North Navigation Control Technology Co.,Ltd. — Governance Information 2020

Nov 15, 2020

北方导航控制技术股份有限公司

2020 年股票期权激励计划实施考核管理办法

（2020 年11 月修订）

为确保北方导航控制技术股份有限公司（以下简称 “ 公 司 ” ）股权激励计划的顺利实施，进一步完善公司法人治理 结构，形成良好均衡的价值分配体系，激励公司核心员工诚 信勤勉地开展工作，保障公司业绩稳步提升，根据国家有关 规定和公司实际，特制定本办法。

一、考核目的

进一步完善公司法人治理结构，建立和完善公司激励约 束机制，保证股权激励计划的顺利实施，并在最大程度上发 挥股权激励的作用，进而确保公司发展战略和经营目标的实 现。

二、考核原则

考核评价必须坚持公正、公开、公平的原则，严格按照 本办法和考核对象的业绩进行评价，以实现股权激励计划与 激励对象工作业绩、贡献紧密结合，从而提高管理绩效，实 现公司与全体股东利益最大化。

三、考核范围

本办法适用于本次激励计划所确定的所有激励对象，包 括公司经营层，中层管理人员，高级、核心科技、技能骨干。 四、考核机构

公司董事会薪酬与考核委员会负责领导和组织考核工 作，并负责对激励对象进行考核。

五、绩效考核评价指标及标准

• （一）股票期权授予业绩考核

1.公司业绩考核条件达标，即达到以下授予考核条件： 2019年净资产现金回报率（EOE）不低于11%；2019年营 业收入不低于近三年均值且不低于上一年度业绩水平；2019 年经济增加值（EVA）完成情况达到兵器集团的考核指标。

2.激励对象个人绩效考核条件达标，即达到以下条件： 本次股票期权激励计划中激励对象获授期权的授予条 件为：激励对象2019年个人年度考核合格。

（二）股票期权行权业绩考核

• 1.公司层面业绩考核

本激励计划授予的股票期权，在行权期内，分年度进行 绩效考核并行权，每个会计年度考核一次，以达到公司业绩 考核目标作为激励对象的行权条件。股票期权各年度公司业 绩考核目标如表所示：

行权期	业绩考核目标
股票期权 第一个行权期	以2019 年营业收入均值为基数，2021 年营业收入复合增长率不低于 10%，EOE 不低于11%，上述指标均不得低于对标企业75 分位值或同 行业平均水平，2021 年EVA 优于兵器集团考核指标且Δ EVA>0。。
股票期权 第二个行权期	以2019 年营业收入均值为基数，2022 年营业收入复合增长率不低于 10.5%，EOE 不低于11%，上述指标均不得低于对标企业75 分位值或 同行业平均水平，2022 年EVA 优于兵器集团考核指标且Δ EVA>0。
股票期权 第三个行权期	以2019 年营业收入均值为基数，2023 年营业收入复合增长率不低于 11%，EOE 不低于11%，上述指标均不得低于对标企业75 分位值或同 行业平均水平，2023 年EVA 优于兵器集团考核指标且Δ EVA>0。

注：① EOE=EBITDA/平均净资产，其中，息税折旧及摊 销前利润（EBITDA）为扣除所得税、利息支出、折旧与摊销 之前的净利润；平均净资产为期初与期末所有者权益之和的 算术平均。

②ΔEVA=当期EVA-上期EVA

③同行业是指申万行业分类“国防军工-地面兵装-地面 兵装”。

对标企业样本公司按照申万行业及证监会行业的划分 标准，选取与北方导航主营业务具有可比性的上市公司。在 年度考核过程中，对标企业样本若出现主营业务发生重大变 化或出现偏离幅度过大的样本极值，则将由公司董事会在年 终考核时剔除或更换样本。

由本次股权激励产生的激励成本将在管理费用中列支。 若股票期权行权对应考核年度考核不合格，激励对象当 年度计划行权的股票期权份额不可行权，作废处理。 2.个人层面绩效考核

激励对象个人考核按照本办法及公司发布的对各类激 励对象的考核办法分年进行考核，并依照考核结果来确定当 × 年度的行权比例，个人当年实际行权额度＝标准系数 个人 当年计划行权额度。一共分为四大类：

（1）科技与技能人员

技术专家和高级技术人员：依据《年度履职责任书》或 《北方导航控制技术股份有限公司两级带头人考核评价办 法》进行考核，考核内容包括公司重点考核经营指标、重点 任务，以及顶层设计、项目策划等，考核方式：一是公司领 导考评；二是责任书完成情况考评；三是民主测评。

核心技术人员：依据《北方导航控制技术股份有限公司 两级带头人考核评价办法》进行考核，考核内容包括科技引 领、项目策划与实施、团队建设和其他专项等方面，考核方 式：一是公司领导考评；二是责任书完成情况考评；三是民 主测评。

骨干技术人员：依据《北方导航控制技术股份有限公司 “人才工程”实施办法》进行考核，考核内容主要包含项目 贡献情况等，考核方式：一是主管领导考评；二是部门负责 人考评；三是民主测评。

核心技能和骨干技能人员：依据《北方导航控制技术股 份有限公司两级带头人考核评价办法》进行考核，考核内容 包括工艺创新改进、工艺攻关和先进工艺和操作的推广应用 等方面。考核方式：一是公司领导考评；二是责任书完成情 况考评；三是民主测评。

（2）公司重大科研专项的项目负责人员

公司两个重大专项的项目负责人员：依据项目研发进度 进行考核，考核内容主要包括项目立项或定型转产，考核方 式：一是项目完成情况考评；二是主管领导和部门负责人考 评。

（3）管理类人员

高层领导人员：依据《年度履职责任书》或《年度重点 工作》进行考核，重点考核经营指标、重点任务、基础管理 等内容，经营指标主要是利润总额、经济增加值、成本费用 总额占营业收入比重、经营活动现金净流量、应收账款、存 货、增加值、全员劳动生产率等，考核方式：一是公司年度 绩效考核；二是党建工作考核；三是年度多维度测评。

中层管理人员：依据《北方导航控制技术股份有限公司 中层干部管理办法》、《北方导航控制技术股份有限公司业务 骨干人才管理办法》进行考核，考核内容包括素质、能力和 业绩完成情况3项分项指标，考核方式：一是主要领导考评； 二是主管领导考评；三是部门互评；四是员工评价。

子公司高管人员：依据各子公司《年度经营责任书》、 公司《子公司领导班子和领导人员考核评价与薪酬管理办法 （试行）》进行考核：一是重要科研生产任务考核；二是经 营指标考核：业务收入、利润总额、经济增加值、成本费用 总额占营业收入比重、经营活动现金净流量、应收账款、存 货、增加值、全员劳动生产率等；三是质量、安全、环保等 其它社会责任指标考核。

将以上各级各类激励对象的绩效评价结果均划分为A、B、 C、D 四个档次。考核评价表适用于考核对象。届时根据下表 确定激励对象的行权比例：

评价标准	A	B	C	D
考核分数区间	90（含）至100 分	80（含）到90 分	70（含）至80 分	70 分以下
行权标准系数	1	0.9	0.7	0

若激励对象考核年度个人绩效考核结果为A/B/C 档，激 励对象可按照本激励计划规定的比例分批次行权，当期未行 权部分由公司注销。若激励对象考核年度个人绩效考核结果 为D 档，公司将按照本激励计划的规定，取消该激励对象当 期行权额度，当期未行权部分由公司注销。

六、考核期间与次数

（一）考核期间

激励对象授予股票期权时业绩考核年度为2019 年度， 行权时业绩考核年度分别2021 年度、2022 年度、2023 年度。 （二）考核次数

本次激励计划实施期间每年度一次。

七、考核程序

公司人力资源部门在董事会薪酬与考核委员会的指导

下负责具体的考核工作，保存考核结果，并在此基础上形成 绩效考核报告提交董事会薪酬与考核委员会。

董事会薪酬与考核委员会根据考核报告确定被激励对 象的行权资格及数量。

八、考核结果的反馈及应用

• （一）考核结果反馈与申诉

• 1.被考核者有权了解自己的考核结果，薪酬与考核委员

• 会应当在考核结束后5 个工作日内向被考核者通知考核结果。

2.如被考核者对考核结果有异议，可在接到考核通知的 5 个工作日内向董事会薪酬与考核委员会提出申诉，薪酬与 考核委员会需在 10 个工作日内进行复核并确定最终考核结 果。

• 3.考核结果作为股票期权行权的依据。 （二）考核结果归档

考核结束后，考核结果作为保密资料由公司人力资源部 门归档保存，保存期限不少于5 年。

• 九、附则

本办法由公司董事会负责制订、解释及修改，公司股东 大会审议通过后生效。