Manydev Studio SE — Audit Report / Information 2023

May 7, 2024

ocena_2024-05-06_pl.xhtml 1 OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI MANYDEV STUDIO SE W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ORAZ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 R. DO 31 GRUDNIA 2023 R., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK 2023 Rada Nadzorcza ManyDev Studio SE z siedzibą w Warszawie (01-632) przy ul. Bieniewickiej 26, wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem: 0000734433 (dalej: „Spółka”), działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 70 ust. 1 pkt. 14) § 70 ust. 1 pkt 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ocenia, że przedłożone jej: 1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku, 3) sprawozdanie z działalności Spółki za okres od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r., zawierające sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2023 zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. UZASADNIENIE Rada Nadzorcza dokonała oceny w szczególności w oparciu o: 1) informacje przekazane Komitetowi Audytu Spółki przez firmę audytorską KPW Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, przy ul. Ks. Bp. Wincentego Tymienieckiego 25C, 90-350 Łódź, która jest wpisana na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod numerem ewidencyjnym 4116 (dalej: „Firma Audytorska”), 2) informacje i dane przekazywane Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu Spółki przez Zarząd Spółki, 3) informacje przekazane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu wynikające z wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w przepisach i wewnętrznych regulacjach. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o: 1) wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku; 2) treści sporządzonego przez audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE; 2 3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Firmy Audytorskiej przebieg badania podczas telekonferencji. Zgodnie z przedstawionymi przez Firmę Audytorską sprawozdaniami z badania: 1) sprawozdanie finansowe Spółki: a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2020 r. poz. 351, z późn. zm.) oraz przyjętą polityką rachunkowości, b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutem Spółki, c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości; Podpisy Członków Rady Nadzorczej: 1. Wielkosław Staniszewski –Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki ______ 2. Robert Szmitkowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Spółki _____ 3. Sebastian Bryła – członek Rady Nadzorczej Spółki ______ 4. Mariusz Niemyjski– członek Rady Nadzorczej Spółki _____ 5. Grażyna Brewczyńska – członek Rady Nadzorczej Spółki _________