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AGM Information
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股票代號：1235
真人中醫科 興義實業股份有限公司
SHIN TAI INDUSTRY CO., LTD.
一一五年股東常會
議事手冊
時間：中華民國一一五年六月二九日
地址：高雄市仁武區高楠公路10號
目錄
壹、會議議程...1
貳、報告事項...2
參、承認事項...5
肆、討論事項...6
伍、臨時動議...7
陸、散會...7
附 錄
114年度決算表冊...8
本次配息對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響...34
員工酬勞及董監事酬勞等相關資訊...34
董事持有股數...35
4
興泰實業股份有限公司五年股東常會議程
時間：中華民國一一五年六月二十九日（星期一）上午九時
地點：高雄市仁武區高楠公路10號
一、宣佈開會（報告出席股權）
二、主席致詞
三、報告事項：
報告案一：114年度營業報告。
報告案二：審計委員會審查114年度決算表冊報告。
報告案三：114年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。
四、承認事項：
第一案：承認114年度決算表冊。
第二案：承認114年度盈餘分配案。
五、討論事項：
第一案：討論114年度盈餘轉增資發行新股案。
六、臨時動議
七、散會
貳、報告事項
報告案一：
114年度營業報告。
一一四年度營業報告書
一一四年銷售水產、畜產用各類完全配合餌料 727 公噸，比較一一三年度減少 470 公噸，減少比率為 39.3% 。今年本公司另有銷售單味餌料 49 公噸，較一一三年減少 281 公噸，減少比率為 85.2% ，全年度合計銷售 777 公噸。
一一四年營業收入淨額為 13,901 仟元，比較一一三年度之營業收入淨額 22,980 仟元，減少 9,079 仟元，減少比率約 39.5% 。
本公司於餌料本業雖無亮麗成績，但擁有豐厚之土地資產，且本公司及子公司轉投資之上市櫃公司營收表現良好、獲利佳，潛在利益豐碩，每年亦有穩定的股利收入，今年獲配現金股利 5,679 仟元，未來不排除於適當時機獲利了結。
茲謹將一一四年度營業概況列陳如後：
（一）銷售概況
單位：噸；仟元
| 產品種類 | 一一四年度 | 一一三年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 數量 | 金額 | 數量 | 金額 | |
| 魚用餌料 | 679 | 12,083 | 1,010 | 17,680 |
| 蝦用餌料 | 0 | 0 | 138 | 2,290 |
| 犬貓用餌料 | 48 | 1,383 | 49 | 1,480 |
| 其他餌料 | 0 | 0 | ||
| 餌料廠小計 | 727 | 13,466 | 1,197 | 21,450 |
| 單味餌料 | 49 | 424 | 330 | 1,529 |
| 其他 | 1 | 11 | 0 | 1 |
| 合計 | 777 | 13,901 | 1,527 | 22,980 |
（二）損益概況
本公司一一四年度營業毛損為 845 仟元，扣除銷管費後，本業共虧損 2,214 仟元，但在公司走向多角化經營，因獲配現金股利及認列轉投資公司投資利益下，公司整體財務狀況尚屬穩健。
（三）營業展望
本公司持續加強人力培訓，充實人才及提昇餌料品質，並擴大高毛利水產餌料銷售量，營收可望逐步回升。
（四）一一五年度營業計劃概要
經營方針：
1. 全面深耕 ISO 品質管理，持續改善各項流程達成降低成本及提升銷售業績的目標。
2. 密切與客戶溝通、加強客戶服務、滿足客戶需求，創造品
牌價值。
- 注重原料來源之品質，加強原料及成品檢驗，確保食品安全，善盡企業社會責任。
- 加強公司治理。
營業計劃：115年度水產餵料銷貨量預估1,200噸。
（五）未來預期銷售概要：
依據過去實績及市場需求變動之情況下，115年預估之銷售數量如下：
| 產品種類 | 犬貓用餵料 | 魚用餵料 | 合計 |
|---|---|---|---|
| 115年預估銷量 | 200噸 | 1,000噸 | 1,200噸 |
台灣各項畜水產產品價格競爭情況激烈，且因禽流感疫情嚴重，禽類大量被撲殺，影響部份養殖戶養殖意願，致雞、鴨用餵料銷售量下降，再加上台幣貶值進口成本大增，同業削價競爭，餵料價格下跌等因素更加重餵料業經營困境，本公司積極整合公司現有之研發及行銷資源，提昇產品品質與製造技術，並搶攻高毛利水產餵料，以強化本公司的經營效率。
（六）未來公司發展策略
產品多元化，擴大市場占有率以達成永續經營目標。
（七）外部競爭環境、法規環境及總體經營環境
畜水產品完全開放，對畜、水產品衝擊，造成價格面、品質面、服務面的完全競爭，本公司秉持服務、品質、創新的創廠精神，全方位的客服來穩定市場佔有率，擴大經營規模，達成永續經營。
餵料產業為人類蛋白質來源的火車頭產業，本公司既有 ISO 9001 2000 的品質規範下，多年來已打下良好的品質基準，希望帶給國人健康安全又環保的蛋白質來源，尤其是近年來食安事件頻傳，更要確保畜、水產食品符合食品安全及衛生法令的要求。
公司密切關心客戶養殖狀況，並適時給予餵養上的協助，提供高品質餵料，以期達成雙贏局面。
董事長：楊淑樺
經理人：葉文藤
會計主管：王麗雯
報告案二：
審計委員會審查一一四年度決算表冊報告。
興泰實業股份有限公司
審計委員會審查報告書
茲准
董事會造送之民國一一四年度之營業報告書、財務報表、本公司及子公司合併財務報表、盈餘分配表等，其中財務報表及合併財務報表業經群智聯合會計師事務所呂松裕會計師及張鈞富會計師查核竣事提出查核報告。上開董事會造送之各項表冊，經本審計委員會審查後，認為符合公司法相關法令規定，爰依照證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定，謹具報告，敬請鑑察。
此 致
本公司一一五年股東常會
興泰實業股份有限公司
審計委員會召集人：黃識頻
中華民國一一五年三月十三日
報告案三：
114年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。
說明：
1. 依公司章程第28條規定，本公司年度如有獲利應提撥 1%~5%為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包括符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於 5%為董監酬勞。
2. 擬分派明細如下：
(1) 員工酬勞 100,000 元。
(2) 董監事酬勞 100,000 元。
以上均以現金發放，擬授權董事長分派之。
3. 此分配議案業經115年3月13日薪資報酬委員會及董事會決議通過。
參、承認事項
第一案：《董事會提》
案由：承認114年度決算表冊案，提請 承認。
說明：
1. 本公司114年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表經董事會編造竣事。個體財務報表及合併財務報表業經群智聯合會計師事務所呂松裕會計師及張鈞富會計師查核竣事，出具無保留意見之查核報告在案，並經送請審計委員會審核完畢後出具書面審查報告書。
2. 謹檢具：
(1) 營業報告書及財務報表（請參閱本手冊第2~3頁、第12~17頁、及22~27頁）
(2) 審計委員會審查報告書及會計師查核報告書（請參閱本手冊第4頁、第8~11頁及第18~21頁）
決議：
第二案：《董事會提》
案由：承認114年度盈餘分配案，提請 承認。
說明：
1. 本公司114年度盈餘分派，經115年4月27日董事會通過，擬定分配情形為：
期初未分配盈餘167,443,077元，減除確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘69,752元，加計本年度其他綜合損益轉入之稅後淨額
8
530,655,590元，加計114年度稅後淨損新台幣2,936,989元，扣除因採用權益法之投資調整保留盈餘1,564,812元，依法提列10%法定盈餘公積新台幣52,608,404元後，本期可供分配盈餘640,918,710元；本年度擬配發股東股票股利(每股0.5元)計新台幣94,288,910元，本年度擬配發現金股利(每股0.5元)計新台幣94,288,918元。
- 本盈餘分配案，俟股東會通過後，授權董事會另訂除息基準日、發放日，及其他相關事宜。
| 興泰實業股份有限公司
114年度 盈餘分配表
新台幣：元 | | |
| --- | --- | --- |
| 項 目 | 金額 | |
| | 小 計 | 合 計 |
| 期初未分配盈餘
減：確定福利計劃之再衡量數認列於保留盈餘
加：本年其他綜合(損)益轉入之稅後淨額
減：本期稅後淨利(損)
減：因採用權益法之投資調整保留盈餘
減：提列法定盈餘公積(10%)
可分配盈餘合計 | (69,752)
530,655,590
(2,936,989)
(1,564,812)
(52,608,404) | 167,443,077
560,313,565 |
| 分配項目
股東紅利(股票股利) 0.5 元/股
股東紅利(現金股利) 0.5 元/股
分配數合計 | (94,288,910)
(94,288,918) | (188,577,828) |
| 期末未分配盈餘 | | 452,340,882 |
| 股票股利計算至元為止(以下全捨)，其不足一股之畸零股授權董事長洽特定人按面額承購之。
現金股利計算至元為止，元以下捨去，其畸零款合計數計入本公司之其他收入。 | | |
決議：
肆、討論事項
第一案：《董事會提》
案由：討論114年度盈餘轉增資發行新股案，提請公決。
說明：
1. 為充實營運資金，改善財務結構，擬自盈餘中提撥新台幣 $94,288,910
元轉增資發行新股 9,428,891 股，每股面額新台幣 10 元，依除權準日股東名簿所載各股東持股比例每仟股無償配發 50 股，配股不足一股者，股東得於配股基準日起 5 日內自行併湊，併湊後仍不足一股或逾期未併湊者，按股票面額折付現金，計算至元為止（元以下捨去），並授權董事長洽特定人按面額認購之。
2. 新股之權利義務與原有股份相同，嗣後如因買回本公司股份或將庫藏股轉讓、轉換或註銷，致影響流通在外股份數量，股東配息率因此發生變動者，擬請股東會授權董事會調整之。
3. 本次發行新股俟提報股東會通過並報請主管機關核准後，授權董事會另訂配股暨發行新股基準日。
4. 敬請審議。
決議：
伍、臨時動議
陸、散會
10
SLM
群智聯合會計師事務所
SOLOMON & CO., CPAs
會計師查核報告
興泰實業股份有限公司 公鑑：
查核意見
興泰實業股份有限公司（以下簡稱興泰公司）民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達興泰公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務續效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與興泰公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對興泰公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對興泰公司民國114年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
採用權益法之投資
有關採用權益法之投資之會計政策請參閱個體財務報告附註四（九）；採用權益法之投資說明，請參閱個體財務報告附註六（六）。
11
關鍵查核事項之說明：
興泰公司截至民國114年12月31日止採用權益法之投資金額為3,550,580仟元，佔資產總額之 88.4%，因對個體財務報告係屬重大，因此將採用權益法之投資認定為關鍵查核事項。
因應之查核程序：
- 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。
- 確認交易經適當核准且交易金額之正確性。
- 核算依持股比率認列之投資損益及其相關其他綜合損益份額。
- 母子公司間交叉持股已做適當會計處理。
- 取得函證及核對有關憑證。
- 評估於資產負債表日有無減損跡象。
- 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。
其他事項
興泰公司部分採權益法評價之被投資公司中，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。上述採用權益法之投資於民國114年12月31日對該等被投資公司採用權益法之投資為新臺幣42,762仟元，佔資產總額之 1.1%，民國114年度對上述被投資公司認列之綜合損益（含採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額及採用權益法認列之關聯企業及合資損益之其他綜合損益份額）總額為新臺幣8,005仟元，佔綜合損益總額之(2.4)%。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
12
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估興泰公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算興泰公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
興泰公司之治理單位(含審計暨風險委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對興泰公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使興泰公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致興泰公司不再具有繼續經營之能力。
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容、以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
13
一、對於興泰公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成興泰實業股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對興泰公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
群智聯合會計師事務所 金管證（六）字第0960003779號
主管機關核准文號 金管證（六）字第1080302727號
會計師：呂松裕 呂松裕
會計師：張鈞富 張鈞富
中華民國 1 1 5 年 3 月 1 3 日
14
15年3月31日
興泰安泰联合有限公司
绿锂贸易有限公司
民国113年及115年12月31日
单位：新臺幣仟元
| 代碼 | 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 14,767 | 0.4 | $ 1,870 | — |
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(五)及八 | 193,408 | 4.8 | 963,364 | 20.5 |
| 1150 | 應收票據一淨額 | 六(二) | 34 | — | 391 | — |
| 1170 | 應收帳款一淨額 | 六(三) | 653 | — | 599 | — |
| 1200 | 其他應收款 | 七 | 91 | — | 210 | — |
| 130X | 存貨 | 六(四) | 177 | — | 462 | — |
| 1410 | 預付款項 | 759 | — | 675 | — | |
| 1470 | 其他流動資產 | 44 | — | 31 | — | |
| 11XX | 流動資產合計 | 209,933 | 5.2 | 967,602 | 20.5 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 六(五) | 13,959 | 0.4 | 13,660 | 0.3 |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(六)及八 | 3,550,580 | 88.4 | 3,494,010 | 74.0 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(七)及八 | 170,633 | 4.2 | 173,324 | 3.7 |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(八) | 66,300 | 1.7 | 65,152 | 1.4 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(十九) | 3,942 | 0.1 | 4,581 | 0.1 |
| 1920 | 存出保證金 | 132 | — | 132 | — | |
| 1975 | 淨確定福利資產 | 六(十一) | 115 | — | 115 | — |
| 15XX | 非流動資產合計 | 3,805,661 | 94.8 | 3,750,974 | 79.5 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ 4,015,594 | 100.0 | $ 4,718,576 | 100.0 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：吳安生化科技股份有限公司
經理人：葉文羅
會計主管：王麗雯
1986年度重慶市市長選舉
民國114年12月31日
單位：新臺幣仟元
| 代碼 | 負債及權益 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(九) | $ — | — | $ 82,500 | 1.7 |
| 2170 | 應付帳款 | 七 | 1,265 | — | 1,926 | — |
| 2200 | 其他應付款 | 10,427 | 0.3 | 19,579 | 0.4 | |
| 2220 | 其他應付款項-關係人 | 七 | 380,121 | 9.5 | 681,975 | 14.5 |
| 2230 | 當期所得稅負債 | 58,417 | 1.5 | 3,387 | 0.1 | |
| 2320 | 一年內到期之長期負債 | 六(十) | 347,000 | 8.6 | 12,000 | 0.3 |
| 2300 | 其他流動負債 | 七 | 98 | — | 82 | — |
| 21XX | 流動負債合計 | 797,328 | 19.9 | 801,449 | 17.0 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2540 | 長期銀行借款 | 六(十) | — | — | 382,240 | 8.1 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十二) | 54,303 | 1.4 | 54,303 | 1.2 |
| 2645 | 存入保證金 | 97 | — | 97 | — | |
| 2650 | 採用權益法之投資貸餘 | 六(六) | 268,678 | 6.6 | 207,870 | 4.4 |
| 25XX | 非流動負債合計 | 323,078 | 8.0 | 644,510 | 13.7 | |
| 負債合計 | 1,120,406 | 27.9 | 1,445,959 | 30.7 | ||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本-每股面額10元 | 1,885,778 | 47.0 | 1,571,482 | 33.3 | |
| 3200 | 資本公積 | 365,348 | 9.1 | 322,899 | 6.8 | |
| 3300 | 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 310,773 | 7.7 | 266,136 | 5.6 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 97,417 | 2.4 | 97,417 | 2.1 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 693,527 | 17.3 | 604,951 | 12.8 | |
| 3400 | 其他權益 | |||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 7,613 | 0.2 | 7,727 | 0.2 | |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | 402,332 | 10.0 | 1,269,274 | 26.9 | |
| 3500 | 庫藏股票 | 六(十三) | (867,600) | (21.6) | (867,269) | (18.4) |
| 3XXX | 權益總計 | 2,895,188 | 72.1 | 3,272,617 | 69.3 | |
| 負債及權益總計 | $ 4,015,594 | 100.0 | $ 4,718,576 | 100.0 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：吳安生化科技股份有限公司
代表人：楊淑樺
管理權
經理人：葉文藤
文林
會計主管：王麗雯
8
1
第16號
聯合會科技股份有限公司
亞爾科古關世良
民國114年1月13日1月3日至12月31日
三屋業
單位：新台幣仟元，
修每股盈餘為元
| 代碼 | 項目 | 附註 | 114年度 | 113年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入淨額 | 六(十四)及七 | $ 13,854 | 100.0 | $ 22,900 | 100.0 |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)、六(十五)及七 | 14,699 | 106.1 | 23,855 | 104.1 |
| 5950 | 營業毛利(損) | (845) | (6.1) | (955) | (4.1) | |
| 營業費用 | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 六(十五) | 797 | 5.8 | 1,069 | 4.7 |
| 6200 | 管理費用 | 六(十五)及七 | 10,786 | 77.8 | 10,215 | 44.6 |
| 6450 | 預期信用減損迴轉利益 | 六(三) | (10,214) | (73.7) | (1,581) | (6.9) |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,369 | 9.9 | 9,703 | 42.4 | |
| 6900 | 營業利益 | (2,214) | (16.0) | (10,658) | (46.5) | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 2,439 | 17.6 | 10 | - | |
| 7010 | 其他收入 | 六(十六)及七 | 7,435 | 53.7 | 15,169 | 66.3 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(十七) | (358) | (2.6) | (7,494) | (32.7) |
| 7670 | 減損損失 | 六(六) | (28,719) | (207.3) | - | - |
| 7050 | 財務成本 | 六(十八) | (9,537) | (68.8) | (12,317) | (53.8) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 六(六) | 33,752 | 243.6 | 26,044 | 113.7 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 5,012 | 36.2 | 21,412 | 93.5 | |
| 7900 | 稅前淨利(損) | 2,798 | 20.2 | 10,754 | 47.0 | |
| 7950 | 所得稅(費用)利益 | 六(十九) | (5,735) | (41.4) | (3,563) | (15.6) |
| 8200 | 本期淨利(損) | (2,937) | (21.2) | 7,191 | 31.4 | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | (319,029) | (2,302.8) | 1,534,054 | 6,698.9 | |
| 未實現評價利益 | ||||||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (17,330) | (125.1) | 68,419 | 298.8 | |
| (336,359) | (2,427.9) | 1,602,473 | 6,997.7 | |||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (114) | (0.8) | 7,572 | 33.1 | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(淨額) | (336,473) | (2,428.7) | 1,610,045 | 7,030.8 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ (339,410) | (2,449.9) | $ 1,617,236 | 7,062.2 | |
| 每股盈餘(虧損) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(虧損) | 六(二十) | $ (0.03) | $ 0.06 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：具安生化科技股份有限公司
代表人：楊淑樺
取證標簡
經理人：葉文基
支盈率
會計五管：王麗雯
9
1
1
1
单位：新台幣仟元
| 传 | 公 | 司 | 里 | 主 | 租 | 品 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 租 | 本 | 债 | 借 | 息 | 租 | 其他 | 租 |
| 普通股股本 | 资本公债 | 法定盈餘公债 | 转到盈餘公债 | 未分配盈餘 | 城市普通股股利债或未按其之兑债差额 | 或境其他综合股品按公允债值衡量金额变更未变现价债(项)项 | 库藏股票 |
| 113年1月1日物联 | $ | 1,496,648 | $ | 280,944 | $ | 261,436 | $ |
| 盈餘指揮及分配 | |||||||
| 法定盈餘公债 | - | - | 4,700 | - | |||
| 普通股现金股利 | - | - | - | - | |||
| 普通股股息股利 | 74,834 | - | - | - | |||
| 指挥租益法结列之损赠企业及企业之讹勤数 | - | 2,308 | - | ||||
| 113年度净利 | - | - | - | ||||
| 113年度其他综合损益 | - | - | - | ||||
| 子公司赠入母公司之股票视為库藏股票 | - | - | - | ||||
| 偿减于子公司股利调整资本公债 | - | 39,647 | - | ||||
| 或分送消其他综合损益按公允借值衡量之租益工具 | - | - | - | ||||
| 113年12月31日物联 | $ | 1,571,482 | $ | 322,899 | $ | 266,136 | $ |
| 114年1月1日物联 | $ | 1,571,482 | $ | 322,899 | $ | 266,136 | $ |
| 盈餘指揮及分配 | |||||||
| 法定盈餘公债 | - | - | 44,637 | - | |||
| 普通股现金股利 | - | - | - | - | |||
| 普通股股息股利 | 314,298 | - | - | - | |||
| 指挥租益法结列之损赠企业及企业之讹勤数 | - | 678 | - | ||||
| 114年度净损 | - | - | - | ||||
| 114年度其他综合损益 | - | - | - | ||||
| 子公司赠入母公司之股票视为库藏股票 | - | - | - | ||||
| 偿减于子公司股利调整资本公债 | - | 41,771 | - | ||||
| 或分送消其他综合损益按公允借值衡量之租益工具 | - | - | - | ||||
| 114年12月31日物联 | $ | 1,885,778 | $ | 385,348 | $ | 310,773 | $ |
债例之回归依本额摆到债收益之一部分
（请参照明智联合会计师事务所执理115年3月13日会计师系统报告）
董事长：吴安生化科技股份有限公司
代表人：杨汝梓
10
经理人：黄文福
文兰
会计主管：王慧雯
1
興新資源共企資產公司
德鑫信金流量協
民國114年及113年7月1日至12月31日
單位：新臺幣仟元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利(損) | $ 2,798 | $ 10,754 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 1,426 | 1,196 |
| 預期信用減損損失(利益)數 | (10,214) | (1,581) |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 | — | (1) |
| 利息費用 | 9,537 | 12,317 |
| 利息收入 | (2,439) | (10) |
| 股利收入 | (1,714) | (4,535) |
| 採權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | (33,752) | (26,044) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 | (268) | (15) |
| 處分投資利益 | — | (29) |
| 金融資產減損損失 | 28,719 | — |
| 收益費損項目合計 | (8,705) | (18,702) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 應收票據 | 602 | 2,476 |
| 應收帳款 | 9,915 | 3,289 |
| 其他應收款 | 218 | (210) |
| 存貨 | 285 | 303 |
| 預付款項 | (84) | 50 |
| 其他流動資產 | (13) | (4) |
| 應付帳款 | (661) | (5,145) |
| 其他應付款 | (8,393) | 1,447 |
| 其他流動負債 | 16 | (8,671) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 1,885 | (6,465) |
| 調整項目合計 | (6,820) | (25,167) |
| 營運之現金流出 | (4,022) | (14,413) |
| 收取之利息 | 2,439 | 10 |
| 支付之利息 | (10,296) | (12,641) |
| 支付之所得稅 | (4,547) | (8,116) |
| 營業活動之淨現金流出 | (16,426) | (35,160) |
（接次頁）
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (306) | (37,009) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 532,229 | 29,444 |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | — | 529 |
| 取得採用權益法之投資 | — | (403,006) |
| 取得不動產、廠房及設備 | — | (3,143) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 286 | 33 |
| 取得投資性不動產 | — | (11,018) |
| 收取之股利 | 7,282 | 42,909 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | 539,491 | (381,261) |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款減少 | (82,500) | (29,975) |
| 其他應付款-關係人增加 | (301,854) | 534,145 |
| 償還長期借款 | (47,240) | (12,000) |
| 存入保證金增加(減少) | — | 40 |
| 發放現金股利 | (78,574) | (74,833) |
| 籌資活動之淨現金流入(出) | (510,168) | 417,377 |
| 本期現金及約當現金增加(減少)款 | 12,897 | 956 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,870 | 914 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 14,767 | $ 1,870 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：吳安生化科技股份有限公司
經理人：葉文藤
文雄
經理人：陳志華
會計主管：王麗雯
代表人：楊淑樺
淑恩樺會
3份代
STM
群智聯合會計師事務所
SOLOMON & CO., CPAs
會計師查核報告
興泰實業股份有限公司 公鑑：
查核意見
興泰實業股份有限公司及子公司(以下簡稱興泰集團)民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段)上開合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達興泰集團民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與興泰集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對興泰集團民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對興泰集團民國114年度財務報告之關鍵查核事項敘明如下：
採用權益法之投資
有關採用權益法之投資之會計政策請參閱合併財務報告附註四(十)；採用權益法之投資說明，請參閱合併財務報告附註六(六)。
21
關鍵查核事項之說明：
興泰集團民國114年12月31日止採用權益法之投資金額為4,038,709仟元，佔資產總額之 72.6%，因對合併財務報告係屬重大，因此將採用權益法之投資認定為關鍵查核事項。
因應之查核程序：
- 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。
- 確認交易經適當核准且交易金額之正確性。
- 核算興泰集團依持股比率認列之投資損益及其相關其他綜合損益份額。
- 取得函證及核對有關憑證。
- 評估於資產負債表日有無減損跡象。
- 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。
其他事項
興泰集團部分採權益法評價之被投資公司中，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。上述採用權益法之投資於民國114年12月31日對該等被投資公司採用權益法之投資為新臺幣103,692仟元，佔合併資產總額之 1.9%，民國114年1月1日至12月31日相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額為新臺幣19,412仟元，佔合併綜合損益之 (3.8)%。
興泰公司業已編製民國114年及113年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見加其他事項段落及無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估興泰集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算興泰集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
興泰集團之治理單位（含審計暨風險委員會）負有監督財務報導流程之責任。
— 1 —
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對興泰集團內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使興泰集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致興泰集團不再具有繼續經營之能力。
五、評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容、以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於興泰集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成興泰集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
— 2 —
本會計師與治理單位溝通之事項中，決定對興泰集團114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
群智聯合會計師事務所 金管證（六）字第0960003779號
主管機關核准文號 金管證（六）字第1080302727號
會計師：呂松裕 呂松裕
會計師：張鈞富 張鈞富
中華民國115年3月13日
- 3 -
興泰實業股份有限公司
亞洲資產保管有限公司
民國114年及113年32月31日
單位：新臺幣仟元
| 代碼 | 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| % | % | |||||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 85,895 | 1.5 | $ 51,626 | 0.8 |
| 1110 | 透過積益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(二) | 20 | - | 19 | - |
| 1120 | 透過其他綜合積益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(五)及八 | 866,502 | 15.6 | 2,002,368 | 30.1 |
| 1150 | 應收票據一淨額 | 六(三) | 154 | - | 845 | - |
| 1170 | 應收帳款一淨額 | 六(三)及七 | 60,519 | 1.1 | 21,218 | 0.3 |
| 1200 | 其他應收款 | 七 | 169 | - | 2,909 | - |
| 130X | 存貨 | 六(四) | 67,284 | 1.2 | 31,158 | 0.5 |
| 1410 | 預付款項 | 27,088 | 0.5 | 2,469 | - | |
| 1470 | 其他流動資產 | 170 | - | 183 | - | |
| 11XX | 流動資產合計 | 1,107,801 | 19.9 | 2,112,795 | 31.7 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合積益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 六(五) | 13,959 | 0.3 | 13,660 | 0.2 |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(六)及八 | 4,038,709 | 72.6 | 4,106,967 | 61.8 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(七)及八 | 191,518 | 3.4 | 194,813 | 2.9 |
| 1755 | 使用權資產 | 六(八) | 813 | - | 174 | - |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(九) | 197,141 | 3.5 | 197,187 | 3.0 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十一) | 3,942 | 0.1 | 4,581 | 0.1 |
| 1920 | 存出保證金 | 1,956 | - | 4,989 | 0.1 | |
| 1975 | 淨確定福利資產 | 六(十二) | 115 | - | 115 | - |
| 1990 | 其他非流動資產 | 八 | 5,164 | 0.2 | 14,286 | 0.2 |
| 15XX | 非流動資產合計 | 4,453,317 | 80.1 | 4,536,772 | 68.3 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ 5,561,118 | 100.0 | $ 6,649,567 | 100.0 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：吳安生化科技股份有限公司
經理人：葉文雄
會計主管：王麗雲
代表人：楊淑娟
8
114年12月31日
第02期
单位：新臺幣仟元
| 代碼 | 負債及權益 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十) | $ 508,715 | 9.1 | $ 814,876 | 12.3 |
| 2130 | 合約負債-流動 | 六(十五) | 1,431 | - | 14,265 | 0.2 |
| 2170 | 應付帳款 | 七 | 43,464 | 0.8 | 35,005 | 0.5 |
| 2200 | 其他應付款 | 34,784 | 0.6 | 40,733 | 0.6 | |
| 2220 | 其他應付款項-關係人 | 七 | 1,215,083 | 21.8 | 1,529,162 | 23.0 |
| 2230 | 當期所得稅負債 | 192,353 | 3.5 | 116,940 | 1.8 | |
| 2280 | 租賃負債 | 六(八) | 153 | - | 177 | - |
| 2320 | 一年內到期之長期負債 | 六(十一) | 347,000 | 6.2 | 12,000 | 0.2 |
| 2300 | 其他流動負債 | 七 | 2,133 | - | 2,177 | - |
| 21XX | 流動負債合計 | 2,345,116 | 42.0 | 2,565,335 | 38.6 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2540 | 長期銀行借款 | 六(十一) | - | - | 382,240 | 5.7 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十一) | 54,303 | 1.0 | 54,303 | 0.8 |
| 2580 | 租賃負債 | 六(八) | 495 | - | - | - |
| 2645 | 存入保證金 | 七 | 127 | - | 127 | - |
| 25XX | 非流動負債合計 | 54,925 | 1.0 | 436,670 | 6.5 | |
| 2XXX | 負債合計 | 2,400,041 | 43.0 | 3,002,005 | 45.1 | |
| 歸屬於母公司第五之權益 | 六(十三) | |||||
| 3100 | 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本-每股面額10元 | 1,885,778 | 33.9 | 1,571,482 | 23.6 | |
| 3200 | 資本公積 | 365,348 | 6.6 | 322,899 | 4.9 | |
| 3300 | 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 310,773 | 5.6 | 266,136 | 4.0 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 97,417 | 1.8 | 97,417 | 1.5 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 693,527 | 12.5 | 604,951 | 9.1 | |
| 保留盈餘合計 | 1,101,717 | 19.9 | 968,504 | 14.6 | ||
| 3400 | 其他權益項目 | 六(十三) | 409,945 | 7.4 | 1,277,001 | 19.2 |
| 3500 | 庫藏股票 | 六(十四) | (867,600) | (15.6) | (867,269) | (13.0) |
| 母公司第五權益合計 | 2,895,188 | 52.2 | 3,272,617 | 49.3 | ||
| 非控制權益 | 六(十三) | 265,889 | 4.8 | 374,945 | 5.6 | |
| 3XXX | 權益合計 | 3,161,077 | 57.0 | 3,647,582 | 54.9 | |
| 負債及權益總計 | $ 5,561,118 | 100.0 | $ 6,649,567 | 100.0 |
（請參閱群智聯合會計師事務所民進115年3月13日會計師查核報告）
董事長：吳安生化科技股份有限公司
代表人：楊淑樺
組理人：葉文慕
會計主管：王麗雯
1
將會重要地份有限公司為子公司
子公司全資產表
民國114年3月15日（月）至12月31日
2020
單位：新台幣仟元，
惟每股盈餘為元
| 代碼 | 項目 | 附註 | 114年度 | 113年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入淨額 | 六(十五)及七 | $ 175,778 | 100.0 | $ 112,698 | 100.0 |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)、六(十六)及七 | 127,518 | 72.5 | 75,765 | 67.2 |
| 5900 | 營業毛利 | 48,260 | 27.5 | 36,933 | 32.8 | |
| 營業費用 | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 六(十六) | 37,027 | 21.1 | 30,775 | 27.3 |
| 6200 | 管理費用 | 六(十六)及七 | 16,371 | 9.3 | 14,765 | 13.1 |
| 6450 | 預期信用減損損失(利益) | 六(三) | (10,014) | (5.7) | 217 | 0.2 |
| 6000 | 營業費用合計 | 43,384 | 24.7 | 45,757 | 40.6 | |
| 6900 | 營業利益(損失) | 4,876 | 2.8 | (8,824) | (7.8) | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十七) | 2,799 | 1.6 | 419 | 0.4 |
| 7010 | 其他收入 | 六(十八) | 27,596 | 15.7 | 45,762 | 40.6 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(十九) | (16,576) | (9.5) | (5,677) | (5.0) |
| 7670 | 減損損失 | 六(六) | (323,143) | (183.8) | (411,424) | (365.1) |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十) | (30,035) | (17.1) | (38,985) | (34.6) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | 六(六) | 290,764 | 165.4 | 276,764 | 245.6 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | (48,595) | (27.7) | (133,141) | (118.1) | |
| 7900 | 稅前淨利(損) | (43,719) | (24.9) | (141,965) | (126.0) | |
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十一) | (49,047) | (27.9) | (19,012) | (16.9) |
| 8200 | 本期淨利(損) | (92,766) | (52.8) | (160,977) | (142.9) | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 8310 | 不重分額至損益之項目 | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具核算 | (402,722) | (229.1) | 1,613,397 | 1,431.6 | |
| 未實現評價損益 | ||||||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (19,529) | (11.1) | 78,504 | 69.7 | |
| (422,251) | (240.2) | 1,691,901 | 1,501.3 | |||
| 8360 | 後續可能重分額至損益之項目 | |||||
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (134) | (0.1) | 8,587 | 7.6 | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (422,385) | (240.3) | 1,700,488 | 1,508.9 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ (515,151) | (293.1) | $ 1,539,511 | 1,366.0 | |
| 8600 | 淨利(損)歸屬予 | |||||
| 8610 | 母公司業生 | $ (2,937) | (1.7) | $ 7,191 | 6.4 | |
| 8620 | 非控制權益 | (89,829) | (51.1) | (168,168) | (146.2) | |
| $ (92,766) | (52.8) | $ (160,977) | (142.8) | |||
| 8700 | 綜合損益總額歸屬予 | |||||
| 8710 | 母公司業生 | $ (339,409) | (193.1) | $ 1,617,236 | 1,435.0 | |
| 8720 | 非控制權益 | (175,742) | (100.0) | (77,725) | (69.0) | |
| $ (515,151) | (293.1) | $ 1,539,511 | 1,366.0 | |||
| 每股盈餘(虧損) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(虧損) | 六(二十二) | $ (0.03) | $ 0.06 |
（請參閱野智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：具安生化科技股份有限公司
代表人：楊淑樺
經理
陳茜茜
經理人：葉文藜
李婷
經理人
會計主管：王麗雯
10
1
1
1
1
1
1
1
1
单位：新台幣仟元
| 股东 | 供货 | 股 | 供应 | 其他股 | 股 | 其他 | 股 | 股 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股东 | 营业公债 | 法定盈利公债 | 待付盈利公债 | 未分配盈利 | 股价管理费用转换盈利 | 营业公债盈利 | 普通股股东 | 普通股股东 | 非股 | 股 | 股 | |
| 113年1月1日结转 | $ 1,496,648 | $ 286,944 | $ 265,436 | $ 97,417 | $ 312,944 | $ 155 | $ 113,695 | $ (841,383) | $ 193,712 | $ 1,914,988 | ||
| 盈利指数及分配 | ||||||||||||
| 法定盈利公债 | - | - | 4,700 | - | (4,700) | - | - | - | - | - | - | - |
| 普通股现金结利 | - | - | - | - | (74,932) | - | - | - | - | - | (74,932) | |
| 普通股股息结利 | 74,034 | - | - | - | (74,934) | - | - | - | - | - | - | - |
| 租用股盈法结利之期限合算及合算之销售数 | - | 2,308 | - | - | (7,111) | - | - | - | - | - | (4,822) | |
| 113年度净利 | - | - | - | - | 7,181 | - | - | - | (166,168) | (165,977) | ||
| 113年度其他综合股盈 | - | - | - | - | 2,011 | 7,572 | 1,606,492 | - | 90,443 | 1,765,498 | ||
| 子公司融入母公司股票使用基础股支差 | - | - | - | - | - | - | - | (25,006) | (23,220) | (48,195) | ||
| 股前予子公司股利调整营业公债 | - | 39,647 | - | - | - | - | - | - | - | 38,647 | ||
| 混合进消息抵结合股盈按公允债值抵债之股盈工具 | - | - | - | - | 444,283 | - | (444,283) | - | - | - | ||
| 非控制股盈净销售数 | - | - | - | - | - | - | - | - | 202,178 | 202,178 | ||
| 113年12月31日结转 | $ 1,573,482 | $ 322,090 | $ 266,136 | $ 97,437 | $ 604,951 | $ 7,727 | $ 1,399,274 | $ (807,208) | $ 374,945 | $ 3,647,582 | ||
| 114年1月1日结转 | $ 1,573,482 | $ 322,090 | $ 266,136 | $ 97,437 | $ 604,951 | $ 7,727 | $ 1,399,274 | $ (807,208) | $ 374,945 | $ 3,647,582 | ||
| 盈利指数及分配 | ||||||||||||
| 法定盈利公债 | - | - | 44,637 | - | (44,637) | - | - | - | - | - | - | |
| 普通股现金结利 | - | - | - | - | (78,574) | - | - | - | - | - | (78,574) | |
| 普通股股息结利 | 314,296 | - | - | - | (314,296) | - | - | - | - | - | - | |
| 租用股盈法结利之期限合算及合算之销售数 | - | 678 | - | - | (1,564) | - | - | - | - | - | (806) | |
| 114年度净利 | - | - | - | - | (2,937) | - | - | - | (89,020) | (92,706) | ||
| 114年度其他综合股盈 | - | - | - | - | (70) | (114) | (336,288) | - | (85,913) | (422,385) | ||
| 子公司融入母公司股票使用基础股支差 | - | - | - | - | - | - | - | (331) | (285) | (836) | ||
| 股前予子公司股利调整营业公债 | - | 41,771 | - | - | - | - | - | - | - | 41,771 | ||
| 混合进消息抵结合股盈按公允债值抵债之股盈工具 | - | - | - | - | 530,654 | - | (530,654) | - | - | - | ||
| 非控制股盈净销售数 | - | - | - | - | - | - | - | - | 66,981 | 66,981 | ||
| 114年12月31日结转 | $ 1,895,770 | $ 305,348 | $ 310,773 | $ 97,417 | $ 693,527 | $ 7,613 | $ 402,332 | $ (807,600) | $ 305,080 | $ 3,161,077 |
股份之回归依本合计回报股份之一积分
（结异期明智综合合计转等股份风潮115年3月13日合计转易减股余）
1
11
1
合计交付：三星有
1
1
興泰實業股份有限公司及子公司
合肥投資集團
民國114年度113年1月3日至12月31日
單位：新臺幣仟元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利(損) | $ (43,719) | $ (141,965) |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 3,412 | 2,670 |
| 攤銷費用 | 8 | 174 |
| 預期信用減損損失(利益)數 | (10,014) | 217 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (1) | 1 |
| 利息費用 | 30,035 | 38,985 |
| 利息收入 | (2,799) | (419) |
| 股利收入 | (6,774) | (21,483) |
| 採權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 | (290,764) | (276,764) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 | (268) | (15) |
| 處分投資損失(利益) | 16,335 | (1,657) |
| 金融資產減損損失 | 323,143 | 411,424 |
| 收益費損項目合計 | 62,313 | 153,133 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 應收票據 | 936 | 2,138 |
| 應收帳款 | (29,532) | 22,727 |
| 其他應收款 | 2,839 | 12,604 |
| 存貨 | (36,126) | (18,244) |
| 預付款項 | (25,569) | 752 |
| 其他流動資產 | (31) | (8,662) |
| 合約負債 | (12,834) | 9,675 |
| 應付票據 | — | (322) |
| 應付帳款 | 8,459 | 4,669 |
| 其他應付款 | (6,790) | (2,408) |
| 其他流動負債 | — | — |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (98,648) | 22,929 |
| 調整項目合計 | (36,335) | 176,062 |
| 營運之現金流入(出) | (80,054) | 34,097 |
| 收取之利息 | 2,799 | 419 |
| 支付之利息 | (29,194) | (40,019) |
| 支付之所得稅 | (31,549) | (22,421) |
| 營業活動之淨現金流入(出) | (137,998) | (27,924) |
（接次頁）
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (106,455) | (1,080,083) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 948,203 | 1,704,718 |
| 取得採用權益法之投資 | (75,912) | (1,078,013) |
| 處分採用權益法之投資 | 65,291 | 77,387 |
| 取得不動產、廠房及設備 | — | (24,670) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 286 | 33 |
| 取得投資性不動產 | — | (141,873) |
| 存出保證金(增加)減少 | 3,033 | (32) |
| 其他應收款(增加) | — | 1,248 |
| 其他應收款-關係人 | — | 39,497 |
| 收取之股利 | 16,111 | 94,868 |
| 其他資產增加 | (138) | — |
| 其他投資活動減少 | 9,252 | (13,986) |
| 投資活動之淨現金流入(出) | 859,671 | (420,906) |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款 | (306,161) | (4,333) |
| 應付短期票券 | — | (29,975) |
| 存入保證金增加 | — | 40 |
| 其他應付款-關係人 | (314,079) | 552,599 |
| 發放現金股利 | (36,803) | (35,186) |
| 償還長期借款 | (47,240) | (12,000) |
| 租賃本金償還 | (356) | (298) |
| 庫藏股股票買回成本 | (626) | (49,106) |
| 非控制權益變動 | 17,861 | 17,010 |
| 籌資活動之淨現金流入(出) | (687,404) | 438,751 |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 34,269 | (10,079) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 51,626 | 61,705 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 85,895 | $ 51,626 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國115年3月13日會計師查核報告）
董事長：吳安生化科技股份有限公司
代表人：楊淑樺
經理人：葉文羅
會計主管：王麗雯
本次配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響：
- 依『公開發行公司公財務預測資訊處理準則』及證期局民國89年2月1日(89)台財證(一)字第00371號函規定，因本公司未編製及公告114年度財務預測，故毋需揭露此資訊。
員工酬勞及董監事酬勞等相關資訊：
- 擬議配發之員工酬勞100,000元，董監事酬勞金100,000元。
- 擬議配發員工股票酬勞之股數及其占盈餘轉增資之比例：無此情形。
- 上述董監酬勞及員工酬勞已於114年度費用化，其帳列費用金額與董事會決議配發金額並無差異，考慮決議配發員工酬勞及董監事酬勞後之設算每股盈餘：-0.6 元。
— 10 —
本公司全體董事(含獨立董事)持有股數
停止過戶日：115年5月1日
| 職稱 | 姓名 | 選任日期 | 任期截止 | 選任時持有股份 | 現在持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | % | 股數 | % | ||||
| 董事 | 美安生化科技股份有限公司 | ||||||
| 代表人：楊淑樺 | 115.02.06 | 118.02.05 | 19,184,620 | 10.17% | 19,184,620 | 10.17% | |
| 董事 | 同安化工企業股份有限公司 | ||||||
| 代表人：藍志仁 | 115.02.06 | 118.02.05 | 33,988,650 | 18.02% | 33,988,650 | 18.02% | |
| 董事 | 昇鋒投資股份有限公司 | 115.02.06 | 118.02.05 | 6,156,954 | 3.26% | 6,156,954 | 3.26% |
| 董事 | 林明仕 | 115.02.06 | 118.02.05 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 黃識頻 | 115.02.06 | 118.02.05 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 孫美倫 | 115.02.06 | 118.02.05 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 鄒貴鑑 | 115.02.06 | 118.02.05 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 全體董事持有股數合計 | 59,333,824 | 31.45% | 59,333,824 | 31.45% |
依證券交易法第二十六條及公開發行公司董事(含獨立董事)股權成數及查核實施規則之規定：
- 本公司截至停止過戶日實際發行股數：188,577,836股
- 本公司全體董事(含獨立董事)最低應持有股數為：11,314,670股