利計算至元為止(元以下捨去)，其不足一股之畸零股授權董事長洽特定人按面
額承購之。

董事長： 總經理：  會計主管：

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。
決議：表決時出席股東表決權數(含電子投票) 75,469,689權

表決結果(含電子投票)：

贊成權數	反對權數	棄權權數	無效權數	贊成比例
75,463,486	482	5,721	0	99.99%

      經出席股東投票表決及加計電子投票表決結果，照案通過。

肆、討論事項：

第一案：《董事會提》

• 。

• 案由：討論110年度盈餘轉增資發行新股案，提請 公決

• 說明：1.為充實營運資金，改善財務結構，擬自110年度盈餘中提撥新台幣

• $292,314,350元轉增資發行新股29,231,435股，每股面額新台幣10

• 元，依除權基準日股東名簿所載各股東持股比例每仟股無償配發 280股，配股不足一股者，股東得於配股基準日起5日內自行併湊， 併湊後仍不足一股或逾期未併湊者，按股票面額折付現金，計算至 元為止(元以下捨去)，並授權董事會洽特定人按面額認購之。

• 2.新股之權利義務與原有股份相同，嗣後如因買回本公司股份或將庫 藏股轉讓、轉換或註銷，致影響流通在外股份數量，股東配息率因 此發生變動者，擬請股東會授權董事會調整之。

• 3.本次發行新股俟提報股東會通過並報請主管機關核准後，授權董事 會另訂配股暨發行新股基準日。

。
決議：表決時出席股東表決權數(含電子投票) 75,469,689權

表決結果(含電子投票)：

贊成權數	反對權數	棄權權數	無效權數	贊成比例
75,463,535	448	5,706	0	99.99%

      經出席股東投票表決及加計電子投票表決結果，照案通過。

第二案：《董事會提》

案由：修訂「章程」案，提請  公決。

    說明：1.依據公司法第172條之2第一項修正條文配合修訂本公司章程。
          2.修訂條文對照表請參閱附錄。

。
決議：表決時出席股東表決權數(含電子投票) 75,469,689 權

表決結果(含電子投票)：

贊成權數	反對權數	棄權權數	無效權數	贊成比例
75,459,324	4,644	5,721	0	99.98%

   經出席股東投票表決及加計電子投票表決結果，照案通過。

第三案：《董事會提》

案由：修訂「股東會議事規則」案，提請  公決。

    說明：1.依據金融監督管理委員會111 年3 月4 日函文，配合修訂本公司股
        東會議事規則。

• 2.修訂條文對照表請參閱附錄。

。
決議：表決時出席股東表決權數(含電子投票) 75,469,689 權

表決結果(含電子投票)：

贊成權數	反對權數	棄權權數	無效權數	贊成比例
75,459,324	4,644	5,721	0	99.98%

   經出席股東投票表決及加計電子投票表決結果，照案通過。

伍、臨時動議：無。

  陸、散會：上午九時二十二分全部議程完畢，主席宣佈散會。

《附錄》

一一０年度營業報告書

一一０年銷售水產、畜產用各類完全配合飼料840公噸，比較一０九年度減少368公
噸 ，減少比率為30.46%。去年本公司另有銷售單味飼料489 公噸，較一０九年增加238 公
噸，增加比率為94.82%，全年度合計銷售1,329 公噸。

一一０年營業收入淨額為16,769 仟元，比較一０九年度之營業收入淨額23,326 仟元，
減少6,557 仟元，減少比率約28.1﹪。

但因獲配現金股利60,506 仟元及認列轉投資公司利益62,412 仟元影響，全年度稅後淨
利82,080 仟元。

   本公司於飼料本業雖無亮麗成績，但擁有豐厚之土地資產，且本公司及子公司轉投資之
上市櫃公司營收表現良好,獲利成長，潛在利益豐碩，每年亦有穩定的股利收入，未來不排除
於適當時機獲利了結。

茲謹將一一０年度營業概況列陳如後：

(一)銷售概況                                                單位：噸；仟元

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----- Start of picture text -----

一一０年度 一０九年度
產 品 種 類
數 量 金 額 數 量 金 額
鴨用飼料 0 0 0 0
雞用飼料 0 0 0 9
豬用飼料 0 0 0 0
魚用飼料 676 10,648 940 14,732
蝦用飼料 73 1,219 65 1,280
犬貓用飼料 91 3,351 203 5,886
其他飼料 0 0 0 0
飼料廠小計 840 15,218 1.208 21,898
單味飼料 489 1,898 251 2,109
其他 0 62 0 0
合 計 1,329 17,178 1,459 24,007
----- End of picture text -----

(二) 損益概況

本公司一一０年度營業毛損為7,775仟元，扣除銷管費後，本業共虧損26,758仟元,
但因獲配現金股利及認列轉投資公司投資利益下，結算稅前淨利83,084仟元，稅後淨利
82,080 仟元，換算每股盈餘0.81 元。

(三) 營業展望

     本公司持續加強人力培訓，充實人才及提昇飼料品質，並擴大高毛利水產飼料銷售量，
營收可望逐步回升。

(四） 一一一年度營業計劃概要

經營方針：1.全面深耕ISO 品質管理，持續改善各項流程達成降低成本及提升銷售業
績的目標。

• 2.密切與客戶溝通、加強客戶服務、滿足客戶需求，創造品牌價值。

• 3.注重原料來源之品質，加強原料及成品檢驗，確保食品安全，善盡企業 社會責任。

• 4.加強公司治理。

營業計劃：1.111年度畜產飼料銷貨量預估200噸。

• 2.111年度水產飼料銷貨量預估1,600噸。

• （五）未來預期銷售概要：

依據過去實績及市場需求變動之情況下，111年預估之銷售數量如下：

產品種類	雞用飼料	鴨用飼料	犬貓用飼料	魚用飼料	蝦用飼料	合計
111年預估量	100噸	100噸	300噸	1,100噸	200噸	1,800噸

台灣各項畜水產產品價格競爭情況激烈，且因禽流感疫情嚴重，禽類大量被撲殺，影響部份養
殖戶養殖意願，致雞、鴨用飼料銷售量下降，再加上台幣貶值進口成本大增，同業削價競爭，
飼料價格下跌等因素更加重飼料業經營困境，本公司積極整合公司現有之研發及行銷資源，提
昇產品品質與製造技術，並搶攻高毛利水產飼料，以強化本公司的經營效率。

（六）未來公司發展策略

產品多元化，擴大市場占有率以達成永續經營目標。

（七）外部競爭環境、法規環境及總體經營環境

加入 WTO 後畜水產品完全開放，對畜、水產品衝擊，造成價格面、品質面、服務面的 完全競爭，本公司秉持服務、品質、創新的創廠精神，全方位的客服來穩定市場佔有率，擴 大經營規模，達成永續經營。

飼料產業為人類蛋白質來源的火車頭產業，本公司既有 ISO 9001 2000 的品質規範下，多 年來已打下良好的品質基準，希望帶給國人健康安全又環保的蛋白質來源，尤其是近年來食 安事件頻傳，更要確保畜、水產食品符合食品安全及衛生法令的要求。

    公司密切關心客戶養殖狀況，並適時給予飼養上的協助，提供高品質飼料，以期達成雙
贏局面。

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                                      董 事 長：吳金泉

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                                      經 理 人：葉文籐

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                                      會計主管：蘇玲慧

審計委員會審查一一０年度決算表冊報告。

興 泰 實 業 股 份 有 限 公 司 審計委員會審查報告書

茲 准

董事會造送之民國一一０年度之營業報告書、財務報
表、本公司及子公司合併財務報表、盈餘分配表等，
其中財務報表及合併財務報表業經群智聯合會計師事
務所呂松裕會計師及陳芓伃會計師查核竣事提出查核
報告。上開董事會造送之各項表冊，經本審計委員會
審查後，認為符合公司法相關法令規定，爰依照證券
交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定，謹
具報告，敬請  鑒察。

此    致

本公司一一一年股東常會

興泰實業股份有限公司

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                      審計委員會召集人：沈子文

一一一
中華民國年三月二十八日

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會計師查核報告

興泰實業股份有限公司 公鑒：

查核意見

興泰實業股份有限公司民國110 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國110 年l 月l
日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報告
附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製
準則編製，足以允當表達興泰實業股份有限公司民國110 年12 月31日之個體財務狀況，暨
民國110 年l 月l 日至12 月31 日之個體財務續效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國110年度係依照會計師查核簽證財務報告規則及一般公認審計準則執行查
核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。
本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與興泰實業股份有限
公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，
以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對興泰實業股份有限公司民國110年度個體
財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過
程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對興秦實業股份有限公司民國110
年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下：

採用權益法之投資

有關採用權益法之投資之會計政策請參閱個體財務報告附註四（九）；採用權益法之投
資說明，請參閱個體財務報告附註六（九）。

關鍵查核事項之說明：

     興泰實業股份有限公司截至民國110年12月31日止採用權益法之投資金額為
2,387,691 仟元，占資產總額53.2%，因對個體財務報告係屬重大，因此將採用權益法之投資
認定為關鍵查核事項。

==> picture [483 x 47] intentionally omitted <==

因應之查核程序：

• 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。

• 確認交易經是當核准且交易金額之正確性。

• 核算依持股比率認列之投資損益及其相關其他綜合損益份額。

• 母子公司間交叉持股已做適當會計處理。

• 取得函證及核對有關憑證。

• 評估於資產負債表日有無減損跡象。

• 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

有關透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產之會計政策請參閱個體財務報告附
註四（六）；金融工具之說明請參閱個體財務報告附註六（八）。
關鍵查核事項之說明：

興泰實業股份有限公司截至民國110年12月31日止透過其他綜合損益按公允價值衡
量之金融資產金額計1,525,060 仟元，且占資產總額33.9%，因對個體財務報告係屬重大，
因此將透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產認定為關鍵查核事項。
因應之查核程序：

• 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。

• 核算投資損益及評價調整。

• 取得函證及核對有關憑證。

• 確認交易經適當核准且交易金額之正確性。

• 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。

其他事項

興泰實業股份有限公司民國109年度個體財務報告係由其他會計師查核，並於民國110
年3 月26 日出具無保留結論之查核報告。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且
維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯
誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估興泰實業股份有限公司繼續經營之
能力丶相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算興泰實業股
份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

興泰實業股份有限公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤
之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審
計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能
導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者
所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師
亦執行下列工作：

• 一、辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計 及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊 可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重 大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目 的非對興泰實業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

• 三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使興泰實業 股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性， 作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒 個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查 核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或 情況可能導致興泰實業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

• 五、評估個體財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容、以及個體財務報告是否 允當表達相關交易及事件。

• 六、對於興泰實業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個 體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成興泰實 業股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包
括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職
業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之
關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對興泰實業股份有限公司民國110年度個體
財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開
揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理
預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

群智聯合會計師事務所            金管證(六)字第0960003779 號
主管機關核准文號                金管證(六)字第0940112583 號

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興泰實業股份有限公司 個體資產負債表

民國110年及民國109年12月31日

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單位：新台幣仟元
110 年 12 月 31 日 109 年 12 月 31 日
代碼 資 產 附註 金 額 ％ 金 額 ％
流動資產
1100 現金及約當現金 六(一) $ 142,483 3.2 $ 18,677 0.5
1110 透過損益按公允價值衡量之 六(二) 465 － 511 －
金融資產-流動
1120 透過其他綜合損益按公允價 六(八)及八 1,514,082 33.7 1,965,930 49.5
值衡量之金融資產-流動
1150 應收票據－淨額 六(三) 418 － 437 －
1170 應收帳款－淨額 六(四) 3,048 0.1 3,416 0.1
1200 其他應收款 六(五) － － 126 －
130X 存貨 六(六) 2,307 0.1 8,726 0.2
1410 預付款項 1,130 － 1,057 －
1460 待出售非流動資產淨額 六(七) 77,395 1.7 77,395 1.9
1470 其他流動資產 八 8,126 0.2 8,500 0.2
11XX 流動資產合計 1,749,454 39.0 2,084,775 52.4
非流動資產
1517 透過其他綜合損益按公允價 六(八) 10,978 0.2 10,978 0.3
值衡量之金融資產-非流動
1550 採用權益法之投資 六(九)及八 2,387,691 53.2 1,647,770 41.5
1600 不動產、廠房及設備 六(十)及八 170,368 3.8 170,167 4.3
1760 投資性不動產淨額 六(十一) 54,144 1.2 50,487 1.4
1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 6,217 0.1 5,894 0.1
1920 存出保證金 132 － 132 －
1960 預付投資款 七(三) 112,001 2.5 － －
1975 淨確定福利資產 六(十五) 115 － 115 －
15XX 非流動資產合計 2,741,646 61.0 1,885,543 47.6
1XXX 資 產 總 計 $ 4,491,100 100.0 $ 3,970,318 100.0
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後附之附註係本合併財務報告之一部分

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

             董事長：吳金泉               經理人：葉文籐                會計主管：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司 個體資產負債表

民國110年及民國109年12月31日

                                                         單位：新臺幣仟元

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110 年 12 月 31 日 109 年 12 月 31 日
代碼 負債及權益 附註 金 額 ％ 金 額 ％
流動負債
2100 短期借款 六(十二) $ 98,280 2.2 $ 678,525 17.2
2110 應付短期票券 六(十三) 99,922 2.2 152,929 3.9
2130 合約負債-流動 六(二十一) 242 － 242 －
2170 應付帳款 4,899 0.1 3,736 0.1
2200 其他應付款 178,302 4.0 39,835 1.0
2220 其他應付款項-關係人 七 80 － 28,374 0.7
2230 當期所得稅負債 5,946 0.1 6,300 0.2
2260 與待出售非流動資產直接相關之負債 六(七) 8,650 0.2 8,650 0.2
2320 一年內到期之長期負債 六(十四) 27,240 0.6 － －
2300 其他流動負債 378 － 32 －
21XX 流動負債合計 423,939 9.4 918,623 23.3
非流動負債
2540 長期銀行借款 六(十四) 398,000 8.9 － －
2570 遞延所得稅負債 六(二十七) 54,303 1.1 54,303 1.3
2640 淨確定福利負債-非流動 六(十五) － － － －
2645 存入保證金 64 － 64 －
25XX 非流動負債合計 452,367 10.0 54,367 1.3
負債合計 876,306 19.4 972,990 24.6
權益
歸屬於母公司業主之權益
3100 股 本 六(十六)
3110 普通股股本－每股面額10 元 1,043,978 23.2 1,043,978 26.3
3200 資本公積 六(十七) 60,726 1.4 43,292 1.1
3300 保留盈餘 六(十八)
3310 法定盈餘公積 183,771 4.1 163,396 4.1
3320 特別盈餘公積 97,417 2.2 97,417 2.5
3350 未分配盈餘 698,509 15.6 434,621 10.9
3400 其他權益 六(十九)
3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 455 － － －
3420 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 1,550,178 34.5 1,234,864 31.1
金融資產未實現評價損益
3470 與待出售非流動資產直接相關之權益 六(七) (10,185) (0.2) (10,185) (0.3)
3500 庫藏股票 六(二十) (10,055) (0.2) (10,055) (0.3)
3XXX 權益總計 3,614,794 80.6 2,997,328 75.4
負債及權益總計 $ 4,491,100 100.0 $ 3,970,318 100.0
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後附之附註係本合併財務報告之一部分

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

董事長：吳金泉               經理人：葉文籐                會計主管：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司 個體綜合損益表

民國110年級109年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，
惟每股盈餘為元

代碼	項 目 附註	110年度	110年度	109年度	109年度
		金 額	％	金 額	％
4000 5000 5950 6100 6200 6300 6450 6000 6900 7100 7010 7020 7050 7070 7000 7900 7950 8200 8310 8311 8316 8330 8360 8370 8300 8500 9750	營業收入淨額 六(二十一) 營業成本 六(六)及六(二十二) 營業毛利(毛損)淨額 營業費用 推銷費用 六(二十二) 管理費用 六(二十二) 研發費用 六(二十二) 預期信用減損利益 六(四) 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 利息收入 六(二十三) 其他收入 六(二十四) 其他利益及損失 六(二十五) 財務成本 六(二十六) 採用權益法認列之子公司關聯企業及合 資損益之份額 六(九) 營業外收入及支出合計 稅前淨利(淨損) 所得稅(費用)利益 六(二十七) 本期淨利(淨損) 其他綜合損益 六(二十八) 不重分類至損益之項目 確定福利計劃之再衡量數 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權 益工具投資未實現評價利益 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合 損益之份額 後續可能重分類至損益之項目 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合 損益之份額 其他綜合損益(淨額) 本期綜合損益總額 每股盈餘 基本每股盈餘 六(二十九)	$ 16,769 24,544	100.0 146.4	$ 23,326 25,022	100.0 107.3
		(7,775)	(46.4)	(1,696)	(7.3)
		677 18,369 3 (66)	4.0 109.5 － (0.4)	917 16,087 107 (1,654)	4.0 69.0 0.5 (7.1)
		18,983	113.1	15,457	66.4
		(26,758)	(159.6)	(17,153)	(73.5)
		28 61,549 (1,922) (12,225) 62,412	0.2 367.0 (11.5) (72.9) 372.2	22 55,218 593 (21,783) 49,073	0.1 236.7 2.6 (93.4) 210.4
		109,842	655.0	83,123	356.4
		83,084 (1,004)	495.5 (6.0)	65,970 (334)	282.8 (1.4)
		82,080	489.5	65,636	281.4
		－ 262,866 300,621	－ 1,567.6 1,792.7	77 241,382 159,680	0.3 1,034.8 684.6
		563,487	3,360.3	401,139	1,719.7
		455	2.7	－	－
		563,942	3,363.0	401,139	1,719.7
		$ 646,022	3,852.5	$ 466,775	2,001.1
		$ 0.81		$ 0.65

後附之附註係本合併財務報告之一部分

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

           董事長: 吳金泉                        經理人: 葉文籐                   會計主管: 蘇玲慧

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興泰實業股份有限公司 個體權益變動表 民國110年及109年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

母公司業主權益

109 年1 月1 日餘額 盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 109 年度淨利(淨損) 109 年度其他綜合損益 子公司購入母公司之股票視為庫藏股票 發放予子公司股利調整資本公積 處分採用權益法之投資 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 109 年12 月31 日餘額 110 年1 月1 日餘額 盈餘指撥及分配 法定盈餘公積 普通股現金股利 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 110 年度淨利 110 年度其他綜合損益 發放予子公司股利調整資本公積 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 110 年12 月31 日餘額	股本	資本公積		保留盈餘		其他權益項目		庫藏股票	權益合計
	普通股股本		法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 透過其他綜合損益按 公允價值衡量金融資 產未實現評價(損)益	與待出售非流動資 產直接相關之權益
	$ 989,553 － － 54,425 － － － － － －	$ 41,515 － － － － － － 1,777 － －	$ 152,183 11,213 － － － － － － － －	$ 97,417 － － － － － － － － －	$ 350,936 (11,213) (54,425) (54,425) 65,636 77 － － － 138,035	$ － $ 961,652 － － － － － － － － － 401,062 － － － － － 10,185 － (138,035) $ － $ 1,234,864 $ － $ 1,234,864 － － － － － － － － 455 563,331 － － － (248,017) $ 455 $ 1,550,178	$ － － － － － － － － (10,185) － $ (10,185)	$ (9,953) － － － － － (102) － － － $ (10,055)	$ 2,583,303 － (54,425) － 65,636 401,139 (102) 1,777 － － $ 2,997,328
	$ 1,043,978 $ 1,043,978 － － － － － － －	$ 43,292 $ 43,292 － － 12,322 － － 5,112 －	$ 163,396 $ 163,396 20,375 － － － － － －	$ 97,417 $ 97,417 － － － － － － －	$ 434,621 $ 434,621 (20,375) (156,597) 110,607 82,080 156 － 248,017
							$ (10,185) － － － － － － － $ (10,185)	$ (10,055) － － － － － － － $ (10,055)	$ 2,997,328 － (156,597) 122,929 82,080 563,942 5,112 － $ 3,614,794
	$ 1,043,978	$ 60,726	$ 183,771	$ 97,417	$ 698,509

                       後附之附註係本合併財務報告之一部分

                   (請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

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董事長：吳金泉                                                   經理人：葉文籐                                                      會計主管  ：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司 個體現金流量表

民國110年及109年1月1日至12月31日

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單位：新台幣仟元
項 目 110年度 109年度
營業活動之現金流量：
本期稅前淨利(淨損) $ 83,084 $ 65,970
調整項目：
收益費損項目
折舊費用 952 756
預期信用減損損失(利益)數 (66) (1,654)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 46 21
利息費用 12,225 21,783
利息收入 (28) (22)
股利收入 (60,506) (54,827)
採權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 (62,412) (49,073)
處分及報廢不動產、廠房及設備利益 (54) (1,117)
處分投資利益 － (329)
收益費損項目合計 (109,843) (84,462)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動：
強制透過損益按公允價值衡量金融資產 － 829
應收票據 232 476
應收帳款 2,042 1,707
其他應收款 (1,695) 200
存貨 6,419 2,896
預付款項 (8) 5
其他流動資產 (36) (38)
應付帳款 1,163 1,126
其他應付款 8,387 99
其他流動負債 345 －
淨確定福利負債 － (30)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 16,849 7,270
調整項目合計 (92,994) (77,192)
營運之現金流出 (9,910) (11,222)
收取之利息 28 22
收取之股利 64,547 54,827
支付之利息 (12,691) (21,849)
支付之所得稅 (6,288) (10,929)
營業活動之淨現金流入 35,686 10,849
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(接次頁)

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項 目 110年度 109年度
投資活動之現金流量：
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 (226,646) (6,687)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 704,026 302,424
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 9 －
取得採用權益法之投資 (10,500) －
預付長期投資款 (112,001) －
取得不動產、廠房及設備 (988) (455)
處分不動產、廠房及設備 166 1,160
取得投資性不動產 (3,999) 8,650
受限制資產減少(增加) 410 (3,500)
投資活動之淨現金流入 350,477 301,592
籌資活動之現金流量：
短期借款減少 (573,245) (253,670)
應付短期票券減少 (53,007) (74,700)
其他應付款-關係人減少 80 (4,850)
發放現金股利 (54,425) －
舉借長期借款 418,240 －
籌資活動之淨現金流出 (262,357) (333,220)
本期現金及約當現金增加(減少)數 123,806 (20,779)
期初現金及約當現金餘額
18,677 39,456
期末現金及約當現金餘額 142,483 $ 18,677
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後附之附註係本合併財務報告之一部分
(請參閱群智聯合會計師事務所民國111年3月30日會計師查核報告)

董事長：吳金泉             經理人：葉文籐              會計主管：蘇玲慧

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 會計師查核報告

興泰實業股份有限公司 公鑒：

前言

興泰實業股份有限公司及子公司(以下簡稱興泰集團)民國110 年12 月31 日之合併資
產負債表，暨民國110 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合
併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣
事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編
製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解
釋及解釋公告編製、足以允當表達興泰集團民國110 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民
國110 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報告規則及一般公認審計準則執行查核工作。本
會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師
所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與興泰集團保持超然獨立，
並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核
意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對興泰集團民國110 年度合併財務報告之
查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以
因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對興泰集團民國110 年度財務報告之關
鍵查核事項敘明如下：

採用權益法之投資

有關採用權益法之投資之會計政策請參閱合併財務報告附註四(十)；採用權益法之投資說
明，請參閱合併財務報告附註六(九)。

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關鍵查核事項之說明：

興泰集團民國110 年12 月31 日止採用權益法之投資金額為1,526,926 仟元，
佔資產總額32.6%，因對合併財務報告係屬重大，因此將採用權益法之投資認定為關
鍵查核事項。

因應之查核程序：

• 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。

• 確認交易經是當核准且交易金額之正確性。

• 核算興泰集團依持股比率認列之投資損益及其相關其他綜合損益份額。

• 取得函證及核對有關憑證。

• 評估於資產負債表日有無減損跡象。

• 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

有關透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產之會計政策請參閱合併財務
報告附註四（七）；金融工具之說明請參閱合併財務報告附註六（八）。
關鍵查核事項之說明：

興泰集團截至民國110年12月31日止透過其他綜合損益按公允價值衡量之金
融資產金額計2,559,872 仟元，且占資產總額54.7%，因對合併財務報告係屬重大，
因此將透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產認定為關鍵查核事項。

因應之查核程序：

• 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。

• 核算投資損益及評價調整。

• 取得函證及核對有關憑證。

• 確認交易經適當核准且交易金額之正確性。

• 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。

其他事項

興泰集團民國109年度合併財務報告係由其他會計師查核，並於民國110年3月26
日出具無保留意見加其他事項段落之查核報告。

興泰實業股份有限公司業已編製民國110 年度之個體財務報告，並經本會計師出具無
保留意見加其他事項段落之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照設券發行人財務報告編製準則暨金融監督管理委任會認可，並發
布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，
且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估興泰集團繼續經營之能力、相關事
項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算興泰集團或停止營業，或
除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

興泰集團之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤
之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審
計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能
導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者
所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懐疑。本會計師
亦執行下列工作：

• 一、辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對興泰集團內部控制之有效性表示意見。

• 三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使興泰 集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出 結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒 合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修 正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未 來事件或情況可能導致興泰集團不再具有繼續經營之能力。

• 五、評估合併財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容、以及合併財務報告 是否允當表達相關交易及事件。

• 六、對於興泰集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報 告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成興泰集 團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包
括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職
業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之
關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師與治理單位溝通之事項中，決定對興泰集團110年度合併財務報告查核之關鍵
查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除發法令不允許公開揭露特定事項，或在
極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之
負面影響大於所增進之公眾利益。

群智聯合會計師事務所        金管證（六）字第0960003779 號
主管機關核准文號            金管證（六）字第0940112583 號

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會 計 師：陳 芓 伃

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興泰實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國110年及民國109年12月31日

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單位：新台幣仟元
110 年 12 月 31 日 109 年 12 月 31 日
代碼 資 產 附註 金 額 ％ 金 額 ％
流動資產
1100 現金及約當現金 六(一) $ 152,647 3.3 $ 40,104 1.0
1110 透過損益按公允價值衡量之 六(二) 466 － 4,140 0.1
金融資產-流動
1120 透過其他綜合損益按公允價 六(八) 2,548,894 54.5 3,004,370 72.1
值衡量之金融資產-流動
1150 應收票據－淨額 六(三) 418 － 437 －
1170 應收帳款－淨額 六(四) 3,048 0.1 3,416 0.1
1200 其他應收款 六(五) － － 5,635 0.1
130X 存貨 六(六) 2,339 0.1 8,758 0.2
1410 預付款項 1,130 － 1,131 －
1460 待出售非流動資產淨額 六(七) 77,395 1.7 77,395 1.9
1470 其他流動資產 八 8,218 0.2 9,650 0.2
11XX 流動資產合計 2,794,555 59.9 3,155,036 75.7
非流動資產
1517 透過其他綜合損益按公允價 六(八) 10,978 0.2 10,978 0.3
值衡量之金融資產-非流動
1550 採用權益法之投資 六(九) 1,526,926 32.6 772,517 18.5
1600 不動產、廠房及設備 六(十) 170,464 3.6 170,290 4.1
1760 投資性不動產淨額 六(十一) 56,057 1.2 52,414 1.3
1840 遞延所得稅資產 六(二十七) 6,217 0.1 5,894 0.1
1920 存出保證金 132 － 138 －
1960 長期預付投資款 七(三) 112,001 2.4 － －
1975 淨確定福利資產 六(十五) 115 － 115 －
15XX 非流動資產合計 1,882,890 40.1 1,012,346 24.3
1XXX 資 產 總 計 $ 4,677,445 100.0 $ 4,167,382 100.0
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後附之附註係本合併財務報告之一部分

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

董事長: 吳金泉                      經理人: 葉文籐                  會計主管: 蘇玲慧

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代碼	興泰實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國110年及109年12月31日 110年12月31 日 負債及權益 附註 金 額 ％ 流動負債 短期借款 六(十二) $ 268,481 5.7 應付短期票券 六(十三) 99,922 2.1 合約負債-流動 六(二十一) 242 － 應付帳款 4,899 0.1 其他應付款 174,588 3.7 其他應付款項-關係人 六(十四)及七 14,429 0.3 當期所得稅負債 11,439 0.2 與待出售非流動資產直接相關之負債 六(七) 8,650 0.2 一年內到期之長期負債 六(十四) 27,240 0.7 其他流動負債 364 － 流動負債合計 610,254 13.0 非流動負債 長期銀行借款 六(十四) 398,000 8.5 遞延所得稅負債 六(二十七) 54,303 1.2 存入保證金 94 － 非流動負債合計 452,397 9.7 負債總計 1,062,651 22.7 權益 歸屬於母公司業主之權益 股 本 六(十六) 普通股股本－每股面額10 元 1,043,978 22.3 資本公積 六(十七) 60,726 1.3 保留盈餘 六(十八) 法定盈餘公積 183,771 3.9 特別盈餘公積 97,417 2.1 未分配盈餘 698,509 14.9 其他權益 六(十九) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 455 － 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 1,550,178 33.2 金融資產未實現評價損益 與待出售非流動資產直接相關之權益 (10,185) (0.2) 庫藏股票 六(二十) (10,055) (0.2) 權益總計 3,614,794 77.3 負債及權益總計 $ 4,677,445 100.0	興泰實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國110年及109年12月31日 110年12月31 日 負債及權益 附註 金 額 ％ 流動負債 短期借款 六(十二) $ 268,481 5.7 應付短期票券 六(十三) 99,922 2.1 合約負債-流動 六(二十一) 242 － 應付帳款 4,899 0.1 其他應付款 174,588 3.7 其他應付款項-關係人 六(十四)及七 14,429 0.3 當期所得稅負債 11,439 0.2 與待出售非流動資產直接相關之負債 六(七) 8,650 0.2 一年內到期之長期負債 六(十四) 27,240 0.7 其他流動負債 364 － 流動負債合計 610,254 13.0 非流動負債 長期銀行借款 六(十四) 398,000 8.5 遞延所得稅負債 六(二十七) 54,303 1.2 存入保證金 94 － 非流動負債合計 452,397 9.7 負債總計 1,062,651 22.7 權益 歸屬於母公司業主之權益 股 本 六(十六) 普通股股本－每股面額10 元 1,043,978 22.3 資本公積 六(十七) 60,726 1.3 保留盈餘 六(十八) 法定盈餘公積 183,771 3.9 特別盈餘公積 97,417 2.1 未分配盈餘 698,509 14.9 其他權益 六(十九) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 455 － 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 1,550,178 33.2 金融資產未實現評價損益 與待出售非流動資產直接相關之權益 (10,185) (0.2) 庫藏股票 六(二十) (10,055) (0.2) 權益總計 3,614,794 77.3 負債及權益總計 $ 4,677,445 100.0	興泰實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國110年及109年12月31日 110年12月31 日 負債及權益 附註 金 額 ％ 流動負債 短期借款 六(十二) $ 268,481 5.7 應付短期票券 六(十三) 99,922 2.1 合約負債-流動 六(二十一) 242 － 應付帳款 4,899 0.1 其他應付款 174,588 3.7 其他應付款項-關係人 六(十四)及七 14,429 0.3 當期所得稅負債 11,439 0.2 與待出售非流動資產直接相關之負債 六(七) 8,650 0.2 一年內到期之長期負債 六(十四) 27,240 0.7 其他流動負債 364 － 流動負債合計 610,254 13.0 非流動負債 長期銀行借款 六(十四) 398,000 8.5 遞延所得稅負債 六(二十七) 54,303 1.2 存入保證金 94 － 非流動負債合計 452,397 9.7 負債總計 1,062,651 22.7 權益 歸屬於母公司業主之權益 股 本 六(十六) 普通股股本－每股面額10 元 1,043,978 22.3 資本公積 六(十七) 60,726 1.3 保留盈餘 六(十八) 法定盈餘公積 183,771 3.9 特別盈餘公積 97,417 2.1 未分配盈餘 698,509 14.9 其他權益 六(十九) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 455 － 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 1,550,178 33.2 金融資產未實現評價損益 與待出售非流動資產直接相關之權益 (10,185) (0.2) 庫藏股票 六(二十) (10,055) (0.2) 權益總計 3,614,794 77.3 負債及權益總計 $ 4,677,445 100.0	興泰實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國110年及109年12月31日 110年12月31 日 負債及權益 附註 金 額 ％ 流動負債 短期借款 六(十二) $ 268,481 5.7 應付短期票券 六(十三) 99,922 2.1 合約負債-流動 六(二十一) 242 － 應付帳款 4,899 0.1 其他應付款 174,588 3.7 其他應付款項-關係人 六(十四)及七 14,429 0.3 當期所得稅負債 11,439 0.2 與待出售非流動資產直接相關之負債 六(七) 8,650 0.2 一年內到期之長期負債 六(十四) 27,240 0.7 其他流動負債 364 － 流動負債合計 610,254 13.0 非流動負債 長期銀行借款 六(十四) 398,000 8.5 遞延所得稅負債 六(二十七) 54,303 1.2 存入保證金 94 － 非流動負債合計 452,397 9.7 負債總計 1,062,651 22.7 權益 歸屬於母公司業主之權益 股 本 六(十六) 普通股股本－每股面額10 元 1,043,978 22.3 資本公積 六(十七) 60,726 1.3 保留盈餘 六(十八) 法定盈餘公積 183,771 3.9 特別盈餘公積 97,417 2.1 未分配盈餘 698,509 14.9 其他權益 六(十九) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 455 － 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 1,550,178 33.2 金融資產未實現評價損益 與待出售非流動資產直接相關之權益 (10,185) (0.2) 庫藏股票 六(二十) (10,055) (0.2) 權益總計 3,614,794 77.3 負債及權益總計 $ 4,677,445 100.0	單位：新台幣仟元 109年12月31 日 金 額 ％ $ 837,224 20.1 173,502 4.2 242 － 3,736 0.1 40,236 1.0 41,590 1.0 10,445 0.3 8,650 0.2 － － 32 － 1,115,657 26.9 － － 54,303 1.2 94 － 54,397 1.2 1,170,054 28.1 1,043,978 25.1 43,292 1.0 163,396 3.9 97,417 2.3 434,621 10.4 － － 1,234,864 29.6 (10,185) (0.2) (10,055) (0.2) 2,997,328 71.9 $ 4,167,382 100.0
			金 額	％	金 額
2100 2110 2130 2170 2200 2220 2230 2260 2320 2300 21XX 2540 2570 2645 25XX 2XXX 3100 3110 3200 3300 3310 3320 3350 3400 3410 3420 3470 3500 3XXX	流動負債 短期借款 應付短期票券 合約負債-流動 應付帳款 其他應付款 其他應付款項-關係人 當期所得稅負債 與待出售非流動資產直接相關之負債 一年內到期之長期負債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 長期銀行借款 遞延所得稅負債 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 權益 歸屬於母公司業主之權益 股 本 普通股股本－每股面額10 元 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 透過其他綜合損益按公允價值衡量之 金融資產未實現評價損益 與待出售非流動資產直接相關之權益 庫藏股票 權益總計 負債及權益總計	六(十二) 六(十三) 六(二十一) 六(十四)及七 六(七) 六(十四) 六(十四) 六(二十七) 六(十六) 六(十七) 六(十八) 六(十九) 六(二十)	$ 268,481 99,922 242 4,899 174,588 14,429 11,439 8,650 27,240 364	5.7 2.1 － 0.1 3.7 0.3 0.2 0.2 0.7 －	$ 837,224 173,502 242 3,736 40,236 41,590 10,445 8,650 － 32
			610,254	13.0	1,115,657
			398,000 54,303 94	8.5 1.2 －	－ 54,303 94
			452,397	9.7	54,397
			1,062,651	22.7	1,170,054
			1,043,978 60,726 183,771 97,417 698,509 455 1,550,178 (10,185) (10,055)	22.3 1.3 3.9 2.1 14.9 － 33.2 (0.2) (0.2)	1,043,978 43,292 163,396 97,417 434,621 － 1,234,864 (10,185) (10,055)
			3,614,794	77.3	2,997,328
			$ 4,677,445	100.0	$ 4,167,382

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

董事長: 吳金泉                           經理人：葉文籐                    會計主管：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國110年及109年1月1日至12月31日

代碼	項 目 附註	110年度	110年度	單位：新台幣仟元， 惟每股盈餘為元 109年度 金 額 ％ $ 78,579 100.0 42,078 53.5 36,501 46.5 917 1.2 17,677 22.5 107 0.1 (1,656) (2.1) 17,045 21.7 19,456 24.8 24 － 62,199 79.2 593 0.8 (28,880) (36.8) 17,008 21.6 50,944 64.8 70,400 89.6 (4,764) (6.1) 65,636 83.5 77 0.1 333,718 424.7 67,344 85.7 401,139 510.5 － － 401,139 510.5 $ 466,775 594.0 $ 65,636 83.5 － － $ 65,636 83.5 $ 466,775 594.0 － － $ 466,775 594.0 $ 0.65
		金 額	％	金 額
4000 5000 5900 6100 6200 6300 6450 6000 6900 7100 7010 7020 7050 7060 7000 7900 7950 8200 8310 8311 8316 8320 8360 8370 8300 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750	營業收入淨額 六(二十一) 營業成本 六(六) 營業毛利 營業費用 推銷費用 管理費用 研發費用 預期信用減損損失(利益) 六(四) 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 利息收入 六(二十三) 其他收入 六(二十四) 其他利益及損失 六(二十五) 財務成本 六(二十六) 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 六(九) 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 六(二十七) 本期淨利 其他綜合損益 六(二十八) 不重分類至損益之項目 確定福利計劃之再衡量數 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 未實現評價利益 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 後續可能重分類至損益之項目 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 其他綜合損益(淨額) 本期綜合損益總額 淨利(損)歸屬於: 母公司業主(淨利/損) 非控制權益(淨利/損) 綜合損益總額歸屬於: 母公司業主(綜合損益) 非控制權益(綜合損益) 每股盈餘 基本每股盈餘 六(二十九)	$ 41,090 25,684	100.0 62.5	$ 78,579 42,078
		15,406	37.5	36,501
		677 19,956 3 (66)	1.6 48.6 － (0.1)	917 17,677 107 (1,656)
		20,570	50.1	17,045
		(5,164)	(12.6)	19,456
		30 68,543 (1,642) (15,939) 37,617	0.1 166.8 (4.0) (38.8) 91.5	24 62,199 593 (28,880) 17,008
		88,609	215.6	50,944
		83,445 (1,365)	203.1 (3.3)	70,400 (4,764)
		82,080	199.8	65,636
		－ 433,490 129,997	－ 1,055.0 316.4	77 333,718 67,344
		563,487	1,371.3	401,139
		455	1.1	－
		563,942	1,372.4	401,139
		$ 646,022	1,572.2	$ 466,775
		$ 82,080 －	199.8 －	$ 65,636 －
		$ 82,080	199.8	$ 65,636
		$ 646,022 －	1,572.2 －	$ 466,775 －
		$ 646,022	1,572.2	$ 466,775
		$ 0.81		$ 0.65

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

      董事長：吳金泉                          經理人：葉文籐                        會計主管：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國110年及109年1月1日至12月31日 110 年度 營業活動之現金流量： 本期稅前淨利(淨損) $ 83,445 調整項目： 收益費損項目 折舊費用 993 預期信用減損損失(利益)數 (66) 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 46 利息費用 15,939 利息收入 (30) 股利收入 (64,431) 採權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 (37,617) 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 (54) 處分投資利益 － 廉價購買利益 (279) 收益費損項目合計 (85,499) 與營業活動相關之資產/負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動： 強制透過損益按公允價值衡量金融資產 3,628 應收票據 231 應收帳款 2,042 其他應收款 3,814 存貨 6,419 預付款項 66 其他流動資產 (128) 合約負債 － 應付帳款 1,163 其他應付款 30,145 其他流動負債 331 淨確定福利負債 － 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 47,711 調整項目合計 (37,788) 營運之現金流入 45,657 收取之利息 30 收取之股利 64,431 支付之利息 (15,830) 支付之所得稅 (694) 營業活動之淨現金流入 93,594	興泰實業股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國110年及109年1月1日至12月31日 110 年度 營業活動之現金流量： 本期稅前淨利(淨損) $ 83,445 調整項目： 收益費損項目 折舊費用 993 預期信用減損損失(利益)數 (66) 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 46 利息費用 15,939 利息收入 (30) 股利收入 (64,431) 採權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 (37,617) 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 (54) 處分投資利益 － 廉價購買利益 (279) 收益費損項目合計 (85,499) 與營業活動相關之資產/負債變動數 與營業活動相關之資產之淨變動： 強制透過損益按公允價值衡量金融資產 3,628 應收票據 231 應收帳款 2,042 其他應收款 3,814 存貨 6,419 預付款項 66 其他流動資產 (128) 合約負債 － 應付帳款 1,163 其他應付款 30,145 其他流動負債 331 淨確定福利負債 － 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 47,711 調整項目合計 (37,788) 營運之現金流入 45,657 收取之利息 30 收取之股利 64,431 支付之利息 (15,830) 支付之所得稅 (694) 營業活動之淨現金流入 93,594	單位：新台幣仟元 109 年度 $ 70,400 798 (1,656) 16,903 28,880 (24) (91,596) (17,008) (1,117) (22,332) － (87,152) 95,050 502 1,783 200 2,926 5 (38) － 1,033 (255) － (30) 101,176 14,024 84,424 24 91,596 (29,350) (11,707) 134,987
	$ 83,445 993 (66) 46 15,939 (30) (64,431) (37,617) (54) － (279)
	(85,499)
	3,628 231 2,042 3,814 6,419 66 (128) － 1,163 30,145 331 －
	47,711
	(37,788)
	45,657 30 64,431 (15,830) (694) 93,594

(接次頁)

投資活動之現金流量： 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 取得採用權益法之投資 預付長期投資款 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 預收款項增加-處分資產 存出保證金減少 取得投資性不動產 受限制資產增加 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量： 短期借款 應付短期票券 其他應付款-關係人 發放現金股利 舉借長期借款 庫藏股股票買回成本 籌資活動之淨現金流出 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	110 年度	109 年度 (56,723) 410,021 － － － (455) 1,160 8,650 132 － (4,603) 358,182 (337,957) (103,100) (56,564) － － (102) (497,723) (4,554) 44,658 $ 40,104
	(603,302) 1,046,667 9 (10,500) (112,001) (988) 166 － 6 (3,999) 1,560
	317,618
	(553,743) (73,580) (27,161) (54,425) 410,240 －
	(298,669)
	112,543 40,104
	$ 152,647

後附之附註係本合併財務報告之一部分

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

    董事長：吳金泉                 經理人：葉文籐               會計主管：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司及子公司
合併權益變動表

民國110年及109年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

母公司業主權益

股本	資本公積		保留盈餘			其他權益項目		庫藏股票	權益合計
普通股股本		法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構財務報 表換算之兌換差額	透過其他綜合損益 按公允價值衡量金 融資產未實現評價 (損)益	與待出售非流動資 產直接相關之權益
$ 989,553 － － 54,425 － － － － － －	$ 41,515 － － － － － － 1,777 － －	$ 152,183 11,213 － － － － － － － －	$ 97,417 － － － － － － － － －	$ 350,936 (11,213) (54,425) (54,425) 65,636 77 － － － 138,035	$ － － － － － － － － － －	$ 961,652 － － － － 401,062 － － 10,185 (138,035)	$ － － － － － － － － (10,185) －	$ (9,953) － － － － － (102) － － －	$ 2,583,303 － (54,425) － 65,636 401,139 (102) 1,777 － －
$ 1,043,978	$ 43,292	$ 163,396	$ 97,417	$ 434,621	$ －	$ 1,234,864	$ (10,185)	$ (10,055)	$ 2,997,328
$ 1,043,978 － － － － － － －	$ 43,292 － － 12,322 － － 5,112 －	$ 163,396 20,375 － － － － － －	$ 97,417 － － － － － － －	$ 434,621 (20,375) (156,597) 110,607 82,080 156 － 248,017	$ － － － － － 455 － －	$ 1,234,864 － － － － 563,331 － (248,017)	$ (10,185) － － － － － － －	$ (10,055) － － － － － － －	$ 2,997,328 － (156,597) 122,929 82,080 563,942 5,112 －

後附之附註係本合併財務報告之一部分

(請參閱群智聯合會計師事務所民國111 年3 月30 日會計師查核報告)

                        董事長：吳金泉                                                  經理人：葉文籐                                               會計主管  ：蘇玲慧

興泰實業股份有限公司 公司章程修正條文對照表

現 行 條 文	現 行 條 文	現 行 條 文	修 正 條 文	修正	修正
條 次 內 容 條 次			內 容	說明
第六條 公司資本總額定為新台幣壹拾貳億 元正，分為壹億貳仟萬股，每股新 台幣壹拾元正，分次發行部份授權 董事會俟實需要決議發行之。 第六條			公司資本總額定為新台幣參拾億 元正，分為參億股，每股新台幣 壹拾元正，分次發行部份授權董 事會俟實需要決議發行之。 因營運所需 提高額定資 本額
第十條	股東會分常會及臨時會兩種，常會 每年召開一次於每會計年度終了後 六個月內由董事會依法召開之，臨 時會於必要時依法召集之。 第十條		股東會分常會及臨時會兩種，常 會每年召開一次於每會計年度終 了後六個月內由董事會依法召開 之，臨時會於必要時依法召集之。 本公司股東會開會時，得以視訊 會議或其他經濟部公告之方式為 之。 依公司法第 172 條之2 修訂
第十七條	本公司設董事(含獨立董事) 七至 九人，均由股東會就有行為能力之 人 或法人股東或法人股東指派之 代表人選任之，董事任期均為三 年，連選得連任。 …………… 第十七條		本公司設董事(含獨立董事) 七 至九人，均由股東會就有行為能 力之人 或法人股東或法人股東 指派之代表人選任之，董事任期 為三年，連選得連任。 ………… 酌做文字修 正
第十九條	董事缺額達三分之一或全體均解 任時，董事會應於六十日內召開股 東臨時會補選之，其任期以補原任 之期限為限。 第十九條		董事缺額達三分之一或全體獨立 董事均解任時，董事會應於六十 日內召開股東臨時會補選之，其 任期以補原任之期限為限。 酌做文字修 正
第三十一 條	本章程訂立於民國六十一年十一 月一日， 第一次修正於民國六十二年三月 三十日， 第二次修正於民國六十三年一月 二十日， …………………………………… ………………………………… 第三十二次修正於民國一一○ 年七月一日	第三十一 條	本章程訂立於民國六十一年十一 月一日， 第一次修正於民國六十二年三月 三十日， 第二次修正於民國六十三年一月 二十日， …………………………………… ……………………………… 第三十二次修正於民國一一 ○年七月一日 第三十三次修正於民國一一		增加修訂次 數
			一年六月十六日

興泰實業股份有限公司

「股東會議事規則」修正條文對照表

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修 正 條 文 現 行 條 文 修 正 說 明
第二條之一 依金管證交字 1110380914
，
股東會以視訊會議召開者 股 號函新增本條
，
東欲以視訊方式出席者 應於
，
股東會開會二日前 向本公司
。
登記 本公司至少應於會議開
， 、
始前三十分鐘 將議事手冊
年報及其他相關資料上傳至股
，
東會視訊會議平台 並持續揭
。
露至會議結束
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興泰實業股份有限公司 「股東會議事規則」修正條文對照表	興泰實業股份有限公司 「股東會議事規則」修正條文對照表	興泰實業股份有限公司 「股東會議事規則」修正條文對照表	興泰實業股份有限公司 「股東會議事規則」修正條文對照表
修 正 條 文 現 行 條 文 修 正 說 明
第二條之一 股東會以視訊會議召開者，股 東欲以視訊方式出席者，應於 股東會開會二日前，向本公司 登記。本公司至少應於會議開 始前三十分鐘，將議事手冊、 年報及其他相關資料上傳至股 東會視訊會議平台，並持續揭 露至會議結束。 依金管證交字1110380914 號函新增本條
	第二條之二 本公司召開股東會視訊會議， 應於股東會召集通知載明下列 事項： 一、股東參與視訊會議及行使 權利方法。 二、因天災、事變或其他不可 抗力情事致視訊會議平台 或以視訊方式參與發生 障礙之處理方式，至少包 括下列事項: (一)發生前開障礙持續無法排 除致須延期或續行會議之 時間，及如須延期或續行 集會時之日期。 (二)未登記以視訊參與原股東 會之股東不得參與延期或 續行會議。 (三)召開視訊輔助股東會，如無 法續行視訊會議，經扣除 以視訊方式參與股東會之 出席股數，出席股份總數 達股東會開會之法定定 額，股東會應繼續進行， 以視訊方式參與股東，其 出席股數應計入出席之股 東股份總數，就該次股東 會全部議案，視為棄權。 (四)遇有全部議案已宣布結 果，而未進行臨時動議之 情形，其處理方式。 三、召開視訊股東會，並應載		依金管證交字1110380914 號函新增本條

	明對以視訊方式參與股東會有 困難之股東所提供之適當替代 措施。
	第三條 出席股東應攜配出席證，繳交 簽到卡以代簽到或於股東會視 訊會議平台報到。出席股數以 繳交之簽到卡及視訊會議平台 報到股數並加計以書面或電子 方式行使表決權之股數計算 之。	第三條 出席股東應攜配出席 證，繳交簽到卡以代替簽 到。出席股數以繳交之簽 到卡並加計以書面或電 子方式行使表決權之股 數計算之。	依金管證交字1110380914 號函修訂
	第三條之一 本公司應備妥當次股東會議事 手冊及會議補充資料，供股東 索閱，並陳列於本公司及本公 司所委任之專業股務代理機 構。 前項之議事手冊及會議補充資 料，本公司於股東會開會當日 應依下列方式提供股東參閱: (一) 召開實體股東會時，應 於股東會現場發放。 (二) 召開視訊輔助股東會時 ，應於股東會現場發放 ，並以電子檔案傳送至 視訊會議平台。 (三) 召開視訊股東會時，應以 電子檔案傳送至視訊會議 平台。		依金管證交字1110380914 號函新增本條
	第三條之二 股東會以視訊會議召開者，本 公司得於會前提供股東簡易連 線測試，並於會前及會議中即 時提供相關服務，以協助處理 通訊之技術問題。 股東會以視訊會議召開者，主 席應於宣布開會時，另行宣布 除公開發行股票公司股務處理 準則第四十四條之二十第四項 所定無須延期或續行集會情事 外，於主席宣布散會前，因天 災、事變或其他不可抗力情 事，致視訊會議平台或以視 訊方式參與發生障礙，持續達 三十分鐘以上時，應於五日內		依金管證交字1110380914 號函新增本條

，
延期或續行集會之日期不適
一
用公司法第百八十二條之規
。
定
，
發生前項應延期或續行會議
未登記以視訊參與原股東會之
，
股東不得參與延期或續行會
議。
依第二項規定應延期或續行會
，
議已登記以視訊參與原股東
，
會並完成報到之股東未參與
，
延期或續行會議者其於原股
、
東會出席之股數已行使之表
，
決權及選舉權應計入延期或
續行會議出席股東之股份總
數、表決權數及選舉權數。
依第二項規定辧理股東會延期
，
或續行集會時對已完成投票
，
及計票並宣布表決結果或董
、，
事監察人當選名單之議案
。
無須重行討論及決議
，
本公司召開視訊輔助股東會
發生第二項無法續行視訊會議
，
時如扣除以視訊方式出席股
，
東會之出席股數後出席股份
總數仍達股東會開會之法定定
，，
額者股東會應繼續進行無
須依第二項規定延期或續行集
。
會
發生前項應繼續進行會議之情
，
事以視訊方式參與股東會股
，
東其出席股數應計入出席股
，
東之股份總數惟就該次股東
，。
會全部議案視為棄權
本公司依第二項規定延期或續
，
行集會應依公開發行股票公
司股務處理準則第四十四條之
，
二十第七項所列規定依原股
東會日期及各該條規定辦理相
。
關前置作業
公開發行公司出席股東會使用
委託書規則第十二條後段及第
、
十三條第三項公開發行股票
公司股務處理準則第四十四條
、
之五第二項第四十四條之十
五、第四十四條之十七第一項

	所定期間，本公司應依第二項 規定延期或續行集會之股東會 日期辦理。
	第四條 股東會召開之地點，於本公司 所在地或便利股東出席且適合 股東會召開之地點為之，會議 開始時間不得早於上午九時或 晚於下午三時。召開之地點及 時間，應充分考量獨立董事之 意見。 本公司召開視訊股東會時，不 受前項召開地點之限制。	第四條 股東會召開之地點，於本 公司所在地或便利股東 出席且適合股東會召開 之地點為之，會議開始時 間不得早於上午九時或 晚於下午三時。召開之地 點及時間，應充分考量獨 立董事之意見。	依金管證交字1110380914 號函修訂
	第四條之一 本公司召開視訊股東會時，主 席及紀錄人員應在國內之同一 地點，主席並應於開會時宣布 該地點之地址。		依金管證交字1110380914 號函新增本條
	第五條 本公司股東會除法令另有規 定外，由董事會召集。本公 司股東會召開方式之變更應 經董事會決議，並最遲於股 東會開會通知書寄發前為 之。股東會如由董事會召集 者，主席由董事長擔任之， 董事長請假或因故不能行使 職權時，由董事長指定董事 一人代理之。董事長未指定 代理人者，由董事互推一人 代理之。 股東會如由董事會以外之其 他有召集權人召集者，主席 由該召集權人擔任之。召集 權有二人以上者，應互推一 人擔任之。	第五條 本公司股東會除法令有 規定外，由董事會召集 。股東會如由董事會召 者，主席由董事長擔任 之，董長請假或因故不能 行使權時，由董事長指定 董事人代理之。董事長未 指定理人者，由董事互推 一人理之。 股東會如由董事會外之 其他有召集權人召集者 ，主席由該召集權人任 之。召集權有二人以者， 應互推一人擔任之。	依金管證交字1110380914 號函修訂

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第七條 第七條 依金管證交字 1110380914
公司應將股東會之開會過程全 公司應將股東會之開會 號函修訂
程錄音或錄影，並至少保存一 過程全程錄音或錄影，並
年。但經股東依公司法第 189 至少保存一年。但經股東
條提起訴訟者，應保存至訴終 依公司法第189 條提起訴
結為止。 訟者，應保存至訴終結為
股東會以視訊會議召開者，本 止。
公司宜對視訊會議平台後台操
。
作介面進行錄音錄影
對視訊會議全程連續不間斷錄
，
音及錄影 應於存續期間妥善
，
保存 並將錄音錄影提供受託
辦理視訊會議事務者保存。
第八條 第八條 依金管證交字 1110380914
已屆開會時間，主席應即宣布 已屆開會時間，主席應即 號函修訂
開會，並同時公布無表決權數 宣布開會，並同時公布無
及出席股份數等相關資訊。惟 表決權數及出席股份數
未有代表已發行股份總數過半 等相關資訊。惟未有代表
數之股東出席時，主席得宣 已發行股份總數過半數
布延後開會，其延後次數以二 之股東出席時，主席得宣
次為限，延後時間合計不得超 布延後開會，其延後次數
過一小時，延後二次仍不足額 以二次為限，延後時間合
時，主席得宣佈流會；股東會 計不得超過一小時，延後
，
以視訊會議召開者 本公司另 二次仍不足額時，主席得
應於股東會視訊會議平台公告 宣佈流會。但如有代表已
流會。但如有代表已發行股份 發行股份總數三分之一
總數三分之一以上股東出席 以上股東出席時，亦得依
時，亦得依公司法第一百七五 公司法第一百七五條第
條第一項規定為假決議，並將 一項規定為假決議，並將
假決議通知各股東於一個月內 假決議通知各股東於一
再行召集股東會；股東會以視 個月內再行召集股東會。
，
訊會議召開者 股東欲以視訊 於當次會議未結束前，如
，
方式出席者 應依第六條向本 出席股東所代表股數已
公司重行登記。 達發行股份總數過半數
於當次會議未結束前，如出席 時，主席得將作成之假決
股東所代表股數已達發行股份 議，依公司法第一百七四
總數過半數時，主席得將作成 條規定重新提請股東會
之假決議，依公司法第一百七 決議。
四條規定重新提請股東會決
議。
第十二條 第十二條 依金管證交字 1110380914
出席股東發言後，主席得親自 出席股東發言後，主席得 號函修訂
或指定相關人員答覆。 親自或指定相關人員答
股東會以視訊會議召開者，以 覆。
----- End of picture text -----

	視訊方式參與之股東，得於主 席宣布開會後，至宣布散會 前，於股東會視訊會議平台以 文字方式提問，每一議案提問 次數不得超過兩次，每次以二 百字為限，提問未違反規定或 未超出議案範圍者，宜將該提 問揭露於股東會視訊會議平 台，以為周知。
	第十四條 股東每股有一表決權；但受限 制或公司法第一百七十九條第 二項所列無表決權者，不在此 限。 ………………………… ………………………… 股東以書面或電子方式行使表 決權後，如欲親自或以視訊方 式出席股東會者，應於股東會 開會二日前以與行使表決權相 同之方式撤銷前項行使表決權 之意思表示；逾期撤銷者，以 書面或電子方式行使之表決權 為準。如以書面或電子方式行 使表決權並以委託書委託代理 人出席股東會者，以委託代理 人出席行使之表決權為準。	第十四條 股東每股有一表決權；但 受限制或公司法第一百 七十九條第二項所列無 表決權者，不在此限。 ………………………… ………………………… 股東以書面或電子方式 行使表決權後，如欲親自 出席股東會者，應於股東 會開會二日前以與行使 表決權相同之方式撤銷 前項行使表決權之意思 表示；逾期撤銷者，以書 面或電子方式行使之表 決權為準。如以書面或電 子方式行使表決權並以 委託書委託代理人出席 股東會者，以委託代理人 出席行使之表決權為準。	依金管證交字1110380914 號函修訂
	第十五條 案表決之監票及計票人員，由 主席指定之，但監票人員應具 有股東身份。表決之結果，應 當場報告，並做成記錄。 本公司召開股東會視訊會議， 以視訊方式參與之股東，應透 過視訊會議平台進行各項議案 表決及選舉議案之投票，並於 宣布投票結束前完成，逾時者 視為棄權。主席宣布投票結束 後，為一次性計票，並宣布表 決及選舉結果。應於投票結束 後，即時將各項議案表決結果 及選舉結果，依規定揭露於股 東會視訊會議平台，並應於主	第十五條 案表決之監票及計票人 員，由主席指定之，但監 票人員應具有股東身 份。表決之結果，應當場 報告，並做成記錄。	依金管證交字1110380914 號函修訂

	席宣布散會後，持續揭露至少 十五分鐘。 本公司召開視訊輔助股東會 時，已依第六條規定登記以視 訊方式出席股東會之股東，欲 親自出席實體股東會者，應於 股東會開會二日前，以與登記 相同之方式撤銷登記；逾期撤 銷者，僅得以視訊方式出席股 東會。 以書面或電子方式行使表決 權，未撤銷其意思表示，並以 視訊方式參與股東會者，除臨 時動議外，不得再就原議案行 使表決權或對原議案提出修正 或對原議案之修正行使表決 權。
	第十八條之一 股東會以視訊會議召開者，其 議事錄除依前項規定應記載事 項外，並應記載股東會之開會 起迄時間、會議之召開方式、 主席及紀錄之姓名，及因天 災、事變或其他不可抗力情事 致視訊會議平台或以視訊方式 參與發生障礙時之處理方式及 處理情形，並應於議事錄載 明，對於以視訊方式參與股東 會有困難股東提供適當之替代 措施。		依金管證交字1110380914 號函新增本條
	第二十條 本規則經股東會通過後施行， 修正時亦同。 本規則訂立於民國88 年5 月 24 日。 第一次修訂於民國91 年6 月 14 日。 第二次修訂於民國95 年6 月 16 日。 第三次修訂於民國110年7 月1日。 第四次修訂於民國111年6月16 日	第二十條 本規則經股東會通過後 施行，修正時亦同。 本規則訂立於民國88 年 5 月24 日。 第一次修訂於民國91 年 6 月14 日。 第二次修訂於民國95 年 6 月16 日。 第三次修訂於民國110年 7月1日。	增加修訂次數