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ST AGM Information 2025
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AGM Information
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股票代號：1235
鳳畫寶業股份有限公司
SHIN TAI INDUSTRY CO., LTD.
一一四年股東常會
議事手冊
時間：中華民國一一四年六月十九日
地址：高雄市仁武區高楠公路10號
目 錄
壹、會議議程...1
貳、報告事項...2
參、承認事項...5
肆、討論事項...6
伍、臨時動議...7
陸、散會...7
附 錄
113年度決算表冊...8
章程修正條文對照表...28
公司章程(修正前)...29
本次配息對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響...34
員工酬勞及董監事酬勞等相關資訊...34
董事持有股數...35
國際醫學院醫藥學院
興泰實業股份有限公司——四年股東常會議程
時間：中華民國一一四年六月十九日（星期四）上午九時
地點：高雄市仁武區高楠公路10號
一、宣佈開會（報告出席股權）
二、主席致詞
三、報告事項：
報告案一：113年度營業報告。
報告案二：審計委員會審查113年度決算表冊報告。
報告案三：113年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。
四、承認事項：
第一案：承認113年度決算表冊。
第二案：承認113年度盈餘分配案。
五、討論事項：
第一案：討論113年度盈餘轉增資發行新股案。
第二案：修訂本公司「章程」案。
六、臨時動議
七、散會
- 1 -
貳、報告事項
報告案一：
113年度營業報告。
——三年度營業報告書
一一三年銷售水產、畜產用各類完全配合飼料1,197公噸，比較一一二年度減少417公噸，減少比率為 25.8% 。去年本公司另有銷售單味飼料330公噸，較一一二年減少373公噸，減少比率為 53.1% ，全年度合計銷售1,527公噸。
一一三年營業收入淨額為22,900仟元，比較一一二年度之營業收入淨額31,977仟元，減少9,077仟元，減少比率約 28.39% 。
因獲配現金股利4,535仟元及認列轉投資公司利益26,044仟元影響，全年度稅後淨利7,191仟元。
本公司於飼料本業雖無亮麗成績，但擁有豐厚之土地資產，且本公司及子公司轉投資之上市櫃公司營收表現良好，獲利成長，潛在利益豐碩，每年亦有穩定的股利收入，未來不排除於適當時機獲利了結。
茲謹將一一三年度營業概況列陳如後：
（一）銷售概況
單位：噸；仟元
| 產品種類 | 一一三年度 | 一一二年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 數量 | 金額 | 數量 | 金額 | |
| 魚用飼料 | 1,010 | 17,680 | 1,383 | 22,780 |
| 蝦用飼料 | 138 | 2,290 | 165 | 2,623 |
| 犬貓用飼料 | 49 | 1,480 | 66 | 2,754 |
| 其他飼料 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 飼料廠小計 | 1,197 | 21,450 | 1,614 | 28,157 |
| 單味飼料 | 330 | 1,529 | 703 | 3,873 |
| 其他 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| 合計 | 1,527 | 22,980 | 2,317 | 32,030 |
（二）損益概況
本公司一一三年度營業毛損為955仟元，扣除銷管費後，本業共虧損10,658仟元，但因獲配現金股利及認列轉投資公司投資利益下，結算稅前淨利10,754仟元，稅後淨利7,191仟元，換算每股盈餘0.08元。
（三）營業展望
本公司持續加強人力培訓，充實人才及提昇飼料品質，並擴大高毛利水產飼料銷售量，營收可望逐步回升。
（四）一一四年度營業計劃概要
經營方針：1.全面深耕ISO品質管理，持續改善各項流程達成降低成本及提升銷售業績的目標。
- 密切與客戶溝通、加強客戶服務、滿足客戶需求，創造品牌價值。
- 注重原料來源之品質，加強原料及成品檢驗，確保食品安全，善盡企業社會責任。
- 加強公司治理。
營業計劃：114年度水產飼料銷貨量預估2,000噸。
（五）未來預期銷售概要：
依據過去實績及市場需求變動之情況下，114年預估之銷售數量如下：
| 產品種類 | 犬貓用飼料 | 魚用飼料 | 蝦用飼料 | 合計 |
|---|---|---|---|---|
| 114年預估量 | 300噸 | 1,500噸 | 200噸 | 2,000噸 |
台灣各項畜水產產品價格競爭情況激烈，且因禽流感疫情嚴重，禽類大量被撲殺，影響部份養殖戶養殖意願，致雞、鴨用飼料銷售量下降，再加上台幣貶值進口成本大增，同業削價競爭，飼料價格下跌等因素更加重飼料業經營困境，本公司積極整合公司現有之研發及行銷資源，提昇產品品質與製造技術，並搶攻高毛利水產飼料，以強化本公司的經營效率。
（六）未來公司發展策略
產品多元化，擴大市場占有率以達成永續經營目標。
（七）外部競爭環境、法規環境及總體經營環境
加入WTO後畜水產品完全開放，對畜、水產品衝擊，造成價格面、品質面、服務面的完全競爭，本公司秉持服務、品質、創新的創廠精神，全方位的客服來穩定市場佔有率，擴大經營規模，達成永續經營。
飼料產業為人類蛋白質來源的火車頭產業，本公司既有ISO90012000的品質規範下，多年來已打下良好的品質基準，希望帶給國人健康安全又環保的蛋白質來源，尤其是近年來食安事件頻傳，更要確保畜、水產食品符合食品安全及衛生法令的要求。
公司密切關心客戶養殖狀況，並適時給予飼養上的協助，提供高品質飼料，以期達成雙贏局面。
董事長：吳金泉
經理人：葉文藤
會計主管：戴溶瑩
報告案二：
審計委員會審查一一三年度決算表冊報告。
興泰實業股份有限公司
審計委員會審查報告書
茲准
董事會造送之民國一一三年度之營業報告書、財務報表、本公司及子公司合併財務報表、盈餘分配表等，其中財務報表及合併財務報表業經群智聯合會計師事務所呂松裕會計師及陳芋仟會計師查核竣事提出查核報告。上開董事會造送之各項表冊，經本審計委員會審查後，認為符合公司法相關法令規定，爰依照證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定，謹具報告，敬請鑑察。
此致
本公司一一四年股東常會
興泰實業股份有限公司
審計委員會召集人：何睿楠 何繼楠
中華民國一一四年三月十三日
報告案三：
113年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。
說明：
1. 依公司章程第28條規定，本公司年度如有獲利應提撥 1%~5%為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包括符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於 5%為董監酬勞。
2. 擬分派明細如下：
(1) 員工酬勞 500,000 元。
(2) 董監事酬勞 500,000 元。
以上均以現金發放，擬授權董事長分派之。
3. 此分配議案業經114年3月13日薪資報酬委員會及董事會決議通過。
參、承認事項
第一案：《董事會提》
案由：承認113年度決算表冊案，提請承認。
說明：
1. 本公司113年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表經董事會編造竣事。個體財務報表及合併財務報表業經群智聯合會計師事務所呂松裕會計師及陳芋仔會計師查核竣事，出具無保留意見之查核報告在案，並經送請審計委員會審核完畢後出具書面審查報告書。
2. 謹檢具：
(1) 營業報告書及財務報表（請參閱本手冊第2~3頁、第12~17頁、及22~27頁）
(2) 審計委員會審查報告書及會計師查核報告書（請參閱本手冊第4頁、第8~11頁及第18~21頁）
決議：
第二案：《董事會提》
案由：承認113年度盈餘分配案，提請承認。
說明：
1. 本公司113年度盈餘分派，經114年5月8日董事會通過，擬定分配情形為：
期初未分配盈餘158,579,407元，加計確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘2,010,513元，加計本年度其他綜合損益轉入之稅後淨額444,283,045元，加計113年度稅後淨利新台幣7,190,986元，扣
- 5 -
除因採用權益法之投資調整保留盈餘7,113,257元，依法提列10%法定盈餘公積新台幣44,637,129元後，本期可供分配盈餘560,313,565元；本年度擬配發股東股票股利(每股2元)計新台幣314,296,390元，本年度擬配發現金股利(每股0.5元)計新台幣78,574,098元。
- 本盈餘分配案，俟股東會通過後，授權董事會另訂除息基準日、發放日，及其他相關事宜。
| 興泰實業股份有限公司
113年度 盈餘分配表
新台幣：元 | | |
| --- | --- | --- |
| 項 目 | 金額 | |
| | 小 計 | 合 計 |
| 期初未分配盈餘
加：確定福利計劃之再衡量數認列於保留盈餘
加：本年其他綜合(損)益轉入之稅後淨額
加：本期稅後淨利
減：因採用權益法之投資調整保留盈餘
減：提列法定盈餘公積(10%)
可分配盈餘合計 | 2,010,513
444,283,045
7,190,986
(7,113,257)
(44,637,129) | 158,579,407
560,313,565 |
| 分配項目
股東紅利(股票股利)
股東紅利(現金股利)
分配數合計 | 314,296,390
78,574,098 | 392,870,488 |
| 期末分配盈餘 | | 167,443,077 |
| 股票股利計算至元為止(元以下捨去)，其不足一股之畸零股授權董事長洽特定人按面額承購之。
現金股利計算至元為止(元以下捨去)，其畸零款合計數計入本公司之其他收入。 | | |
董事長：
總經理：
文社
會計主管：
決議：
肆、討論事項
第一案：《董事會提》
案由：討論113年度盈餘轉增資發行新股案，提請公決。
說明：1. 為充實營運資金，改善財務結構，擬自113年度盈餘中提撥新台幣$314,296,390元轉增資發行新股31,429,639股，每股面額新台幣10元，依除權基準日股東名簿所載各股東持股比例每仟股無償配發200股，配股不足一股者，股東得於配股基準日起5日內自行併湊，
- 6 -
併湊後仍不足一股或逾期未併湊者，按股票面額折付現金，計算至元為止(元以下捨去)，並授權董事長洽特定人按面額認購之。
-
新股之權利義務與原有股份相同，嗣後如因買回本公司股份或將庫藏股轉讓、轉換或註銷，致影響流通在外股份數量，股東配息率因此發生變動者，擬請股東會授權董事會調整之。
-
本次發行新股俟提報股東會通過並報請主管機關核准後，授權董事會另訂配股暨發行新股基準日。
-
敬請審議。
決議：
第二案：《董事會提》
案由：修訂本公司「章程」案，提請 公決。
說明：
1. 依據證券交易法第十四條第六項規定配合修訂本公司章程。
2. 修訂條文對照表(請參閱本手冊第28頁)。
決議：
伍、臨時動議
陸、散會
SM
群智聯合會計師事務所
SOLOMON & CO., CPAs
會計師查核報告
興泰實業股份有限公司 公鑑：
查核意見
興泰實業股份有限公司(以下簡稱興泰公司)民國113年及112年12月31日之個體資產負債表，暨民國113年及112年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段)，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達興泰公司民國113年及112年12月31日之個體財務狀況，暨民國113年及112年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與興泰公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對興泰公司民國113年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對興泰公司民國113年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
採用權益法之投資
有關採用權益法之投資之會計政策請參閱個體財務報告附註四（九）；採用權益法之投資說明，請參閱個體財務報告附註六（七）。
32F., No. 787, Jhongming S. Rd., South District, Taichung City 402, Taiwan (R.O.C.)
台中市南區忠明南路787號32樓 Tel: 886-4-2261-2200 Fax: 886-4-2261-2020
關鍵查核事項之說明：
興泰公司截至民國 113 年 12 月 31 日止採用權益法之投資金額為 3,494,010 仟元，占資產總額之 74.0%，因對個體財務報告係屬重大，因此將採用權益法之投資認定為關鍵查核事項。
因應之查核程序：
- 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。
- 確認交易經是當核准且交易金額之正確性。
- 核算依持股比率認列之投資損益及其相關其他綜合損益份額。
- 母子公司間交叉持股已做適當會計處理。
- 取得函證及核對有關憑證。
- 評估於資產負債表日有無減損跡象。
- 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。
其他事項
興泰公司部分採權益法評價之被投資公司中，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。上述採用權益法之投資於民國 112 年 12 月 31 日對該等被投資公司採用權益法之投資為新臺幣 450,083 仟元，佔資產總額之 15.8%，民國 112 年度對上述被投資公司認列之綜合損益（含採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額及採用權益法認列之關聯企業及合資損益之其他綜合損益份額）總額為新臺幣 102,641 仟元，佔綜合損益總額之 31.8%。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
— 9 —
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估興泰公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算興泰公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
興泰公司之治理單位(含審計暨風險委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對興泰公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使興泰公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致興泰公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容、以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
— 10 —
六、對於興泰公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成興泰實業股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對興泰公司民國113年度個體財務表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
群智聯合會計師事務所
全管證(六)字第0960003779號
主管機關核准文號
全管證(六)字第0940112583號
會計師：呂松裕
呂松裕
會計師：陳芊仟
陳芊仟
中華民國114年3月13日
興泰實業股份有限公司
國際資產負債表
民國113年及112年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 附註 | 113年12月31日 | 112年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 1,870 | — | $ 914 | — |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(二) | — | — | 499 | — |
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(六)及八 | 963,364 | 20.5 | 101,963 | 3.6 |
| 1150 | 應收票據－淨額 | 六(三) | 391 | — | 2,712 | 0.1 |
| 1170 | 應收帳款－淨額 | 六(四) | 599 | — | 2,462 | 0.1 |
| 1200 | 其他應收款 | 七 | 210 | — | — | — |
| 130X | 存貨 | 六(五) | 462 | — | 765 | — |
| 1410 | 預付款項 | 675 | — | 725 | — | |
| 1470 | 其他流動資產 | 31 | — | 27 | — | |
| 11XX | 流動資產合計 | 967,602 | 20.5 | 110,067 | 3.8 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 六(六) | 13,660 | 0.3 | 13,210 | 0.5 |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七)及八 | 3,494,010 | 74.0 | 2,497,976 | 87.6 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八)及八 | 173,324 | 3.7 | 171,234 | 6.0 |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(九) | 65,152 | 1.4 | 54,295 | 1.9 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十二) | 4,581 | 0.1 | 5,146 | 0.2 |
| 1920 | 存出保證金 | 132 | — | 132 | — | |
| 1975 | 淨確定福利資產 | 六(十三) | 115 | — | 115 | — |
| 15XX | 非流動資產合計 | 3,750,974 | 79.5 | 2,742,108 | 96.2 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ 4,718,576 | 100.0 | $ 2,852,175 | 100.0 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告）
董事長：昇鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
會計主管：戴溶瑩
代表人：吳哲熙
興泰實業股份有限公司
郵體資產負債表
民國113年及112年12月31日
單位：新臺幣仟元
| 代碼 | 負債及權益 | 附註 | 113年12月31日 | 112年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十) | $ 82,500 | 1.7 | $ 82,500 | 2.9 |
| 2110 | 應付短期票券 | 六(十一) | — | — | 29,975 | 1.0 |
| 2170 | 應付帳款 | 七 | 1,926 | — | 7,071 | 0.2 |
| 2200 | 其他應付款 | 19,579 | 0.4 | 18,456 | 0.6 | |
| 2220 | 其他應付款項-關係人 | 七 | 681,975 | 14.5 | 147,830 | 5.2 |
| 2230 | 當期所得稅負債 | 3,387 | 0.1 | 8,505 | 0.3 | |
| 2320 | 一年內到期之長期負債 | 六(十二) | 12,000 | 0.3 | 47,240 | 1.7 |
| 2300 | 其他流動負債 | 七 | 82 | — | 8,753 | 0.3 |
| 21XX | 流動負債合計 | 801,449 | 17.0 | 350,330 | 12.2 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2540 | 長期銀行借款 | 六(十二) | 382,240 | 8.1 | 359,000 | 12.6 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十二) | 54,303 | 1.2 | 54,303 | 1.9 |
| 2645 | 存入保證金 | 97 | — | 57 | — | |
| 2650 | 採用權益法之投資貸餘 | 六(七) | 207,870 | 4.4 | 367,229 | 12.8 |
| 25XX | 非流動負債合計 | 644,510 | 13.7 | 780,589 | 27.3 | |
| 負債合計 | 1,445,959 | 30.7 | 1,130,919 | 39.5 | ||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | 1,571,482 | 33.3 | 1,496,648 | 52.5 | |
| 3110 | 普通股股本-每股面額10元 | 322,899 | 6.8 | 280,944 | 9.9 | |
| 3200 | 資本公積 | |||||
| 3300 | 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 266,136 | 5.6 | 261,436 | 9.2 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 97,417 | 2.1 | 97,417 | 3.4 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 604,951 | 12.8 | 312,944 | 11.0 | |
| 3400 | 其他權益 | |||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 7,727 | 0.2 | 155 | — | |
| 3420 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | 1,269,274 | 26.9 | 113,095 | 4.0 | |
| 3500 | 庫藏股票 | 六(十五) | (867,269) | (18.4) | (841,383) | (29.5) |
| 3XXX | 權益總計 | 3,272,617 | 69.3 | 1,721,256 | 60.5 | |
| 負債及權益總計 | $ 4,718,576 | 100.0 | $ 2,852,175 | 100.0 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告）
董事長：昇鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
會計主管：戴溶瑩
代表人：許金祥
興奮實業股份有限公司
國體綜合損益表
民國113年級112年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，
僱每股盈餘為元
| 代碼 | 項 目 | 附註 | 113年度 | 112年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入淨額 | 六(十六)及七 | $ 22,900 | 100.0 | $ 31,977 | 100.0 |
| 5000 | 營業成本 | 六(五)及六(十七)及七 | 23,855 | 104.1 | 32,600 | 101.9 |
| 5950 | 營業毛利(毛損)淨額 | (955) | (4.1) | (623) | (1.9) | |
| 營業費用 | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 六(十七) | 1,069 | 4.7 | 819 | 2.6 |
| 6200 | 管理費用 | 六(十七)及七 | 10,215 | 44.6 | 12,222 | 38.2 |
| 6300 | 研發費用 | 六(十七) | - | - | 1 | - |
| 6450 | 預期信用減損利益 | 六(四) | (1,581) | (6.9) | (1,057) | (3.3) |
| 6000 | 營業費用合計 | 9,703 | 42.4 | 11,985 | 37.5 | |
| 6900 | 營業利益 | (10,658) | (46.5) | (12,608) | (39.4) | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十八) | 10 | - | 173 | 0.5 |
| 7010 | 其他收入 | 六(十九)及七 | 15,169 | 66.3 | 6,592 | 20.6 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十) | (7,494) | (32.7) | 2,934 | 9.2 |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十一) | (12,317) | (53.8) | (12,178) | (38.1) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 六(七) | 26,044 | 113.7 | 112,657 | 352.3 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 21,412 | 93.5 | 110,178 | 344.5 | |
| 7900 | 稅前淨利(淨損) | 10,754 | 47.0 | 97,570 | 305.1 | |
| 7950 | 所得稅(費用)利益 | 六(二十二) | (3,563) | (15.6) | (2,355) | (7.4) |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | 7,191 | 31.4 | 95,215 | 297.8 | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價利益 | 1,534,054 | 6,698.9 | 202,252 | 632.5 | |
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | 68,419 | 298.8 | 28,086 | 87.8 | |
| 1,602,473 | 6,997.7 | 230,338 | 720.3 | |||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | 7,572 | 33.1 | (2,877) | (9.0) | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(淨額) | 1,610,045 | 7,030.8 | 227,461 | 711.3 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ 1,617,236 | 7,062.2 | $ 322,676 | 1,009.1 | |
| 每股盈餘 | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | 六(二十三) | $ 0.08 | $ 1.01 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
(請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告)
董事長：具鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
會計主管：戴添瑩
2013年1月1日
興和實業股份有限公司
國曆權益變動表
民國113年及112年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 母 | 公 | 司 | 業 | 主 | 權 | 益 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 | 本 | 保 | 留 | 益 | 餘 | 其他 | 權 | 益 | 項 | 目 | |||
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量金融資產未實現評價(損)益 | 庫藏股票 | 權益 | 合計 | ||||
| 112年1月1日餘額 | $ 1,336,293 | $ 208,360 | $ 227,857 | $ 97,417 | $ 593,505 | $ 3,032 | $ (68,323) | $ (801,719) | $ 1,596,422 | ||||
| 盈餘指撥及分配 | |||||||||||||
| 法定盈餘公積 | - | - | 33,579 | - | (33,579) | - | - | - | - | ||||
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (133,629) | - | - | - | (133,629) | ||||
| 普通股股票股利 | 160,355 | - | - | - | (160,355) | - | - | - | - | ||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 | - | 1,864 | - | - | (97,133) | - | - | - | (95,269) | ||||
| 112年度淨利 | - | - | - | - | 95,215 | - | - | - | 95,215 | ||||
| 112年度其他綜合損益 | - | - | - | - | 501 | (2,877) | 229,837 | - | 227,461 | ||||
| 子公司購入母公司之股票視為庫藏股票 | - | - | - | - | - | - | - | (39,664) | (39,664) | ||||
| 發放予子公司股利調整資本公積 | - | 70,720 | - | - | - | - | - | - | 70,720 | ||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 48,419 | - | (48,419) | - | - | ||||
| 112年12月31日餘額 | $ 1,496,648 | $ 280,944 | $ 261,436 | $ 97,417 | $ 312,944 | $ 155 | $ 113,095 | $ (841,383) | $ 1,721,256 | ||||
| 113年1月1日餘額 | $ 1,496,648 | $ 280,944 | $ 261,436 | $ 97,417 | $ 312,944 | $ 155 | $ 113,095 | $ (841,383) | $ 1,721,256 | ||||
| 盈餘指撥及分配 | |||||||||||||
| 法定盈餘公積 | - | - | 4,700 | - | (4,700) | - | - | - | - | ||||
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (74,833) | - | - | - | (74,833) | ||||
| 普通股股票股利 | 74,834 | - | - | - | (74,834) | - | - | - | - | ||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 | - | 2,308 | - | - | (7,111) | - | - | - | (4,803) | ||||
| 113年度淨利 | - | - | - | - | 7,191 | - | - | - | 7,191 | ||||
| 113年度其他綜合損益 | - | - | - | - | 2,011 | 7,572 | 1,600,462 | - | 1,610,045 | ||||
| 子公司購入母公司之股票視為庫藏股票 | - | - | - | - | - | - | - | (25,886) | (25,886) | ||||
| 發放予子公司股利調整資本公積 | - | 39,647 | - | - | - | - | - | - | 39,647 | ||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 444,283 | - | (444,283) | - | - | ||||
| 113年12月31日餘額 | $ 1,571,482 | $ 322,899 | $ 266,136 | $ 97,417 | $ 604,951 | $ 7,727 | $ 1,269,274 | $ (867,269) | $ 3,272,617 |
董事長：具錄投資股份有限公司
代表人：吳金泉
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興泰實業股份有限公司
個體現金流量表
民國113年及112年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 項 目 | 113年度 | 112年度 |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利(淨損) | $ 10,754 | $ 97,570 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 1,196 | 1,016 |
| 預期信用減損損失(利益)數 | (1,581) | (1,057) |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 | (1) | (22) |
| 利息費用 | 12,317 | 12,178 |
| 利息收入 | (10) | (173) |
| 股利收入 | (4,535) | (5,480) |
| 採權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | (26,044) | (112,657) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 | (15) | — |
| 處分投資利益 | (29) | — |
| 廉價購買利益(帳列其他收入) | — | (3,738) |
| 收益費損項目合計 | (18,702) | (109,933) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 應收票據 | 2,476 | 475 |
| 應收帳款 | 3,289 | 164 |
| 其他應收款 | (210) | 8 |
| 存貨 | 303 | (279) |
| 預付款項 | 50 | 96 |
| 其他流動資產 | (4) | 22 |
| 應付帳款 | (5,145) | (787) |
| 其他應付款 | 1,447 | 2,289 |
| 其他流動負債 | (8,671) | (20) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (6,465) | 1,968 |
| 調整項目合計 | (25,167) | (107,965) |
| 營運之現金流出 | (14,413) | (10,395) |
| 收取之利息 | 10 | 173 |
| 支付之利息 | (12,641) | (11,941) |
| 支付之所得稅 | (8,116) | (5,090) |
| 營業活動之淨現金流出 | (35,160) | (27,253) |
（接次頁）
— 16 —
| 項 目 | 113年度 | 112年度 |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (37,009) | (90,003) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 29,444 | 144,480 |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 529 | — |
| 取得採用權益法之投資 | (403,006) | (34,630) |
| 取得不動產、廠房及設備 | (3,143) | (209) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 33 | — |
| 取得投資性不動產 | (11,018) | (424) |
| 取得子公司股權 | — | (46,050) |
| 收取之股利 | 42,909 | 56,881 |
| 其他投資活動 | — | 5,000 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (381,261) | 35,045 |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款減少 | (29,975) | (9,780) |
| 應付短期票券減少 | — | (6) |
| 其他應付款-關係人增加 | 534,145 | 143,772 |
| 舉借長期借款 | — | 15,000 |
| 償還長期借款 | (12,000) | (27,000) |
| 存入保證金減少 | 40 | (31) |
| 發放現金股利 | (74,833) | (133,629) |
| 籌資活動之淨現金流出(出) | 417,377 | (11,674) |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 956 | (3,882) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 914 | 4,796 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 1,870 | $ 914 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告）
董事長：昇鋒投資股份有限公司
代表人：吳金鈞
經理人：葉文藤
文部
譯
會計主管：戴溶瑩
SLM
群智聯合會計師事務所
SOLOMON & CO., CPAs
會計師查核報告
興泰實業股份有限公司 公鑑：
查核意見
興泰實業股份有限公司及子公司(以下簡稱興泰集團)民國113年及112年12月31日之合併資產負債表，暨民國113年及112年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段)上開合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達興泰集團民國113年及112年12月31日之合併財務狀況，暨民國113年及112年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與興泰集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對興泰集團民國113年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對興泰集團民國113年度財務報告之關鍵查核事項敘明如下：
採用權益法之投資
有關採用權益法之投資之會計政策請參閱合併財務報告附註四(十)；採用權益法之投資說明，請參閱合併財務報告附註六(六)。
32F., No. 787, Jhongming S. Rd., South District, Taichung City 402, Taiwan (R. O. C.)
台中市南區忠明南路787號32樓 Tel: 886-4-2261-2200 Fax: 886-4-2261-2020
— 18 —
關鍵查核事項之說明：
興泰集團民國113年12月31日止採用權益法之投資金額為4,106,967仟元，佔資產總額之 61.8%，因對合併財務報告係屬重大，因此將採用權益法之投資認定為關鍵查核事項。
因應之查核程序：
- 評估管理階層所制訂之投資及後續評價評估政策之合理性。
- 確認交易經適當核准且交易金額之正確性。
- 核算興泰集團依持股比率認列之投資損益及其相關其他綜合損益份額。
- 取得函證及核對有關憑證。
- 評估於資產負債表日有無減損跡象。
- 評估管理階層對財務報告附註之相關揭露是否允當。
其他事項
興泰集團部分採權益法評價之被投資公司中，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此本會計師對上開財務報表所表示之意見中，有關該等公司財務報表所列之金額及附註十三所揭露之相關資訊，係依據其他會計師之查核報告。上述採用權益法之投資於民國112年12月31日對該等被投資公司採用權益法之投資為新臺幣1,778,365仟元，佔合併資產總額之 41.2%，民國112年1月1日至12月31日相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額為新臺幣114,268仟元，佔合併綜合損益之 29.8%。
興泰公司業已編製民國113年及112年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見及無保留意見加其他事項段落之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照「證券發行人財務報告編製準則」暨金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估興泰集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算興泰集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
興泰集團之治理單位（含審計暨風險委員會）負有監督財務報導流程之責任。
— 19 —
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對興泰集團內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使興泰集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致興泰集團不再具有繼續經營之能力。
五、評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容、以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於興泰集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成興泰集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
— 20 —
本會計師與治理單位溝通之事項中，決定對興泰集團113年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
群智聯合會計師事務所 金管證（六）字第0960003779號
主管機關核准文號 金管證（六）字第0940112583號
會計師：呂松裕
呂松裕
會計師：陳芋仔
陳芋仔
中華民國114年3月13日
— 21 —
開泰實業股份有限公司及子公司
合併資產負債表
民國113年及112年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 資產 | 附註 | 113年12月31日 | 112年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 51,626 | 0.8 | $ 61,705 | 1.4 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(二) | 19 | — | 520 | — |
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(五)及八 | 2,002,368 | 30.1 | 656,742 | 15.2 |
| 1150 | 應收票據-淨額 | 六(三) | 845 | — | 2,828 | 0.1 |
| 1170 | 應收帳款-淨額 | 六(三) | 21,218 | 0.3 | 44,317 | 1.0 |
| 1200 | 其他應收款 | 七 | 2,909 | — | 40,746 | 0.9 |
| 130X | 存貨 | 六(四) | 31,158 | 0.5 | 12,914 | 0.3 |
| 1410 | 預付款項 | 2,469 | — | 3,221 | 0.1 | |
| 1470 | 其他流動資產 | 183 | — | 268 | — | |
| 11XX | 流動資產合計 | 2,112,795 | 31.7 | 823,261 | 19.0 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 六(五) | 13,660 | 0.2 | 13,210 | 0.3 |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(六)及八 | 4,106,967 | 61.8 | 3,245,996 | 75.2 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(七)及八 | 194,813 | 2.9 | 171,668 | 4.0 |
| 1755 | 使用權資產 | 六(八) | 174 | — | 473 | — |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(九) | 197,187 | 3.0 | 56,178 | 1.3 |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十三) | 4,581 | 0.1 | 5,146 | 0.1 |
| 1920 | 存出保證金 | 4,989 | 0.1 | 4,957 | 0.1 | |
| 1975 | 淨確定福利資產 | 六(十三) | 115 | — | 115 | — |
| 1990 | 其他非流動資產 | 八 | 14,286 | 0.2 | 474 | — |
| 15XX | 非流動資產合計 | 4,536,772 | 68.3 | 3,498,217 | 81.0 | |
| 1XXX 資產總計 | $ 6,649,567 | 100.0 | $ 4,321,478 | 100.0 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
(請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告)
董事長：昇鋒投資股份有限公司
代表人：吳金泉
經理人：葉文藤
會計主管：戴溶瑩
興泰實業股份有限公司及子公司
合併資產負債表
民國113年及112年12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 負債及權益 | 附註 | 113年12月31日 | 112年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十) | $ 814,876 | 12.3 | $ 819,209 | 19.0 |
| 2110 | 應付短期票券 | 六(十一) | — | — | 29,975 | 0.7 |
| 2130 | 合約負債-流動 | 六(十七) | 14,265 | 0.2 | 4,590 | 0.1 |
| 2150 | 應付票據 | — | — | 322 | — | |
| 2170 | 應付帳款 | 七 | 35,005 | 0.5 | 30,336 | 0.7 |
| 2200 | 其他應付款 | 40,733 | 0.6 | 44,175 | 1.0 | |
| 2220 | 其他應付款項-關係人 | 七 | 1,529,162 | 23.0 | 976,563 | 22.6 |
| 2230 | 當期所得稅負債 | 116,940 | 1.8 | 29,311 | 0.7 | |
| 2280 | 租賃負債 | 六(八) | 177 | — | 298 | — |
| 2320 | 一年內到期之長期負債 | 六(十二) | 12,000 | 0.2 | 47,240 | 1.1 |
| 2300 | 其他流動負債 | 七 | 2,177 | — | 10,924 | 0.3 |
| 21XX | 流動負債合計 | 2,565,335 | 38.6 | 1,992,943 | 46.2 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2540 | 長期銀行借款 | 六(十二) | 382,240 | 5.7 | 359,000 | 8.3 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十三) | 54,303 | 0.8 | 54,303 | 1.3 |
| 2580 | 租賃負債 | 六(八) | — | — | 177 | — |
| 2645 | 存入保證金 | 七 | 127 | — | 87 | — |
| 25XX | 非流動負債合計 | 436,670 | 6.5 | 413,567 | 9.6 | |
| 2XXX | 負債總計 | 3,002,005 | 45.1 | 2,406,510 | 55.8 | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||
| 3100 | 股本 | |||||
| 3110 | 普通股股本-每股面額10元 | 1,571,482 | 23.6 | 1,496,648 | 34.6 | |
| 3200 | 資本公積 | 322,899 | 4.9 | 280,944 | 6.5 | |
| 3300 | 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 266,136 | 4.0 | 261,436 | 6.0 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 97,417 | 1.5 | 97,417 | 2.3 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 604,951 | 9.1 | 312,944 | 7.2 | |
| 保留盈餘合計 | 968,504 | 14.6 | 671,797 | 15.5 | ||
| 3400 | 其他權益項目 | 六(十四) | 1,277,001 | 19.2 | 113,250 | 2.6 |
| 3500 | 庫藏股票 | 六(十五) | (867,269) | (13.0) | (841,383) | (19.5) |
| 母公司業主權益合計 | 3,272,617 | 49.3 | 1,721,256 | 39.7 | ||
| 非控制權益 | 六(十四) | 374,945 | 5.6 | 193,712 | 4.5 | |
| 3XXX | 權益合計 | 3,647,562 | 54.9 | 1,914,968 | 44.2 | |
| 負債及權益總計 | $ 6,649,567 | 100.0 | $ 4,321,478 | 100.0 |
(請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告)
董事長：昇鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
文社
金融
會計主管：戴溶瑩
代表人：吳金泉
業
興泰實業股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國113年度112年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，
惟每股盈餘為元
| 代碼 | 項 目 | 附註 | 113年度 | 112年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入淨額 | 六(十七)及七 | $ 112,698 | 100.0 | $ 75,719 | 100.0 |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)、六 | 75,765 | 67.2 | 54,761 | 72.3 |
| 5900 | 營業毛利 | (十八)及七 | 36,933 | 32.8 | 20,958 | 27.7 |
| 營業費用 | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 六(十八) | 32,573 | 28.9 | 10,997 | 14.5 |
| 6200 | 管理費用 | 六(十八)及七 | 14,765 | 13.1 | 16,609 | 21.9 |
| 6300 | 研發費用 | - | - | 1 | - | |
| 6450 | 預期信用減損損失(利益) | 六(三) | (1,581) | (1.4) | (1,412) | (1.9) |
| 6000 | 營業費用合計 | 45,757 | 40.6 | 26,195 | 34.5 | |
| 6900 | 營業利益(損失) | (8,824) | (7.8) | (5,237) | (6.9) | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十九) | 419 | 0.4 | 262 | 0.3 |
| 7010 | 其他收入 | 六(二十) | 45,762 | 40.6 | 17,348 | 22.9 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十一) | (5,677) | (5.0) | 1,456 | 1.9 |
| 7670 | 減損損失 | 六(六) | (411,424) | (365.1) | (102,267) | (135.1) |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十三) | (38,985) | (34.6) | (35,132) | (46.4) |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | 六(六) | 276,764 | 245.6 | 216,266 | 285.6 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | (133,141) | (118.1) | 97,933 | 129.2 | |
| 7900 | 稅前淨利 | (141,965) | (126.0) | 92,696 | 122.4 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十三) | (19,012) | (16.9) | (7,666) | (10.1) |
| 8200 | 本期淨利 | (160,977) | (142.9) | 85,030 | 112.3 | |
| 其他綜合損益 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | 1,613,397 | 1,431.6 | 194,994 | 257.5 | |
| 未實現評價利益 | ||||||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | 78,504 | 69.7 | 106,281 | 140.4 | |
| 1,691,901 | 1,501.3 | 301,275 | 397.9 | |||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | 8,587 | 7.6 | (3,223) | (4.3) | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 1,700,488 | 1,508.9 | 298,052 | 393.6 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ 1,539,511 | 1,366.0 | $ 383,082 | 505.9 | |
| 8600 | 淨利(損)歸屬予 | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $ 7,191 | 6.4 | $ 95,215 | 125.7 | |
| 8620 | 非控制權益 | (168,168) | (149.2) | (10,185) | (13.5) | |
| $ (160,977) | (142.8) | $ 85,030 | 112.3 | |||
| 8700 | 綜合損益總額歸屬予 | |||||
| 8710 | 母公司業主 | $ 1,617,236 | 1,435.0 | $ 322,676 | 426.1 | |
| 8720 | 非控制權益 | (77,725) | (69.0) | 60,406 | 79.8 | |
| $ 1,539,511 | 1,366.0 | $ 383,082 | 505.9 | |||
| 每股盈餘 | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | 六(二十四) | $ 0.08 | $ 1.01 |
（請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告）
董事長： 昇鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
金鈉
會計主管：戴溶瑩
興泰實業股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國113年及112年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 113年度 | 112年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ (141,965) | $ 92,696 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 2,670 | 1,158 |
| 攤銷費用 | 174 | — |
| 預期信用減損損失(利益)數 | (1,581) | (1,412) |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | 1 | 9 |
| 利息費用 | 38,985 | 35,132 |
| 利息收入 | (419) | (262) |
| 股利收入 | (21,483) | (12,859) |
| 採權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 | (276,764) | (216,266) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 | (15) | — |
| 處分投資損失 | (1,657) | 1,466 |
| 廉價購買利益 | — | (3,738) |
| 採權益法之減損損失 | 411,424 | 102,267 |
| 收益費損項目合計 | 151,335 | (94,505) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 應收票據 | 2,138 | 449 |
| 應收帳款 | 24,525 | (7,958) |
| 其他應收款 | 12,604 | 9 |
| 存貨 | (18,244) | 3,029 |
| 預付款項 | 752 | 1,424 |
| 其他流動資產 | (8,662) | 1,891 |
| 合約負債 | 9,675 | (3,106) |
| 應付票據 | (322) | (3,680) |
| 應付帳款 | 4,669 | 5,350 |
| 其他應付款 | (2,408) | 11,742 |
| 其他流動負債 | — | (32,251) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 24,727 | (23,101) |
| 調整項目合計 | 176,062 | (117,606) |
| 營運之現金流入(出) | 34,097 | (24,910) |
| 收取之利息 | 419 | 262 |
| 支付之利息 | (40,019) | (37,337) |
| 支付之所得稅 | (22,421) | (12,271) |
| 營業活動之淨現金流入(出) | (27,924) | (74,256) |
（接次頁）
| 113年度 | 112年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (1,080,083) | (868,308) |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 1,704,718 | 594,231 |
| 取得採用權益法之投資 | (1,078,013) | (668,698) |
| 處分採用權益法之投資 | 77,387 | 475,819 |
| 對子公司之收購(扣除所取得之現金) | — | 57,124 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (24,670) | (421) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 33 | — |
| 取得投資性不動產 | (141,873) | (424) |
| 存出保證金(增加)減少 | (32) | 10,704 |
| 其他資產減少(增加) | — | 214 |
| 其他應收款(增加) | 1,248 | (1,024) |
| 取得股利 | 94,868 | 178,721 |
| 其他投資活動減少 | (13,986) | 5,000 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (460,403) | (217,062) |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款 | (4,333) | 181,127 |
| 應付短期票券 | (29,975) | (6) |
| 存入保證金增加 | 40 | — |
| 其他應收款-關係人 | 39,497 | 9,183 |
| 其他應付款-關係人 | 552,599 | 295,382 |
| 發放現金股利 | (18,176) | (62,909) |
| 舉借長期借款 | — | 15,000 |
| 償還長期借款 | (12,000) | (47,000) |
| 存入保證金減少 | — | (31) |
| 租賃本金償還 | (298) | (48) |
| 庫藏股股票買回成本 | (49,106) | (46,533) |
| 籌資活動之淨現金流入(出) | 478,248 | 344,165 |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | (10,079) | 52,847 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 61,705 | 8,858 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 51,626 | $ 61,705 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告）
董事長：具鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
會計主管：戴溶瑩
代表人：吳金泉
開泰實業股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國113年及112年3月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 股本 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | 庫藏股票 | 非控制權益 | 權益合計 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量金融資產未實現評價(損)益 | ||||
| 112年1月1日餘額 | $ 1,336,293 | $ 208,360 | $ 227,857 | $ 97,417 | $ 593,505 | $ 3,032 | $ (68,323) | $ (801,719) | $ 101,086 | $ 1,697,508 |
| 盈餘指餘及分配 | ||||||||||
| 法定盈餘公積 | - | - | 33,579 | - | (33,579) | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (133,629) | - | - | - | - | (133,629) |
| 普通股股票股利 | 160,355 | - | - | - | (160,355) | - | - | - | - | - |
| 採用權益法認利之關聯企業及合資之變動數 | - | 1,864 | - | - | (97,133) | - | - | - | - | (95,269) |
| 112年度淨利 | - | - | - | - | 95,215 | - | - | - | (10,185) | 85,030 |
| 112年度其他綜合損益 | - | - | - | - | 501 | (2,877) | 229,837 | - | 70,591 | 298,052 |
| 子公司購入母公司股票視同庫藏交易 | - | - | - | - | - | - | - | (39,664) | (6,869) | (46,533) |
| 發放予子公司股利調整資本公積 | - | 70,720 | - | - | - | - | - | - | - | 70,720 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 48,419 | - | (48,419) | - | - | - |
| 對子公司所有權權益變動 | - | - | - | - | - | - | - | - | 33,192 | 33,192 |
| 非控制權益淨變動數 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,897 | 5,897 |
| 112年12月31日餘額 | $ 1,496,648 | $ 280,944 | $ 261,436 | $ 97,417 | $ 312,944 | $ 155 | $ 113,095 | $ (841,383) | $ 193,712 | $ 1,914,968 |
| 113年1月1日餘額 | $ 1,496,648 | $ 280,944 | $ 261,436 | $ 97,417 | $ 312,944 | $ 155 | $ 113,095 | $ (841,383) | $ 193,712 | $ 1,914,968 |
| 盈餘指餘及分配 | ||||||||||
| 法定盈餘公積 | - | - | 4,700 | - | (4,700) | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (74,833) | - | - | - | - | (74,833) |
| 普通股股票股利 | 74,834 | - | - | - | (74,834) | - | - | - | - | - |
| 採用權益法認利之關聯企業及合資之變動數 | - | 2,308 | - | - | (7,111) | - | - | - | - | (4,803) |
| 113年度淨利 | - | - | - | - | 7,191 | - | - | - | (168,168) | (160,977) |
| 113年度其他綜合損益 | - | - | - | - | 2,011 | 7,572 | 1,600,462 | - | 90,443 | 1,700,488 |
| 子公司購入母公司股票視同庫藏交易 | - | - | - | - | - | - | - | (25,886) | (23,220) | (49,106) |
| 發放予子公司股利調整資本公積 | - | 39,647 | - | - | - | - | - | - | - | 39,647 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 444,283 | - | (444,283) | - | - | - |
| 非控制權益淨變動數 | - | - | - | - | - | - | - | - | 282,178 | 282,178 |
| 113年12月31日餘額 | $ 1,571,482 | $ 322,899 | $ 266,136 | $ 97,417 | $ 604,951 | $ 7,727 | $ 1,269,274 | $ (867,269) | $ 374,945 | $ 3,647,562 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
（請參閱群智聯合會計師事務所民國114年3月13日會計師查核報告）
董事長：昇鋒投資股份有限公司
經理人：葉文藤
會計主管：戴添瑩
代表人：吳金
2
興泰實業股份有限公司
公司章程修正條文對照表
| 修 正 條 文 | 現行條文 | 修正說明 | ||
|---|---|---|---|---|
| 條次 | 內容 | 條次 | 內容 | |
| 第廿八條 | 本公司年度如有獲利，應提撥1%~5%為員工酬勞，其中員工酬勞數額應不低於百分之四十為基層員工分配之酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包括符合一定條件之控制及從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於5%為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。 | 第廿八條 | 本公司年度如有獲利，應提撥1%~5%為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包括符合一定條件之控制及從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於5%為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。 | 依據證券交易法第14條第6項規定修訂。 |
| 第三十一條 | 本章程訂立於民國六十一年十一月一日， | |||
| 第一次修正於民國六十二年三月三十日， | ||||
| 第二次修正於民國六十三年一月二十日， | ||||
| 第三十三次修正於民國一一一年六月十六日 | ||||
| 第三十四次修正於民國一一四年六月十九日 | 第三十一條 | 本章程訂立於民國六十一年十一月一日， | ||
| 第一次修正於民國六十二年三月三十日， | ||||
| 第二次修正於民國六十三年一月二十日， | ||||
| 第三十二次修正於民國一一〇年七月一日 | ||||
| 第三十三次修正於民國一一一年六月十六日 | 增加修訂次數 |
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興泰實業股份有限公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法股份有限公司之規定組織，定名為興泰實業股份有限公司。
第二條：本公司所營事業如下：
一、禽畜魚類用各種飼料之製造加工買賣業務。
二、各種飼料之原料及其產品之採購運銷業務。
三、農、林、漁、牧等產品及其副產品、食品之加工製造、冷凍、冷藏、包裝、買賣。
四、各種家禽家畜之飼養繁殖，水產魚類之養殖，種牛種豬進口繁殖業務及委託養殖試驗研究業務。
五、倉庫及勞務供應業務。
六、前各項之進出口貿易及代理國內外廠商委託經紀業務。
七、A102060 糧商業。
八、F102170 食品什貨批發業。
九、F203010 食品、飲料零售業。
十、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司得就同業廠商向政府或金融機關借款之保證業務。
第四條：本公司轉投資總額不受公司法第十三條所定，轉投資總額不得超過實收股本百分之四十之限制。
第五條：本公司設總公司於高雄市，必要時得經董事會決議於國內外設立分公司，工廠或辦事處。
第二章 股份
第六條：本公司資本總額定為新台幣參拾億元正，分為參億股，每股新台幣壹拾元正，分次發行部份授權董事會俟實需要決議發行之。
第七條：本公司股票概為記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，並經主管機關或其核定之發行登記機構簽證後發行之。本公司之股份得免印製股票，惟該股份應洽證券集中保管事業機構登錄。
第八條：本公司股東辦理股票轉讓、設定、權利質押、掛失、繼承、贈與及印鑑掛失變更或地址變更等股務事項及行使其一切權利時，除法令及證券規章另有規定外，悉依「公開發行股票公司股務處理準則」辦理。
第九條：股東名簿之過戶登記，於股東常會前六十日內，股東臨時會前三十日內，或公司決定分派股息或紅利或其他利益之基準日前五日內停止股票過戶。
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第三章 股東會
第十條：股東會分常會及臨時會兩種，常會每年召開一次於每會計年度終了後六個月內由董事會依法召開之，臨時會於必要時依法召集之。本公司股東會開會時，得以視訊會議或其他經濟部公告之方式為之。
第十一條：股東因故不能出席股東會時，得依公司法規定出具委託書，委託代理人出席。
第十二條：股東會由董事會召集者，以董事長為主席，遇董事長缺席時，其代理依公司法第二百零八條規定辦理；依公司法規定若股東會由董事會以外之其他召集權人召集時，主席由該召集權人擔任，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
第十三條：除法令另有規定外，本公司股東每一股份有一表決權。
第十四條：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數之股東出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
第十五條：股東會之議決事項，應做成議事錄由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內將議事錄分發各股東，前項議事錄之分發，得以公告方式為之，議事錄應記錄議事經過之要項及其結果，應與出席股東之簽到卡及代理出席之委託書一併保存本公司。
第十六條：股東會議事規則依行政院金融監督管理委員會證券期貨局之行政命令規定辦理，修正時亦同。
第四章 董事
第十七條：本公司設董事（含獨立董事）七至九人，均由股東會就有行為能力之人或法人股東或法人股東指派之代表人選任之，董事任期為三年，連選得連任。前項董事名額中，獨立董事不得少於三人，且不得少於董事席次五分之一，董事之選任方式採候選人提名制度，由股東會就候選人名單中選任之。董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜，依公司法及證券交易法等相關法令規定辦理。有關獨立董事之專業資格、持股兼職限制、提名與選任方式，及其他應遵循事項，依證券主管機關相關法令辦理。
董事之報酬，授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值暨同業通常水準議定之。
本公司得依相關法令為董事購買責任保險，其投保範圍授權董事會決議定之。
第十八條：本公司全體董事應持有之股份總額，依公司法及有關主管機關之規定辦理。
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第十九條：董事缺額達三分之一或全體獨立董事均解任時，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之，其任期以補原任之期限為限。
第二十條：董事組織董事會，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意，互選董事長一人，董事長對外代表公司。
第廿一條：董事會由董事長召集並擔任主席，董事長不能執行職務時，由董事長指定董事一人代理之，未指定時由董事互推一人代行之。
第廿二條：董事會之召集，應載明事由，於七日前通知各董事，但遇有緊急情事時，得隨時召集之。董事會召集通知得以書面、傳真及電子郵件（E-mail）等方式為之。
董事會議除公司法另有規定外，須有董事過半數之出席，以出席董事過半數之同意行之。董事未能親自出席董事會時，得依公司法第二百零五條規定，委託其他董事代理出席董事會。但如以視訊畫面會議為之，其董事以視訊參與會議者，視為親自出席。
第廿三條：董事會之決議應作成議事錄，記載議事經過之要領及其結果，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內將議事錄分發各董事，議事錄應與出席董事之簽名簿，一併保存於本公司。
第廿四條：本公司依據證券交易法第十四條之規定，設置審計委員會。審計委員應由全體獨立董事組成且人數不得少於三人，其中一人擔任召集人，且至少一名應具備會計或財務專長。審計委員會之決議應有全體成員二分之一以上之同意。配合證券交易法第十四條之四規定，審計委員會成立之日同時廢除監察人。（本公司審計委員會於第17屆董事會改選起成立）
第五章 經理及職員
第廿五條：本公司設經理人若干人，其委任、解任及報酬以公司法第二十九條規定辦。
第廿六條：本公司經董事會決議，得聘請顧問。
第六章 會計
第廿七條：本公司應於每會計年度終了，由董事會造具（一）營業報告書（二）財務報表（三）盈餘分派或虧損撥補之議案，於股東常會開會三十日前交審計委員會查核後，提請股東常會承認。
第廿八條：本公司年度如有獲利，應提撥 $1\% - 5\%$ 為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包括符合一定條件之控制及從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於 $5\%$ 為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。
但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞。
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公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補累積虧損，次提 10%為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時不在此限；另視公司營運需要及法令規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有餘額併同期初未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配案提請股東會決議分派之。
本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境及資金需求，並兼顧股東利益等因素，決定公司擬分配之股利方案，惟累積可供分配盈餘低於實收股本 5%時，得不予分配；分配股東股息紅利時，得以現金或股票方式為之。
第七章 附則
第廿九條：本公司組織規程及辦事細則，由董事會另定之。
第三十條：本章程未定事項，悉依照公司法及其他法令規定辦理。
第三十一條：本章程訂立於民國六十一年十一月一日，
第一次修正於民國六十二年三月三十日，
第二次修正於民國六十三年一月二十日，
第三次修正於民國六十五年六月三十日，
第四次修正於民國六十八年六月十五日，
第五次修正於民國七十一年六月三十日，
第六次修正於民國七十二年五月十四日，
第七次修正於民國七十三年六月十二日，
第八次修正於民國七十四年五月二十六日，
第九次修正於民國七十六年五月九日，
第十次修正於民國七十七年五月二十二日，
第十一次修正於民國七十九年五月二十六日，
第十二次修正於民國七十九年十一月二十一日，
第十三次修正於民國八十年五月四日，
第十四次修正於民國八十一年四月十日，
第十五次修正於民國八十四年五月三十日，
第十六次修正於民國八十五年五月二十七日，
第十七次修正於民國八十六年五月二十八日，
第十八次修正於民國八十八年五月二十四日，
第十九次修正於民國八十九年五月十二日，
第二十次修正於民國八十九年七月二十六日，
第二十一次修正於民國九十年五月二十五日，
第二十二次修正於民國九十一年六月十四日，
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第二十三次修正於民國九十四年六月二十三日。
第二十四次修正於民國九十五年六月十六日。
第二十五次修正於民國九十八年六月三日。
第二十六次修正於民國一〇一年六月十八日。
第二十七次修正於民國一0三年六月十六日。
第二十八次修正於民國一0四年六月八日。
第二十九次修正於民國一0五年六月十三日。
第三十次修正於民國一0七年六月二十五日。
第三十一次修正於民國一0九年六月二十二日。
第三十二次修正於民國一一〇年七月一日。
第三十三次修正於民國一一一年六月十六日。
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本次配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響：
- 依『公開發行公司公財務預測資訊處理準則』及證期局民國89年2月1日(89)台財證(一)字第00371號函規定，因本公司未編製及公告113年度財務預測，故毋需揭露此資訊。
員工酬勞及董監事酬勞等相關資訊：
- 擬議配發之員工酬勞500,000元，董監事酬勞金500,000元。
- 擬議配發員工股票酬勞之股數及其占盈餘轉增資之比例：無此情形。
- 上述董監酬勞及員工酬勞已於113年度費用化，其帳列費用金額與董事會決議配發金額並無差異，考慮決議配發員工酬勞及董監事酬勞後之設算每股盈餘：0.08 元。
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（停止過戶日：114年4月21日
本公司全體董事(含獨立董事)持有股數
| 職稱 | 姓名 | 選任日期 | 任期截止 | 選任時持有股份 | 現在持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | % | 股數 | % | ||||
| 董事 | 昇鋒投資股份有限公司 | ||||||
| 代表人：吳金泉 | 113.06.18 | 116.06.17 | 4,886,472 | 3.26% | 5,130,795 | 3.26% | |
| 董事 | 葉文藤 | 113.06.18 | 116.06.17 | 400 | 0% | 420 | 0% |
| 董事 | 謝幸珍 | 113.06.18 | 116.06.17 | 323 | 0% | 339 | 0% |
| 董事 | 吳新基 | 113.06.18 | 116.06.17 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 何睿楠 | 113.06.18 | 116.06.17 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 廖國源 | 113.06.18 | 116.06.17 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 獨立董事 | 鄒貴鑑 | 113.06.18 | 116.06.17 | 0 | 0% | 0 | 0% |
| 全體董事持有股數合計 | 4,887,195 | 3.27% | 5,131,554 | 3.27% |
依證券交易法第二十六條及公開發行公司董事(含獨立董事)股權成數及查核實施規則之規定：
- 本公司截至停止過戶日實際發行股數：157,148,197股
- 本公司全體董事(含獨立董事)最低應持有股數為：10,000,000股