Pci Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 14, 2014

佳都新太科技股份有限公司

2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

天职业字 [2014]7408-3 号

目 录

2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2

天职业字 [2014]7408-3 号

2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

佳都新太科技股份有限公司董事会：

我们审计了佳都新太科技股份有限公司（以下简称“佳都科技”）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、 2013 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量 表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 11 日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的要求及上海证券交易所上市公司定期报告工 作备忘录的规定，佳都科技编制了后附的 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是佳都科技管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，佳都科技 汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信 息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解佳都科技 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表 应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师：

中国·北京

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中国注册会计师：

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2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：佳都新太科技股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2013年期初占用 资金余额	2013年期初占用 资金余额	2013年度占用累计发生 金额（不含利息）	2013年度占用累计发生 金额（不含利息）	2013年度占用资金 的利息（如有）	2013年度偿还累计发 生金额	2013年度偿还累计发 生金额	2013年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	广州佳都集团有限公司	控股股东	其他应收款		5,706.43		4,037.78		9,744.21			往来款	非经营性占用 （注1）
	广州佳都投资有限公司	实际控制人的附属企业	其他应收款		80.00				80.00			往来款	非经营性占用
	广州市佳都电子科技有限公司	实际控制人的附属企业	其他应收款				46,754.19		46,754.19			往来款	非经营性占用
小计					5,786.43		50,791.97		56,578.40
前大股东及其附属企业
小计
总计					5,786.43		50,791.97		56,578.40
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2013年期初占用 资金余额		2013年度占用累计发生 金额（不含利息）		2013年度占用资金 的利息（如有）	2013年度偿还累计发 生金额		2013年期末占用 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	广州市佳都电子科技有限公司	实际控制人的附属企业	应收账款		132.05		2,992.98			3,048.98	76.05	销售货物	经营性往来
	广州市佳都电子科技有限公司	实际控制人的附属企业	预付款项		500.00		28.71			515.87	12.84	采购货物	经营性往来
	广州佳都投资有限公司	实际控制人的附属企业	其他应收款		254.30					254.30		股权转让款	经营性往来
	刘伟	实际控制人	其他应收款		1.41		1.41			1.41	1.41	房屋租赁押金	经营性往来
	广州市汇毅物业管理有限公司	实际控制人的附属企业	其他应收款		0.17		0.04				0.21	房屋租赁押金	经营性往来
上市公司的子公司及其附 属企业	广州新太技术有限公司	上市公司的子公司	其他应收款		3,998.59		3,391.88			5,762.94	1,627.53	往来款	非经营性往来
	广州新太技术有限公司	上市公司的子公司	其他应收款				2.88			2.88		代付社保款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业	广东新信通信息系统服务有限公司	联营企业	其他应收款		152.00						152.00	减资款	非经营性往来
总计					5,038.52		6,417.90			9,586.38	1,870.04

• 注1：2013年度公司向堆龙佳都科技有限公司、刘伟定向发行股份及支付现金购买其合计持有的广州新科佳都科技有限公司（以下简称“新科佳都”）100%股权和广州市佳众联科技有限公司（以下简称“佳众联”）100%股权，本次重大资产重组交易构成同一控制下企业合并，合并日 为2013年11月30日。本汇总表中，现大股东及其附属企业非经营性资金往来情况，为新科佳都和佳众联在进入上市公司之前与现大股东及其关联方发生的往来，已在新科佳都和佳众联进入上市公司前全部解决，报表合并日已不存在上述问题。

注2：根据2011年5月19日召开的2010年年度股东大会决议，审议通过《关于核销已全额计提坏账准备、确认无法收回的应收款的议案》，按照企业会计准则及公司财务管理制度关于经确认无法收回的坏账应及时予以核销的要求，批准公司对已全额计提坏账准备的应收往来款项共计 210,125,041.90元做核销处理，其中：核销前大股东及其附属企业的资金占用金额153,334,211.76元，包括应收账款33,699,616.00元和其他应收款119,634,595.76元。上述核销仅为会计处理，公司保留对上述债权继续追索的权利。

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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