Manydev Studio SE — Audit Report / Information 2022

Apr 28, 2023

Raport 1 OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI MANYDEV STUDIO SE W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ORAZ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 R. DO 31 GRUDNIA 2022 R., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK 2022 Rada Nadzorcza z siedzibą w Warszawie (01-632) przy ul. Bieniewickiej 26, wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem: 0000734433 (dalej: „Spółka”), działając na podstawie art. 382 § 3 KSH oraz § 70 ust. 1 pkt. 14) § 70 ust. 1 pkt 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ocenia, że przedłożone jej: 1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku, 3) sprawozdanie z działalności Spółki za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r., zawierające sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2022 zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. UZASADNIENIE Rada Nadzorcza dokonała oceny w szczególności w oparciu o: 1) informacje przekazane Komitetowi Audytu Spółki przez firmę audytorską 4 AUDYT sp. z o.o. z siedzibą Poznaniu (60-846) przy ul. Kochanowskiego 24/1, która jest wpisana na listę firm audytorskich prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 3363 (dalej: „Firma Audytorska”), 2) informacje i dane przekazywane Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu Spółki przez Zarząd Spółki, 3) informacje przekazane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu wynikające z wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w przepisach i wewnętrznych regulacjach. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą m.in. o: 1) wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku; 2) treści sporządzonego przez audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE; 3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z 2 przedstawicielami Firmy Audytorskiej przebieg badania w tym podczas telekonferencji odbytej w dniu 27 kwietnia 2023 roku. Zgodnie z przedstawionymi przez Firmę Audytorską sprawozdaniami z badania: 1) sprawozdanie finansowe Spółki: a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2020 r. poz. 351, z późn. zm.) oraz przyjętą polityką rachunkowości, b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutem Spółki, c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości; Podpisy Członków Rady Nadzorczej: 1. Lech Klimkowski (PESEL: 81081200093) – członek Rady Nadzorczej Spółki ______ 2. Marcin Wenus (PESEL: 84040401439 ) –Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki _____ 3. Robert Pakla (PESEL: 90111002617) – członek Rady Nadzorczej Spółki ______ 4. Maksymilian Graś (PESEL: 84062301839 ) – członek Rady Nadzorczej Spółki _____ 5. Tomasz Stajszczak (PESEL: 87121607318 ) – członek Rady Nadzorczej Spółki _________