Pci Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 27, 2012

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审核报告

广会所专字 [2012] 第 11006290023 号

新太科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了新太科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及 母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 23 日签发了“ 广会所审字[2012]第 11006290012 号 ”的标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号文）的要求，新太科技股份 有限公司编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总 表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是新太科技股份有限公司管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计新太科技股份有限公司 2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对新太科 技股份有限公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并 未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解新太科技股份有限公司的控股股东及其 他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为新太科技股份有限公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得 用作任何其他目的。

附表：

• 1、新太科技股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

• 2、新太科技股份有限公司 2011 年度对外担保情况调查表

广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：何华峰

中国注册会计师：安霞

中 国 广 州 二 ○一二 年三月二十三日

附表1

新太科技股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2011年期初占用资 金余额	2011年度占用累计发生金 额（不含利息）	2011年度占用资 金的利息	2011年度偿还累 计发生金额	2011年期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小计				-	-	-	-	-
前大股东及其 附属企业	广州新太新技术研究 设计有限公司	前第一大股东	其他应收款	113,457,101.82				-		注1
	广东金中华通讯服务 有限公司	原同一母公司	其他应收款	2,811,662.61				-		注1
	广东英卓越信息通讯 有限公司	原同一母公司	其他应收款	3,000,720.00				-		注1
	广东新瑞税务信息网 络有限公司	原同一母公司	其他应收款	351,839.44				-		注1
	广东信用风险管理有 限公司	原同一母公司	其他应收款	13,271.89				-		注1
	广东金中华通讯服务 有限公司	原同一母公司	应收账款	32,039,616.00				-		注1
	广州新美通信技术有 限公司	原同一母公司	应收账款	1,660,000.00				-		注1
小计				153,334,211.76	-	-	-	-
总计				153,334,211.76	-	-	-	-

3

新太科技股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：人民币元

										金额单位：人民币元
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2011年期初占用资 金余额	2011年度占用累计发生金 额（不含利息）	2011年度往来资 金的利息	2011年度偿还累 计发生金额	2011年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	广州新科佳都科技有 限公司	同受控制	应收账款	755,000.00	5,492,230.33		1,398,230.89	4,848,999.44	销售	经营性往来
	广州新科佳都科技有 限公司	同受控制	其他应收款		752,476.00		752,476.00		房屋租赁	经营性往来
	广州新科佳都科技有 限公司	同受控制	应收账款		75,982.80		75,982.80		提供劳务	经营性往来
	广州新科佳都科技有 限公司	同受控制	其他应收款		103,181.90		103,183.90		提供劳务	经营性往来
	广州市佳都电子科技 有限公司	同受控制	应收账款		15,210,150.00		10,430,000.00	4,780,150.00	销售	经营性往来
	广州市汇毅物业管理 有限公司	同受控制	其他应收款		26,552.00		26,552.00		房屋租赁	经营性往来
	广州新科佳都科技有 限公司	同受控制	预付账款	15,000.00				15,000.00	采购	经营性往来
	广州市佳众联科技有 限公司	同受控制	应收账款		756,400.00		756,400.00		销售	经营性往来
	广州市佳众联科技有 限公司	同受控制	其他应收款		67,772.00		67,772.00		房屋租赁	经营性往来
小计				770,000.00	22,484,745.03	-	13,610,597.59	9,644,149.44
上市公司的子 公司及其附属 企业	广州新太技术有限公 司	控股子公司及其控制 的法人	其他应收款	50,807,954.11	8,548,503.66		36,007,550.90	23,348,906.87	往来款项	非经营性往来
	广州高新供应链管理 服务有限公司	控股子公司及其控制 的法人	其他应收款	20,008,783.12	27,000,382.50		38,000,382.50	9,008,783.12	往来款项	非经营性往来
小计				70,816,737.23	35,548,886.16	-	74,007,933.40	32,357,689.99
关联自然人	刘伟	董事长	其他应收款	20,036.00	-		20,036.00	-	房租押金	经营性往来
小计				20,036.00	-	-	20,036.00	-
其他关联方及 其附属企业
小计				-	-	-	-	-
总计				71,606,773.23	58,033,631.19	-	87,638,566.99	42,001,839.43

注1：根据2011年5月19日召开的2010年年度股东大会决议，审议通过《关于核销已全额计提坏账准备、确认无法收回的应收款的议案》，按照企业会计准则及公司财务管理制度关于经确认无法收回的坏账应及时予 以核销的要求，批准公司对已全额计提坏账准备的的应收往来款项共计210,125,041.90元做核销处理，其中：应收账款79,954,946.14元、其他应收款130,170,095.76元。前大股东及其附属企业的资金占用金额也在本次核销 范围内。上述核销仅为会计处理，公司保留对上述债权的继续追索的权利。

4