North Navigation Control Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2003

Sep 3, 2003

北京北方天鸟智能科技股份有限公司 募集资金管理办法

第一章 总 则

第一条：为规范资金管理，保护投资者利益。根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》以及中国证监会规范性文件的有关规定，结合本公司 实际，特制定本办法。

第二条：本办法所称募集资金是指公司通过发行股票（包括首次公开发行股 票、上市后配股、增发以及发行可转换公司债券等）方式向社会公众投资者募集 的资金。

第三条：募集资金只能用于公司对外公布的募集资金投向的项目，公司董事 会应制定详细的资金使用计划，做到资金使用规范、公开、透明。 第四条：非经公司股东大会依法做出决议，任何人无权改变募集资金使用用 途。

第五条：违反国家法律、法规及公司章程等规定，致使公司遭受损失的（包 括经济损失和名誉损失），相关责任人应承担民事赔偿等责任。

第二章 募集资金的存放

第六条：为便于募集资金的使用及监督，公司实行专户存储制度。

第七条 ：公司在银行设立专用账户存储募集资金，应与开户银行签订募集 资金专用账户管理协议，并按照《招股说明书》承诺的资金使用计划及进度使用。

第八条：公司认为募集资金的数额较大，并且结合投资项目的信贷安排确有 必要在一家以上银行开设专用账户的，在坚持同一投资项目的资金在同一专用账 户存储原则的前提下，经董事会批准，可以在一家以上银行开设专用账户。

第三章 募集资金的使用

第九条 ：募集资金严格按照《招股说明书》确定的投资项目，投资金额和 投入时间安排使用。

第十条 ：募集资金具体使用依据是公司制定的资金使用计划，并按下列程

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序编制和审批。

• 1 、由公司项目负责部门编制募集资金使用计划。

• 2 、募集资金使用计划报公司经理办公会审查。

• 3 、经审查的募集资金使用计划报董事会审批。

第十一条：募集资金使用时，由使用部门填制用款单据，由总经理和财务总 监联签，由财务部门执行。

第十二条：募集资金投资项目应严格按工程预算投入，因特别原因，必须超 出预算时，由公司项目负责部门编制投资项目超预算报告，详细说明超预算原因， 编制补充预算及说明，制定控制预算的具体措施，报公司经理办公会同意；在董 事会权限范围内的，由董事会批准；超过董事会权限的，报股东大会批准。

第十三条：在不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，募集资金可以暂 时用于补充流动资金，或者在法律、法规及证券监管部门规范性文件许可的范围 12 内，用于不超过 个月的短期投资。

募集资金用于暂时补充流动资金时，须经公司董事会批准；用于短期投资时， 须经股东大会批准，董事会执行。

第十四条：未经股东大会依法决议，公司募集资金不得投资于股票和期货交 易，不得用于委托理财、抵押贷款、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投 资。

第十五条：禁止对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人 占用公司的募集资金。

第十六条：公司使用募集资金收购对公司具有实际控制权的个人、法人或其 他组织及其关联人的资产或股权的，应按照关联交易的处理规定办理。

第四章 募集资金使用情况的报告

第十七条：总经理应定期召开办公会议，检查募集资金使用情况。 第十八条：总经理应定期以书面形式向董事会专题报告募集资金使用情况。 上述专项报告应同时抄报监事会。

第十九条：董事会应当在年度股东大会和定期报告（年度报告、中期报告和 季度报告）中向投资者报告募集资金使用情况。

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第二十条：董事会决定变更募集资金投向，应按有关政策法规及本办法的规 定进行，及时披露有关内容，公告有关事项。

第五章 募集资金使用情况的监督

第二十一条：募集资金使用情况由公司内部审计部门进行日常监督。审计部 门定期对募集资金进行专项检查，并将检查核实的情况报告董事会，同时抄送监 事会和总经理。

第二十二条：独立董事有权对募集资金使用情况进行检查，经全体独立董事 同意，可聘请具有证券业务资格的会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审 计。

第二十三条：监事会有权对募集资金使用情况进行监督。

第六章 附 则

第二十四条：本办法由公司董事会负责制订、修改和解释。 第二十五条：本办法自公司股东大会审议通过之日起实施。

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