Shanghai Fullhan Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 14, 2024

内部控制自我评价报告的核查意见

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华泰联合证券有限责任公司

关于上海富瀚微电子股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐机构”） 作为上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“富瀚微”、“公司”）向不特定 对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，华泰联合证券对上海富瀚微电子股份有限公司 2023 年度内部控制 制度等相关事项进行核查，并发表独立意见如下：

一、公司内部控制的基本情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。

1 、纳入评价范围的主要单位

上海富瀚微电子股份有限公司及其合并范围内的所有公司，包括富瀚微电子 香港有限公司、上海仰歌电子科技有限公司、富瀚微电子（成都）有限公司、江 阴芯诚电子科技有限公司、眸芯科技（上海）有限公司，眸芯智能科技（上海） 有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

2 、纳入评价范围的主要业务和事项包括

（1）控制环境

①诚信原则和道德价值观念

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诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程 的设计和运行。公司无论是最高管理层还是其他员工都一贯重视这方面氛围的营 造和保持。对内，坚持通过良好的公司治理和道德价值塑造，打造先进企业文化； 对外，坚持在全球范围内通过节能环保、公益慈善、教育和文化发展、社会就业 等事业，回馈社会。公司定期对员工的日常行为进行有效指导和规范，采用各种 形式的宣传和教育，使员工清晰了解管理层理念。

②对胜任能力的重视

公司对各个部门都制定了职能说明书，严格按照岗位要求和公司《招聘管理 制度》的规定，公正、平等、竞争、择优的原则，招聘德才兼备的人才。公司制 定或修订了《员工手册》、《员工培训制度》、《人才梯队及储备制度》《富瀚微干 部学习地图》，对在职员工进行入职培训、岗前技能培训、在岗集中培训、岗位 资格培训、学历教育培训等，提高员工自身业务水平和工作技能。

③管理层的理念和经营风格

公司管理层在董事会有效管理监督下，恪守“以市场为导向、以客户为中心” 的核心价值，对公司的研发及品牌建设给予高度重视；对待财务报表态度实事求 是；对于重大内部控制和会计事项会征询注册会计师的意见。公司专注企业每一 天的成长，用品质优良的产品为客户创造价值，用满意的服务赢得客户的信赖； 为每一位忠诚和具有使命感的员工创造发展机会。报告期内，公司继续通过高强 度研发投入、不断推进技术和产品创新、拓展更多细分市场应用，加快新产品的 导入与新市场机会的开拓。公司把握技术变革契机，综合竞争力也将得到进一步 提升，不断的为客户提供高性价比视觉芯片及解决方案，积累优质的客户资源， 同时在业界也赢得了良好的口碑。

④公司治理

公司已按照《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规和公司章程的要求，建立了规范的公司治 理结构和议事规则，明确了决策、管理和监督等各方面的职责权限，初步形成了 科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会与监事会，分别履行决策、 管理与监督职能，按各自的《议事规则》开展工作。股东大会按照国家法律法规

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和公司章程的规定，依法对公司筹资、投资及利润分配等重大事项行使表决权。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，董事会下设提名委员会、 薪酬考核委员会、战略委员会、审计与风险控制委员会，按照各自工作细则的要 求开展工作，提高了董事会运作效率。公司根据《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《独立董事工作制度》，划分独立董事的审批权限，赋予独立董事必要 的职权和职责，并提供了必要的工作条件，为独立董事更好的发挥作用提供了保 障。监事会对股东大会负责，依法对董事会建立和实施内部控制进行监督，对公 司财务和高管履职情况进行检查。公司管理层负责组织实施股东大会和董事会决 议事项，主持公司日常经营管理工作。另外，公司与控股股东在业务、人员、资 产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的生产经营和管理的 能力。

⑤机构设置与权责分配

为实现公司组织管理的规范化，公司根据自身业务特点和内部控制的要求， 设置了产品市场部、销售部、研发部、工程质量部、供应链部、财务部等部门。 明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、 环环相扣的内部控制体系，从而达到优化公司资源配置、简化管理流程、提高公 司工作效率的目的。

公司根据五部委颁发的《企业内部控制基本规范》和配套指引的要求，已建 立并修订一整套管理制度和流程，内容包括：《资产管理制度》、《销售管理制度》、 《全面预算管理制度》、《资金管理制度》、《研究与开发管理办法》、《采购管理办 法》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等。对 公司重大经营决策、投融资、关联方交易、资产管理及各种款项支付、费用报销 的审批程序、审批权限及责任作了详细的规定。

⑥人力资源政策

公司已建立和实施了招聘、离职、考核、薪酬、考勤等人事管理制度，在人 力资源管理中引入竞争和选择机制，各级管理人员均通过外部聘用和内部选拔方 式产生。公司重视人才的培养，充分运用各种资源来满足各层次人员的培训需求。 公司针对各级干部员工，重新梳理了绩效考评管理制度，制定或修订《富瀚微员

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工绩效管理制度》、《富瀚微 2023 年各部门 KPI》、《富瀚微干部管理和考核制度》、 《富瀚微干部述职方案》、《富瀚微年度目标制定管理制度》等文件，将月度、季 度和年度定性与定量考核指标相结合，考核结果与薪酬和内部选拔挂钩。公司定 期在集团范围内实施股权激励计划，激励计划的有效实施，确保了公司核心管理 人员、核心技术人员诚信勤勉的开展工作，合理保证公司业绩稳步提升；同时公 司梳理了《员工购房借款管理办法》的有关规定，明确《办法》适用范围，在 2023 年继续为集团内骨干核心人员提供住房借款；上述激励举措也充分调动了广大员 工特别是集团内骨干核心人员的工作积极性，促进履职尽职和各项目标任务的顺 利完成，为公司的经营管理和长远发展奠定了良好的基础。

（2）风险评估

公司的内部控制制度对公司在实际执行业务过程中各个环节可能出现的经 营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行了持续有效的识 别、计量、评估和监控，对已识别可接受的风险，公司要求量化风险，制定控制 和减少风险的方法，并进行持续监测；对于已识别不可接受的风险，公司要求必 须制定风险处理计划，落实处理。

公司在风险评估时所关注公司内部因素的影响，包括高级管理人员的职业操 守、员工专业胜任能力与团队精神等人员素质因素；经营方式、业务流程设计、 与财务报告编制等管理因素；财务状况、经营成果与现金流量等基础实力因素； 研究开发投入与信息技术运用等技术因素；营运安全、员工健康与环保安全等环 保因素。

公司在风险评估时所关注外部因素的影响，包括经济形势与市场竞争、产业 政策、利率与汇率调整等经济因素；法律法规与监管要求等法律因素；技术进步 与工艺改进等科技因素；自然灾害与环境状况等自然因素。

（3）控制活动

公司对各项主要经营活动都设置了控制管理政策，从预算管理控制、不相容 职务相分离控制、交易授权审批控制、会计系统控制、资产接触与记录使用控制， 到独立稽查控制、关联交易业务控制等，形成各司其职、各负其责、相互制约的 工作机制。

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①预算管理控制：

公司根据《全面预算管理制度》的要求，通过编制业务资金预算、筹资预算、 财务预算等实施全面预算管理控制，明确各子公司和部门在预算管理中的职责权 限，规范预算的编制、审核、批准、执行和调整程序。公司建立《富瀚微月度经 营分析会和季度预算会方案》，定期开展执行情况的专项分析，评估预算执行的 效果，找出计划与实际执行差异，及时调整或针对性的进行改善，合理确保公司 各项经营目标实现到位。

②不相容职务分离控制：

公司在岗位设置前通过对各业务流程中所涉及的不相容岗位进行分析和梳 理，通过《岗位职责说明书》合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职 务相分离原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经 办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批 准与监督检查等。

③交易授权审批控制：

通过规章制度建设，公司各项需审批的业务有明确的审批授权和流程，清晰 地划分了各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和管理责任，并已内嵌在 公司的 OA 审批系统、用友 U8 业务审批系统等，公司范围内的各级干部员工必 须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理各项业务。

④会计系统控制：

公司严格执行国家统一的会计准则和会计制度，努力加强会计基础工作，制 定或修订了《财务管理制度》、《财务报告制度》、《财务分析制度》、《资本化核算 管理制度》等，明确了各项业务的会计处理方法以及会计凭证、会计账簿和财务 会计报告的处理流程。同时，公司不断加强会计信息系统的建设和完善，财务核 算工作已基本实现信息化，有效保证了公司会计信息及资料的真实完整。

⑤资产接触与记录使用控制：

公司建立了货币资金、固定资产、存货等各项管理制度，严格限制未经授权 的人员对财产的直接接触，并对各项资产建立了定期清查盘点制度，各项实物资

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产建立台帐进行记录和管理，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等 措施，以保障公司财产安全。

⑥独立稽查控制：

外部稽查控制方面，公司接受外部会计师事务所的定期审计工作，外部审计 人员对财务内控和非财务内控方面进行符合性测试和实质性稽查；内部稽查控制 方面，公司专门设立内控部门对日常发生的经济业务和会计信息数据进行稽查， 包括对货币资金、固定资产及存货的盘点，对凭证和账簿记录的核对，对物资采 购、付款、工资管理、委托加工等业务流程执行情况等进行审查。

⑦关联交易业务控制

公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则,关联交 易定价按照公平市场价格，充分保护各方投资者的利益,必要时聘请独立财务顾 问或专业评估师对其进行评价并按规定披露。根据《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》的相关规定,公司制定了关联交易决策权限，明确了对重大关联交易除 应当及时披露外，还应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对 交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议。通过监控统计，2023 年公司与关联方日常交易的金额没有超过经审议的日常关联交易预计额度。

（4）信息系统与沟通

公司致力于信息化建设，依据公司《计算机及网络管理制度》、《电算化内部 管理制度》等要求，规范信息系统的日常运营和管理。先后建立了与财务会计相 关的会计处理和物料流转信息系统，包括用以生成、记录、处理和报告交易、事 项和情况。公司 ERP 系统的运用，最大程度地满足公司及时准确制定生产计划 的实际需求，成功实现计划、采购、生产、销售、财务各业务环节的有效集成， 避免盲目采购、库存成本增加、生产过剩或短缺等现象的发生；并建立了完善的 成本管理与成本控制机制，特别是成本实时核算和成本分析等功能为公司提供及 时准确的成本管理信息；加强了销售领域订单、库存等各环节的管理和控制。

公司已经建立起较为完善的内部信息传递和沟通渠道，通过公司网站、办公 例会、部门协调会议、总裁信箱等形式，确保治理层与管理层、管理层与员工的

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及时互动沟通、保证了经营目标的下达、主要业务流程信息的及时传递。同时， 公司建立了与外部咨询机构和外部审计师的沟通渠道，接受其对公司内部治理和 内部控制方面有益的意见，完善的信息传递和沟通渠道保证了公司经营活动的高 效、健康和顺利的进行。

（5）内部监督

公司董事会下设审计委员会，并设立内审部，建立了《内部审计制度》，配 备了专门的内部审计人员，负责对公司及下属子公司、各职能部门的业务管理、 内部控制的建设与执行、财务收支及与其相关的经济活动和董事会交办的其他内 部审计事项进行内部审计监督，独立开展审计工作。内审部对审计委员会负责， 并向其报告工作。

3 、纳入评价范围中重点关注的高风险领域主要包括：

（1）货币资金管理

公司制定或修订《资金管理制度》、《日常费用管理细则》等一系列与资金管 理有关的制度，财务中心设立专职人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触 与办理货币资金业务。通过出纳与会计工作职责分离、资金定期盘点核对、库存 现金限额管理、银行账户审批和印鉴分离管理等措施，有效地保证了公司货币资 金的安全。货币资金支付实行授权管理，规定了货币资金从支付申请、审批、复 核与办理支付等各个环节的权限与责任。同时，通过资金计划管理，提高资金使 用效率。

（2）采购、付款与存货管理

公司由采购部门协助各物资需求部门进行采购业务。公司制定并根据《采购 管理办法》、《业务外包管理办法》、《产品防护和搬运管理办法》和《合同管理办 法》等相关采购管理制度，规范采购业务操作，规定了请购与审批、询价与确定 供应商、采购价格的确认与审核、采购合同的谈判与核准、采购、验收与付款、 保管与记录、退货、供应商评价与管理、存货出入库管理、盘点等环节的相关程 序，并建立了采购业务循环授权体系，以保证各级采购业务管理人员和操作人员 在其职责范围内，根据明确的授权执行采购及库存管理的各项业务。

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公司生产所需原辅材料均通过 ERP 系统实现请购、供应商管理和下单操作， 并依照工艺技术确定的各种产品材料需求定额，根据订单数量、库存情况和材料 需求进度等信息，自动计算材料需求数量，有效的降低了库存成本，提高了工作 效率和经济效益。所有采购材料的入库均需要品质管理部门的严格检验，从而确 保产品的质量符合行业和公司的要求。在采购付款环节，加强了支付审核，保证 按照合同及时准确付款，进一步强化了公司与供应商之间的战略合作。

（3）固定资产采购与日常管理

公司资产购置主要分生产类固定资产购置和非生产类固定资产及低值易耗 品购置。在购置前均由使用部门提出并填写《请购单》，经相应审批权限人批准 后，交由采购部门采购、验收（包括安置）、交付使用和保管。同时对固定资产 进行分类，分别由不同的职能部门负责日常管理，明确了职责权限，并规定了固 定资产的编码、台账管理、维修保养、更新改造及大修理、转移处置、清查盘点 等各项流程，使固定资产管理日益规范化。

（4）销售与收款管理

公司对销售业务管理制定了比较完善的管理制度和控制流程，明确了各项业 务的操作要求和岗位职责，包括《销售与应收账款管理制度》、《销售发票管理制 度》、《客户信用管理制度》和等内部控制制度，规定了客户信用的调查评估、销 售合同的审批与签订、产品定价、订单管理、发货跟踪、客户信用控制、销售货 款的确认、回收与核对、会计记录、发票的开具与管理以及坏账准备的计提与审 批等环节的工作流程和职责权限，确保销售业务得到有效控制。公司每年初确认 年度销售目标，制定与公司发展及市场变化相适应的年度销售计划，并按地区细 分到季度和月度计划，为更好的拓展业务渠道，公司根据生产能力和市场变化进 行实时调整，及时对销售情况进行分析，特别加强了销售订单与研发生产之间的 联动机制，确保公司产品及时投放市场，为实现公司销售目标奠定了坚实的基础。

（5）成本与费用管理

公司结合实际，修订并严格遵循《产品成本核算制度》、《日常费用管理细则》、 《业务外包管理办法》、《项目研发费用管理制度》等文件要求，按照国家规定的 成本费用支出范围和公司相关制度的规定来审核和控制成本费用支出；实时监控

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成本费用的预算执行情况和成本控制情况，定期编制成本费用内部报表，及时向 公司领导层和各责任部门通报成本费用控制情况；定期对成本费用报告进行分析， 对于实际发生的预算差异或成本异常及时查明原因并采取相应措施；借助 ERP 信息系统的成本管理功能，确保了成本数据的可靠性和及时性。

（6）财务报告管理

公司财务部负责会计核算和财务管理工作，通过已制定的《财务管理制度》、 《财务报告制度》、《财务分析制度》、《现金管理制度》、《日常费用管理细则》、 《项目研发费用管理制度》、《产品成本核算制度》等一系列管理制度和流程，对 财务中心的人员配备、岗位分工、职责权限、原始单据的审核、记帐凭证的编制、 会计报表的编制、资料信息的传递、实物资产的核对及会计档案的保管等方面进 行了严格的规定。公司会计核算系统各岗位统一协调配合，有效运行，为真实、 完整、及时地提供各种经营管理信息提供了保障。

（7）对子公司的控制管理

为了确保子公司各项业务符合公司整体发展要求，确保子公司的财务状况得 到公司有效监控，防范子公司重大经营风险和保护资产安全完整，公司修订或梳 理《子公司管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《子公司股权激励管理制度》， 进一步明确子公司的章程制度、人事任免、财务管理、经营决策、信息管理及检 查考核等重要内控领域的控制措施和母子公司的职责权限。为防范制度缺失风险， 加强子公司的经营管控力度，公司每年度根据制度要求，对控股子公司开展专项 稽查工作，对重要业务领域实施监督，发现缺陷，及时要求整改，确保上述各项 制度要求落实到位。

（8）预算管理

公司全面预算管理以成本效益为核心，遵循“量入为出、分类管理、综合评 价、全员参与”的原则，全面推进精细化管理，以经营计划为基础，以财务预算 为综合结果，通过预算编制、执行、控制与考评，实现公司价值最大化为目标的 系统管理活动。

（9）投融资管理

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公司已制定了《对外投资管理制度》明确对外投资的部门岗位分工及相应的 职责权限、投资处置、投资信披等方面做出了明确的制度要求，区分短期投资、 长期债权投资及长期股权投资等不同的投资方式规定了操作程序和要求，并对投 资项目的处置、会计记录及监督检查等做出了详细的规定。2023 年 5 月 18 日， 公司披露《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，公 司拟通过发行股份及支付现金的方式收购眸芯科技 49%的股份，投资工作严格 按照监管有关规定及公司《对外投资管理制度》等要求完成审批工作，本次交易 完成后，标的公司将成为公司全资子公司，目前公司及相关各方正积极推进本次 交易的各项工作。本次交易完成后，眸芯科技将成为公司全资子公司，可进一步 实现上市公司与标的公司的协同发展，在视频芯片领域持续深耕，有利于进一步 优化上市公司业务体系、完善产业布局，有利于公司实施垂直整合、构建业务链 整体竞争优势，有助于丰富公司的产品系列、增强公司的持续盈利能力和抗风险 能力，提升股东回报。

（10）合同管理

为了加强合同的管理，以规范公司的经营行为，减少和避免合同风险，预防 合同纠纷，公司指定由供应链部归口负责与合同管理有关的工作，同时也已制定 的制度中明确了供应链部与各业务部门在合同管理中的职责权限，并详细规定了 对签约对象的资信调查、合同分类管理、合同的起草和签订、合同的履行和异常 处理、合同的保管和存档等各环节的工作流程和管理要求。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

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• 1、财务报告内部控制缺陷认定标准：采用定性和定量相结合的方法予以认

• 定。

（1）定性标准

财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括:

• ① 控制环境无效

• ② 公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响

• ③ 外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的

• ④ 董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效

财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：

• ① 未依照公认会计准则选择和应用会计政策

• ② 未建立反舞弊程序和控制措施

• ③ 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实

• 施且没有相应的补偿性控制

④ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报表达到真实、准确的目标

财务报告内部控制存在一般缺陷包括：

未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷 （2）定量标准

• ① 财务报告内部控制符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷：

项目 缺陷影响

利润总额潜在错报 错报≥利润总额 5%

资产总额潜在错报 错报≥资产总额 1%

经营收入潜在错报 错报≥经营收入总额 1%

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• ② 财务报告内部控制符合下列条件之一的,可以认定为重要缺陷：

项目 缺陷影响

利润总额潜在错报 利润总额 2.5%≤错报<利润总额 5%

资产总额潜在错报 资产总额 0.5%≤错报<资产总额 1%

经营收入潜在错报 经营收入总额 0.5%≤错报<经营收入总额 1%

• ③ 财务报告内部控制符合下列条件之一的,可以认定为一般缺陷：

项目 缺陷影响

利润总额潜在错报 错报<利润总额 2.5% 资产总额潜在错报 错报<资产总额 0.5% 经营收入潜在错报 错报<经营收入总额 0.5%

• 2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准：采用定性和定量相结合的方法予

• 以认定。

（1）定性标准

非财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：

• ① 决策程序导致重大失误

• ② 重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制

• ③ 中高级管理人员和高级技术人员流失严重

• ④ 内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改

• ⑤ 其他对公司产生重大负面影响的情形

非财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：

• ① 决策程序导致出现一般性失误

• ② 重要业务制度或系统存在缺陷

• ③ 关键岗位业务人员流失严重

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• ④ 内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改

• ⑤ 其他对公司产生较大负面影响的情形

非财务报告内部控制存在一般缺陷的迹象包括：

• ① 决策程序效率不高

• ② 一般业务制度或系统存在缺陷

• ③ 一般岗位业务人员流失严重

• ④ 一般缺陷未得到整改

（2）定量标准

缺陷类型 直接财产损失金额

重大缺陷 损失金额≥人民币 200 万元

重要缺陷 人民币 100 万元≤损失金额<人民币 200 万元

一般缺陷 损失金额<人民币 100 万元

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1 、财务报告内部控制缺陷认定

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2 、非财务报告内部控制缺陷认定和整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷。

内部控制应当与公司经营规模、业务范围、风险水平等相适应，并随着情况 的变化及时加以调整完善。公司将继续根据实际情况推进完善内部控制建设,并 广泛宣传内控制度，加强培训力度，提高广大员工的内控意识，促使其在经营管 理及日常工作中得到更好的贯彻执行。

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二、公司对内部控制评价的结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

三、保荐机构主要核查程序

保荐机构通过与富瀚微董事、监事、高级管理人员、内部审计部门负责人、 注册会计师等人员沟通交流；查阅公司股东大会、董事会、监事会等会议记录、 2023 年度内部控制评价报告以及各项业务和管理规章制度，从公司内部控制环 境、内部控制制度的建设及实施等情况对其内部控制制度的完整性、合理性及有 效性进行了核查。

四、保荐机构核查意见

保荐机构经核查认为，富瀚微现有的内部控制制度符合我国相关法律、法规 和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的 内部控制；富瀚微的《2023 年度内部控制评价报告》基本反映了其内部控制制度 的建设及运行情况。

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(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于上海富瀚微电子股份有限公 司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签章页）

保荐代表人(签字)： 邹晓东 李永伟

华泰联合证券有限责任公司(公章)

年 月 日

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