Jiangsu Transimage Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 15, 2019

东吴证券股份有限公司

关于《江苏传艺科技股份有限公司

2018 年度内部控制自我评价工作报告》核查意见

东吴证券股份有公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为江苏 传艺科技股份有限公司（以下简称“传艺科技”或“公司”）首次公开发行股 票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳 证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要 求，对传艺科技2018 年度内部控制情况进行了核查，具体情况如下：

一、传艺科技内部控制情况

（一）内部控制制度的目标

• 1、建立和完善符合现代管理要求的内部控制结构，形成科学管理的权力机

• 制、决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。

• 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动

• 的健康运行。

  • 3、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量。

• 4、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公

• 司资产的安全、完整。

  • 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）内部环境

• 1、治理结构

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公司按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《证券 法》、《江苏传艺科技股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）等 有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理层 “三会一层”的法人治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决策、执行、 监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。董事会下设董事会秘 书负责处理董事会日常事务；总经理对董事会负责，通过指挥、协调、管理、 监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转；各职能部门实 施具体生产经营业务，管理公司日常事务。

公司已制定了《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制 度》、《对外担保决策制度》、《防范控投股东及关联方资产资金占用管理制 度》等制度，并规定了重大事项的决策方法与流程。公司建立的决策机制能较 正确地、及时地、有效地控制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会计信 息的准确性。

2、组织机构

公司根据经营管理的需要，设立了财务部、采购部、业务部、生产事业部、 人事行政部和内控审计部等综合管理部门；同时制定了各部门的管理岗位职责、 业务管理程序、管理办法。为有效地计划、协调和控制经营活动，公司已合理 确定了适合公司的组织形式，并贯彻不相容职务相分离的原则，较科学地划分 了公司内各部门的责任权限，形成相互制衡机制。各部门分工合作，各行其职， 保证公司的业务顺利开展。

3、人事政策

公司已建立《人事管理制度》，对公司各职能部门的职责、员工聘用、试 用、任免、调岗、解聘、交接、奖惩等事项等进行明确规定，确保相关人员能

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够胜任；制定并实施人才培养实施方案，以确保各经理层和全体员工能够有效 履行职责；公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门 对人力资源的需求。

4、企业文化

企业文化是控制环境的重要组成部分，公司高度重视企业文化建设，通过 多种形式的培训、沟通会等方式，使企业文化融入基层、深入人心。使公司保 持和谐高效的工作氛围，使员工更具积极向上的精神面貌。

（三）风险评估

根据公司所处的发展阶段，结合行业特点和设定的控制目标，全面、系 统地收集相关信息，建立了风险识别与应对措施体系。公司董事会，主要负 责公司整体风险的识别、评估及应对工作；经营管理层，负责经营过程中各 业务领域的风险识别、评估及应对工作；公司制定了从采购、生产、销售、 技术、品质、服务等一系列的长远整体目标，并辅以具体策略和业务流程层 面的计划，将企业经营目标明确地传达到每一位员工。各部门负责各自的风 险自控。公司对业务活动中的主要环节进行监控与风险分析，及时进行风险 评估。针对已识别的风险选择风险应对方案，并针对风险应对方案制定风险 管理控制措施。公司认真组织实施风险管理工作，确保各项措施落实到位。

公司各部门定期对风险管理工作进行自查和检验，发现缺陷并及时予以改 进。

（四）控制活动

1、总体控制手段

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为保证各项经营目标的实现，公司建立了较为完善的控制程序及制度， 主要包括：不相容职务分离控制、授权管理控制、会计系统控制、财产保护 控制等。

公司主要控制活动包括以下几个方面：

（1）不相容职务分离控制：建立了岗位责任制度和内部控制制度，通过 合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离的原则，形成相 互制衡的机制，以防止差错及舞弊行为的发生。不相容的职务主要包括：授 权审批、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。

（2）授权管理控制：明确了授权审批的范围、权限、程序、责任等相关 内容，公司内部各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员必 须在授权范围内办理业务。

（3）会计系统控制。公司严格执行国家统一的会计准则制度，按要求制 定了适合公司的会计制度和财务管理制度，加强会计基础工作，明确会计凭 证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。公司依 法设置会计机构，配备了会计从业人员。

（4）财产保护控制。公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采 取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。

2、主要业务内容的内部控制

公司结合实际情况，建立了较为完善的内部控制管理体系，内控制度贯穿 于公司生产经营管理活动的各层面和各个环节，确保生产经营处于受控状态。 公司管理层严格按照相关规定及公司内部控制制度的要求，执行内部控制程序。

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（四）信息与沟通

公司建立了信息与沟通的相关制度，明确内部控制相关信息的收集、处理 和传递程序，确保信息及时沟通，促进了内部控制有效运行。

公司通过建立总经理办公会议、周例会、各种专题会议等信息沟通渠道， 获取内部信息，不断提高管理决策能力。通过行业协会组织、业务往来单位、 市场调查以及有关监管部门等渠道，获取外部信息；并对收集的各种内部信息 和外部信息进行合理筛选、核对、整合、提高信息的有用性。

（五）内部监督

为确保公司内部控制制度的有效执行，公司设立监事会，由3 名监事组成， 对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见；对董事、高级管理人 员执行公司职务的行为进行监督；检查公司财务，以保证公司资产及财务信息 的真实、完整。

二、传艺科技对内部控制的自我评价

公司董事会认为，公司已根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合 理的内部控制制度，所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动的各层面和各 环节并得到有效实施。公司按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号），截至2018 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的 内部控制。

三、关于传艺科技内部控制的自我评价报告核查意见

经过现场检查、资料查阅及沟通询问，东吴证券认为，传艺科技的法人治 理结构较为健全，现有的内部控制制度和执行情况符合相关法律法规和证券监 管部门的要求；传艺科技在所有重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的 有效的内部控制；传艺科技的内部控制自我评价报告基本反映了其内部控制制 度的建设及运行情况。

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（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于<江苏传艺科技股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价工作报告>核查意见》之签章页）

保荐代表人（签字）：

_______________ _______________ 张玉仁 吴 昺

东吴证券股份有限公司 年 月 日

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