PRIMARIUS TECHNOLOGIES CO., LTD. — Audit Report / Information 2026

Apr 15, 2026

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00000927 号

北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 )

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

(2025 年度)

目录 页次

• 一、 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 1-2
• 二、 上海概伦电子股份有限公司 2025 年度募集资 金存放、管理与实际使用情况的专项报告 1-5

募集资金存放 、管理 与使用情况鉴证报 告

德皓核字[2026]00000927 号

上海概伦电子股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的上海概伦电子股份有限公司(以下简称概伦电 子)《2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》(以 下简称"募集资金专项报告")。

一、董事会的责任

概伦电子董事会的责任是是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作(2025 年 5 月修 订)》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、 准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对概伦电子募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对概伦电子

募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,概伦电子募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作(2025 年 5 月 修订)》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了概伦电子 2025 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供概伦电子年度报告披露之目的使用,不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为概伦电子年度报告的必备文件,随其 他文件一起报送并对外披露。

二〇二六年四月十五日

2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]3703 号文核准,并经上海证券交易所同意, 本公司由主承销商招商证券股份责任有限公司于 2021 年 12 月 22 日向社会公众公开发行普 通股(A 股)股票 4,338.0445 万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 28.28 元。截至 2021 年 12 月 22 日止,本公司共募集资金 1,226,798,984.60 元,扣除发行费用 111,830,322.05 元, 募集资金净额 1,114,968,662.55 元。

截止 2021 年 12 月 22 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事 务所(特殊普通合伙)以"大华验字[2021]000900 号"验资报告验证确认。

截止 2025 年 12 月 31 日,公司对募集资金项目累计投入 996,380,538.80 元,其中:公 司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 189,208,153.65 元;2022 年度使用募集资金 472,361,772.30 元,收到存款利息扣除手续费后的净额 23,573,367.27 元; 2023 年度使用募集资金 188,865,491.86 元,收到存款利息扣除手续费后的净额 13,979,354.12 元,前期已完结募投项目注销账户结余资金 1,489,551.84 元转出用于补充流动资金;2024 年 度使用募集资金 176,432,535.83 元,收到存款利息扣除手续费后的净额 7,777,981.40 元;本 年度使用募集资金 158,720,738.81 元,收到存款利息扣除手续费后的净额 3,630,607.11 元。

2025 年 12 月 22 日,公司募投项目均已建设完毕,经公司第二届董事会第十九次会议 批准,募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金,公司已在 2025 年 12 月 31 日将节余募集资金余额 166,059,881.81 元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费后 的净额)全部转出至公司一般账户,截止 2025 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币 0 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求(2022 年修订)》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规,结合公司实际情况,制定了《上 海概伦电子股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称"管理办法"),该《管理办法》经本 公司 2021 年第一届第四次董事会审议通过,并业经本公司 2021 年第二次临时股东大会表 决通过。此制度已于 2022 年修订,经本公司 2022 年第一届第十五次董事会审议通过,并业 经本公司 2022 年年度股东大会表决通过。

根据《管理办法》的要求,并结合公司经营需要,本公司会同招商证券股份有限公司分 别与中信银行股份有限公司济南高新支行、兴业银行股份有限公司上海市北支行、招商银行 上海分行张江支行和中信银行股份有限公司济南分行签署了《募集资金三方监管协议》,该 协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,协议正常履行。并对募集资金的 使用实行严格的审批手续,以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户 的银行查询募集资金专户资料,并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进 行现场调查一次。

2022 年 1 月 20 日公司召开第一届董事会第四次会议和第一届监事会第八次会议,会议 审议并通过《关于部分募集资金投资项目增加实施主体及调整拟投入募集资金金额的议案》, 同意部分募集资金投资项目增加实施主体,公司独立董事已就上述议案发表了独立意见,同 意上述议案。2022 年 1 月 20 日,公司保荐机构招商证券股份有限公司出具无异议核查意见。 2022 年 4 月 28 日公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第八次会议,会议审 议并通过《关于使用募集资金向全子公司增资以实施募投项目的议案》,同意公司使用募集 资金以现金方式向全资子公司上海概伦信息技术有限公司增资 16,200.00 万元,增资完成后 上海概伦信息技术有限公司的注册资本将增加至人民币 21,200.00 万元。公司独立董事已就 上述议案发表了独立意见,同意上述议案。2022 年 4 月 28 日,公司保荐机构招商证券股份 有限公司出具无异议核查意见。公司已于 2022 年 4 月与招商证券股份有限公司、中信银行 股份有限公司济南分行和子公司上海概伦信息技术有限公司签订四方监管协议。

根据本公司及子公司与招商证券股份有限公司及银行签订的《募集资金四方监管协议》, 公司一次性或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 5,000.00 万元且达到发行募 集资金净额的 20%的,公司及银行应当及时通知保荐机构,同时提供专户的支出清单。

2025 年 12 月 22 日,公司召开第二届董事会第十九次会议,审议通过了《关于首次公 开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,决定 将公司首次公开发行股票募投项目中的"建模及仿真系统升级建设项目"、"设计工艺协同优 化和存储 EDA 流程解决方案建设项目"、"研发中心建设项目"三个项目结项,并将各项目 涉及的募集资金账户节余金额合计 16,594.48 万元(包含募集资金产生的银行存款利息扣除 银行手续费等后的净额,实际金额以相关募集资金专户于资金转出当日银行结息后的余额为 准)永久补充公司流动资金,用于公司日常生产经营活动。2025 年 12 月 22 日,公司保荐 机构出具了《招商证券股份有限公司关于上海概伦电子股份有限公司首次公开发行股票部分 募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》,亦对上述事项进 行了核查。

截至 2025年12月31日止, 募集资金的存储情况列示如下:

金额单位: 人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
中信银行股份有限公 司济南高新支行	8112501013501178011	1,145,395,214.46		注销
中信银行股份有限公 司济南高新支行	8112501014401178008		0.00	活期
中信银行股份有限公 司济南高新支行	8112501014201178010		0.00	活期
招商银行上海分行张 江支行	121939206210802		0.00	活期
中信银行股份有限公 司济南分行	8112501013401237063		0.00	活期
台		1,145,395,214.46	0.00

公司已于2026年1月将前述三个募投项目对应的四个募集资金账户注销,相关的募集 资金三方监管协议亦同时终止。

三、2025年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整, 募集资金的使用 hnolog 和管理不存在违规情况。

附表		编制单位: 上海概的电子服务有限公司 onnologie $\infty$	$\circ$ S		募集资金使用情况表
		RA LIB	$\lambda$ R)							金额单位: 人民币元
募集资金总额					1,114,968,662.55 本年度投入募集资金总额						158,720,738.81
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额 比例						己累计投入募集资金总额					996,380,538.80
承诺投资项目	含劑 分变 (如 议口 史项 $\equiv$ $\dot{\mathbb{m}}$ 有)	募集资金承诺投资 总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入 金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	金额与承诺投入金 截至期末累计投入 $(3)=(2)-(1)$ 额的差额	截至期末 投入进度 $(6)$ (4) $=(2)(1)$	项目达到预 定可使用状 态日期	木年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	大变 性是 否发 可行 生重 项目 化
建模及仿真系统升 级建设项目	否	383,307,900.00	353,307,862.55	353,307,862.55	75,719,191.01	273,998,215.99	$-79,309,646.56$	77.55%	2025年11 月30日	不适用	不适用	否
设计工艺协同优化 解决方案建设项目 和存储 EDA 流程	$\overleftrightarrow{\tau}$	345,934,400.00	315,934,400.00	315,934,400.00	64,715,238.49	329,161,175.64	13,226,775.64	104.19%	2025年11 月30日	不适用	不适用	$\overline{K}$
研发中心建设项目	$K =$	250,718,900.00	215,726,400.00	215,726,400.00	18,286,309.31	160,259,130.13	$-55,467,269.87$	74.29%	2025年12 月18日	不适用	不适用	否
战略投资与并购整 合项目	$\overline{\mathbb{H}}$	150,000,000.00	150,000,000.00	150,000,000.00		152,962,017.04	2,962,017.04	101.97%	不适用	不适用	不适用	否
补充营运资金	否	80,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00		80,000,000.00		100.00%	不适用	不适用	不适用	$\overline{K}$
合计		1,209,961,200.00	1,114,968,662.55	,114,968,662.55	158,720,738.81	996,380,538.80	$-118,588,123.75$

专项报告 第4页

上海概伦电子股份有限公司 募集资金存放、 2025年度	OUTER AG 管理与使用消染透视告
项目可行性发生重大变化 的情况说明	$\vec{\tilde{q}}$ R) 18 $\overline{\mathcal{R}}$
入及置换情况	募集资金投资项目先期投18,920.82 对元, 经大华会计师事务所(特殊普通合伙) 2022 年4月14日出具"大华核字[2022]004973 号"鉴证报告核验。2022 年4月14日, 本公司 通过《关于审议公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金实际投资金额 项目在募集资金到位之前由公司利用自筹资金先行投入,截至2021年12月22日, 公司首次公东发行股票募集资金投资 召开第一届董事会第十五次会议审议 及己支付发行费用的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	$#$
对闲置募集资金进行现金 管理,投资相关产品情况	无
用超募资金永久补充流动 资金或归还银行贷款情况	$\overline{R}$
募集资金结余的金额及形 成原因	设项目"、"研发中心建设项目"三个项目结项,并将各项目涉及的募集资金账户节余金额合计16,594.48 万元(包含募集资金产生的银行存款利息扣除 公司召开第二届董事会第十九次会议,审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补 充流动资金的议案》,决定将公司首次公开发行股票募投项目中的"建模及仿真系统升级建设项目"、"设计工艺协同优化和存储 EDA 流程解决方案建 相关募集资金专户于资金转出当日银行结息后的余额为准) 永久补充公司流动资金, 用于公司日常生产经营活 银行手续费等后的净额,实际金额以 2025年12月22日, 动。
募集资金其他使用情况	$#$
注1:	金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。 "本年度投入募集资金总额"包括募集资
注2:	"截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3:	"本年度实现的效益"的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注4:	完成全部募集资金投入, 账户结存利息 296.20 万元一并投入该项目。 2023年度"战略投资与并购整合项目"
注5:	·并投入该项 2025年度"设计工艺协同优化和存储 EDA 流程解决方案建设项目"完成全部募集资金投入, 账户结存利息 1,322.68 万元-
$\circ$ $\Box$
東線の

专项报告 第5页

国家市场监督管理总局监制 77回 扫描市场主体身份码
2017
2018年 - 1011年12月11日 体 了解更多登记、备案、 北京市西城区阜成门外大街 31号5层 许可、监管信息, 验更多应用服务。 2026年 $\boxed{\Box}$ 2008年12月08 4500万元 519A 额 期 主要经营场所 $\Box$ 悠 卜 长 田 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 $\begin{bmatrix} -1 \end{bmatrix}$ 报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、出具有 审查企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本、出具验资 业管理咨询。(市场主体依法自主选择经营项目, 开展经营活 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。 关报告; 基本建设年度财务决算审计; 代理记帐;会计咨询, 自的 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得 动,下期出资时间为 2028年11月 01日;依法须经批 和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。 殊普通合 TH 北京德皓国际会计师事务所( 特殊普通合伙企业 家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn 赵焕琪、李文智 统一社会信用代码 911101016828529982 称 务合伙人 副 冊 枳 顿 睡 执行! 米 经 立

. BE 885 (特殊 北京市丰台区西翠路首汇广场10号 《大学》 19 京财会许可[2022]0195号 7010210138258 项 务 北京德牌團际会 特殊普通合伙 2022年8月4日 11010041 普通合伙 赵焕琪 S 楼 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 称: 席合伙人: 批准执业日期: 任会计师: 所: 形式: 执业证书编号: 批准执业文号: $\sqrt[3]{4}$	P or C. 说 C	准予执行注册会计师法定业务的 是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 《会计师事务所执业证书》 应当向财政部门申请换发。 部门依法审批, 凭证。 $\sim$	应当向财 田 涂改、 《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 政部门交回 出信、 租、 $\infty$	发证机 干业务损 印无	中华人民共和国财政部制 $\Box$ 10 月 0106008396101 $\overline{\mathcal{C}}$ 2026年 鸚鵡 徻 N
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en.
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$\frac{1}{2}$

$\begin{array}{l} \text{\AA\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&\&$ 日尺 WESTINGTON CERTIFIED PUBLIC TO THE 气息 牛 之 年度检验登记
Amual Renewal Registration 多身注册会计师协 依 $\mathbb{H}^{\mathbb{Z}}$ 批准注册协会: 北京注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs $27$ 姓
Full name
性 别
Sex 東県 张瑞 $2007$ $\frac{4}{7}$ 11 男 iz $#$ $#$ $=$ 110001610107
No. of Centicate Sex

B 生 日 期

Date of birth

F 作 单 位 北京途峰国际会计师事务所 (*

Whiting unit 会伙)

Sex

Sex

Digitity card No. 411202198008295016 ··- → → → → → → → → → → → → → → → → → → 发证日期:
Date of Issuance $^{0}$ ¹021013

$\begin{array}{l} \text{\AA\&\Delta\&\Phi\&\Phi\&\Phi\&\Phi\&\gamma\&\text{\AA\&\Phi\&\gamma\&\gamma\&\gamma\&\gamma\&\gamma\&\gamma\&\gamma\&\gamma\&\gamma$ $\mathbb{E}$ ENTIRE OF CERTIFIED AUSTRALIANS 气旦 牛 之 年度检验登记
Amual Renewal Registration 第一次 出版社 墙 $\frac{1}{2}$ $\square$ 批准注册协会: 北京注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs $15$ 姓 名
Full name 吴萌
性 別女 具色 $2020$ $\frac{4}{y}$ 6 证书编号: 110101480723
No. of Certificate Sex

Blue of birth 1991年11月11日

Date of birth 1991年11月11日

工作单位^{北京途略国际会计师事:}

Why int 号码

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Assembly card No. - -
北京德皓国际会计师事务所(特殊普通
合伙) I $\begin{array}{ll} \mathcal{L} & \mbox{if} & \mbox{if} & \mbox{if} \ \mbox{Date of tissue} & \mbox{if} & \mbox{if} \ \end{array}$ 430725199111116767 $1021013$