ROCH S.A. — Board/Management Information 2026

Mar 31, 2026

ACTA DE DIRECTORIO:

En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a los 31 días del mes de marzo de 2026, siendo las 10:00 horas se reúnen, en la sede social sita en Av. Eduardo Madero 1020, Piso 21°, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, los miembros del Directorio de ROCH S.A. (la “Sociedad”), quienes firman al pie de la presente. Asiste a la reunión también el Sr. Héctor Horacio Raffo, en representación de la Comisión Fiscalizadora. Preside la reunión el Sr. Ricardo Omar Chacra, en su carácter de Presidente de la Sociedad, quien luego de verificar que se encuentra reunido el quórum legal y estatutario requerido da por iniciada la reunión. Toma la palabra el Sr. Presidente y pone a consideración de los presentes el primer punto del orden del día: 1. Rectificación

monto, y ratificación y prórroga de las subdelegaciones bajo la emisión de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales. Toma la palabra el Sr. Presidente y manifiesta que, como es de conocimiento de los presentes, mediante Acta de Directorio de fecha 25 de noviembre de 2025 (el “Acta de Directorio del 25/11/25”) este Directorio resolvió (i) aprobar la reapertura de las obligaciones negociables garantizadas clase 1, que devengan intereses a una tasa de interés fija y con vencimiento el 27 de septiembre de 2027, (las “Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales”) en canje de las tenencias de tenedores de obligaciones negociables clase 5, emitidas por la Sociedad a una tasa de interés fija del 14% nominal anual y con vencimiento el 15 de abril de 2021, que cuentan a la fecha del Acta de Directorio del 25/11/25 con sentencia firme de verificación tardía; (ii) aprobar las solicitudes de listado y negociación de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales en Bolsas y Mercados Argentinos S.A. (“BYMA”) y en A3 Mercados S.A. (“A3 Mercados”); entre otros. En ese sentido, el Sr. Presidente manifiesta que resulta conveniente que este Directorio rectifique el valor nominal a ser emitido bajo las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales por U$S 336.516 (Dólares Estadounidenses trescientos treinta y seis mil quinientos dieciséis) o aquel monto que oportunamente determinen los Subdelegados (según dicho término se define más adelante). Asimismo, mediante Acta de Directorio del 25/11/25, este Directorio resolvió efectuar ciertas subdelegaciones, en el marco de las facultades delegadas por la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de la Sociedad de fecha 20 de agosto de 2025 (la “Asamblea”) en este Directorio. En razón de lo expuesto, el Sr. Presidente propone ratificar y prorrogar por el plazo de dos (2) años, o el plazo mayor que establezcan las normas aplicables, la subdelegación a los Sres. David Hanono y Juan Pablo Baiutti (los “Subdelegados”) para que actuando de forma conjunta o individual e indistinta, en nombre y representación de la Sociedad, ejerzan las facultades delegadas por la Asamblea en este Directorio incluyendo, sin limitación, las siguientes: (a) determinen los términos y condiciones definitivos de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, incluyendo, pero no limitado, la fecha de emisión y liquidación y el monto de emisión, y determinen las modificaciones y enmiendas que correspondan celebrar, incluyendo, pero no limitado, el nuevo certificado global de las Obligaciones Negociables Clase 1, sin necesidad de ratificación posterior; (b) realizar ante la Comisión Nacional de Valores (la “CNV”) y/o demás organismos públicos o privados que correspondan todas las gestiones necesarias respecto a la emisión de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales; (c) realizar ante BYMA, la Bolsa de Comercio de Buenos Aires (la “BCBA”), A3 Mercados y cualquier otro mercado de valores autorizado por la CNV de la República Argentina y/o del exterior, y ante Euroclear, Clearstream y/o ante cualquier organismo que regule

a la Sociedad (incluyendo la Secretaría de Energía, de corresponder), y/o ante Caja de Valores S.A. (“CVSA”), todas las gestiones para obtener la autorización para el listado y negociación de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, y la realización de las gestiones necesarias en virtud de la emisión de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales; (d) negociar, acordar, determinar, modificar y aprobar los términos y condiciones, celebrar y firmar todo documento relacionado con la emisión de las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, incluyendo, pero no limitado, el Suplemento de las Nuevas ON Clase 1 Adicionales, los avisos complementarios al Suplemento de las Nuevas ON Clase 1 Adicionales que correspondan, el nuevo certificado global de las Obligaciones Negociables Clase 1, cualquier mandato o contrato con un agente de la solicitud o cualquier otro agente interviniente en la transacción, y cualquier otro documento necesario para efectivizar lo aprobado por este Directorio, en caso de ser aplicable; entendiéndose que la enumeración precedente es meramente enunciativa, quedando los Subdelegados facultados para realizar todos cuantos más actos fueran necesarios para llevar eficazmente a cabo el cometido que se le encomienda. Luego de un breve intercambio de opiniones, el Directorio resuelve aprobar por unanimidad (i) la rectificación del valor nominal a ser emitido bajo las Nuevas Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales por U$S 336.516 (Dólares Estadounidenses trescientos treinta y seis mil quinientos dieciséis) o aquel monto que oportunamente determinen los Subdelegados; y (ii) la ratificación y prórroga de la subdelegación de facultades en las personas y en los términos y con el alcance detallado precedentemente. A continuación, se pasa a tratar el segundo y último punto del Orden del Día. 2. Ratificación y prórroga de las autorizaciones para realizar trámites. Retoma la palabra el Sr. Presidente y manifiesta que, como es de conocimiento de los presentes, mediante Acta de Directorio del 25/11/25 este Directorio resolvió efectuar ciertas autorizaciones, en el marco de las facultades delegadas por la Asamblea en este Directorio. En razón de lo expuesto, el Sr. Presidente propone ratificar y prorrogar por el plazo de dos (2) años, o el plazo mayor que establezcan las normas aplicables, la autorización a los Sres. Marcelo Rafael Tavarone, Julieta De Ruggiero, Francisco Molina Portela, Matías Damián Otero, Martina Ximena Sumaria Gutiérrez, Juan Cruz Carenzo, Catalina Scazziota, Azul Namesny Márquez, Manuel Camblong, Juan Pablo Reinoso, Gonzalo Facundo Taboada, Angela Briante, Bárbara Valente, Agustina Sol Culetto, Melina Mabel Dirakis, Martiniano Lanata d’ Arruda, Francisco Lemesoff, Tomas Aguirre Duffy y/o a quien ellos autoricen para que, actuando en forma conjunta o indistinta, en nombre y representación de la Sociedad, puedan suscribir presentaciones, tomar vista, presentar y retirar documentación, contestar vistas y, en general, tramitar, gestionar y efectuar cuanta diligencia sea necesaria para llevar adelante lo resuelto en la presente reunión ante las reparticiones y/o mercados autorizados que correspondan, entre ellos, la CNV, BYMA, la BCBA, A3 Mercados, y cualquier otro mercado de valores autorizado por la CNV de la República Argentina y/o del exterior, CVSA, y/o ante cualquier organismo que regule a la Sociedad, como cualquier entidad de depósito colectivo de la República Argentina y/o del exterior, y demás entidades privadas o públicas. Luego de un breve intercambio de opiniones, el Directorio resuelve aprobar por unanimidad la ratificación y prórroga de las autorizaciones en las personas y en los términos y con el alcance detallado precedentemente. No habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 11:00 horas.