ROCH S.A. — Board/Management Information 2023

Aug 29, 2023

ACTA DE DIRECTORIO:

En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a los 29 días del mes de agosto de 2023, siendo las 10:00 horas se reúnen, en la sede social sita en Av. Eduardo Madero 1020, Piso 21°, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, los miembros del Directorio de ROCH S.A. (la “Sociedad”), quienes firman al pie de la presente. Asiste a la reunión también el Sr. Héctor Horacio Raffo, en representación de la Comisión Fiscalizadora. Preside la reunión el Sr. Ricardo Omar Chacra, en su carácter de Presidente de la Sociedad, quien luego de verificar que se encuentra reunido el quórum legal y estatutario requerido da por iniciada la reunión. Toma la palabra el Sr. Presidente y pone a consideración de los presentes el primer punto del orden del día: 1) Consideración de la reapertura de la emisión de las Obligaciones Negociables Clase 1, emitidas bajo el programa de obligaciones negociables simples no convertibles en acciones por un valor nominal de hasta U$S50.000.000 (o su equivalente en otras monedas) (el “Programa”). El Sr. Presidente manifiesta que, como es de conocimiento de los Sres. Directores, en el marco de la propuesta de acuerdo preventivo ofrecida por la Sociedad y homologada con fecha 14 de julio de 2022 por el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial N°6, sito en Avenida Diagonal Norte 1211 piso 2º, a cargo de la Dra. Marta Cirulli, Secretaría Nro.11, a cargo del Dr. Ernesto Tenuta (el “Juzgado”), la Sociedad emitió con fecha 27 de julio de 2022 las obligaciones negociables garantizadas clase 1 por un valor nominal de US$16.261.578 que devengan intereses a una tasa de interés fija con vencimiento el 27 de septiembre de 2027 (las “Obligaciones Negociables Clase 1 Originales”), conforme el suplemento de prospecto y canje de fecha 4 de mayo de 2022, enmendado con fecha 1 de marzo de 2023 y 25 de julio de 2023 (conjuntamente, el “Suplemento Original”), bajo el Programa. Dichas Obligaciones Negociables Clase 1 Originales fueron integradas en especie mediante la entrega de (i) obligaciones negociables clase 4, emitidas por la Sociedad a un valor nominal original de U$S5.215.570, a una tasa de interés fija del 9,65% nominal anual, con vencimiento el 18 de junio de 2020 (las “Obligaciones Negociables Clase 4”); y (ii) obligaciones negociables clase 5, emitidas por la Sociedad a un valor nominal original de U$S8.000.000, a una tasa de interés fija del 14% nominal anual, con vencimiento el 15 de abril de 2021 (la “Obligaciones Negociables Clase 5”, y junto con las Obligaciones Negociables Clase 4, las “Obligaciones Negociables Elegibles”). Asimismo, el Sr. Presidente recuerda que, como parte de la propuesta de acuerdo preventivo, la Sociedad en su carácter de fiduciante celebró el 27 de julio de 2022 con Banco de Valores S.A. en carácter de fiduciario, Trafigura Pte. Ltd., Banco de la Ciudad de Buenos Aires, Banco Provincia de Tierra del Fuego y Banco Itaú Argentina S.A., todos ellos en carácter de beneficiarios, un contrato de fideicomiso en garantía, enmendado con fecha 22 de marzo de 2023 (el “Contrato de Fideicomiso en Garantía”). Dicho Contrato de Fideicomiso en Garantía garantiza el pago, a prorrata de sus respectivas acreencia, de las Obligaciones Negociables Clase 1 (según dicho término se define

más adelante), de la obligación negociable privada emitida por la Sociedad con fecha 27 de julio de 2022 por un valor nominal de US$ 3.413.694 que devenga intereses a una tasa fija y con vencimiento el 27 de septiembre de 2023, y de los acuerdos que la Sociedad posee con Banco de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de capital total de US$3.877.970, con Banco Provincia de Tierra del Fuego por un monto de capital total de US$1.427.210 y con Banco Itaú por un monto de capital total de $502.210.672,46. Continúa en el uso de la palabra el Sr. Presidente, quien recuerda que los tenedores de Obligaciones Negociables Elegibles que no hayan verificado sus créditos en el marco del concurso preventivo de la Sociedad (el “Concurso”), en virtud de lo establecido por la Sección III de la Ley N°24.522 de Concursos y Quiebras y sus modificatorias, podían solicitar al Juzgado su verificación en el marco del Concurso hasta el 5 de noviembre de 2022. En dicho sentido, el Sr. Presidente informa que, a la fecha de la presente reunión, tenedores de Obligaciones Negociables Elegibles por un valor nominal de U$S222.000 (Dólares Estadounidenses doscientos veintidós mil) cuentan con sentencia firme de verificación tardía (los “Tenedores Adicionales”). En razón de lo expuesto anteriormente, el Sr. Presidente manifiesta que resulta necesario que la Sociedad realice una reapertura de las Obligaciones Negociables Clase 1 Originales mediante la emisión de obligaciones negociables clase 1 adicionales en canje de las respectivas tenencias de Obligaciones Negociables Elegibles por parte de los Tenedores Adicionales (las “Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales”, y junto con las Obligaciones Negociables Clase 1 Originales, las “Obligaciones Negociables Clase 1”), de conformidad con lo previsto en “ Oferta de las Obligaciones Negociables – (b) Resumen de los términos y condiciones de las Obligaciones Negociables – Obligaciones Negociables Adicionales ” del Suplemento Original y lo previsto en la definición del término “ Obligaciones Negociables Adicionales ” y las cláusulas relacionadas a ello en el Contrato de Fideicomiso en Garantía. Las Obligaciones Negociables Clase 1, una vez emitidas las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, formarán una sola clase y serán fungibles entre sí. Continúa en el uso de la palabra el Sr. Presidente, quien manifiesta que las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales contarán con idénticos términos y condiciones que las Obligaciones Negociables Clase 1 Originales, excepto por los términos y condiciones que se detallan a continuación: (i) Valor nominal: U$S274.273 (Dólares Estadounidenses doscientos setenta y cuatro mil doscientos setenta y tres) o aquel monto que oportunamente determinen los Subdelegados (según dicho término se define más adelante); (ii) Fecha de Emisión y Liquidación: será la que oportunamente determinen los Subdelegados y se informe en un aviso complementario al suplemento de prospecto y canje correspondiente a las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales (el “Suplemento”), a ser publicado en la Autopista de la Información Financiera (“AIF”) de la Comisión Nacional de Valores (la “CNV”), en el boletín diario de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires (la “BCBA”) en virtud del ejercicio de las facultades delegadas por Bolsas y Mercados Argentinos S.A. (“BYMA”) a la BCBA, y en el sitio web del Mercado Abierto Electrónico S.A. (el “MAE”); y (iii) Fecha de Pago Inicial: será la

que oportunamente determinen los Subdelegados. Las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, al ser fungibles con las Obligaciones Negociables Clase 1 Originales, contarán con el Contrato de Fideicomiso en Garantía como garantía, en idénticos términos y condiciones que las Obligaciones Negociables Clase 1 Originales. En virtud de lo manifestado y en ejercicio de las facultades delegadas por la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de la Sociedad de fecha 27 de mayo de 2020 (la “Asamblea”) en este Directorio, el Sr. Presidente mociona para que este Directorio autorice la emisión de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales bajo el Programa conforme lo establecido en el presente punto del Orden del Día. Luego de un amplio debate, los Sres. Directores por unanimidad RESUELVEN aprobar la propuesta del Sr. Presidente en los términos y condiciones antes expuestas. A continuación, se pasa a tratar el segundo punto del Orden del Día. 2) Consideración de solicitud de listado y negociación de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales en mercados autorizados. Retoma la palabra el Sr. Presidente y mociona para que, en consideración con lo resuelto en el punto precedente del Orden del Día, se apruebe el ingreso de las solicitudes de listado y negociación de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales en BYMA y de negociación en el MAE. Asimismo, la Sociedad podrá solicitar que las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales sean elegibles para su transferencia a través de Euroclear y/o Clearstream. Luego de un amplio debate, los Sres. Directores por unanimidad RESUELVEN aprobar la propuesta del Sr. Presidente en los términos y condiciones antes expuestos. A continuación, se pasa a tratar el tercer punto del Orden del Día: 3) Subdelegación de facultades. Retoma la palabra el Sr. Presidente a fin de efectuar, en el marco de las facultades delegadas por la Asamblea en este Directorio, y en virtud de lo resuelto en los puntos del Orden del Día 1 y 2, una moción para subdelegar en los Sres. Silvana Lorena Chacra, David Hanono y Juan Pablo Baiutti (los “Subdelegados”), para que actuando de forma conjunta o individual e indistinta, en nombre y representación de la Sociedad, ejerzan las facultades delegadas por la Asamblea en este Directorio incluyendo, sin limitación, las siguientes: (a) determinen los términos y condiciones definitivos de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, incluyendo, pero no limitado, la fecha de emisión y liquidación y el monto de emisión, y determinen las modificaciones y enmiendas que correspondan celebrar, incluyendo, pero no limitado, el nuevo certificado global de las Obligaciones Negociables Clase 1, sin necesidad de ratificación posterior; (b) realizar ante la CNV y/o demás organismos públicos o privados que correspondan todas las gestiones necesarias respecto a la emisión de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales; (c) realizar ante BYMA, la BCBA, el MAE y cualquier otro mercado de valores autorizado por la CNV de la República Argentina y/o del exterior, y ante Euroclear, Clearstream y/o ante cualquier organismo que regule a la Sociedad (incluyendo la Secretaría de Energía, de corresponder), y/o ante Caja de Valores S.A. (“CVSA”), todas las gestiones para obtener la autorización para el listado y negociación de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, y la realización de las gestiones necesarias en virtud de la

emisión de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales; (d) negociar, acordar, determinar, modificar y aprobar los términos y condiciones, celebrar y firmar todo documento relacionado con la emisión de las Obligaciones Negociables Clase 1 Adicionales, incluyendo, pero no limitado, el Suplemento, los avisos complementarios al Suplemento que correspondan, el nuevo certificado global de las Obligaciones Negociables Clase 1, cualquier mandato o contrato con un agente de la solicitud o cualquier otro agente interviniente en la transacción, y cualquier otro documento necesario para efectivizar lo aprobado por este Directorio, en caso de ser aplicable; entendiéndose que la enumeración precedente es meramente enunciativa, quedando los Subdelegados facultados para realizar todos cuantos más actos fueran necesarios para llevar eficazmente a cabo el cometido que se le encomienda. Luego de un breve debate, los Sres. Directores por unanimidad RESUELVEN aprobar la propuesta del Sr. Presidente en los términos y condiciones antes expuestos. A continuación, se pasa a tratar el cuarto y último punto del Orden del Día: 4) Autorizaciones para realizar trámites. Finalmente, retoma la palabra el señor Presidente a fin de efectuar, en el marco de las facultades delegadas por la Asamblea en este Directorio, una moción para autorizar a los Sres. Juan Pablo Baiutti, Evelyn Natalia Paoletti, Marcelo Rafael Tavarone, Julieta De Ruggiero, Francisco Molina Portela, Martina Ximena Sumaria Gutiérrez, Agustin Ponti, Eduardo Cano, Ramiro Catena, Quimey Waisten, Sebastian Chiban Zamar, Lucia Márquez Pesoa y/o a quien ellos autoricen para que, actuando en forma conjunta o indistinta, en nombre y representación de la Sociedad, puedan suscribir presentaciones, tomar vista, presentar y retirar documentación, contestar vistas y, en general, tramitar, gestionar y efectuar cuanta diligencia sea necesaria para llevar adelante lo resuelto en la presente reunión ante las reparticiones y/o mercados autorizados que correspondan, entre ellos, la CNV, BYMA, la BCBA, el MAE, y cualquier otro mercado de valores autorizado por la CNV de la República Argentina y/o del exterior, CVSA, y/o ante cualquier organismo que regule a la Sociedad, como cualquier entidad de depósito colectivo de la República Argentina y/o del exterior, y demás entidades privadas o públicas. Luego de un breve debate, los Sres. Directores por unanimidad RESUELVEN aprobar la propuesta del Sr. Presidente en los términos y condiciones antes expuestos. No habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 11:00 hs.