ROCH S.A. — Board/Management Information 2024

May 1, 2024

ACTA DE DIRECTORIO

En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a los 30 días del mes de abril de 2024, siendo las 11:00 horas, se reúnen en la sede social sita en A. Eduardo Madero 1020, Piso 21°, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, los miembros del Directorio de ROCH S.A. (la “Sociedad”), quienes firman al pie de la presente. Asiste a la reunión el Sr. Hector Horacio Raffo en representación de la Comisión Fiscalizadora. Preside la reunión el Sr. Ricardo Omar Chacra, en su carácter de Presidente quien luego de verificar que se encuentra reunido el quórum legal y estatutario requerido, da por iniciada la sesión y somete a consideración de los presentes el primer y único punto del Orden del Día: 1) Consideración de ciertas modificaciones a la solicitud de consentimiento para el Acuerdo con Banco BMA. Toma la palabra el Sr. Presidente, quien manifiesta que, tal como es de conocimiento de los presentes, este Directorio en su reunión de fecha 23 de abril de 2024 (la “Reunión de Directorio”) aprobó solicitar el consentimiento de todos los acreedores financieros de la Sociedad en relación con ciertas modificaciones a sus respectivos acuerdos. Entre ellos se encuentra Banco BMA S.A.U. (anteriormente denominado Banco Itaú Argentina S.A.) (el “Banco”) con quien la Sociedad celebró un acuerdo, conforme fue conformado en el marco del proceso concursal de la Sociedad, por un monto de capital total de $502.210.672,46 (el “Acuerdo con Banco BMA”). Asimismo, el Presidente recuerda a los presentes que el Acuerdo con Banco BMA difiere en ciertos términos con los términos y condiciones de las restantes deudas financieras de la Sociedad. En particular, el Acuerdo con Banco BMA se encuentra denominado y es pagadero en Pesos y el capital adeudado devenga intereses a una tasa variable. Continúa informado el Sr. Presidente que debido a estas características, el Acuerdo con Banco BMA actualmente devenga una tasa más alta que las restantes deudas financiera de la Sociedad, lo cual resulta gravoso para la Sociedad. En consecuencia, y debido a la delicada situación que atraviesa actualmente la Sociedad y las negociaciones mantenidas con el Banco, el Sr. Presidente informa que resulta necesario modificar la propuesta al Banco en relación con los puntos (2)(c), (3), (4) y (9)(b) del tercer punto del Orden del Día de la Reunión de Directorio. En virtud de ello, se propone al Banco: (1) pagar en las fechas de pago del 27 de junio de 2024, 27 de septiembre de 2024, 27 de diciembre de 2024, 27 de marzo de 2025, 27 de junio de 2025, 27 de septiembre de 2025 y 27 de diciembre de 2025 (las “Fechas de Pago de Intereses a Diferirse”), respectivamente, el 10% de los intereses compensatorios del Acuerdo con Banco BMA que se devenguen por los períodos de devengamiento de intereses con vencimiento en cada una de las Fechas de Pago de Intereses a Diferirse, cuyo monto en cada Fecha de Pago de Intereses a Diferirse no podrá ser inferior al equivalente de U$S15.000 (el “Monto Mínimo de Pago”), calculado al Tipo de Cambio MEP del Día Hábil anterior a cada Fecha de Pago de Intereses a Diferirse. El 90% restante o el remanente luego del pago del Monto Mínimo de Pago de los intereses compensatorios del Acuerdo con Banco BMA que se devenguen por los períodos de devengamiento de intereses con vencimiento en cada una de las Fechas de Pago de Intereses a Diferirse se capitalizará a su respectivo vencimiento (los “Montos a Capitalizarse 2024”), a efectos de que dichos Montos a Capitalizarse 2024 más los intereses compensatorios que se devenguen respecto de los Montos a Capitalizarse 2024 se paguen a prorrata en las fechas de pago que operarán el 27 de marzo de 2026, 27 de junio de 2026, 27 de septiembre de 2026, 27 de diciembre de 2026, 27 de marzo de 2027, 27 de junio de 2027 y 27 de septiembre de 2027. “Tipo de Cambio MEP” significa el tipo de cambio aplicable entre Pesos y Dólares Estadounidenses que surja, de forma implícita, en la fecha de cálculo en cuestión, de la comparación de (a) el precio al momento de efectuar la transacción, del Título de Referencia a ser liquidado en Pesos, en Bolsas y Mercados Argentinos S.A. (“BYMA”), y (b) el precio al momento de efectuar la transacción del mismo Título de Referencia a ser liquidado en Dólares Estadounidenses en BYMA. Por su parte, “Título de Referencia” significa el título público global emitido por la República Argentina, con liquidación en Pesos y Dólares Estadounidenses operado en T+2, y que cuente con el mayor volumen de operaciones en BYMA en el segmento Prioridad Precio-Tiempo (PPT) en el momento en que se realice la transacción en cuestión; (2) diferir el pago del 10% de los intereses compensatorios del Acuerdo con Banco BMA devengados y adeudados por el período de devengamiento de intereses con vencimiento al 27 de marzo de 2024, cuyo monto no podrá ser inferior al Monto Mínimo de Pago calculado al Tipo de Cambio MEP del Día Hábil anterior a la fecha de pago, a efectos que dichos intereses compensatorios se paguen a los siete (7) Días Hábiles

de la entrada en vigencia de las propuestas descriptas en el presente punto del Orden del Día. El 90% restante o el remanente luego del pago del Monto Mínimo de Pago de los intereses compensatorios del Acuerdo con Banco BMA devengados y adeudados por el período de devengamiento de intereses con vencimiento al 27 de marzo de 2024 se capitalizará a su respectivo vencimiento (los “Montos Capitalizados a Marzo 2024”), a efectos de que dichos Montos Capitalizados a Marzo 2024 más los intereses compensatorios que se devenguen respecto de dichos Montos Capitalizados a Marzo 2024 se paguen a prorrata en las fechas de pago que operarán el 27 de marzo de 2026, 27 de junio de 2026, 27 de septiembre de 2026, 27 de diciembre de 2026, 27 de marzo de 2027, 27 de junio de 2027 y 27 de septiembre de 2027; (3) pagar a los siete (7) Días Hábiles de la entrada en vigencia de las propuestas descriptas en el presente punto del Orden del Día los intereses moratorios derivados del 10% o el Monto Mínimo de Pago de la cuota de intereses del Acuerdo con Banco BMA vencida el 27 de marzo de 2024 que se devenguen entre el 27 de marzo de 2024 (inclusive) y la fecha de entrada en vigencia de las propuestas descriptas en el presente punto del Orden del Día (exclusive); y (4) dispensar el pago del 100% de los intereses moratorios derivados del 100% de la cuota de capital e intereses de los Acuerdos con los Bancos vencida el 27 de enero de 2024 y del 100% de la cuota de capital y el 90% o el remanente luego del pago del Monto Mínimo de Pago de la cuota de intereses del Acuerdo con Banco BMA vencida el 27 de marzo de 2024, que se devenguen entre el 27 de enero de 2024 (inclusive) y la fecha de entrada en vigencia de las propuestas descriptas en el presente punto del Orden del Día (exclusive). Los restantes puntos de la propuesta no se modifican y se mantienen en los mismos términos descriptos en la Reunión de Directorio. Para poder concretar lo descripto en el presente Orden del Día es necesario contar con la conformidad del Banco. En función de lo anteriormente descripto, se han preparado el borrador que instrumenta la solicitud de consentimiento para el Acuerdo con Banco BMA, que ha sido distribuido con anterioridad a los miembros del Directorio. El Sr. Presidente mociona que (a) se apruebe el texto del borrador que instrumenta la solicitud de consentimiento para el Acuerdo con BMA, cuyos aspectos principales fueron desarrollados precedentemente y en la Reunión de Directorio, y puestos a disposición de los miembros del Directorio con suficiente antelación a la realización de la presente reunión; (b) se solicite el requerido consentimiento a el Banco; y (c) en caso de obtener el consentimiento requerido, se lleven adelante todas las diligencias a fines de instrumentar las modificaciones a los términos y condiciones del Acuerdo con Banco BMA antes descriptas y a cualquier otro documento necesario o correspondiente a fines de poder ejecutar dichas modificaciones. Puesta la moción a consideración de los presentes, el Directorio por unanimidad RESUELVE aprobar la propuesta del Sr. Presidente. No habiendo más asuntos que tratar se da por concluida la presente reunión siendo las 12:00 horas.