佳都新太科技股份有限公司审计报告

天职业字 [2017]12077 号

目录审计报告 ~~1~~ 2016 年度财务报表 ~~3~~ 2016 年度财务报表附注 ~~1~~ 5

天职业字 [2017]12077 号

审计报告

佳都新太科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的佳都新太科技股份有限公司（以下简称“佳都科技”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2016 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是佳都科技管理层的责任，这种责任包括：（ 1 ）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，佳都科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了佳都科技 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

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中国·北京

中国注册会计师：韩雁光

二○一七年四月二十六日

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：杨勇

合并资产负债表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元
项目	期末余额	期初余额	附注编号
流动资产
货币资金	469,644,051.16	611,362,668.48	六、1
△结算备付金
△拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	97,422,779.93		六、2
衍生金融资产
应收票据	12,196,906.19	32,603,973.50	六、3
应收账款	858,439,662.69	691,371,620.92	六、4
预付款项	87,893,901.66	72,923,761.28	六、5
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
应收利息	698,041.21		六、6
应收股利
其他应收款	91,012,201.56	74,457,274.17	六、7
△买入返售金融资产
存货	1,466,936,046.30	1,315,713,068.10	六、8
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	72,041,810.99	43,778,399.45	六、9
其他流动资产	734,895,838.62	10,000,000.00	六、10
流动资产合计	3,891,181,240.31	2,852,210,765.90
非流动资产
△发放贷款及垫款
可供出售金融资产	158,928,300.00	135,128,300.00	六、11
持有至到期投资
长期应收款	367,456,965.55	141,517,337.04	六、12
长期股权投资	27,052,315.88		六、13
投资性房地产	58,747,838.32	52,214,370.46	六、14
固定资产	73,962,097.20	75,044,872.22	六、15
在建工程	2,887,792.36	4,567,787.57	六、16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	114,131,976.52	84,393,060.43	六、17
开发支出	17,190,052.43	13,125,178.35	六、18
商誉	201,064,666.16	164,894,841.21	六、19
长期待摊费用	2,949,939.40	3,527,774.24	六、20
递延所得税资产	3,119,877.41	2,185,829.78	六、21
其他非流动资产
非流动资产合计	1,027,491,821.23	676,599,351.30













资产总计	4,918,673,061.54	3,528,810,117.20

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

合并资产负债表（续）

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元
项目	期末余额	期初余额	附注编号
流动负债
短期借款		76,000,000.00	六、23
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存款
△拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	628,646,416.66	480,030,716.80	六、24
应付账款	921,871,224.86	947,838,637.23	六、25
预收款项	415,818,066.85	223,804,467.37	六、26
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬	28,257,127.41	20,109,714.07	六、27
应交税费	20,186,792.46	6,436,338.90	六、28
应付利息
应付股利
其他应付款	78,110,649.93	181,377,956.45	六、29
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,404,811.45		六、30
流动负债合计	2,095,295,089.62	1,935,597,830.82
非流动负债
长期借款		50,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	43,091,760.60	45,293,628.12	六、31
递延收益	25,475,015.62	28,267,326.77	六、32
递延所得税负债	1,322,220.59	1,230,876.00	六、21
其他非流动负债
非流动负债合计	69,888,996.81	124,791,830.89
负债合计	2,165,184,086.43	2,060,389,661.71
股东权益
股本	1,554,174,516.00	499,766,874.00	六、33
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	1,125,230,886.43	1,003,354,909.28	六、34
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	71,577,853.15	71,577,853.15	六、35
△一般风险准备
未分配利润	-66,089,155.96	-174,022,954.26	六、36
归属于母公司股东权益合计	2,684,894,099.62	1,400,676,682.17
少数股东权益	68,594,875.49	67,743,773.32
所有者权益合计	2,753,488,975.11	1,468,420,455.49
负债和所有者权益总计	4,918,673,061.54	3,528,810,117.20

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

合并利润表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、营业总收入	2,848,194,879.42	2,667,166,425.77
其中:营业收入	2,848,194,879.42	2,667,166,425.77	六、37
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,756,074,744.61	2,538,934,719.04
其中:营业成本	2,382,958,968.90	2,164,698,411.82	六、37
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加	9,637,628.50	8,193,390.58	六、38
销售费用	170,784,920.58	173,653,692.31	六、39
管理费用	161,030,062.90	160,417,454.18	六、40
财务费用	8,607,820.65	19,357,784.60	六、41
资产减值损失	23,055,343.08	12,613,985.55	六、44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-2,577,220.07		六、42
投资收益	23,294,076.51	2,502,416.59	六、43
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
△汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	112,836,991.25	130,734,123.32
加:营业外收入	38,770,759.83	58,487,949.21	六、45
其中:非流动资产处置利得	275.18	258.28	六、45
减：营业外支出	1,478,982.18	465,982.83	六、46
其中:非流动资产处置损失	99,300.71	124,439.15	六、46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	150,128,768.90	188,756,089.70
减：所得税费用	25,422,279.19	12,761,063.73	六、47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	124,706,489.71	175,995,025.97
其中:被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	107,933,798.30	170,344,647.62
少数股东损益	16,772,691.41	5,650,378.35
六、其他综合收益的税后净额		829,340.37
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		829,340.37
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益		829,340.37
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		829,340.37
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	124,706,489.71	176,824,366.34
归属于母公司所有者的综合收益总额	107,933,798.30	171,173,987.99
归属于少数股东的综合收益总额	16,772,691.41	5,650,378.35
八、每股收益
(一) 基本每股收益	0.07128	0.1311	十七、1
(二) 稀释每股收益	0.07076	0.1298	十七、1

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

合并现金流量表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,151,172,502.53	2,942,498,298.50
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
收到的税费返还	9,064,933.83	16,423,334.69
收到其他与经营活动有关的现金	59,015,479.19	289,581,588.10	六、48
经营活动现金流入小计	3,219,252,915.55	3,248,503,221.29
购买商品、接受劳务支付的现金	2,851,426,927.46	2,504,096,372.75
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	227,495,111.02	216,092,682.10
支付的各项税费	89,202,890.19	77,587,084.43
支付其他与经营活动有关的现金	228,970,958.08	252,094,504.91	六、48
经营活动现金流出小计	3,397,095,886.75	3,049,870,644.19
经营活动产生的现金流量净额	-177,842,971.20	198,632,577.10	六、49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,881,483,741.79	239,000,000.00
取得投资收益收到的现金	22,462,726.42	2,043,627.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	13,360.17	10,922.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		3,734,008.28	六、49
收到其他与投资活动有关的现金	13,420,400.55		六、48
投资活动现金流入小计	5,917,380,228.93	244,788,557.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	72,550,649.05	48,669,633.30
投资支付的现金	6,848,117,062.00	254,333,300.00
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		66,967,694.64	六、49
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	6,920,667,711.05	369,970,627.94
投资活动产生的现金流量净额	-1,003,287,482.12	-125,182,070.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,160,973,686.86
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	12,173,255.00	159,000,000.00
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,173,146,941.86	159,000,000.00
偿还债务支付的现金	139,173,255.00	64,359,915.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,802,194.16	3,492,719.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	10,000,000.00		六、48
筹资活动现金流出小计	150,975,449.16	67,852,635.15
筹资活动产生的现金流量净额	1,022,171,492.70	91,147,364.85
四、汇率变动对现金的影响	5,549.38
五、现金及现金等价物净增加额	-158,953,411.24	164,597,871.86	六、49
加：期初现金及现金等价物的余额	530,123,308.43	365,525,436.57	六、49
六、期末现金及现金等价物余额	371,169,897.19	530,123,308.43	六、49

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

合并股东权益变动表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司		金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度
项目		本期金额
		归属于母公司股东权益										少数股东权益	股东权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	499,766,874.00				1,003,354,909.28				71,577,853.15		-174,022,954.26	67,743,773.32	1,468,420,455.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	499,766,874.00				1,003,354,909.28				71,577,853.15		-174,022,954.26	67,743,773.32	1,468,420,455.49
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	1,054,407,642.00				121,875,977.15						107,933,798.30	851,102.17	1,285,068,519.62
（一）综合收益总额											107,933,798.30	16,772,691.41	124,706,489.71
（二）所有者投入和减少资本	113,131,167.00				1,228,036,987.86							-15,921,589.24	1,325,246,565.62
1.所有者投入的普通股	113,131,167.00				1,226,784,539.10							39,193,875.05	1,379,109,581.15
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额					1,252,448.76								1,252,448.76
4.其他												-55,115,464.29	-55,115,464.29
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转	941,276,475.00				-941,276,475.00
1.资本公积转增资本（或股本）	941,276,475.00				-941,276,475.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他					-164,884,535.71								-164,884,535.71
四、本年年末余额	1,554,174,516.00				1,125,230,886.43				71,577,853.15		-66,089,155.96	68,594,875.49	2,753,488,975.11
法定代表人：刘伟		主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

合并股东权益变动表 ( 续 )

编制单位：佳都新太科技股份有限公司		金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度	金额单位:元 2016年度
项目		上期金额
		归属于母公司股东权益										少数股东权益	股东权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	499,766,874.00				973,360,960.88		-829,340.37		71,577,853.15		-344,367,601.88	46,181,788.91	1,245,690,534.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	499,766,874.00				973,360,960.88		-829,340.37		71,577,853.15		-344,367,601.88	46,181,788.91	1,245,690,534.69
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					29,993,948.40		829,340.37				170,344,647.62	21,561,984.41	222,729,920.80
（一）综合收益总额							829,340.37				170,344,647.62	5,650,378.35	176,824,366.34
（二）所有者投入和减少资本												15,911,606.06	15,911,606.06
1.所有者投入的普通股												33,728,485.90	33,728,485.90
2.其他权益工具持有者投入资本													-
3.股份支付计入股东权益的金额													-
4.其他												-17,816,879.84	-17,816,879.84
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转					-
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他					29,993,948.40								29,993,948.40
四、本年年末余额	499,766,874.00				1,003,354,909.28				71,577,853.15		-174,022,954.26	67,743,773.32	1,468,420,455.49
法定代表人：刘伟		主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

资产负债表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元
项目	期末余额	期初余额	附注编号
流动资产
货币资金	196,933,294.76	148,905,740.94
△结算备付金
△拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	97,422,779.93
衍生金融资产
应收票据	1,312,369.55	339,168.00
应收账款	265,597,853.46	228,791,471.81	十六、1
预付款项	47,768,866.41	31,371,441.09
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
应收利息	280,400.11
应收股利
其他应收款	178,815,048.44	44,547,557.49	十六、2
△买入返售金融资产
存货	460,458,315.88	439,227,911.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	69,837,412.45	43,778,399.45
其他流动资产	306,390,603.42
流动资产合计	1,624,816,944.41	936,961,690.21

非流动资产
△发放贷款及垫款
可供出售金融资产	153,128,300.00	133,128,300.00
持有至到期投资
长期应收款	362,236,211.08	131,554,424.04
长期股权投资	1,178,066,814.19	778,579,841.07	十六、3
投资性房地产	49,046,472.66	42,231,006.60
固定资产	59,313,808.15	69,319,004.33
在建工程	2,661,377.27	4,567,787.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	86,106,603.83	66,673,836.12
开发支出	3,962,264.15
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,894,521,851.33	1,226,054,199.73










资产总计	3,519,338,795.74	2,163,015,889.94

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

资产负债表（续）

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年12月31日金额单位：元
项目	期末余额	期初余额	附注编号
流动负债
短期借款		16,000,000.00
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
△拆入资金
应付票据	89,743,556.08	71,978,331.24
应付账款	362,783,658.07	273,339,392.55
预收款项	230,725,455.16	75,445,928.69
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬	10,224,530.77	5,457,004.95
应交税费	874,877.92	-13,402,252.28
应付利息
应付股利
其他应付款	329,371,694.83	559,757,624.19
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,023,723,772.83	988,576,029.34
非流动负债
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	43,091,760.60	45,293,628.12
递延收益	13,362,515.62	8,667,326.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	56,454,276.22	53,960,954.89
负债合计	1,080,178,049.05	1,042,536,984.23
股东权益
股本	1,554,174,516.00	499,766,874.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	1,365,241,192.94	1,078,480,680.08
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	64,118,657.13	64,118,657.13
一般风险准备
未分配利润	-544,373,619.38	-521,887,305.50
股东权益合计	2,439,160,746.69	1,120,478,905.71
负债及股东权益合计	3,519,338,795.74	2,163,015,889.94

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

利润表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、营业总收入	503,706,288.40	630,588,624.82
其中:营业收入	503,706,288.40	630,588,624.82	十六、4
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本	554,964,407.47	621,340,138.01
其中:营业成本	398,242,133.47	456,366,304.09	十六、4
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加	3,733,613.23	1,737,608.01
销售费用	51,372,027.41	48,273,113.41
管理费用	98,007,584.19	118,384,224.59
财务费用	-6,599,727.62	-5,720,238.10
资产减值损失	10,208,776.79	2,299,126.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-2,577,220.07
投资收益	19,997,314.73	6,736,772.48	十六、5
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
△汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-33,838,024.41	15,985,259.29
加:营业外收入	11,458,285.37	20,616,076.10
其中:非流动资产处置利得
减：营业外支出	106,574.84	152,682.22
其中:非流动资产处置损失	46,704.23	52,270.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-22,486,313.88	36,448,653.17
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-22,486,313.88	36,448,653.17
六、其他综合收益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额	-22,486,313.88	36,448,653.17
八、每股收益
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

现金流量表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元	编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2016年度金额单位：元
项目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	584,130,562.86	624,347,445.92
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
收到的税费返还	2,849,390.68	2,825,086.70
收到其他与经营活动有关的现金	120,097,778.31	174,536,793.12
经营活动现金流入小计	707,077,731.85	801,709,325.74
购买商品、接受劳务支付的现金	554,147,388.88	563,425,020.15
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	90,029,706.39	85,665,083.51
支付的各项税费	11,705,649.79	13,496,307.71
支付其他与经营活动有关的现金	407,022,925.48	54,842,243.47
经营活动现金流出小计	1,062,905,670.54	717,428,654.84
经营活动产生的现金流量净额	-355,827,938.69	84,280,670.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	5,824,983,741.79	236,007,588.44
取得投资收益收到的现金	19,612,398.50	900,304.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	9,973.77
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	5,844,606,114.06	236,907,892.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	45,990,140.08	35,273,547.36
投资支付的现金	6,524,382,457.00	324,333,300.00
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	6,570,372,597.08	359,606,847.36
投资活动产生的现金流量净额	-725,766,483.02	-122,698,954.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,160,973,686.86
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		16,000,000.00
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,160,973,686.86	16,000,000.00
偿还债务支付的现金	16,000,000.00	4,635,630.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	557,962.62	196,195.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	10,000,000.00
筹资活动现金流出小计	26,557,962.62	4,831,825.22
筹资活动产生的现金流量净额	1,134,415,724.24	11,168,174.78
四、汇率变动对现金的影响	1.14
五、现金及现金等价物净增加额	52,821,303.67	-27,250,108.69
加：期初现金及现金等价物的余额	137,062,626.39	164,312,735.08
六、期末现金及现金等价物余额	189,883,930.06	137,062,626.39

法定代表人：刘伟主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

股东权益变动表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司		金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度
项目		本期金额
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	499,766,874.00				1,078,480,680.08				64,118,657.13		-521,887,305.50	1,120,478,905.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	499,766,874.00				1,078,480,680.08				64,118,657.13		-521,887,305.50	1,120,478,905.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	1,054,407,642.00				286,760,512.86						-22,486,313.88	1,318,681,840.98
（一）综合收益总额											-22,486,313.88	-22,486,313.88
（二）所有者投入和减少资本	113,131,167.00				1,228,036,987.86							1,341,168,154.86
1.所有者投入的普通股	113,131,167.00				1,226,784,539.10							1,339,915,706.10
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额					1,252,448.76							1,252,448.76
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转	941,276,475.00				-941,276,475.00							-
1.资本公积转增资本（或股本）	941,276,475.00				-941,276,475.00
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
5.其他												-
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额	1,554,174,516.00				1,365,241,192.94				64,118,657.13		-544,373,619.38	2,439,160,746.69
法定代表人：刘伟		主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

股东权益变动表 ( 续 )

编制单位：佳都新太科技股份有限公司		金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度	金额单位：元 2016年度
项目		上期金额
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	499,766,874.00				1,048,500,184.69				64,118,657.13		-558,335,958.67	1,054,049,757.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	499,766,874.00				1,048,500,184.69				64,118,657.13		-558,335,958.67	1,054,049,757.15
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					29,980,495.39						36,448,653.17	66,429,148.56
（一）综合收益总额											36,448,653.17	36,448,653.17
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配					-13,453.01							-13,453.01
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他					-13,453.01							-13,453.01
（四）所有者权益内部结转					-
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他					29,993,948.40							29,993,948.40
四、本年年末余额	499,766,874.00				1,078,480,680.08				64,118,657.13		-521,887,305.50	1,120,478,905.71
法定代表人：刘伟		主管会计工作负责人：王淑华会计机构负责人：张利连

佳都新太科技股份有限公司 `2016` 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

（一）历史沿革

佳都新太科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名辽宁新太科技股份有限公司（更名前为辽宁远洋渔业股份有限公司），是经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发（ 1993 ） 137 号”文件批准，由辽宁省大连海洋渔业集团公司（以下简称“辽渔集团”）以下属的全资子公司 - 辽宁远洋渔业公司独家发起设立的定向募集公司，公司于 1993 年 12 月 28 日登记注册成立，注册资本为 6,550 万元。

经中国证监会批准，公司于 1996 年 6 月在上海证券交易所发行了面值 1.00 元的人民币普通股 1,300 万股，发行后总股本为 7,850 万股，由定向募集公司转变为社会公众公司。

1996 年 9 月，公司向全体股东每 10 股送 3 股转增 7 股，总股本变更为 15,700 万股。

1999 年 8 月经中国证监会“证监上字（ 1998 ） 88 号”文件批准，实施人民币普通股配股，以 10 ： 3 的比例向全体股东配售，应配售 4,710 万股，其中国有法人股东以净资产认购 1,806.018 万股，放弃应配的 1,193.982 万股，社会法人股东承诺放弃应配售的 270 万股，社会公众股股东可自行决定认购或放弃其全部或部分应配的 1,440 万股。各股东放弃的配股权并不实施转配，实际配售 3,246.018 万股，总股本变更为 18,946.018 万股。

2000 年 4 月，经辽宁省国资局“辽国资产字（ 2000 ） 41 号”文件及“财政部（ 2000 ） 128 号”文件批准，公司国有法人股股东辽宁省大连海洋渔业集团公司将其所持有的部分股份即 5,664.8594 万股转让给广州新太新技术研究设计有限公司（以下简称“新太新公司”）。

2000 年 12 月经中国证监会“证监公司字（ 2000 ） 182 号”文件核准，实施人民币普通股配股，以 10 ： 3 的比例向全体股东配售，实际配售 1,872 万股，总股本变更为 20,818.018 万股。

根据 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 9 月 30 日将注册地由大连市甘井子区大连湾镇变更为广州天河高新技术产业开发区工业园建中路 51-53 号。

2002 年 1 月 10 日公司名称变更为新太科技股份有限公司。

2002 年 12 月，经财政部“财企（ 2002 ） 557 号”文件批准，公司国有法人股股东辽渔集团再次将其所持有的部分股份即 559.728 万股转让给新太新公司。此次变更后，新太新公司持有公司 6,224.5874 万股，占总股本比例为 29.9% ；辽宁省大连海洋渔业集团公司持有公司 5,581.4306 万股，占总股本比例为 26.81% ；大连海洋渔业进出口公司（现更名为大连远洋渔业国际贸易公司，以下简称“远洋国际公司”）持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44% ；大连冷冻机股份有限公司持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44% ；中国水产总公司（现更名为中国农业发展集团总公司）持有公司 300 万股，占总股本比例为 1.44% ；流通股股东持股 8,112 万股，占总股本比例 38.97% 。

2007 年 12 月，广州市中级人民法院委托拍卖机构对原控股股东新太新公司所持有的公司 5,664.8594 万股社会法人股股权进行拍卖，经过公开竞拍，广州佳都集团有限公司（以下简称 “佳都集团”）以 7,140 万元竞得公司 5,664.8594 万股股权， 2007 年 12 月 25 日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司以“上证股转确字（ 2007 ）第 1704 号”文件对上述股权变更事宜进行了确认，并据此将该项股权划转至佳都集团名下，完成了相应的股权过户手续。

2008 年 1 月 18 日，公司第二大股东辽渔集团将其持有的公司 4,781.4306 万股分别转让给广州市美好境界投资顾问有限公司（以下简称“美好投资公司”） 1,732.5722 万股、广州市番禺通信管道建设投资有限公司（以下简称“番禺通信公司”） 3,048.8584 万股，远洋国际公司将其持有的公司 300 万股转让给美好投资公司，该等股权已于 2008 年 1 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了相应的股权过户手续。本次股权过户手续完成后，公司的主要股东情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有公司 5,664.8594 万股社会法人股，占总股本的比例为 27.21 ％；番禺通信公司持有公司 3,048.8584 万股国有法人股，占总股本的比例为 14.64% ；美好投资公司持有公司 2,032.5722 万股社会法人股，占总股本的比例为 9.76% ；辽渔集团持有公司 800 万股国有法人股，占公司总股本的 3.84 ％；其他股本共 9,271.7280 万股，占公司总股本的 44.55 ％。

2009 年 3 月 11 日，因公司债权人向法院申请公司破产还债，广州市番禺区人民法院（以下简称“番禺法院”）作出“（ 2009 ）番法民破字第 1-1 号”《民事裁定书》，裁定受理申请人申请公司破产的请求。公司第二大股东番禺通信公司于 2009 年 3 月 12 日向番禺法院递交了《重整申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出“（ 2009 ）番法民破字第 1-2 号”《民事裁定书》，裁定公司重整。公司第二次债权人会议及出资人组会议于 2009 年 10 月 19 日、 10 月 20 日召开，会议表决通过了《新太科技股份有限公司重整计划 ( 草案 ) 》 ( 以下简称“重整计划草案” ) 及重整计划草案中的出资人权益调整方案。番禺法院于 2009 年 11 月 3 －日作出“（ 2009 ）番法民破字第 1 5 号”民事裁定书，裁定批准《新太科技股份有限公司重整计划》（以下简称《重整计划》）。根据《重整计划》，出资人权益调整所涉及的出资人范围为截至 2009 年 10 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体新太科技股东，涉及股份总数 208,180,180 股，其中流通股为 81,120,000 股，非流通股为 127,060,180 股。出资人权益调整方案为：非流通股股东让渡其持有的 9% 股权，共计让渡 11,435,416 股非流通股，流通股股东让渡其持有的 6% 股权，共计让渡 4,867,215 股流通股，非流通股及流通股

让渡股份合计 16,302,631 股。此次变更后，公司的主要股东情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有公司 5,155.0221 万股社会法人股，占总股本的比例为 24.76 ％，为公司第一大股东；番禺通信公司持有公司 2,774.4611 万股国有法人股，占总股本的比例为 13.33% ，为公司第二大股东；美好投资公司持有公司 1,713.1407 万股社会法人股，占总股本的比例为 8.23% ，为公司第三大股东；新太科技股份有限公司破产企业财产处置专户持有公司 1,143.5414 万股，占总股本的比例为 5.49% ；辽渔集团持有公司 728 万股国有法人股，占公司总股本的 3.50 ％；其他股本共 9,303.8527 万股，占公司总股本的 44.69 ％。

2010 年 2 月 11 日公司股权分置改革方案获得股东大会审议通过，根据公司股权分置改革方案的要求，公司第一大股东和第二大股东分别按约定进行资产、现金的交割，二股东番禺通信赠与的 6000 万元资金已经到公司指定账户，大股东佳都集团赠与的资产广州高新供应链管理服务有限公司（以下简称“高新供应链”）工商变更手续也已经完成，公司现已持有高新供应链 100% 股权，高新供应链法定代表人变更为刘伟。同时，公司以现有总股本 20,818.018 万股为基础，用资本公积向控股股东佳都集团、第二大股东番禺通信及公司非流通股股东广州佳都信息咨询有限公司每 10 股转增 5.5 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 9 股。根据广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字 [2010] 第 10004140011 号”验资报告，截至 2010 年 6 月 8 日止，公司已经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认，按向第一大股东佳都集团、第二大股东番禺通信、非流通股股东广州佳都信息咨询有限公司每 10 股转增 5.5 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 9 股的方案，对截止 2010 年 6 月 7 日下午上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司第一大股东佳都集团转增 26,401,008 股、第二大股东番禺通信转增 15,259,537 股、非流通股股东广州佳都信息咨询有限公司转增 1,951,613 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东转增 73,008,000 股，每股面值 1 元，新增注册资本人民币 116,620,158.00 元。变更后的累计注册资本实收金额为人民币 324,800,338.00 元。 2010 年 9 月 6 日，公司管理人向番禺法院提交了《关于新太科技股份有限公司重整计划执行情况的监督报告》。根据监督报告，截至 2010 年 9 月 3 日止，重整计划规定的股票划转和分配、对外投资清理、债权清偿等各项工作均已完成，重整计划已于执行期限内执行完毕。公司于 2010 年 9 月 8 日向上海证券交易所申请撤销对公司股票交易实施的退市风险警示。经上海证券交易所审核批准，同意撤销对公司股票交易的退市风险警示，股票交易仍予以其他特别处理。

2011 年 6 月 10 日，公司有限售条件的流通股上市数量 64,005,364 股。根据《上海证券交易所股票上市规则》关于申请撤销股票交易其他特别处理的相关规定，公司已于 2011 年 3 月 11 日向上海证券交易所申请撤销对公司股票交易实行的其他特别处理。上述申请已获上海证券交易所批准。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定， 2011 年 8 月 5 日公司股票停牌一天， 2011 年 8 月 8 日复牌，公司的股票简称由“ ST 新太”变更为“新太科技”，股票代码“ 600728 ” 不变，股票交易的日涨跌幅限制恢复为 10 ％。

2012 年 3 月 30 日，经广州市工商行政管理局核准，公司注册名称由“新太科技股份有限公司”变更为“佳都新太科技股份有限公司”，公司英文名称由“ SUNTEK TECHNOLOGY CO.,Ltd ” 亦相应变更为“ PCI-SUNTEK TECHNOLOGY CO.,Ltd ”。经上海证券交易所批准，公司挂牌股票简称“新太科技”从 2012 年 3 月 30 日起变更为“佳都新太”，证券代码仍为“ 600728 ”。

经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2012]84 号”文核准，公司非公开发行人民币普通股（ A 股） 3800 万股已于 2012 年 7 月 12 日完成。 2012 年 7 月 11 日，广东正中珠江会计师事务所有限公司对本次发行进行了验资，并出具了“广会所验字第 [2012]11006510040 ”《验资报告》，截至 2012 年 7 月 10 日止，公司已收到上海诺中投资管理中心 ( 有限合伙 ) 、上海华玳投资管理中心 ( 有限合伙 ) 和上海念承投资中心（有限合伙）认缴股款人民币 348,620,800.00 元（已扣除发行费用人民币 24,159,200.00 元），其中增加股本人民币 38,000,000.00 元，增加资本公积人民币 310,620,800.00 元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2013]1459 号”文核准，公司非公开发行人民币普通股（ A ）股 102,850,105 股。 2013 年 11 月 22 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行股份购买资产情况进行审验，并出具了“天职业字 [2013]1487 号”《验资报告》。截至 2013 年 11 月 22 日，佳都科技已收到堆龙佳都和刘伟以其所拥有的经评估的广州新科佳都科技有限公司和佳众联的股权认缴的新增注册资本合计人民币 102,850,105 元，新增股本占新增注册资本的 100% 。

经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2013]1459 号”文核准，公司非公开发行人民币普通股（ A ）股 34,116,431 股。 2013 年 12 月 20 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行股份募集配套资金情况进行审验，并出具了“天职业字 [2013]1826 号”《验资报告》。截至 2013 年 12 月 16 日，佳都科技已收到募集资金净额 342,502,461.12 元，其中增加股本人民币 34,116,431.00 元，增加资本公积人民币 308,386,030.12 元。

2013 年 12 月 26 日，经上海证券交易所核准，公司证券简称自 2014 年 1 月 2 日起由“佳都新太”变更为“佳都科技”，证券代码仍为“ 600728 ”。

根据中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]2855 号文的核准和公司 2015 年 9 月 11 日召开的 2015 年第五次临时股东大会通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，公司增加股本 84,745,763.00 元，其中：重庆中新融鑫投资中心（有限合伙）以货币资金增资 53,929,122.00 元，国华人寿保险股份有限公司以货币资金增资 15,408,321.00 元，华安未来资产管理（上海）有限公司以货币资金增资 7,704,160.00 元，银华财富资本管理（北京）有限公司以货币资金增资 7,704,160.00 元。变更后的股本为 584,512,637.00 元。本次增资已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字 [2016]973 号”《验资报告》验证。

根据公司 2015 年 12 月 29 日第七届董事会 2015 年第十八次临时会议审议通过的《关于公司 2014 年股票期权激励计划第一个行权期可行权事项的议案》，公司股权激励计划第一个行权期实际可行权激励对象合计 85 名，实际可行权数量为 3,785,160.00 股股票期权，股票期权行权价格为 13.15 元 / 股。本次行权公司增加注册资本（股本）人民币 3,785,160.00 元，变更后的注册资本（股本）为人民币 588,297,797.00 元。本次增资已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字 [2016]982 号”《验资报告》验证。

根据公司 2015 年年度股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 941,276,475.00 元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为 2016 年 4 月 22 日，变更后的注册资本为人民币 1,529,574,272.00 元。

根据公司第七届董事会 2016 年第八次临时会议决议、 2016 年第三次临时股东大会决议、 2016 年 6 月 30 日中国证券监督管理委员会《关于核准佳都新太科技股份有限公司向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2016]1464 号），公司分别向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、何华强发行股份 23,596,154.00 股、 502,045.00 股、 502,045.00 股，合计发行股份 24,600,244.00 股 , 每股发行价为人民币 8.13 元 ( 定价基准日为 2016 年 04 月 01 日，因公司于 2016 年 4 月 25 日实施资本公积金向全体股东每 10 股转增 16 股事项，本次发行股份购买资产的股份发行价格由 21.13 元 / 股调整为 8.13 元 / 股 ) ，以及支付现金 2,000.00 万元，以购买新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、何华强持有的广东华之源信息工程有限公司 49% 股权。此次发行后，公司累计发行股本总数 1,554,174,516.00 股，注册资本变更为人民币 1,554,174,516.00 元。上述股本已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 11 月 15 日出具天职业字 [2016]16618 号验资报告。

截至 2016 年 12 月 31 日止，公司累计股本为人民币 1,554,174,516.00 元。

（二）公司注册地、组织形式和总部地址

1. 公司注册地

广州市番禺区东环街迎宾路 832 号番禺节能科技园内番山创业中心 1 号楼 2 区 306 房。

2. 公司组织形式

股份有限公司。

3. 公司总部地址

广州天河软件园建工路 4 号。

（三）公司的业务性质和主要经营活动

1. 所处行业

公司专注于智能技术和产品在智慧城市领域的开发与应用；主要业务包括智能轨道交通、以公共安全为核心的智慧城市、服务与产品集成（含网络及云计算产品和服务、 IT 综合服务）三大业务板块。

2. 经营范围

计算机技术开发、技术服务；信息系统集成服务；安全技术防范系统设计、施工、维修；计算机网络系统工程服务；网络技术的研究、开发；智能化安装工程服务；通信线路和设备的安装；广播电视及信号设备的安装；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）。

（四）母公司以及实际控制人名称

母公司：堆龙佳都科技有限公司。

2. 实际控制人：刘伟。

（五）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日

本公司本财务报表于 2017 年 4 月 26 日经公司董事会批准报出。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定 ( 统称“企业会计准则” ) 的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定》 (2014 年修订 )( 以下简称“第 15 号文 (2014 年修订 ) ” ) 的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

（三）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

（五）企业合并

同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（ 1 ）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（ 2 ）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（ 1 ）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1 ）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2 ）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3 ）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4 ）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（ 2 ）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（ 3 ）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

（七）合营安排

合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征： 1) 各参与方均受到该安排的约束； 2) 两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（九）外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

（十）金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（ 1 ）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（ 2 ）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（ 1 ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（ 2 ）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（ 3 ）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 1 ）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； 2 ）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（ 1 ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（ 2 ）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（ 1 ）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（ 2 ）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（ 1 ）所转移金融资产的账面价值；（ 2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（ 1 ）终止确认部分的账面价值；（ 2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（十一）应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大是指该笔应收款项余额占本公司账面余额前五名的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的方法差额计提坏账准备，经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。

2 ．按组合计提坏账准备的应收款项

（ 1 ）确定组合的依据

组合名称依据

账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征其他信用风险组合在合同约定的信用期内的应收款项具有类似信用风险特征合并范围内组合合并范围内的关联方划分组合备用金、押金、保证金组合履约保证金、质量保证金等划分组合

（ 2 ）按组合计提坏账准备的计提方法

组合名称

计提方法

账龄组合	账龄分析法
其他信用风险组合	个别认定法
合并范围内组合	不计提坏账准备
备用金、押金、保证金组合	合同履行期内不计提坏账准备

（ 3 ）账龄分析法

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，以下同）
其中：0-6个月	0	0
7-12个月	5	5
1-2年	10	10
2-3年	30	30
3-4年	50	50
4-5年	80	80
5年以上	100	100

3 ．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额虽不重大 , 但有客观证据表明其已发生减值坏账准备的计提方法对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（十二）存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

（ 1 ）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。（ 2 ）包装物

按照一次转销法进行摊销。

（十三）划分为持有待售资产及终止经营

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

1 ．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；

2 ．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3 ．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4. 该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：

该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

（十四）长期股权投资

1. 投资成本的确定

（ 1 ）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ) ；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（ 3 ）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资 , 在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时 , 长期股权投资按初始投资成本计价 , 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外 , 按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润 , 确认为当期投资收益 , 并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时 , 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的 , 归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的 , 其差额计入当期损益 , 同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时 , 取得长期股权投资后 , 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额 , 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时 , 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础 , 按照本公司的会计政策及会计期间 , 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 ( 但内部交易损失属于资产减值损失的 , 应全额确认 ), 对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分 , 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损 , 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限 , 本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动 , 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十五）投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出

租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十六）固定资产

固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	40	3	2.425
电子设备	年限平均法	2-5	0-3	19.400-50.000
运输工具	年限平均法	6	3	16.167
其他设备	年限平均法	2-5	0-3	19.400-50.000
专项设备	年限平均法	5-10	0-3	9.700-20.000

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。

融资租入固定资产的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（ 1 ）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（ 2 ）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行

使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（ 3 ）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75% 以上（含 75% ） ] ；（ 4 ）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90% ） ] ；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90% ） ] ；（ 5 ）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

（十七）在建工程

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十八）借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2 ．借款费用资本化期间

（ 1 ）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化： 1 ）资产支出已经发生； 2 ）借款费用已经发生； 3 ）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（ 3 ）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3 ．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（十九）无形资产

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期

实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

	项	目	摊销年限（年）
软件			5
土地使用权			40

3 ．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（ 1 ）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（ 2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（ 3 ）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（ 4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（ 5 ）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究开发项目通常需要经历研究阶段与开发阶段，其中，研究阶段是指为获取新的技术和知识等所进行的有计划的调查。公司的研究阶段一般是指研发部门根据市场需求、技术需要等因素对需研究开发的项目进行相关分析立项，由项目管理部门对该项目进行技术创新能力、成果转化能力、实际需求能力及项目预算资金保障能力等情况进行评审分析的阶段。

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。公司的开发阶段是指项目立项申请经过研究阶段的研究、分析、评审形成立项报告后，研发项目组完成软件详细设计、代码编写、系统测试等工作，并且通过不断修订完善直至达到可使用或可销售状态。

（二十）长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。（二十一）职工薪酬

职工薪酬 , 是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

1. 短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2. 辞退福利

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

3. 设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（二十二）预计负债

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十三）股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

权益工具公允价值的确定方法

（ 1 ）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（ 2 ）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（ 1 ）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（ 2 ）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（ 3 ）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

（二十四）收入

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（ 1 ）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（ 2 ）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（ 3 ）收入的金额能够可靠地计量；（ 4 ）相关的经济利益很可能流入；（ 5 ）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4. 建造合同

（ 1 ）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（ 2 ）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

（ 3 ）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

5. 具体确认方法

公司收入具体包括智能轨道交通、以公共安全为核心的智慧城市、服务与产品集成（含网络及云计算产品和服务、 IT 综合服务）三大类业务，根据各类产品线中的业务性质，具体包括软、硬件产品销售，系统集成，建造合同业务， BT 项目，专业技术服务等业务类型，具体收入确认方法如下：

（ 1 ）产品销售收入的确认方法

需要安装或验收的软、硬件产品，在安装或验收完毕后确认收入，无需安装或验收的，在取得客户的确认后确认收入。

（ 2 ）系统集成销售收入的确认方法

1 ）销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，分别按销售商品收入和提供劳务收入的原则确认收入。销售商品即系统集成项目硬件系统所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对其实施继续管理和实际控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该硬件系统有关的成本能够可靠地计量时，一般为取得项目初验证书时确认销售收入；提供劳务之合同的结果能够可靠地估计时，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该合同的收入与成本。

其中：对分期收款方式销售的商品，在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出商品收入金额的确认，公司按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销，冲减财务费用。

2 ）由于业务特点销售商品部分和提供劳务不能够明确区分的，则将其一并核算，待系统集成于安装完成验收后确认收入。

（ 3 ） BT 项目和轨道交通建设工程的收入具体确认方法

1 ） BT 项目：公司采用 BT 业务模式的项目，本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号——建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；本公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。进入 BT 项目回购期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内保持不变。

2 ）轨道交通建设工程：建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—— 建造合同》确认相关的收入和成本。

（ 4 ）专业技术服务收入的确认方法

专业性服务收入包括技术开发、技术服务、培训和售后维护等。

IT 设备技术维护和项目服务业务，在劳务完成时，结算确认收入；

第三方提供的外包劳务业务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债

表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：

1 ）收入的金额能够可靠地计量；

2 ）相关的经济利益很可能流入企业；

3 ）交易的完工程度能够可靠地确定；
4 ）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

（二十五）政府补助

（ 1 ）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（ 3 ）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（二十六）递延所得税资产和递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（ 1 ）企业合并；（ 2 ）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（二十七）经营租赁

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

四、税项

（一）主要税种及税率

税种		税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、11%、6%、3%
营业税	应纳税营业额	5%、3%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的
		1.2%、12%
	1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、12.5%、10%

（二）重要税收优惠政策及其依据

（ 1 ）增值税

本公司、广州新科佳都科技有限公司销售软件产品收入根据“财税 [2011]100 号”文，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17% 征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退政策。

佳众联的部分分公司为小规模纳税人，适用增值税税率 3% 。

（ 2 ）企业所得税

本公司于 2014 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的的编号为 GR201444000684 的《高新技术企业证书》，认定有效期为三年。根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，按 15% 征收企业所得税。根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》 ( 国发〔 2000 〕 18 号 ) 第七条规定：对国家规划布局内的重点软件企业，按 10% 的税率征收企业所得税”。

广州新科佳都科技有限公司于 2014 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁布的《高新技术企业证书》（证书编号： GR201444001494 ），有效期三年，根据 2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税。

新疆佳都健讯科技有限公司于 2016 年 10 月 26 日取得新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局联合颁发的的编号为 GR201665000022 的《高新技术企业证书》，认定有效期为三年。根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，按 15% 征收企业所得税。

广东方纬科技有限公司于 2015 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅下发证书编号为 GR201544000297 号高新技术企业证书，有效期为三年，根据《企业所得税法》实施条例，企业 2015 年至 2018 年享受高新技术企业减免企业所得税税收优惠，按照 15% 的税率征收所得税。

广东华之源信息工程有限公司于 2015 年 9 月 30 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁布的《高新技术企业证书》（证书编号： GF201544000052 ），有效期三年，根据 2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，公司属于国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税。

广州佳都信息技术研发有限公司（以下简称“研发公司”）根据“财税 [2012]27 号”文，符合条件的软件企业，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25% 税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。 2016 年度属于减半征收期。

广州市佳众联科技有限公司系经认定的技术先进型服务企业，根据《关于技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》（财税 [2010]65 号）的规定，减按 15% 的税率征收企业所得税，另发生的职工教育经费按不超过企业工资总额 8% 的比例据实在企业所得税税前扣除，超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。根据《国务院办公厅关于进一步促进服务外包产业的复函》（国办函 [2013]33 号）的规定，上述两项税收政策延续至 2018 年底。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1. 会计政策的变更

（ 1 ）执行《增值税会计处理规定》

财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会 [2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额

将合并利润表及母公司利润表 / 利润表中的“营业税金及税金及附加附加”项目调整为“税金及附加”项目。将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、调增合并利润表税金及附加本年 2,114,786.58 元，土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税调减合并利润表管理费用本年 2,114,786.58 元。调金及附加”项目， 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予增母公司利润表税金及附加本年金额调整。比较数据不予调整。 1,532,993.37 元，调减母公司利润表管理费用本年 1,532,993.37 元。

2. 会计估计的变更

本公司本年度无需要说明的会计估计的变更。

3. 前期会计差错更正

本公司本年度无需要说明的前期会计差错更正。

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，上期指 2015 年度，本期指 2016 年度。

1. 货币资金

（ 1 ）分类列示

	项目	期末余额	期初余额
	现金银行存款其他货币资金合计	222,824.57 350,625,622.62 118,795,603.97 469,644,051.16	209,831.81 529,913,476.62 81,239,360.05 611,362,668.48

注：截至 2016 年 12 月 31 日，公司无存放在境外的货币资金。

（ 2 ）期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项，明细如下

	项目币种原币期末余额本位币期末余额使用受限制原因	项目币种原币期末余额本位币期末余额使用受限制原因	项目币种原币期末余额本位币期末余额使用受限制原因
	其他货币资金人民币其他货币资金人民币合计	97,281,047.68 21,514,556.29 118,795,603.97	97,281,047.68 银行承兑汇票保证金 21,514,556.29 保函保证金 118,795,603.97

2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

	项目	期末余额期初余额
	交易性金融资产合计	97,422,779.93 97,422,779.93

3. 应收票据

（ 1 ）分类列示

	项目	期末余额	期初余额
	银行承兑汇票商业承兑汇票合计	12,196,906.19 12,196,906.19	32,512,287.50 91,686.00 32,603,973.50

（ 2 ）期末无已质押的应收票据。

（ 3 ）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额	项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票合计	54,027,624.60 54,027,624.60

4. 应收账款

（ 1 ）分类列示

期末余额

类别

类别
	金额占总额比例（%）		坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合其他信用风险组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计（续上表）类别	849,032,789.76 94.71 37,871,364.04 4.46 47,278,236.97 5.27 896,311,026.73 99.98 37,871,364.04 4.23 139,656.00 0.02 139,656.00 100.00 896,450,682.73 100.00 38,011,020.04 4.24 期初余额金额占总额比例（%）坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合其他信用风险组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计	684,723,421.76 29,962,890.63 714,686,312.39 60,000.00 714,746,312.39	95.80 4.19 99.99 0.01 100.00	23,314,691.47 3.41 23,314,691.47 3.26 60,000.00 100.00 23,374,691.47 3.27

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）
1年以内（含1年）其中：0-6个月 7-12个月(含1年) 1年以内小计	622,560,991.52 83,485,682.23 706,046,673.75	4,174,284.12 5.00 4,174,284.12

	账龄	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）
	1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上合计	94,998,063.02 25,199,972.80 8,609,911.72 9,229,212.73 4,948,955.74 849,032,789.76	9,499,806.30 10.00 7,559,991.83 30.00 4,304,955.87 50.00 7,383,370.18 80.00 4,948,955.74 100.00 37,871,364.04 4.46

（ 3 ）组合中，采用其他信用风险组合计提坏账准备的应收账款

项目期末余额坏账准备期末余额计提比例（ % ）计提理由 信用期内合同款项 47,278,236.97 信用期内不计提坏账合计 47,278,236.97

（ 4 ）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

	债务人名称	账面余额	坏账准备账龄计提比例（%）计提理由
	广西钦州中桂电子科技有限公司吉安市迪康实业有限责任公司合计	79,656.00 60,000.00 139,656.00	79,656.00 1-3年 100.00 2016年起诉，预计无法收回 60,000.00 3-4年 100.00 未来期间很有可能无法收回 139,656.00

（ 5 ）期末应收账款金额前五名情况

单位名称与本公司关系	金额年限	坏账准备占应收账款总额的比例（%）
广州地铁集团有限公司非关联方杭州泰联科技有限公司非关联方深圳市天盈隆科技有限公司关联方六盘水市公安局交通警察支队直属一大队非关联方中国机房设施工程有限公司非关联方合计	62,384,518.55 1年以内 51,074,393.32 1年以内 35,001,099.94 0-2年 31,721,038.50 0-6个月 27,708,711.29 0-6个月 207,889,761.60	6.96 5.70 523,739.05 3.90 3.54 3.09 523,739.05 23.19

预付款项

（ 1 ）按账龄列示

	账龄	期末余额比例（%）	期末余额比例（%）	期初余额比例（%）	期初余额比例（%）
	1年以内（含1年） 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3年以上合计	66,120,965.93 20,372,940.73 448,795.00 951,200.00 87,893,901.66	75.23 23.18 0.51 1.08 100.00	54,578,970.63 15,501,548.37 2,475,282.90 367,959.38 72,923,761.28	74.85 21.26 3.39 0.50 100.00

（ 2 ）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项

单位名称与本公司关系	金额账龄未结算原因
珠海市鼎善科技有限公司非关联方广州浔沣轨道交通科技有限公司非关联方北京今日在线科技发展有限公司非关联方合计	5,772,000.27 1-2年项目尚未结算 6,256,611.04 2-4年项目尚未结算 832,140.00 5年以上由于项目问题暂未结算 12,860,751.31

（ 3 ）预付款项金额前五名情况

单位名称与本公司关系	金额占预付款项期末余额比例（%）
广州浔沣轨道交通科技有限公司非关联方珠海市鼎善科技有限公司非关联方山东佛坤投资有限公司非关联方广东汇通信息科技股份有限公司非关联方广州市恒迅技防系统有限公司非关联方合计	6,256,611.04 7.12 5,772,000.27 6.57 4,524,043.10 5.15 3,062,588.78 3.48 2,199,606.58 2.50 21,814,849.77 24.82

6. 应收利息

项目	期末余额期初余额
理财产品应收利息合计	698,041.21 698,041.21

7. 其他应收款

（ 1 ）分类列示

期末余额

类别	金额占总额比例（%）	金额占总额比例（%）	坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法其他信用风险组合备用金、押金、保证金组合小计合计	42,188,876.11 2,397,266.60 52,133,959.98 96,720,102.69 96,720,102.69	43.62 2.48 53.90 100.00 100.00	4,384,178.53 10.39 1,323,722.60 55.22 5,707,901.13 5.90 5,707,901.13 5.90

（续上表）

期初余额

	期初余额	期初余额	期初余额
类别	金额占总额比例（%）坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款组合1：账龄分析法组合2：其他信用风险组合组合3：备用金、押金、保证金组合小计合计	43,936,091.81 32,628,905.43 76,564,997.24 76,564,997.24	57.38 42.62 100.00 100.00	2,107,723.07 4.80 2,107,723.07 2.75 2,107,723.07 2.75

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）
1年以内（含1年）其中：0-6月 7-12月 1年以内小计 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上合计	12,673,128.73 1,287,265.67 13,960,394.40 25,450,128.64 970,537.75 1,620,871.32 186,944.00 42,188,876.11	64,363.29 5.00 64,363.29 2,545,012.86 10.00 291,161.32 30.00 50.00 1,296,697.06 80.00 186,944.00 100.00 4,384,178.53 10.39

（ 3 ）组合中，采用其他信用风险组合计提坏账准备的其他应收款

公司名称	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）计提理由	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）计提理由
广州凯都电子科技有限公司黄志林合计	1,078,680.00 1,318,586.60 2,397,266.60	1,078,680.00 100.00 预计无法收回 245,042.60 18.58 根据可收回性计提 1,323,722.60

注：黄志林为内部律师，该款项为垫付的法院诉讼费用，计提部分为预计无法收回的款项。

（ 4 ）按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质	期末余额	期初余额
押金	19,096,353.60	5,862,718.15
保证金	31,292,659.48	25,108,243.32
员工借款及备用金	1,744,946.90	1,657,943.96

款项性质	期末余额	期初余额
往来款其他合计	34,553,068.87 10,033,073.84 96,720,102.69	38,535,434.84 5,400,656.97 76,564,997.24

（ 5 ）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）坏账准备期末余额	单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）坏账准备期末余额	单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）坏账准备期末余额
上海仪陇商务咨询中心股权转让款道真仡佬族苗族自治县财政局国库支付中心保证金张掖市公共资源交易中心保证金成都地铁有限责任公司保证金武汉市公共资源交易管理办公室保证金合计	25,000,000.00 1-2年 25.85 6,000,000.00 0-6个月 6.20 5,000,000.00 0-6个月 5.17 3,000,000.00 0-6个月 3.10 1,700,000.00 1年以内 1.76 40,700,000.00 42.08	2,500,000.00 2,500,000.00

注：对上海仪陇商务咨询中心的应收款项已于 2017 年 3 月 30 日全部收回。

8. 存货

（ 1 ）分类列示

期末余额

项目	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品材料采购劳务成本发出商品工程项目合计	57,641,266.68 8,174,663.25 66,921,624.51 406,309,065.30 937,340,946.49 1,476,387,566.23	7,193,845.80 2,257,674.13 9,451,519.93	50,447,420.88 8,174,663.25 66,921,624.51 404,051,391.17 937,340,946.49 1,466,936,046.30

（续上表）

项目	期初余额账面余额跌价准备	期初余额账面余额跌价准备	账面价值
库存商品材料采购劳务成本发出商品工程项目合计	59,330,819.05 19,614,201.27 18,739,021.99 427,926,530.64 793,752,499.95 1,319,363,072.90	3,650,004.80 3,650,004.80	55,680,814.25 19,614,201.27 18,739,021.99 427,926,530.64 793,752,499.95 1,315,713,068.10

（ 2 ）存货跌价准备

	项目	期初余额	本期计提本期减少转回转销合计	期末余额
	库存商品 3,650,004.80 发出商品合计 3,650,004.80 （3）存货跌价准备情况项目		3,543,841.00 7,193,845.80 2,257,674.13 2,257,674.13 5,801,515.13 9,451,519.93 计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因
	库存商品期末存货按照成本与可变现净值孰低计量无发出商品期末存货按照成本与可变现净值孰低计量无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况项目期末余额
	累计已发生成本 1,833,158,916.35 累计已确认毛利 509,850,874.20 减：预计损失已办理结算的金额 1,405,668,844.06 合计 937,340,946.49

9. 一年内到期的非流动资产

	项目期末余额	期初余额
	分期收款销售商品 87,857,301.51 未确认融资收益 -15,815,490.52 合计 72,041,810.99	49,052,005.62 -5,273,606.17 43,778,399.45

10. 其他流动资产

	项目	期末余额	期初余额
	待抵扣增值税进项税金预交企业所得税其他预交税金一年以内保本理财产品合计	50,539,508.04 31,617.57 2,308,454.80 682,016,258.21 734,895,838.62	10,000,000.00 10,000,000.00

注：其他流动资产期末余额比期初余额增加 724,895,838.62 元，主要系本期期末理财产品的余额较上期期末增加所致。

11. 可供出售金融资产

（ 1 ）分类列示

	项目	期末余额账面余额减值准备	账面价值	期初余额账面余额减值准备	账面价值
	可供出售权益工具其中：按成本计量合计	158,928,300.00 158,928,300.00 158,928,300.00	158,928,300.00 158,928,300.00 158,928,300.00	135,128,300.00 135,128,300.00 135,128,300.00	135,128,300.00 135,128,300.00 135,128,300.00

（ 2 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额

		账面余额
项目	期初余额	本期增加本期减少	期末余额
广州市汇远计算机有限公司广州市番禺汇诚小额贷款股份有限公司广东粤商高新科技股份有限公司深圳市天盈隆科技有限公司广州云从信息科技有限公司广州佳都数据服务有限公司珠海和诚叁号投资管理中心（有限合伙）合计（续上表）减值准备期初余额本期增加本期减少	2,000,000.00 39,165,000.00 42,000,000.00 18,630,000.00 33,333,300.00 135,128,300.00 期末余额	2,000,000.00 39,165,000.00 42,000,000.00 18,630,000.00 33,333,300.00 3,800,000.00 3,800,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 23,800,000.00 158,928,300.00 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利
		10.00 19.50 7.00 18.00 12.40 19.00 13.89

（ 3 ）可供出售金融资产减值的变动情况

本公司期末可供出售金融资产未出现减值迹象。

12. 长期应收款

分类列示

期末余额

项目账面余额坏账准备	项目账面余额坏账准备	账面价值折现率区间
分期收款销售商品未确认融资收益合计	414,833,394.78 -47,376,429.23 367,456,965.55	414,833,394.78 -47,376,429.23 4.50%-5.00% 367,456,965.55

（续上表）

期初余额

项目账面余额坏账准备	项目账面余额坏账准备	账面价值折现率区间
分期收款销售商品未确认融资收益合计	155,202,901.62 -13,685,564.58 141,517,337.04	155,202,901.62 -13,685,564.58 4.50%-5.00% 141,517,337.04

13. 长期股权投资

本期增减变动

本期增减变动	本期增减变动
被投资单位名称期初余额追加投资减少投资
苏州千视通视觉科技股份有限公司广州新华时代电子科技有限公司广州杰之良软件有限公司合计	19,019,007.00 4,500,000.00 3,400,000.00 26,919,007.00

接上表：

本期增减变动

权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动现金红利

104,516.12

28,792.76

133,308.88

接上表：

本期增减变动

本期增减变动	本期增减变动
期末余额资产减值准备本期计提减值准备其他
	19,123,523.12 4,528,792.76 3,400,000.00 27,052,315.88

注：联营企业广州杰之良软件有限公司 2017 年开始正式营业，故本期无对其投资确认的投资收益。

14. 投资性房地产

（ 1 ）成本法计量的投资性房地产

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计房屋、建筑物二、累计折旧和累计摊销合计房屋、建筑物三、投资性房地产减值准备累计金额合计房屋、建筑物四、投资性房地产账面价值合计房屋、建筑物	90,269,456.10 90,269,456.10 38,055,085.64 38,055,085.64 52,214,370.46 52,214,370.46	23,587,317.55 23,587,317.55 12,689,739.00 12,689,739.00	4,649,610.22 4,649,610.22 285,499.53 285,499.53	109,207,163.43 109,207,163.43 50,459,325.11 50,459,325.11 58,747,838.32 58,747,838.32

（ 2 ）未办妥产权证书的投资性房地产

项目		期末余额	未办妥产权证书原因
新太大厦1	号楼	41,455,107.81	该房产涉及诉讼

15. 固定资产

（ 1 ）分类列示

项目	期初余额本期增加	期初余额本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计其中：房屋、建筑物运输工具电子设备	136,871,788.60 86,013,065.11 5,431,731.23 25,467,048.00	22,290,979.25 4,649,610.22 2,092,808.58 1,944,312.16	27,078,740.96 23,587,317.55 865,375.64 2,565,661.35	132,084,026.89 67,075,357.78 6,659,164.17 24,845,698.81

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
专项设备其他设备二、累计折旧合计其中：房屋、建筑物运输工具电子设备专项设备其他设备三、固定资产减值准备累计金额合计其中：房屋、建筑物运输工具电子设备专项设备其他设备四、固定资产账面价值合计其中：房屋、建筑物运输工具电子设备专项设备其他设备	2,110,109.73 17,849,834.53 61,505,405.00 32,583,292.14 2,553,113.31 15,879,039.53 1,162,496.20 9,327,463.82 321,511.38 321,511.38 75,044,872.22 53,429,772.97 2,878,617.92 9,266,497.09 947,613.53 8,522,370.71	741,054.88 12,863,193.41 本期新增本期计提 1,129,910.95 8,875,928.70 2,213,208.04 471,242.98 673,310.03 187,803.84 2,702,510.67 434,753.51 351,923.88 36,110.62 2,934,976.08	19,508.42 40,878.00 13,635,707.72 10,342,596.27 829,434.50 2,414,816.04 9,111.93 39,748.98 75,118.62 75,118.62	2,831,656.19 30,672,149.94 57,875,536.93 24,453,903.91 2,868,231.82 16,354,538.00 1,940,061.66 12,258,801.54 246,392.76 246,392.76 73,962,097.20 42,621,453.87 3,790,932.35 8,244,768.05 891,594.53 18,413,348.40

注 1 ：本期由在建工程转入固定资产原价为 4,270,603.53 元。

注 2 ：本期计提折旧额为 8,875,928.70 元。本期新增折旧 1,129,910.95 为非同一控制下企业子公司广东方纬科技有限公司购买日前的累计折旧金额。

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目		固定资产净值	未办妥产权证书原因
新太大厦1	号楼	3,896,327.71	该房产涉及诉讼

16. 在建工程

（ 1 ）按项目列示

项目
期末余额
期初余额
账面余额
减值准备
账面净值
账面余额
减值准备
账面净值

韶关平安社会治安视频监控系统（乐昌乐城）
28,145.30
28,145.30
韶关平安社会治安视频监控系统（乐昌供电局）
6,982.91
6,982.91
宁夏电信外包呼叫中心项目
1,202,886.49
1,202,886.49
甘肃号百佳话业务合作运营项目
98,935.26
98,935.26
98,935.26
98,935.26
花都四期项目
1,396,256.41
1,396,256.41
广州公安局萝岗区社会治安与城市管理智能化视频系
统升级改造项目
368,020.51
368,020.51
368,020.51
368,020.51
番禺区政务办公室电子公务云计算中心扩容及安全升
级改造项目
1,466,560.69
1,466,560.69
河源移动和平县平安城市高清视频监控
1,259,428.45
1,259,428.45
人才管理软件
83,760.68
83,760.68
轨交事业部采购管理开发实施服务合同上海聚米
302,688.68
302,688.68
基于视频的重要对象检测四期开项目
500,000.00
500,000.00
佳都新太统一OA平台维护服务合同
48,543.69
48,543.69
电子订单系统项目
226,415.09
226,415.09
合计
2,887,792.36
2,887,792.36
4,567,787.57
4,567,787.57
（2）重要在建工程项目变化情况
项目名称
预算数
期初余额
本期
增加
本期转入
固定资产额
其他
减少额
韶关平安社会治安视频监控系统（乐昌乐城）
61,435.00
28,145.30
23,058.25
51,203.55
韶关平安社会治安视频监控系统（乐昌供电局）
17,245.00
6,982.91
8,000.00
14,982.91
宁夏电信外包呼叫中心项目
1357443.20
1,202,886.49
1,202,886.49
甘肃号百佳话业务合作运营项目
148,000.00
98,935.26
花都四期项目
2,447,282.05
1,396,256.41
1,396,256.41
广州公安局萝岗区社会治安与城市管理智能化视频系统升
级改造项目
300,854.00
368,020.51
番禺区政务办公室电子公务云计算中心扩容及安全升级改
造项目
1,735,863.25
1,466,560.69
1,466,560.69
佳都科技项目管理信息系统
303,773.59
303,773.59
303,773.59
佳都科技办公系统集成及移动应用开发实施在建
360,970.87
360,970.87
韶关平安社会治安视频监控系统
138,713.48
138,713.48

	项目名称	预算数期初余额	预算数期初余额	本期增加本期转入固定资产额	本期增加本期转入固定资产额	其他减少额
	河源移动和平县平安城市高清视频监控人才管理软件轨交事业部采购管理开发实施服务合同上海聚米基于视频的重要对象检测四期项目佳都新太统一OA平台维护服务合同电子订单系统项目 400,000.00 合计 6,771,896.09 接上表：工程累计投入占预算的比例（%）工程进度（%）累计利息资本化金额其中：本期利息资本化金额		1,259,428.45 83,760.68 302,688.68 500,000.00 48,543.69 226,415.09 4,567,787.57 3,255,352.78 4,270,603.53 664,744.46 本期利息资本化率（%）资金来源期末余额
	83.35 86.88 88.61 66.85 99.00 57.05 122.33 97.36 84.49 100.00 23.67 60.00 90.00 99.00 70.00 56.60 56.60		自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金		98,935.26 368,020.51 1,259,428.45 83,760.68 302,688.68 500,000.00 48,543.69 226,415.09 2,887,792.36

注：在建工程本期其他减少为 664,744.46 元为转入无形资产金额。

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

截止 2016 年 12 月 31 日，在建工程未发生减值迹象，故未计提减值准备。 17. 无形资产

项目期初余额本期增加本期减少	项目期初余额本期增加本期减少	项目期初余额本期增加本期减少	期末余额
一、原价合计自主开发软件产品外购软件产品二、累计摊销额合计自主开发软件产品外购软件产品三、无形资产减值准备累计金额合计自主开发软件产品外购软件产品四、无形资产账面价值合计自主开发软件产品外购软件产品	112,598,166.06 100,518,582.79 12,079,583.27 22,800,206.78 19,847,130.70 2,953,076.08 5,404,898.85 5,404,898.85 84,393,060.43 75,266,553.24 9,126,507.19	56,922,198.37 52,610,668.95 4,311,529.42 27,183,282.28 23,529,017.01 3,654,265.27	169,520,364.43 153,129,251.74 16,391,112.69 49,983,489.06 43,376,147.71 6,607,341.35 5,404,898.85 5,404,898.85 114,131,976.52 104,348,205.18 9,783,771.34

注：本期计提摊销额为 27,183,282.28 元。

18. 开发支出

	项目	期初余额本期增加内部开发支出其他	期初余额本期增加内部开发支出其他
	佳都新太RTC+通信平台V1.0（20160201）佳都科技人脸识别系统（20160102）佳都新太城市社区网格化社会治理综合信息平台（20160202）佳都科技视频云大数据研发项目（20160101）融合通讯多媒体系统项目（20160203） DCU门控单元电能质量管理系统剪式扇门模块开发综合监控系统前置处理器管理软件屏蔽门系统单元控制器（PEDC）综合监控平台国产化城际屏蔽门控制系统多元化支付MTVM 有轨电车自动售检票系统云闸机系统及设备开发合计	6,903,688.59 3,791,715.94 2,429,773.82 13,125,178.35	6,075,644.24 5,172,114.36 4,877,461.33 19,246,369.66 3,962,264.15 1,306,405.55 1,467,641.53 362,133.59 5,839,783.61 2,212,822.16 1,052,791.01 1,545,896.81 2,576,494.69 55,697,822.69

（续上表）

	项目本期减少确认为无形资产计入当期损益	项目本期减少确认为无形资产计入当期损益	项目本期减少确认为无形资产计入当期损益		期末余额
	佳都新太RTC+通信平台V1.0（20160201） 6,075,644.24 佳都科技人脸识别系统（20160102） 5,172,114.36 佳都新太城市社区网格化社会治理综合信息平台（20160202） 4,877,461.33 佳都科技视频云大数据研发项目（20160101） 19,246,369.66 融合通讯多媒体系统项目（20160203） DCU门控单元电能质量管理系统剪式扇门模块开发 8,210,094.14 综合监控系统前置处理器管理软件 5,259,357.47 屏蔽门系统单元控制器（PEDC） 2,791,907.41 综合监控平台国产化城际屏蔽门控制系统多元化支付MTVM 有轨电车自动售检票系统云闸机系统及设备开发合计 51,632,948.61 19.商誉（1）商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少				3,962,264.15 5,839,783.61 2,212,822.16 1,052,791.01 1,545,896.81 2,576,494.69 17,190,052.43 期末余额
	收购广东华之源信息工程有限公司收购广东方纬科技有限公司合计	164,894,841.21 164,894,841.21	36,169,824.95 36,169,824.95	164,894,841.21 36,169,824.95 201,064,666.16

注：商誉期末余额较期初余额增加 36,169,824.95 元，主要原因系公司本期非同一控制企业合并广东方纬科技有限公司所致。

（ 2 ）商誉减值准备

广东方纬科技有限公司以及广东华之源信息工程有限公司盈利能力良好，本期实现净利润分别为 752.83 万元、 4,640.19 万元（按收购日可辨认资产、负债公允价值持续计算口径），期末经减值测试，测试结果表明未发生减值。

20. 长期待摊费用

	项目	期初余额本期增加额	期初余额本期增加额	本期摊销额其他减少额	期末余额
	装修费合计	3,527,774.24 3,527,774.24	522,367.64 522,367.64	1,100,202.48 1,100,202.48	2,949,939.40 2,949,939.40

递延所得税资产及递延所得税负债

（ 1 ）未抵销的递延所得税资产

	项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产	项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产	项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
	资产减值准备内部交易未实现利润合计	19,310,784.47 1,485,738.07 20,796,522.54	2,897,016.70 18,367,023.72 2,185,829.78 222,860.71 3,119,877.41 18,367,023.72 2,185,829.78

（ 2 ）未抵销的递延所得税负债

	项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债	项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债	项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债	项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
	非同一控制企业合并资产评估增值合计	8,814,803.91 8,814,803.91	1,322,220.59 1,322,220.59	8,205,840.00 1,230,876.00 8,205,840.00 1,230,876.00

注：递延所得税负债期末余额较期初余额增加 91,344.59 元，增幅 7.42% ，主要系由于收购广东方纬科技有限公司形成的应纳税暂时性差异所致。

22. 资产减值准备

	项目	期初余额	本期计提	其他增加
	坏账准备存货跌价准备固定资产减值准备无形资产减值准备合计	25,482,414.55 3,650,004.80 321,511.38 5,404,898.86 34,858,829.59	17,253,827.95 5,801,515.13 23,055,343.08	982,678.67 982,678.67

（续上表）

		本期减少
项目				期末余额
	转回	转销	合计
坏账准备				43,718,921.17
存货跌价准备				9,451,519.93

本期减少

	本期减少	本期减少	本期减少
	项目转回转销合计			期末余额
	固定资产减值准备无形资产减值准备合计	75,118.62 75,118.62	75,118.62 75,118.62	246,392.76 5,404,898.86 58,821,732.72

注 1: 资产减值准备期末余额较期初余额增加 23,962,903.13 元，主要系应收款项坏账准备以及存货跌价准备增加所致。

注 2 ：坏账准备其他增加金额 982,678.67 元，为非同一控制下企业子公司广东方纬科技有限公司购买日前的坏账准备金额。

23. 短期借款

（ 1 ）按借款条件分类

	项目期末余额期初余额
信用借款保证借款	合计	16,000,000.00 60,000,000.00 76,000,000.00

（ 2 ）重要的已到期未偿还的短期借款情况

本公司本年度无已到期未偿还的短期借款情况。

24. 应付票据

	票据种类	期末余额	期初余额
	银行承兑汇票合计	628,646,416.66 628,646,416.66	480,030,716.80 480,030,716.80

25. 应付账款

（ 1 ）分类列示

	项目	期末余额	期初余额
	1年以内（含1年） 1年以上合计	778,118,523.32 143,752,701.54 921,871,224.86	765,125,957.48 182,712,679.75 947,838,637.23

（ 2 ）期末账龄超过 1 年的重要应付账款

项目		期末余额未偿还或结转的原因
广州广电运通金融电子股份有限公司中国移动通信集团广东有限公司广州分公司中国联合网络通信有限公司广州市分公司赛贝斯软件(中国)有限公司珠海市鼎善科技有限公司广州南沙信息港有限公司新华三技术有限公司青岛博宁福田通道设备股份有限公司北京金瑞致科技发展有限公司广东冠网信息科技有限公司长讯通信服务有限公司深圳市怡亚通供应链股份有限公司上海华铭智能终端设备股份有限公司浙江宇视科技有限公司广州市晨捷信息科技有限公司松下电气机器（北京）有限公司广东粤铁科技有限公司湛江隆盛工程有限公司合计（3）应付账款前五名项目		17,170,790.94 未催款结算 9,789,583.99 未到期 7,928,700.41 未到期 7,572,505.94 对方未催收 7,018,397.46 未到期 5,660,377.36 未到期 4,511,588.36 尚未完工结算 4,016,410.30 未催款结算 3,865,814.21 未催款结算 3,429,179.57 未到期 3,068,868.72 未到期 2,898,270.24 未催款结算 2,836,410.25 未催款结算 2,496,749.31 尚未完工结算 2,403,777.87 未到期 2,239,918.84 未催款结算 2,209,689.57 未催款结算 2,185,243.68 未到期 91,302,277.02 金额业务内容
新华三技术有限公司 145,206,403.84 产品采购款广州广电运通金融电子股份有限公司 62,043,250.28 项目采购茂名市融通电子技术有限公司 16,768,495.69 采购款广东好云信息科技有限公司 15,401,215.51 采购款上海元亿国际贸易有限公司 13,302,588.77 项目采购合计 252,721,954.09 26.预收款项（1）分类列示项目期末余额期初余额
1年以内（含1年） 361,683,964.16 209,268,373.55

项目	期末余额	期初余额
1年以上合计	54,134,102.69 415,818,066.85	14,536,093.82 223,804,467.37

（ 2 ）期末账龄超过 1 年的重要预收账款

项目	期末余额未偿还或结转的原因
广东省广州市中级人民法院汕尾市公安局珠海市公安局交通警察支队广州市公安局萝岗区分局广州燃气集团有限公司合计	9,171,000.00 项目未验收 8,943,274.00 项目未验收 6,000,000.00 项目未验收 8,507,828.23 项目未验收 3,882,175.00 项目未验收 36,504,277.23

（ 3 ）预收账款期末余额前五名

项目业务内容	金额账龄
广州地铁集团有限公司项目工程款务川仡佬族苗族自治县公安局货款中国移动通信集团广东有限公司广州分公司货款汕尾市公安局货款广东省广州市中级人民法院货款合计	130,418,324.61 1年以内 18,450,000.00 0-6个月 17,339,991.96 1年以内 14,905,457.00 0-2年 10,377,000.00 0-2年 191,490,773.57

（ 4 ）预收款项期末余额中含有建造合同形成的已结算未完工项目

项目	累计已发生成本	累计已确认毛利	已办理结算的金额
青岛—海阳城际（蓝色硅谷段）轨道交通工程
	3,390,858.17		10,644,025.42
站台门采购安装项目
广州市轨道交通六号线二期工程（长湴～香雪
	953,748.26	-8,807.76	1,013,443.92
段）门禁系统设备采购合同
广州市轨道交通六号线计算机网络信息管理系
	2,063,817.58	483,672.26	2,590,311.72
统设备采购合同
广州市轨道交通八号线北延段、二八号线延长
	50,000.72		3,513,061.34
线工程CCTV子系统设备采购合同
广州市轨道交通八号线北延段计算机综合信息
	1,502,727.85	229,330.99	1,773,598.05
系统设备采购项目合同
南宁市轨道交通2号线工程警用通信系统设备
	2,619,113.58	721,741.12	5,985,052.15
集成采购及相关服务合同

27. 应付职工薪酬

（ 1 ）分类列示

项目		期初余额	本期增加	本期支付	本期支付	期末余额
短期薪酬离职后福利中的设定提存计划负债辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分合计（2）短期薪酬项目		19,860,784.75 248,929.32 20,109,714.07 期初余额	248,253,255.07 12,659,225.33 4,093,897.30 265,006,377.70 本期增加	241,955,052.85 12,818,776.11 2,085,135.40 256,858,964.36 本期支付		26,158,986.97 89,378.54 2,008,761.90 28,257,127.41
						期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：1．医疗保险费 2．工伤保险费 3．生育保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费六、其他短期薪酬合计	18,815,530.58 206,635.49 186,485.21 6,610.99 13,539.29 171,836.56 648,379.22 18,402.90 19,860,784.75		219,803,908.44 6,290,752.75 8,849,056.38 7,838,385.08 272,759.06 737,912.24 8,986,124.03 4,112,669.78 210,743.69 248,253,255.07		213,126,742.80 6,290,752.75 8,985,755.09 7,968,554.51 277,825.01 739,375.57 8,973,839.61 4,351,441.04 226,521.56 241,955,052.85	25,492,696.22 69,936.78 56,315.78 1,545.04 12,075.96 184,120.98 409,607.96 2,625.03 26,158,986.97

（ 3 ）离职后福利中的设定提存计划负债

项目本期缴费金额期末应付未付金额	项目本期缴费金额期末应付未付金额	项目本期缴费金额期末应付未付金额
基本养老保险失业保险合计	12,259,910.47 558,865.64 12,818,776.11	86,205.47 3,173.07 89,378.54

（ 4 ）辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分

项目本期缴费金额期末应付未付金额	项目本期缴费金额期末应付未付金额	项目本期缴费金额期末应付未付金额
因解除劳动关系给予的补偿合计	2,085,135.40 2,085,135.40	2,008,761.90 2,008,761.90

28. 应交税费

税费项目	期末余额期初余额
1．企业所得税 2．增值税 3．营业税 4.土地使用税 5．房产税 6．城市维护建设税 7．教育费附加 8．代扣代缴个人所得税 9．其他合计	11,815,594.98 12,061,362.69 5,818,133.89 -8,437,503.93 53,809.78 163,083.26 25,501.70 654,181.46 -118,427.71 467,153.22 662,834.20 422,141.60 560,703.98 812,293.39 1,374,989.33 117,982.44 169,297.08 20,186,792.46 6,436,338.90

29. 其他应付款

（ 1 ）按账龄列示

款项性质	期末余额	期初余额
1年以内（含1年） 1年以上合计	70,117,090.61 7,993,559.32 78,110,649.93	150,837,237.13 30,540,719.32 181,377,956.45

（ 2 ）按性质列示

款项性质	期末余额	期初余额
应付股权款往来款应付个人款保证金预提成本其他合计	44,564,260.76 12,210,518.04 5,350,546.22 3,776,482.26 9,081,561.87 3,127,280.78 78,110,649.93	130,000,000.00 5,215,373.74 4,429,269.60 2,186,406.83 21,812,555.89 17,734,350.39 181,377,956.45

（ 3 ）期末账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目		未偿还或结转的原因
广东轨道交通产业技术创新联盟	480,652.59	联盟费
中山大学	410,000.00	未到期结算
广东讯特通信有限公司	133,067.50	往来款

项目期末余额未偿还或结转的原因	项目期末余额未偿还或结转的原因
广州易宝信息技术有限公司广州市环博信息科技有限公司合计	133,015.00 往来款 103,680.00 租户押金 1,260,415.09

（ 4 ）其他应付款前五名情况

项目业务内容	金额账龄
员工股权行权款股权激励华之源收购款收购款广州市新易泰物流有限公司物流费中山大学项目合作款深圳市百腾物流有限公司物流费合计	24,564,260.76 0-6个月 20,000,000.00 0-6个月 1,374,702.18 1年以内 1,000,000.00 0-2年 881,503.40 1年以内 47,820,466.34

30. 其他流动负债

项目	期末余额期初余额
待转销项税合计	2,404,811.45 2,404,811.45

31. 预计负债

（ 1 ）分类列示

项目	期末余额	期初余额形成原因
未决诉讼合计	43,091,760.60 43,091,760.60	45,293,628.12 产权纠纷 45,293,628.12

注：新太大厦 1 号综合楼位于广州市天河区建中路 51-53 号，期末账面原值为 90,798,661.64 元，累计折旧为 47,706,901.04 元，账面净值 43,091,760.60 元。

（ 2 ）重要预计负债

新太大厦 1 号综合楼原产权单位为新太新公司的前身广州市新太新技术研究设计院， 1997 年，新太新公司与广州市新太科技发展公司投资设立广州新太科技有限公司，将该房产作为出资注入广州新太科技有限公司，并办理了企业法人财产移交证明书，但该房产产权证书一直未办理过户手续，产权证所登记的所有人仍为广州市新太新技术研究设计院。 1999 年，新太新公司将其下属子公司广州新太科技有限公司重组进入本公司。

2004 年，公司的控股股东新太新公司将该房产作为其名下的资产抵押给工商银行广州高新技术开发区支行取得借款 25,500,000.00 元。

因新太大厦 1 号综合楼已作为新太新公司名下的资产抵押给工商银行广州高新技术开发区支行，且曾被广州市中级人民法院查封六次，涉案金额较大，参照律师法律意见书，公司参照新太大厦 1 号综合楼的账面价值全额确认了预计负债。

因该栋房屋尚未被执行，且公司仍在继续使用，故将本期该房产已提折旧 2,201,867.52 元调减预计负债。

公司提出诉讼请求确认该房产产权归公司所有，广州市中级人民法院以《民事裁定书》驳回。之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉， 2008 年 3 月，广东省高级人民法院以《民事裁定书》裁定：撤销广州市中级人民法院“（ 2005 ）穗中法民四初字第 111 号”《民事裁定书》，并指令广州市中级人民法院对本案进行审理。 2011 年 5 月 20 日，广东省广州市中级人民法院作出“（ 2005 ）穗中法民四初字第 111 号”《民事判决书》判决：驳回原告新太科技股份有限公司的诉讼请求。之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉，相关案件审理正在进行中。

32. 递延收益

（ 1 ）分类列示

	项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额形成原因
	政府补助分期确认的收入合计（2）政府补助情况	28,075,000.00 192,326.77 28,267,326.77	15,711,445.00 995,188.85 16,706,633.85	19,498,945.00 19,498,945.00	24,287,500.00 1,187,515.62 25,475,015.62

		本期新增	本期计入营业			与资产相关/
项目	期初余额			其他变动	期末余额
		补助金额	外收入金额			与收益相关
轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化	500,000.00		500,000.00			与收益相关
（区配套）项目
轨道交通站级智能化装备关键技术研发及产业化	3,000,000.00		3,000,000.00			与收益相关
项目
广州天河区创新领军人才创新工作项目	500,000.00		400,000.00	100,000.00		与收益相关
轨道交通智能化综合监控系统研究及产业化项目	2,500,000.00		2,500,000.00			与收益相关
基于物联网技术的城市轨道交通智能指挥系统应	3,000,000.00		3,000,000.00			与收益相关
用示范及推广项目
基于运营安全的城市轨道交通综合监控系统软件	8,000,000.00			2,400,000.00	5,600,000.00	与收益相关
平台核心技术研发和产业化项目
面向乘客服务的轨道交通智能化系统总包项目	1,000,000.00		1,000,000.00			与收益相关
中央财政2014年大型地铁综合监控系统	1,000,000.00		1,000,000.00			与收益相关
轨道交通自动售检票系统关键技术研究及产业化	100,000.00				100,000.00	与收益相关
项目

		本期新增	本期计入营业			与资产相关/
项目	期初余额			其他变动	期末余额
		补助金额	外收入金额			与收益相关
安防大数据管理系统研发和产业化项目	1,275,000.00				1,275,000.00	与收益相关
2015年度省前沿与关键技术创新项目	3,000,000.00			450,000.00	2,550,000.00	与收益相关
2015年市战略性新兴产业奖励	2,000,000.00		2,000,000.00			与收益相关
2015年广州市产学研协同创新奖励	1,200,000.00	500,000.00			1,700,000.00	与收益相关
广东省安防视频图像智能化项目	1,000,000.00			150,000.00	850,000.00	与收益相关
基于运营安全的城市轨道交通综合监控系统软件		500,000.00			500,000.00	与收益相关
平台核心技术研发和产业化项目
工业和信息化部电子第五研究所广东省轨道交通		320,000.00			320,000.00	与收益相关
产业安全与可靠性共性技术创新平台
天河区高端服务业发展专项资金项目		159,700.00	159,700.00			与收益相关
面向智慧交通的新一代智能化轨道交通综合监控		1,500,000.00			1,500,000.00	与收益相关
管理平台研发及示范建设
大型轨道交通综合监控系统研发及产业化		800,000.00			800,000.00	与收益相关
2015年广州市科技创新小巨人及高新技术企业培		300,000.00			300,000.00	与收益相关
育补贴和奖励
基与多维关联分析与物联网技术的公共安全评价		60,000.00			60,000.00	与收益相关
与预警系统
广东省交通信息服务平台		607,500.00			607,500.00	与收益相关
智能化交通诱控一体指挥调度系统研究与示范应		105,000.00	60,000.00	45,000.00	0.00	与收益相关
用
面向东盟高速公路智能交通管理系统关键技术研		75,000.00			75,000.00	与收益相关
究与应用
基于浮动车数据的交通信息服务平台关键技术研		1,000,000.00		400,000.00	600,000.00	与收益相关
究及应用示范
交通环境监测大数据公共服务平台及其创新应用		600,000.00			600,000.00	与收益相关
项目
广东省警民通大数据公共服务平台及其创新应用		750,000.00			750,000.00	与收益相关
项目
基于超级计算的广东省民生警务云服务平台及其		300,000.00			300,000.00	与收益相关
创新应用项目款
科研项目奖金		700,000.00	700,000.00			与收益相关
研发后补助科技创新专项资金		119,790.00	119,790.00			与收益相关
2015年高新技术企业培育资助		100,000.00	100,000.00			与收益相关
20152807016 2015年广东省企业研究开发省级财		276,300.00	276,300.00			与收益相关
政补助项目

项目	期初余额	本期新增补助金额本期计入营业外收入金额	本期新增补助金额本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额与资产相关/ 与收益相关
20152807019 2015年广州市企业研发经费投入后补助专项 20152807026 2015年度省协同创新与平台环境建设专项资金项目-广东省公共安防智能化工程技术研究中心建设 20162807005 2016年广州市新业态发展专项资金项目－面向平安城市的智能化高清视频监控系统总包项目 20162807006 2016 年度省科技发展专项资金-移动互联网环境下基于大数据的城市交通智能管理与出行服务平台研发及示范应用 20162807009广州市专利技术产业化项目-面向大数据的警务视频云系统关键技术研究和产业化 20162807004 2016年广东省省级工业与信息化发展专项资金（信息化和信息产业发展方向）-面向城市级海量视频处理的智能云服务平台示范应用建设及产业化推广合计	28,075,000.00	138,155.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 300,000.00 3,000,000.00 15,711,445.00	138,155.00 850,000.00 15,803,945.00	150,000.00 3,695,000.00	与收益相关与收益相关 1,000,000.00 与收益相关 1,500,000.00 与收益相关 300,000.00 与收益相关 3,000,000.00 与收益相关 24,287,500.00

33. 股本

	项目	期初余额	本期增减变动（+、-）发行新股送股公积金转股其他	本期增减变动（+、-）发行新股送股公积金转股其他		合计		期末余额
	一、有限售条件股份其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股二、无限售条件流通股份人民币普通股股份合计	102,850,105.00 102,850,105.00 84,700,086.00 18,150,019.00 396,916,769.00 396,916,769.00 499,766,874.00	109,346,007.00 109,346,007.00 108,341,917.00 1,004,090.00 3,785,160.00 3,785,160.00 113,131,167.00	300,153,389.00 300,153,389.00 271,113,359.00 29,040,030.00 641,123,086.00 641,123,086.00 941,276,475.00	409,499,396.00 409,499,396.00 379,455,276.00 30,044,120.00 644,908,246.00 644,908,246.00 1,054,407,642.00		512,349,501.00 512,349,501.00 464,155,362.00 48,194,139.00 1,041,825,015.00 1,041,825,015.00 1,554,174,516.00

注 1 ：根据 2015 年 9 月 11 日召开的 2015 年第五次临时股东大会通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，以及中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]2855 号文的核准，公司采用向重庆中新融鑫投资中心（有限合伙）、国华人寿保险股份有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司、银华财富资本管理（北京）有限公司定向增发货币资金认购的方式，发行的股票为境内上市人民币普通股（ A 股），每股面值为 1.00 元，本次发行股份总数为 84,745,763 股，截至 2016 年 1 月 12 日止，公司已收到实际募资净额为人民币 1,089,987,070.94 元，其中计入“股本”人民币 84,745,763.00 元。

2015 年 12 月 29 日第七届董事会 2015 年第十八次临时会议审议通过的《关于公司 2014 年股票期权激励计划第一个行权期可行权事项的议案》，公司股权激励计划第一个行权期实际可行权激励对象合计 85 名，实际可行权数量为 3,785,160.00 股股票期权，股票期权行权价格为 13.15 元 / 股。公司股权激励计划第一个行权期实际行权人数为 85 人，实际行权数量为 3,785,160.00 股股票，本次行权增加公司注册资本（股本）人民币 3,785,160.00 元。变更后的注册资本为人民币 588,297,797.00 元，截至 2016 年 1 月 18 日止，公司已收到股权激励对象缴纳的新增投资款合计人民币 49,774,854.00 元，各股票期权激励对象均以货币出资。

根据 2015 年年度股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 941,276,475.00 元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为 2016 年 4 月 22 日，变更后的注册资本为人民币 1,529,574,272.00 元，截至 2016 年 5 月 18 日止，公司已将资本公积 941,276,475.00 元转增股本，变更后的注册资本为人民币 1,529,574,272.00 元，累计股本金额为人民币 1,529,574,272.00 元。

根据第七届董事会 2016 年第八次临时会议决议、 2016 年第三次临时股东大会决议、 2016 年 6 月 30 日中国证监会监督管理委员会《关于核准佳都新太科技股份有限公司向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【 2016 】 1464 号），公司分别向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、何华强发行股份 23,596,154.00 股、 502,045.00 股、 502,045.00 股，合计发行股份 24,600,244.00 股，每股发行价为为人民币 8.13 元（定价基准日为 2016 年 04 月 01 日，因公司于 2016 年 4 月 25 日实施资本公积金向全体股东每 10 股转增 16 股事项 , 本次发行股份购买资产的股份发行价格由 21.13 元 / 股调整为 8.13 元 / 股 ), 以及支付现金 2,000.00 万元 , 以购买新余卓恩投资管理中心 ( 有限合伙 ) 、许教源、何华强持有的广东华之源信息工程有限公司 49% 股权 , 该股权经沃克森 ( 北京 ) 国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字【 2016 】第 0256 号评估报告评估 , 以 2015 年 12 月 31 日为基准日的评估价值为人民币 53,096.01 万元 , 本次交易标的即广东华之源信息工程有限公司 49% 股权的评估值为 26,017.05 万元 , 作价人民币 22,000.00 万元 , 其中 90.91% 即人民币 200,000.000,00 元 , 股本 24,600,244.00 股作为上述股东对公司的本次增资。截至 2016 年 11 月 15 日止 , 新余卓思投资管理中心 ( 有限合伙 ) 、许教源、何华强作为出资的股权均已办理工商变更登记手续 , 对应新增注册资本合计人民币 24,600,244.00 元 , 出资方式均为股权。

34. 资本公积

	项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
	资本溢价（或股本溢价）其他资本公积合计	968,645,142.59 34,709,766.69 1,003,354,909.28	1,256,778,487.50 1,252,448.76 1,258,030,936.26	1,106,161,010.71 29,993,948.40 1,136,154,959.11	1,119,262,619.38 5,968,267.05 1,125,230,886.43

注 1 ：股本溢价本期增加情况：

①根据公司 2015 年 9 月 11 日召开的 2015 年第五次临时股东大会通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，以及中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]2855 号文的核准，公司本次采用向重庆中新融鑫投资中心（有限合伙）、国华人寿保险股份有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司、银华财富资本管理（北京）有限公司定向增发货币资金认购的方式，每股面值为 1.00 元，发行价格不低于人民币 12.98 元 / 股，本次发行股份总数不超过 84,745,763 股。根据公司《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》及中国证券监督管理委员会《关于核准佳都新太科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]2855 号），公司向重庆中新融鑫投资中心（有限合伙）、国华人寿保险股份有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司、银华财富资本管理（北京）有限公司非公开发行的人民币普通股股票 84,745,763 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 12.98 元，募集资金总额为人民币 1,100,000,000.00 元，扣除本次发行费用人民币 10,012,929.06 元，募集资金净额为人民币 1,089,987,070.94 元。截至 2016 年 1 月 12 日止，公司已收到实际募资净额为人民币 1,089,987,070.94 元，其中计入“股本”人民币 84,745,763.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币 1,005,241,307.94 元。

② 2015 年 12 月 29 日第七届董事会 2015 年第十八次临时会议审议通过的《关于公司 2014 年股票期权激励计划第一个行权期可行权事项的议案》，公司股权激励计划第一个行权期实际可行权激励对象合计 85 名，实际可行权数量为 3,785,160.00 股股票期权，股票期权行权价格为 13.15 元 / 股。公司股权激励计划第一个行权期实际行权人数为 85 人，实际行权数量为 3,785,160.00 股股票。截至 2016 年 1 月 18 日止，公司已收到股权激励对象缴纳的新增投资款合计人民币 49,774,854.00 元，加之 2015 年对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法其他资本公积 29,993,948.40 元转入，与计入股本 3,785,160.00 元差额的 75,983,642.40 元计入资本公积。

③根据第七届董事会 2016 年第八次临时会议决议、 2016 年第三次临时股东大会决议、 2016 年 6 月 30 日中国证监会监督管理委员会《关于核准佳都新太科技股份有限公司向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【 2016 】 1464 号），公司分别向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、何华强发行股份 23,596,154.00 股、 502,045.00 股、 502,045.00 股，合计发行股份 24,600,244.00 股，每股发行价为为人民币 8.13 元（定价基准日为 2016 年 04 月 01 日，因公司于 2016 年 4 月 25 日实施资本公积金向全体股东每 10 股转增 16 股事项 , 本次发行股份购买资产的股份发行价格由 21.13 元 / 股调整为 8.13 元 / 股 ), 作价 200,000.000,00 元以支付新余卓恩投资管理中心 ( 有限合伙 ) 、许教源、何华强持有的广东华之源信息工程有限公司 49% 股权的部分对价（本次交易标的作价人民币 220,000.000,00 元元的 90.91% ），其余 20,000.000,00 元元用现金支付。截至 2016 年 11 月 15 日止 , 新余卓思投资管理中心 ( 有限合伙 ) 、许教源、何华强作为出资的股权均已办理工商变更登记手续 , 对应新增注册资本合计人民币 24,600,244.00 元 , 差额 175,399,756.00 计入资本公积。

注 2 ：股本溢价本期减少情况：

①根据 2015 年年度股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 941,276,475.00 元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为 2016 年 4 月 22 日，变更后的注册资本为人民币 1,529,574,272.00 元，截至 2016 年 5 月 18 日止，公司已将资本公积 941,276,475.00 元转增股本。

② 2016 年 11 月 15 日，公司以发行股票和现金方式支付 220,000.000,00 元对价，用于购买新余卓恩投资管理中心 ( 有限合伙 ) 、许教源、何华强持有的广东华之源信息工程有限公司 49% 股权。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资 22,000.00 万与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 55,115,464.29 元之间的差额 164,884,535.71 元，调整资本公积（股本溢价）。

注 3 ：其他资本公积变动情况：

新增的其他资本公积 1,252,448.76 元，系因为本期对可行权权益工具数量的最佳估计的确定第二期股权激励应确认的资本公积；减少的其他资本公积 29,993,948.40 元，系本期第一期股权激励行权，其他资本公积转入了股本溢价。

35. 盈余公积

项目	期初余额本期增加本期减少	期末余额
法定盈余公积任意盈余公积合计	63,485,479.97 8,092,373.18 71,577,853.15	63,485,479.97 8,092,373.18 71,577,853.15

36. 未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润 37.营业收入、营业成本（1）按类别列示	-174,022,954.26 -174,022,954.26 107,933,798.30 -66,089,155.96	-344,367,601.88 -344,367,601.88 170,344,647.62 -174,022,954.26

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	2,840,277,029.48	2,661,762,653.54
其他业务收入	7,917,849.94	5,403,772.23

项目	本期发生额上期发生额
合计主营业务成本其他业务成本合计	2,848,194,879.42 2,667,166,425.77 2,377,881,013.07 2,162,565,920.71 5,077,955.83 2,132,491.11 2,382,958,968.90 2,164,698,411.82

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	本期发生额营业收入营业成本	本期发生额营业收入营业成本	上期发生额营业收入营业成本	上期发生额营业收入营业成本
软件和信息技术服务业合计	2,840,277,029.48 2,840,277,029.48	2,377,881,013.07 2,377,881,013.07	2,661,762,653.54 2,661,762,653.54	2,162,565,920.71 2,162,565,920.71

（ 3 ）主营业务（分产品）

产品名称	本期发生额营业收入营业成本	上期发生额营业收入营业成本	上期发生额营业收入营业成本
智慧城市智能化轨道交通网络及云计算产品与服务 IT综合服务合计	828,992,056.60 656,206,730.32 562,528,927.50 425,829,232.58 1,300,956,528.80 1,204,399,647.02 147,799,516.58 91,445,403.15 2,840,277,029.48 2,377,881,013.07	940,207,227.18 385,792,909.30 1,197,189,420.79 138,573,096.27 2,661,762,653.54	719,437,363.95 253,967,285.00 1,108,788,097.17 80,373,174.59 2,162,565,920.71

（ 4 ）主营业务（分地区）

本期发生额

上期发生额

	地区名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本 1,490,958,447.78 671,607,472.93 2,162,565,920.71
	南方北方合计	1,966,453,574.52 873,823,454.96 2,840,277,029.48	1,643,736,425.83 734,144,587.24 2,377,881,013.07	1,840,231,914.32 821,530,739.22 2,661,762,653.54

（ 5 ）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）
广州地铁集团有限公司	196,015,885.04	6.88
杭州宝威实业投资有限公司	74,679,579.46	2.62
杭州泰联科技有限公司	66,588,538.15	2.34
中国机房设施工程有限公司	56,914,039.60	2.00
北京扬帆伟业科技有限公司	44,043,781.82	1.55
合计	438,241,824.07	15.39

38. 税金及附加

项目本期发生额上期发生额计缴标准	项目本期发生额上期发生额计缴标准	项目本期发生额上期发生额计缴标准
营业税城市维护建设税教育费附加（含地方）其他合计	588,068.32 3,623,394.95 2,635,177.15 2,790,988.08 9,637,628.50	2,095,025.47 2016年5月1日之前按照3%、5%税率计征营业税；2016年5月1日之后营改增 3,226,175.50 按当期应缴增值税及营业税的7%计缴 2,358,512.08 按当期应缴增值税及营业税的5%计缴 513,677.53 8,193,390.58

39. 销售费用

费用性质	本期发生额	上期发生额
职工薪酬业务招待费差旅费广告及宣传费运杂费租赁费办公费交通费通讯费招投标费用其他合计	87,086,556.89 22,039,074.87 14,845,230.63 9,510,504.49 9,300,762.41 6,695,163.18 6,262,595.90 4,326,898.63 2,335,722.44 2,734,697.45 5,647,713.69 170,784,920.58	84,307,350.01 21,739,631.70 13,686,628.80 14,298,759.04 8,537,889.24 6,974,025.82 5,569,434.77 4,322,565.96 2,598,158.40 1,838,449.38 9,780,799.19 173,653,692.31

40. 管理费用

费用性质	本期发生额	上期发生额
研究开发费	61,112,644.02	42,094,937.00
职工薪酬(不含研发人员薪酬)	47,339,913.85	39,521,603.81
股权激励费用	1,252,448.76	29,993,948.40
无形资产摊销	21,882,768.43	12,938,060.01
折旧费	5,990,619.94	7,418,994.00
租赁费	1,802,846.49	3,122,214.42
业务招待费	3,114,107.31	3,706,572.15
审计及信息公告费	4,868,032.64	3,013,325.86
水电费	1,785,792.44	2,263,985.73

费用性质	本期发生额	本期发生额	上期发生额
差旅费 2,454,426.33 其他 9,426,462.69 合计 161,030,062.90 41.财务费用费用性质本期发生额			2,125,428.48 14,218,384.32 160,417,454.18
利息支出 1,802,194.16 减：利息收入 3,487,339.47 现金折扣收入付汇组合收益加：手续费 3,199,191.12 汇兑损益 422,692.77 票据贴息费用 11,966,029.00 未实现融资收益 -5,294,946.93 合计 8,607,820.65 42.公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计 43.投资收益产生投资收益的来源		-2,577,220.07 -2,577,220.07 本期发生额

权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益其他（理财产品投资收益）合计 44.资产减值损失项目	133,308.88 1,978,764.48 21,182,003.15 23,294,076.51 本期发生额
1．坏账损失 2．存货跌价损失合计	17,253,827.95 5,801,515.13 23,055,343.08

45. 营业外收入

（ 1 ）营业外收入明细情况

项目	本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额	本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额	本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
1．非流动资产处置利得小计其中：固定资产处置利得 2．政府补助 3．罚款收入 4．其他合计	275.18 258.28 275.18 258.28 30,785,374.89 53,682,492.71 77,445.32 7,907,664.44 4,805,198.22 38,770,759.83 58,487,949.21	275.18 275.18 21,720,441.06 77,445.32 7,907,664.44 29,705,826.00	275.18

注： 2016 年度计入当期营业外收入的政府补助项目中的增值税税收返还金额为 9,064,933.83 元，上述税收返还金额系与公司正常经营业务直接关联，故作为经常性损益列示。

（ 2 ） 2016 年度政府补助情况

项目	本期发生额	上期发生额	来源和依据
先征后退增值税款	9,064,933.83	14,815,092.71
			广州市科技和信息化局下发的《广东省科技
轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化项目		20,500,000.00
			计划项目合同书》
			关于下达2013 年中央财政物联网发展专项
2013年中央财政物联网发展专项资金		5,000,000.00
			资金的通知
			广州市发展改革委市财政局关于转下达2014
国家服务业引导专项资金项目		3,000,000.00	年中央预算内投资国家服务业发展引导资金
			计划的通知
			广州市发展改革委市财政局关于转下达2014
2014年广州市服务业发展引导资金项目		3,000,000.00	年商务与科技服务（服务业发展引导资金）
			项目计划（第一批）的通知
			广东省经济和信息化委广东省财政厅关于下
2015年省级企业转型升级专项资金.政府资助产品线		2,000,000.00	达2015年省级企业转型升级专项资金（省级
			企业技术中心专题）项目计划的通知
			《广州市天河区科技和信息化局、广州市天
轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化（区
	500,000.00		河区财政局关于下达2013 年区科学技术经
配套）项目
			费的通知》
			《天河区发展和改革局天河区财政局关于转
			下达2013 年广州市战略性新兴产业示范工
轨道交通站级装备智能化关键技术研发及产业化项目	3,000,000.00
			程、节能环保推广应用专项等资金投资计划
			的通知》（穗天发改【2013】72号）

	项目	项目	本期发生额	上期发生额来源和依据	上期发生额来源和依据
	轨道交通智能化综合监控系统研究及产业化项目 2,500,000.00 基于物联网技术的城市轨道交通智能指挥系统应用示范及推广项目 3,000,000.00 面向乘客服务的轨道交通智能化系统总包项目 1,000,000.00 2015 年战略性新兴产业(新一代信息技术)示范工程专项资金 2,000,000.00 2015年度省协同创新与平台环境建设专项资金 850,000.00 大型地铁综合监控系统 1,000,000.00 科研项目奖金（广州市海珠区经济贸易局） 700,000.00 广州市商务委、广州市财政局2016年度广州市服务外包发展专项资金 470,000.00 2016年中央财政外经贸发展专项资金 1,095,100.00 其他小额政府补助 5,605,341.06 合计 30,785,374.89 46.营业外支出项目本期发生额			《广州市天河区科技和信息化局广州市财政局关于下达天河区2015 年度科技计划项目经费的通知》（穗天科信字【2015】29号）广东省财政局《关于下达省级物联网专项资金的通知》（粤财工【2014】581号）《广州市工信委广州市财政局关于下达2015 年广州市战略性主导产业发展资金新业态项目计划的通知》（穗工信函【2015】1091号广州市财政局广州市工业和信息化委员会关于下达2015 年战略性新兴产业(新一代信息技术)示范工程专项资金计划广东省财政厅关于安排2015 年度省协同创新与平台环境建设专项资金的通知科技型中小企业技术创新项目合同（立项代码： 14C26214402658; 识别号： 7CF627DD7924F0FA) 《广州市人民政府办公厅关于印发广州市科技创新小巨人企业及高新技术企业培育行动方案的通知（穗府办函【2015】127号）》 2016年度广州市服务外包发展专项资金的通知广州市财政局2016 年外经贸发展专项资金促进服务贸易创新发展事项资金 5,367,400.00 53,682,492.71 上期发生额计入当期非经常性损益的金额 124,439.15 99,300.71 124,439.15 99,300.71 150,000.00 127,294.20 3,810.74 70,524.89 187,732.94 1,181,862.38 465,982.83 1,478,982.18
	1．非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失 2．公益性捐赠支出 3．非常损失 4．其他合计	99,300.71 99,300.71 127,294.20 70,524.89 1,181,862.38 1,478,982.18			124,439.15 124,439.15 150,000.00 3,810.74 187,732.94 465,982.83

47. 所得税费用

（ 1 ）分类列示

项目本期发生额	上期发生额	上期发生额
所得税费用其中：当期所得税递延所得税	25,422,279.19 26,463,589.02 -1,041,309.83	12,761,063.73
		13,878,653.99 -1,117,590.26

（ 2 ）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

项目
本期发生额
上期发生额

利润总额
150,128,768.90
188,756,089.70
按法定[或适用]税率计算的所得税费用
22,519,315.34
18,875,608.97
某些子公司适用不同税率的影响
3,497,322.23
-6,546,043.88
对以前期间当期所得税的调整
3,465,531.34
归属于合营企业和联营企业的损益
无须纳税的收入
-4,568,633.43
-1,253,391.62
不可抵扣的费用
1,529,002.94
2,837,522.91
加计扣除的研发费用
-640,651.20
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损
-868,030.26
-629,386.97
其他调整影响
-222,860.71
-523,245.68
税率变动对期初递延所得税余额的影响
-174,674.67
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损
885,957.61
所得税费用合计
25,422,279.19
12,761,063.73

48. 现金流量表项目注释

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	项目	本期发生额	上期发生额
	往来款利息收入政府补助租金收入银行承兑汇票保证金收入合计	24,470,681.47 3,487,339.47 18,733,369.82 838,481.71 11,485,606.72 59,015,479.19	164,555,369.29 2,297,749.14 45,645,400.00 3,403,772.23 73,679,297.44 289,581,588.10

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用往来款营业费用手续费支出其他合计（3）收到的其他与投资活动有关的现金	74,701,110.36 66,343,248.03 80,400,990.11 5,625,591.04 1,900,018.54 228,970,958.08	52,257,680.46 109,505,330.47 86,407,417.88 3,774,076.10 150,000.00 252,094,504.91

项目	本期发生额上期发生额
非同一控制企业合并支付对价与购买日现金等价物的差额合计（4）支付的的其他与筹资活动有关的现金项目	13,420,400.55 13,420,400.55 本期发生额上期发生额
国华人寿保险股份有限公司（保证金）合计 49.现金流量表补充资料（1）净利润调节为经营活动现金流量	10,000,000.00 10,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	124,706,489.71	175,995,025.97
加：资产减值准备	23,055,343.08	12,613,985.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	10,516,818.11	11,081,970.75
无形资产摊销	23,873,017.70	13,772,579.93
长期待摊费用摊销	1,100,202.48	1,333,609.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）	99,544.93	63,313.52
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		60,867.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	2,577,220.07
财务费用（收益以“－”号填列）	1,796,644.78	2,651,633.64
投资损失（收益以“－”号填列）	-23,294,076.51	-2,502,416.59

项目

本期发生额
上期发生额

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
50.外币货币性项目
分类列示

-786,645.83
-741,397.17
-260,174.84
-376,193.09
-144,982,454.60
-514,835,498.89
-504,402,374.77
119,604,099.60
306,905,025.73
349,917,049.11
1,252,448.76
29,993,948.40
-177,842,971.20
198,632,577.10
371,169,897.19
530,123,308.43
530,123,308.43
365,525,436.57
-158,953,411.24
164,597,871.86

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	7,945.70	6.1136	48,576.83
港币	0.14	0.78861	0.11

所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因	项目期末账面价值受限原因
货币资金投资性房地产固定资产合计	118,795,603.97 六、1 41,455,107.81 六、14 3,896,327.71 六、15 164,147,039.49

注：受限的货币资金中三个月内到期的金额为 20,321,450.00 元，作为现金及现金等价物列示。

七、合并范围的变动

非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

	股权取	股权取得		购买日的确	购买日至期末被	购买日至期末被购
被合并方名称			购买日
	得成本	比例（%）		定依据	购买方的收入	买方的净利润
广东方纬科技有限公司	76,963,450.00	51.00	2016-9-30	控制权转移	24,600,927.98	7,528,309.38

（ 2 ）合并成本及商誉

项目广东方纬科技有限公司	项目广东方纬科技有限公司
合并成本其中：现金小计减：取得的可辨认净资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	76,963,450.00 76,963,450.00 76,963,450.00 40,793,625.05 36,169,824.95

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产和负债

广东方纬科技有限公司

项目

项目
	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	17,624,290.55	17,624,290.55
应收款项	12,474,290.47	12,474,290.47
预付款项	938,723.58	938,723.58
其他应收款	2,854,851.76	2,854,851.76
存货	9,868,861.52	8,647,410.60
其他流动资产	969,925.31	969,925.31
固定资产	1,378,212.02	997,729.47
无形资产	1,035,779.38	294,249.96
长期待摊费用	173,297.12	173,297.12
递延所得税资产	147,401.80	147,401.80
减：借款	1,000,000.00	1,000,000.00
应付款项	13,128,392.74	13,128,392.74
预收款项	7,786,310.19	7,786,310.19
应付职工薪酬	27,114.12	27,114.12

广东方纬科技有限公司

项目

项目
	购买日公允价值	购买日账面价值
应交税费	999,761.58	999,761.58
其他应付款	1,247,406.00	1,247,406.00
其他流动负债	-953,365.65	-953,365.65
其他非流动负债	2,752,500.00	2,752,500.00
净资产	21,477,514.53	19,134,051.64
减：少数股东权益	10,523,982.12	9,375,685.30
取得的净资产	10,953,532.41	9,758,366.34

八、在其他主体中的权益

在子公司中的权益

（ 1 ）本公司的构成

子公司全称主要经营地注册地业务性质

			计算机软硬件及系统集成的开发研究及技术
广州新太技术有限公司	广州	广州
			服务
广州高新供应链管理服务有限公司	广州	广州	供应链管理
			为基于中国惠普有限公司授权的多品牌IT 运
广州市佳众联科技有限公司	广州	广州
			维服务及IT基础架构外包服务等
			电脑备件、IT外包、电脑维修、网络维护、电
广州佳众联信息服务有限公司	广州	广州
			脑周边产品
			城市智能化轨道交通三大系统产品；智能化产
广州新科佳都科技有限公司	广州	广州
			品集成业务的经营及相应商品的销售
广州佳都信息技术研发有限公司	广州	广州	技术服务、软件开发
广州佳都支付技术有限公司	广州	广州	专业技术服务业
新疆佳都健讯科技有限公司	乌鲁木齐	乌鲁木齐	系统集成
			计算机软硬件及系统集成的开发研究及技术
广东华之源信息工程有限公司	广州	广州
			服务
深圳佳都创汇投资有限公司	深圳	深圳	投资科技型企业、股权投资与受托管理
			信息电子技术服务、信息技术咨询服务、网络
广东方纬科技有限公司	广州	广州
			技术的研发

（续上表）

持股比例（ % ）

子公司全称	直接	表决权比例(%)	取得方式
广州新太技术有限公司	100.00	100.00	投资设立
广州高新供应链管理服务有限公司	100.00	100.00	同一控制下的企业合并
广州市佳众联科技有限公司	100.00	100.00	同一控制下的企业合并
广州佳众联信息服务有限公司	100.00	100.00	同一控制下的企业合并
广州新科佳都科技有限公司	100.00	100.00	同一控制下的企业合并
广州佳都信息技术研发有限公司	100.00	100.00	同一控制下的企业合并
广州佳都支付技术有限公司	100.00	100.00	投资设立
新疆佳都健讯科技有限公司	62.50	62.50	投资设立
广东华之源信息工程有限公司	100.00	100.00	非同一控制下的企业合并
深圳佳都创汇投资有限公司	100.00	100.00	投资设立
广东方纬科技有限公司	51.00	51.00	非同一控制下的企业合并

注：公司期初持广东华之源信息工程有限公司 51% 的股权，本年发行股份及支付现金相结合的方式购买卓恩投资、许教源和何华强合计持有的华之源 49% 股权，持股比例达到 100% 。

（ 2 ）重要非全资子公司

子公司全称	少数股东的持股比例(%)	少数股东的表决权比例(%)	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东支付的股利	期末少数股东权益余额
新疆佳都健讯科技有限公司	37.50	37.50	6,554,717.67		26,254,637.32
广东方纬科技有限公司	49.00	49.00	3,146,363.12		42,340,238.17

（ 3 ）重要的非全资子公司的主要财务信息

期末余额或本期发生额

项目
	新疆佳都健讯科技有限公司	广东方纬科技有限公司
流动资产	149,791,023.68	103,128,577.69
非流动资产	7,683,926.68	2,903,351.05
资产合计	157,474,950.36	106,031,928.74
流动负债	90,162,718.75	15,177,610.67
非流动负债		3,338,508.59
负债合计	90,162,718.75	18,516,119.26
营业收入	98,002,184.94	24,600,927.98
净利润（净亏损）	14,779,112.54	7,528,309.38
综合收益总额	14,779,112.54	7,528,309.38
经营活动现金流量	-29,791,813.22	2,670,603.73

接上表：

	期初余额或上期发生额	期初余额或上期发生额
项目
	新疆佳都健讯科技有限公司	广东方纬科技有限公司
流动资产	58,859,643.55
非流动资产	12,747,265.02
资产合计	71,606,908.57
流动负债	19,073,789.50
非流动负债
负债合计	19,073,789.50
营业收入	50,993,964.12
净利润（净亏损）	3,010,679.40
综合收益总额	3,010,679.40
经营活动现金流量	-13,004,681.80

在联营企业中的权益

不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目	期末余额	期初余额
联营企业：
投资账面价值合计	27,052,315.88
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	133,308.88
其他综合收益
综合收益总额	133,308.88

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具为货币资金。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1. 金融工具分类

（ 1 ）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

期末余额

合计	合计	合计
469,644,051.16
97,422,779.93 12,196,906.19 858,439,662.69	97,422,779.93
	12,196,906.19
698,041.21 91,012,201.56 682,016,258.21	698,041.21 91,012,201.56	698,041.21
158,928,300.00
367,456,965.55

期初余额

金融资产项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产	合计
货币资金 611,362,668.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 32,603,973.50 应收账款 691,371,620.92 应收利息其他应收款 91,012,201.56 其他流动资产 10,000,000.00 可供出售金融资产 135,128,300.00 长期应收款 141,517,337.04 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：	611,362,668.48
	32,603,973.50 691,371,620.92
	91,012,201.56 10,000,000.00 135,128,300.00
	141,517,337.04

	期末余额
金融负债项目	以公允价值计量且其变动	其他金融负债	合计
	计入当期损益的金融负债

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

期末余额

期末余额
金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债	合计
应付票据 628,646,416.66 应付账款 921,871,224.86 其他应付款 78,110,649.93	628,646,416.66 921,871,224.86 78,110,649.93

接上表：

金融负债项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债		合计
短期借款 76,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据 480,030,716.80 应付账款 947,838,637.23 其他应付款 181,377,956.45	76,000,000.00 480,030,716.80	76,000,000.00
	947,838,637.23
	181,377,956.45

2. 信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临信用风险。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于本公司的应收账款客户群较为广泛，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本公司应收账款前五名款项占 23.19% （上年末为 16.41% ），公司不存在重大信用风险。

3. 流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。

4. 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

（ 1 ）利率风险

本公司无市场利率变动的风险。

（ 2 ）汇率风险

本公司无市场汇率变动的风险。

十、公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。

本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：

第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率 \ 股票波动率 \ 企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

以公允价值计量的资产和负债

项目期末余额第一层次第二层次第三层次	合计
持续的公允价值计量 97,422,779.93 其中：交易性金融资产 97,422,779.93	97,422,779.93 97,422,779.93

十一、关联方关系及其交易

关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
本公司的母公司有关信息

母公司名称	公司类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
		西藏拉萨市堆龙		计算机软件的
堆龙佳都科技有限公司	有限责任公司		刘伟		1,000万元
		德庆县		研发及销售

接上表：

母公司对本公司的持股比例（ % ）母公司对本公司的表决权比例（ % ）本公司最终控制方

组织机构代码

14.17 14.17 刘伟

58579053-7

3. 本公司的子公司情况

详见附注“八、在其他主体中的权益”所述。

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
广州汇远计算机有限公司	同一实际控制人
广州市番禺通信管道建设投资有限公司	参股股东
广州市汇毅物业管理有限公司	同一实际控制人
广州市佳都电子科技有限公司	同一实际控制人
广州市迦瑞计算机有限公司	同一实际控制人
广州市星佳都物业管理有限公司	同一实际控制人
广州佳都集团有限公司	本公司的股东
广州佳都信息咨询有限公司	同一实际控制人
广州市天河中坚置业顾问有限公司	同一实际控制人
广州天河高新技术产业开发区进出口公司	同一实际控制人
深圳市天盈隆科技有限公司	参股公司
广州云从信息科技有限公司	参股公司
苏州千视通视觉科技股份有限公司	参股公司
广州杰之良软件有限公司	参股公司
广州新华时代电子科技有限公司	参股公司
重庆中科云丛科技有限公司	参股公司

5. 关联方交易

（ 1 ）采购商品 / 接受劳务情况表

公司名称	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广州市汇毅物业管理有限公司	物业管理费、通讯费	1,051,246.87	2,088,688.23
重庆中科云丛科技有限公司	采购商品	47,863.25
广州新华时代电子科技有限公司	采购商品	47,169.81
广州云从信息科技有限公司	采购商品	683,760.60	6,319,470.05
广州佳都数据服务有限公司	采购商品	62,222.22
（2）出售商品/提供劳务情况表
公司名称	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市天盈隆科技有限公司	销售商品	26,812,682.68	3,831,428.85
深圳市天盈隆科技有限公司	资金占用费	942,972.75

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表：

出租方
名称
承租方名称
租赁资产
种类
租赁起始日
租赁终止日
租赁收益
定价依据
年度确认的
租赁收益

本公司
广州市天河中坚置业顾问有限公司
房屋建筑物
2015-6-15
2016-12-31
市场价
本公司
广州市汇毅物业管理有限公司
房屋建筑物
2016-1-1
2016-12-31
市场价
本公司
广州新华时代电子科技有限公司
房屋建筑物
2016-4-1
2016-12-31
市场价
本公司
广州佳太科技有限公司
房屋建筑物
2016-5-1
2017-4-30
市场价
本公司
广州佳都数据服务有限公司
房屋建筑物
2016-7-1
2016-12-31
市场价
本公司
广州佳都汇科技企业孵化器有限公司房屋建筑物
2015-5-1
2016-4-30
市场价
本公司
重庆中科云丛科技有限公司
房屋建筑物
2015-6-16
2016-12-31
市场价
本公司
广州佳融科技有限公司
房屋建筑物
2016-4-1
2017-3-31
市场价
本公司
深圳市天盈隆科技有限公司
房屋建筑物
2016-1-1
2016-12-31
市场价
本公司
广州天河高新技术产业开发区进出口
公司
房屋建筑物
2016-5-1
2016-12-31
市场价
合计

199,518.40
165,748.19
83,923.67
79,782.86
82,418.57
93,869.14
49,329.38
44,393.14
37,593.60
1,904.76
838,481.71

（ 4 ）关联担保情况

					担保是否已经
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					履行完毕
本公司	深圳市天盈隆科技有限公司	25,000,000.00	2015-10-29	2016-11-9	是
本公司	深圳市天盈隆科技有限公司	8,000,000.00	2015-9-25	2016-9-26	是
本公司	广州市番禺汇诚小额贷款股份有限公司	50,000,000.00	2015-11-23	2016-11-23	是

（ 5 ）关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日说明 拆出深圳市天盈隆科技有限公司 23,000,000.00 2016-1-7 2016-12-29

注： 2016 年 6 月 29 日，佳都新太科技股份有限公司第七届董事会以通讯表决的方式召开了第七届董事会临时决议会议，审议通过了关于向参股子公司深圳市天盈隆科技有限公司提供财务资助的关联交易议案（以下简称“天盈隆”）。公司对天盈隆的持股比例为 18%, 因其日常业务发展需要需对其提供 2500 万元的资助，资助期限截止 2016 年底，并按不低于中国人民银行同期贷款利率收取利息。公司年初已审议通过对天盈隆日常关联交易，公司连续 12 个月与天盈隆的关联交易包含本次提供财务资助累计金额为 6200 万元，未达到公司最近一期经审计的净资产的 5% 即 7003.38 万元。公司再无其他向关联方提供财务资助的情况，故无需提交股东大会审议。

公司本年实际对天盈隆提供财务资助 2300 万元。

6. 关联方应收应付款项

（ 1 ）应收关联方款项

		期末金额	期末金额	期初金额	期初金额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	深圳市天盈隆科技有限公司	35,001,099.94	523,739.05	5,237,390.52
应收账款	广州市迦瑞计算机科技有限公司			384,970.00
其他应收款	深圳市天盈隆科技有限公司	930,562.03		17,147.07
其他应收款	广州市佳都电子科技有限公司			42,684.36
其他应收款	广州市汇毅物业管理有限公司	13,913.16		2,133.00

（ 2 ）应付关联方款项

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	广州市佳都电子科技有限公司		83,760.68
应付账款	深圳市天盈隆科技有限公司		26,000.00
应付账款	广州佳都数据服务有限公司	72800.00
其他应付款	广州市汇毅物业管理有限公司		100,000.00

十二、股份支付

1. 股份支付总体情况

项目

内容

公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额 19,543,680.00 公司本期失效的各项权益工具总额 913,120.00 合同剩余期限 1 年，首次授予股票期权行权价格为公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限 5.058 元/股，预留股票期权行权价格为 14.392 元/股公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

公司第七届董事会 2014 年第九次临时会议，于 2014 年 6 月 5 日审议通过公司《 2014 年股票期权激励计划（草案）》。并于 2014 年 8 月 14 日获得中国证监会备案无异议。公司第七届董事会第六次会议，于 2014 年 8 月 22 日审议通过公司《 2014 年股票期权激励计划（草案）修订稿》。公司 2014 年第四次临时股东大会，于 2014 年 9 月 2 日审议通过公司《 2014 年股票期权激励计划（草案）修订稿》。激励对象对已获授的股票期权行权时必须同时满足如下条件：

（ 1 ）公司未发生如下任一情形：

① 最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；② 最近一年内因重大违法违规行为被中国证券监督管理委员会予以行政处罚；③ 中国证券监督管理委员会认定不能实行期权激励计划的其它情形。

（ 2 ）公司业绩考核达到以下条件：

①第一个行权期，相比于 2013 年同比， 2014 年净利润增长率不低于 25% ； 2014 年归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于授予日前三个会计年度的平均水平且不得为负；②第二个行权期，相比于 2013 年同比， 2015 年净利润增长率不低于 80% ； 2015 年归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于授予日前三个会计年度的平均水平且不得为负；③第三个行权期，相比于 2013 年同比， 2016 年净利润增长率不低于 160% ； 2016 年归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于授予日前三个会计年度的平均水平且不得为负。

（ 3 ）本计划等待期和行权期安排：

①首次授予的股票期权自首次授予日起 12 个月为等待期；预留股票期权自预留股票期权授予日起 12 个月为等待期。等待期内股票期权不得行权。

②首次授予的股票期权应按照如下安排行权：

A 、第一个可行权期：激励对象自首次授予日起 12 个月后的首个交易日起至首次授予日起 24 个月内的最后一个交易日当日止，可行权额度上限为获授股票期权总数的 20% 。

B 、第二个可行权期：激励对象自首次授予日起 24 个月后的首个交易日起至首次授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，可行权额度上限为获授股票期权总数的 40% 。

C 、第三个可行权期：激励对象自首次授予日起 36 个月后的首个交易日起至首次授予日起 48 个月内的最后一个交易日当日止，可行权额度上限为获授股票期权总数的 40% 。

③预留股票期权第一个可行权期为激励对象自预留股票期权授予日起 12 个月后的首个交易日起至首次授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，可行权额度上限为获授股票期权总数的 50% ；第二个可行权期与首次授予股票期权的激励对象的第三个可行权期一致，可行权额度上限为获授股票期权总数的 50% 。

2014 年 12 月 18 日，公司第七届董事会 2014 年第十四次临时会议审议通过《关于调整股票期权授予人数和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》，授予符合激励条件的 100 名激励对象 1,983.2 万份股票期权，行权价格为 13.15 元 / 股。预留股票期权为 200 万份。

2. 以权益结算的股份支付情况

项目内容

授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型来估算股票期权的公允价值在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。本期估计与上期估计有重大差异的原因无资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 31,246,397.16 以权益结算的股份支付确认的费用总额 31,246,397.16

截至 2016 年 12 月 31 日，对本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为 1,252,448.76 元。

3. 股份支付的修改、终止情况的说明：

2015 年 12 月 29 日，公司第七届董事会 2015 年第十八次临时会议审议通过《关于确定预留股票期权激励对象名单、获授数量及向激励对象授予预留股票期权的议案》，授予符合激励条件的 3 名激励对象 200 万份股票期权，行权价格为 37.42 元 / 股。

2016 年 12 月 30 日，公司第八届董事会 2016 年第九次临时会议审议通过了《关于调整公司 2014 年股票期权激励计划期权行权数量及行权价格的议案》，因公司 2015 年度资本公积金转增股本事项， 2014 年激励计划涉及的首次授予股票期权的行权价格调整为 5.058 元； 2014 年激励计划涉及的预留授予股票期权的行权价格调整为 14.392 元。 2014 年激励计划涉及的首次授予股票期权剩余可行权数量调整为 4,125.056 万份，预留股票期权可行权数量调整为 520 万份。

十三、承诺及或有事项

1. 重要承诺事项

2015 年 10 月 29 日，公司向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）支付现金购买其合计持有的华之源 51% 股权 ;2016 年 11 月 7 日，公司向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、何华强、许教源定向发行股份及支付现金购买其合计持有的华之源 49% 股权，完成资产重组。

根据沃克森评报字 [2016] 第 0256 号《佳都新太科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买股权涉及的广东华之源信息工程有限公司股东全部权益评估报告》，以及《佳都新太科技股份有限公司与资产出让方之发行股份及支付现金购买资产协议》、《业绩承诺补偿协议》，新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、何华强在利润补偿期间实现的净利润数向本公司进行下述承诺： 2016 年度实现净利润不低于 4,000 万元， 2017 年度实现净利润不低于 5,000 万元。若上市公司对标的公司增资，则增资之金额应参考同期商业银行贷款基准利率计算相应的资金成本，实际完成承诺利润情况应扣除该等资金使用成本。净利润指标为：合并报表归属于母公司所有者的净利润数（以扣除非经常性损益前后孰低的数据为准）。

截止 2016 年 12 月 31 日，本次重大资产重组交易的标的公司 2016 年末累计实现净利润 4,463.43 万元（以扣除非经常性损益前后孰低的数据为准）已超过资产评估报告截至 2016 年末累计盈利预测金额 4,000.00 万元。

或有事项

（ 1 ）北京普度信息技术有限公司诉讼案

2012 年 3 月，新太技术与北京普度信息技术有限公司（以下简称“北京普度”）签署货物《买卖合同书（ V2.5 ）》，合同总价为 2,660,000.00 元。根据合同约定，新太技术已提供货物，但是北京普度仅支付了款项 1,000,000.00 元，尚有款项 1,660,000.00 元未按合同约定履约支付。新太技术对此向广州市天河区人民法院提起诉讼。目前，广州市天河区人民法院一审未判决，案件正在审理中。

2014 年 1 月 6 日，北京普度对该合同纠纷进行反起诉，已向北京市海淀区人民法院提起诉讼，目前案件正在审理中。

（ 2 ）北京洪硕威华通信技术有限公司诉讼案

北京洪硕威华通信技术有限公司（以下简称“洪硕威华”）与广州新科佳都科技有限公司于 2012 年 1 月 17 日签订《甘肃移动 wlan 四期转销售项目 H3C 产品买卖合同书》，约定由洪硕威华向广州新科佳都科技有限公司购买总金额 5,324,358.00 元的 H3C 产品。

在上述合同买卖交易中，广州新科佳都科技有限公司履约发货，而洪硕威华却未按合同约定时间付款，拖欠金额为 5,324,358.00 元。鉴于洪硕威华长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求洪硕威华和已销货第三方北京大唐高鸿数据网络技术有限公司共同向广州新科佳都科技有限公司返还全部货物，并承担相应的法律责任。

广州市天河区人民法院于 2013 年 4 月 2 日发出的“（ 2013 ）穗天法民二初字第 1613 号” 《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理，并于 2013 年 7 月 9 日发出《传票》，定于 2013 年 10 月 21 日开庭审理，但被告未到庭。 2013 年 10 月 30 日，广州新科佳都科技有限公司申请撤诉，并于 2013 年 12 月 5 日，委托北京市欣融律师事务所陈瑜玮律师代理该诉讼纠纷案。 2013 年 12 月 12 日，陈瑜玮律师以合同诈骗罪向北京市公安局海淀区分局举报，北京市公安局海淀区分局正式受理了该案件，并开始前期调查工作，于 2014 年 9 月 5 日出具受案回执，案件文号为“京公海经受案字（ 2014 ） 000932 号”。目前该案已正式进入刑事侦查程序。

广州市天河区人民法院于 2015 年 5 月 4 日发出的“（ 2015 ）穗天法民二初字第 2447 号”《受理案件通知书》，并于 2015 年 5 月 4 日发出法院传票。 2016 年 8 月 24 日广州市天河区人民法院审理并判决洪硕威华向广州新科佳都科技有限公司支付货款 5,324,358.00 元并支付违约金 ( 广州市天河区人民法院民事判决书（ 2015 ）穗天法民二初字第 2447 号 ) 。洪硕威华至今尚未执行判决。

（ 3 ）山东威格尔集团有限公司诉讼案

山东威格尔集团有限公司（以下简称“威格尔公司”）因拖欠高新供应链 6,669,532.80 元合同款未支付，威格尔公司与高新供应链于 2015 年 6 月 27 日签订《协议书》（双方协商制定的付款计划），鉴于威格尔公司未按照约定的还款计划归还欠款，高新供应链对此向广州市天河区人民法院提起诉讼。

（ 4 ）内蒙古九利网络科技有限公司诉讼案

内蒙古九利网络科技有限公司（以下简称“内蒙古九利”）与本公司的子公司广州新科佳都科技有限公司于 2015 年 4 月 24 日签订了《硬件买卖合同书》，向广州新科佳都科技有限公司采购一批货物，总金额为人民币 1,274,360.00 元。约定付款方式为：买方（被告）应于收到货物后 180 日内支付合同全部款项。广州新科佳都科技有限公司依照合同约定于 2015 年 5 月 5 日至 2015 年 5 月 25 日期间向被告全部履行了交货义务，被告应于 2015 年 11 月 21 日付清货款。 2015 年 10 月 14 日内蒙古九利因需求变更退换一批货物，与广州新科佳都科技有限公司签订了《退（换）货协议》合同总额变更为 1,281,920.00 元，原合同付款不变。 2015 年 10 月 23 日广州新科佳都科技有限公司已将新增的货物交付给被告。内蒙古九利未按约定履行支付货款义务，经广州新科佳都科技有限公司多次催告，仍拒不履行付款义务，拖欠货款共计人民币 1,286,480.03 元。鉴于内蒙古九利长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司于 2016 年 8 月 23 日向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求内蒙古九利向广州新科佳都科技有限公司支付合同款 1,286,480.03 元，并支付违约金 251,185.23 元。

广州市天河区人民法院于 2016 年 9 月 7 日发出的“（ 2016 ）粤 0106 民初 16115 号”《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理，并于 2016 年 12 月 30 日发出法院传票，定于 2017 年 6 月 1 日开庭审理此案。

（ 5 ）上海锦浙贸易中心诉讼案

上海锦浙贸易中心与本公司子公司广州新科佳都科技有限公司科技有限公司于 2013 年 2 月 28 日签订了一份《买卖合同书》，向广州新科佳都科技有限公司订购总金额 1,403,789.00 元的货物，双方约定被告在合同签订后 3 日支付合同全款 20% ，计 280,758.00 元的费用，剩余部分带货物收到后 3 个工作日内支付，计 1,123,031.00 元。广州新科佳都科技有限公司严格按照合同约定于 2013 年 3 月 28 日前完全履行了交货义务，但被告未按合同约定在收到货后 3 个工作日内（ 2013 年 4 月 1 日前）付清全部货款。根据双方合同约定，上海锦浙贸易中心如出现延期付款的，为弥补广州新科佳都科技有限公司因上海锦浙贸易中心违约而造成的资金占用及违约损失，应每天按逾期货款总额 0.071% 向广州新科佳都科技有限公司支付违约金直至货款全部付清为止。经广州新科佳都科技有限公司多次催告，上海锦浙贸易中心仍拒不履行付款义务，拖欠货款共计人民币 1,286,480.03 元。鉴于上海锦浙贸易中心长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求上海锦浙贸易中心向广州新科佳都科技有限公司支付合同款 1,123,031.00 元，并支付违约金 127,576.00 元。

广州市天河区人民法院于 2013 年 9 月 12 日发出的“（ 2013 ）穗天法民二初字第 4346 号”《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理。 2014 年 6 月 23 日广州市天河区人民法院审理并判决上海锦浙贸易中心向广州新科佳都科技有限公司付清货款 1,123,031.00 元并支付违约金 ( 广州市天河区人民法院民事判决书（ 2013 ）穗天法民二初字第 4346 号 ), 上海锦浙贸易中心至今未履行判决。

（ 6 ）重庆岗啦梅朵贸易有限公司诉讼案

重庆岗啦梅朵贸易有限公司（以下简称“重庆岗啦”）与本公司的子公司广州新科佳都科技有限公司于 2016 年 3 月 30 日签订了《硬件买卖合同书》，向广州新科佳都科技有限公司采购一批货物，总金额为人民币 5,300,000.00 元，为保证合同完全履行，姚震、赵亮自愿为重庆岗啦梅朵贸易有限公司提供个人连带担保。按照合同约定重庆岗啦应在 2016 年 4 月 1 日前支付货款 25% 计 1,325,000.00 元，广州新科佳都科技有限公司交货后 180 日内付清全部货款。合同签定后广州新科佳都科技有限公司已 2016 年 6 月 16 日前全部履行了交货义务，被告应在 2016 年 12 月 13 日前付清该合同货款。然而重庆岗啦未按约定履行支付货款义务，经原告多次催告，其中 25% 首期款最多延迟 42 天才付清，而余下的 75% 货款一直未付。鉴于重庆岗啦长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求重庆岗啦向广州新科佳都科技有限公司支付合同款 3,975,000.00 元，并支付违约金 301,004.00 元。

广州市天河区人民法院于 2017 年 4 月 6 日发出的“（ 2017 ）粤 0106 民初 9650 号”《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理。

十四、资产负债表日后事项

根据公司 2014 年度第四次临时股东大会决议通过的《 2014 年股票期权激励计划（草案）修订稿》， 2014 年 12 月 18 日第七届董事会第十四次临时会议审议通过的《关于调整股票期权授予人数和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》，公司 2016 年 12 月 26 日第八届董事会 2016 年第九次临时会议审议通过的《关于公司 2014 年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留授予股票期权第一个行权期可行权事项的议案》，公司股权激励计划第二个行权期实际可行权激励对象合计 80 名，实际可行权数量为 19,543,680 股股票期权，股票期权行权价格为 5.058 元 / 股。本次行权公司增加注册资本（股本）人民币 19,543,680.00 元（大写：壹仟玖佰伍拾肆万叁仟陆佰捌拾元整）。

公司本次股票期权激励 19,543,680 股人民币普通股股票（无限售条件流通股）， 2017 年 1 月 20 日，公司收到股权激励对象缴纳的新增投资款合计人民币 98,851,955.00 元，各股票期权激励对象均以货币出资，其中 : 人民币 19,543,680.00 元计入股本，人民币 79,308,275.00 元计入资本公积。

公司原注册资本（股本）为人民币 1,554,174,516.00 元，公司拟申请增加注册资本（股本）人民币 19,543,680.00 元，变更后的注册资本为人民币 1,573,718,196.00 元。

除上述情况外，无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1. 债务重组

本公司本报告期内无需要披露债务重组事项。

2. 资产置换

本公司本报告期内无需要披露的非货币性资产交换事项。

十六、母公司财务报表项目注释

1. 应收账款

（ 1 ）分类列示

期末余额

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
类别	金额占总额比例（%）坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款组合1：账龄分析法组合组合2：其他风险组合组合3：合并范围内组合组合小计合计（续上表）类别	233,371,026.84 82.36 17,785,902.82 7.62 47,278,236.97 16.68 2,734,492.47 0.96 283,383,756.28 100.00 17,785,902.82 6.28 283,383,756.28 100.00 17,785,902.82 6.28 期初余额金额占总额比例（%）坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款组合1：账龄分析法组合 207,154,367.02 86.37 组合2：其他风险组合 29,962,890.63 12.49 组合3：合并范围内组合 2,734,492.47 1.14 组合小计 239,851,750.12 100.00 合计 239,851,750.12 100.00 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额			11,060,278.31 5.34 11,060,278.31 4.61 11,060,278.31 4.61 坏账准备期末余额计提比例（%）
1年以内（含1年）其中：0-6个月 7-12个月（含1年） 1年以内小计 1-2年（含2年）		133,237,793.90 24,263,241.16 157,501,035.06 52,947,646.45		1,213,162.06 5.00 1,213,162.06 5,294,764.65 10.00

	账龄	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）
	2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上合计	11,698,050.24 5,753,781.11 2,894,217.48 2,576,296.50 233,371,026.84	3,509,415.07 30.00 2,876,890.56 50.00 2,315,373.98 80.00 2,576,296.50 100.00 17,785,902.82 7.62

（ 3 ）组合中，采用合并范围内组合计提坏账准备的应收账款

	组合名称	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）计提理由
	组合3：合并范围内组合合计	2,734,492.47 合并范围内不计提坏账 2,734,492.47

（ 4 ）组合中，采用其他风险组合计提坏账准备的应收账款

	项目	期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）计提理由
	信用期内的合同款项合计	47,278,236.97 信用期内不计提坏账 47,278,236.97

（ 5 ）期末应收账款金额前五名情况

单位名称与本公司关系	金额年限占应收账款总额的比例（%）	坏账准备
深圳市天盈隆科技有限公司合并范围外关联方六盘水市公安局交通警察支队直属一大队非关联方广州市公安局花都区分局非关联方中国移动通信集团广东有限公司广州分公司非关联方珠海保税区管理委员会非关联方合计	33,201,099.94 0-24个月 11.72 31,721,038.50 0-6个月 11.19 21,350,266.63 0-12个月 7.53 15,855,273.85 0-24个月 5.59 13,135,789.99 0-6个月 4.64 115,263,468.91 40.67	523,739.05 10,703.38 1,340,613.01 523,739.05 2,398,794.49

2. 其他应收款

（ 1 ）分类列示

期末余额

类别
	金额	占总额比例（%）	坏账准备	坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：账龄分析法组合	38,586,003.74	21.08	4,193,565.66	10.87
组合2：备用金、押金、保证金	30,004,502.37	16.40

期末余额

类别	金额占总额比例（%）	金额占总额比例（%）	坏账准备坏账准备计提比例（%）
组合3：合并范围内组合组合小计合计	114,418,107.99 183,008,614.10 183,008,614.10	62.52 100.00 100.00	4,193,565.66 2.29 4,193,565.66 2.29

（续上表）

期初余额

类别	金额占总额比例（%）	金额占总额比例（%）	坏账准备坏账准备计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合备用金、押金、保证金合并范围内组合组合小计合计	31,326,036.16 10,073,735.23 4,165,563.94 45,565,335.33 45,565,335.33	68.75 22.11 9.14 100.00 100.00	1,017,777.84 3.25 1,017,777.84 2.23 1,017,777.84 2.23

（ 2 ）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）	账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）	账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）
1年以内（含1年）其中：0-6个月 7-12个月（含1年） 1年以内小计 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5年以上合计	9,541,748.04 1,286,432.67 10,828,180.71 25,444,818.42 606,060.61 1,520,000.00 186,944.00 38,586,003.74	64,321.64 5.00 64,321.64 2,544,481.84 10.00 181,818.18 30.00 1,216,000.00 80.00 186,944.00 100.00 4,193,565.66 10.87

（ 3 ）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末余额坏账准备期末余额计提比例（ % ）计提理由 备用金、押金、保证金 30,004,502.37 按政策不计提合并范围内组合 114,418,107.99 按政策不计提合计 144,422,610.36

（ 4 ）按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质	期末余额	期初余额
保证金押金员工借款及备用金往来款其他合计	13,055,488.85 17,331,108.74 982,279.49 146,036,510.07 5,603,226.95 183,008,614.10	9,382,147.81 673,056.42 18,531.00 31,735,807.87 3,755,792.23 45,565,335.33

（ 5 ）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）坏账准备期末余额	单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）坏账准备期末余额	单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）坏账准备期末余额
广州新科佳都科技有限公司关联方往来上海仪陇商务咨询中心股权转让款新疆佳都健讯科技有限公司关联方往来道真仡佬族苗族自治县财政局国库支付中心投标保证金张掖市公共资源交易中心投标保证金合计	94,355,705.70 0-6个月 51.56 25,000,000.00 1-2年 13.66 14,850,191.19 0-2年 8.11 6,000,000.00 0-6个月 3.28 5,000,000.00 0-6个月 2.73 145,205,896.89 79.34	2,500,000.00 2,500,000.00

3. 长期股权投资

被投资单位名称	期初余额	本期增减变动追加投资减少投资
广州新太技术有限公司广州高新供应链管理服务有限公司广州新科佳都科技有限公司广州市佳众联科技有限公司新疆佳都健讯科技有限公司广东华之源信息工程有限公司广州佳都支付技术有限公司广东方纬科技有限公司深圳佳都创汇投资有限公司苏州千视通视觉科技股份有限公司广州杰之良软件有限公司合计	49,286,894.41 24,049,325.48 451,336,328.58 22,657,292.60 31,250,000.00 200,000,000.00 778,579,841.07	220,000,000.00 30,000,000.00 76,963,450.00 50,000,000.00 19,019,007.00 3,400,000.00 399,382,457.00

接上表：

	本期增减变动
权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	现金红利

104,516.12 104,516.12

接上表：

	本期增减变动期末余额资产减值准备本期计提减值准备其他	本期增减变动期末余额资产减值准备本期计提减值准备其他
	合计	49,286,894.41 24,049,325.48 451,336,328.58 22,657,292.60 31,250,000.00 420,000,000.00 30,000,000.00 76,963,450.00 50,000,000.00 19,123,523.12 3,400,000.00 1,178,066,814.19

4. 营业收入、营业成本

（ 1 ）按类别列示

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入其他业务收入合计主营业务成本其他业务成本合计	497,773,520.72 5,932,767.68 503,706,288.40 396,152,250.96 2,089,882.51 398,242,133.47	625,755,362.59 4,833,262.23 630,588,624.82
		454,541,111.18 1,825,192.91 456,366,304.09

（ 2 ）主营业务（分行业）

	行业名称本期发生额营业收入	行业名称本期发生额营业收入	上期发生额营业成本营业收入营业成本	上期发生额营业成本营业收入营业成本	上期发生额营业成本营业收入营业成本
	软件和信息技术服务业合计	497,773,520.72 497,773,520.72	396,152,250.96 396,152,250.96	625,755,362.59 625,755,362.59	454,541,111.18 454,541,111.18

（ 3 ）主营业务（分产品）

	产品名称	本期金额营业收入	营业成本	上期金额营业收入	营业成本
	智能安防及通信增值服务合计	497,773,520.72 497,773,520.72	396,152,250.96 396,152,250.96	625,755,362.59 625,755,362.59	454,541,111.18 454,541,111.18

（ 4 ）主营业务（分地区）

本期金额

上期金额

		本期金额		上期金额
	地区	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
	南方北方合计	313,345,992.49 184,427,528.23 497,773,520.72	254,662,906.52 141,489,344.44 396,152,250.96	481,386,215.67 144,369,146.92 625,755,362.59	370,286,042.94 84,255,068.24 454,541,111.18

（ 5 ）公司前五名客户的销售收入情况

客户名称	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）
中国联合网络通信有限公司沈阳市分公司	52,691,644.62	10.59
巴楚县公安局	29,533,033.82	5.93
青岛市公安局市南分局	28,498,553.26	5.73

客户名称	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）	销售收入占公司全部销售收入的比例（%）
六盘水市公安局交通警察支队直属一大队深圳市天盈隆科技有限公司合计 5.投资收益产生投资收益的来源	27,920,164.52 5.61 25,274,221.18 5.08 163,917,617.40 32.93 本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益理财产品投资收益合计		104,516.12 1,978,764.48 17,914,034.13 19,997,314.73	5,836,467.93 900,304.55 6,736,772.48

十七、补充资料

1. 净资产收益率和每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润	4.36%	0.07128	0.07076
扣除非经常性损益后归属于公司普通
	2.49%	0.04072	0.04042
股股东的净利润

注 : 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。

按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008] 》的要求，报告期非经常性损益情况

（ 1 ）报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细	金额	说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-99,544.93
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

非经常性损益明细	金额	说明
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国	21,720,441.06
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	942,972.75
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益	23,160,767.63
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金	-2,577,220.07
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	6,911,349.36
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	50,058,765.80
减：所得税影响金额	2,658,191.07
扣除所得税影响后的非经常性损益	47,400,574.73
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	46,283,267.04
归属于少数股东的非经常性损益	1,117,307.69

注：本公司及下属子公司按照本财务报表“附注（四）税项”中披露的“重要税收优惠政
策”， 2016 年度计入当期营业外收入的政府补助项目中的增值税税收返还金额为 9,064,933.83
元，上述税收返还金额系与公司正常经营业务直接关联，故作为经常性损益列示。

佳都新太科技股份有限公司

二〇一七年四月二十六日

AI assistant

Pci Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

56955_rns_2017-04-27_15577fc3-fcce-4be4-a80c-9ff41edb4d7a.PDF

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

三、审计意见

合并资产负债表

合并资产负债表（续）

合并利润表

合并现金流量表

合并股东权益变动表

合并股东权益变动表 ( 续 )

资产负债表

资产负债表（续）

利润表

现金流量表

股东权益变动表

股东权益变动表 ( 续 )

佳都新太科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注

一、公司的基本情况

（一）历史沿革

1. 公司注册地

2. 公司组织形式

3. 公司总部地址

1. 所处行业

2. 经营范围

2. 实际控制人：刘伟。

二、财务报表的编制基础

三、重要会计政策及会计估计

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 外币业务折算

2. 外币财务报表折算

1. 金融资产和金融负债的分类

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

（十一）应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

2 ．按组合计提坏账准备的应收款项

（ 1 ） 确定组合的依据

组合名称 依据

3 ．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

（十二）存货

1. 存货的分类

4. 该项转让将在一年内完成。

1. 投资成本的确定

2. 后续计量及损益确认方法

5. 减值测试方法及减值准备计提方法

2. 各类固定资产的折旧方法

1. 借款费用资本化的确认原则

3 ．借款费用资本化金额

1. 短期薪酬

2. 辞退福利

3. 设定提存计划

1. 股份支付的种类

（ 1 ）以权益结算的股份支付

（ 2 ）以现金结算的股份支付

（ 3 ）修改、终止股份支付计划

（二十四）收入

1. 销售商品

2. 提供劳务

3. 让渡资产使用权

4. 建造合同

5. 具体确认方法

（二十七）经营租赁

四、税项

（一） 主要税种及税率

（ 1 ）增值税

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1. 会计政策的变更

（ 1 ）执行《增值税会计处理规定》

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额

2. 会计估计的变更

3. 前期会计差错更正

六、合并财务报表主要项目注释

1. 货币资金

（ 1 ）分类列示

2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3. 应收票据

（ 2 ）期末无已质押的应收票据。

（ 3 ）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

Pci Technology Group Co.,Ltd. Audit Report / Information 2016

佳都新太科技股份有限公司 `2016` 年度财务报表附注

（ 1 ）确定组合的依据

组合名称依据

（一）主要税种及税率

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额

权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动现金红利