Jiangsu Transimage Technology Co., Ltd. — Annual Report 2019

Apr 27, 2020

江苏传艺科技股份有限公司

2019 年度财务决算及2020 年度财务预算报告

第一部分：2019 年度财务决算报告

江苏传艺科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年度财务报表经容诚 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（容诚 审字[2020]210Z0082 号），容诚会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019 年12 月31 日的合并及 母公司财务状况以及2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

一、 2019 年度主要会计数据和财务指标

单位：人民币元

项目	2019 年度/2019 年12 月31 日	2018 年度/2018 年12 月31 日	本年比上 年增减
营业收入	1,533,937,654.20	1,143,027,794.38	34.20%
归属于上市公司股东的净利 润	74,288,816.10	96,301,421.78
			-22.86%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润
	68,580,679.41	89,387,127.95	-23.28%
经营活动产生的现金流量净 额	97,236,061.14	25,535,089.48
			280.79%
基本每股收益	0.30	0.39	-23.08%
加权平均净资产收益率	7.41%	10.33%	-28.27%
资产总额	1,733,862,126.04	1,603,252,177.37	8.15%
归属于上市公司股东的净资 产	1,038,311,188.04	970,747,992.23
			6.96%

二、 2019 年度财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）报告期资产构成及变动情况：

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单位：人民币元

	2019 年末	2019 年末	2018 年末	2018 年末	本年末 比上年 末增减
项 目		占总资 产比重		占总资 产比重
	金额		金额
货币资金	194,137,839.87	11.20%	265,396,060.38	16.55%	-26.85%
应收票据	4,223,403.68	0.24%	11,778,089.42	0.73%	-64.14%
应收账款	549,381,546.15	31.69%	485,747,215.73	30.30%	13.10%
预付款项	4,245,930.90	0.24%	4,484,353.74	0.28%	-5.32%
其他应收款	6,321,112.20	0.36%	10,222,488.47	0.64%	-38.16%
存货	264,178,378.49	15.24%	219,835,538.57	13.71%	20.17%
其他流动资产	101,267,985.56	5.84%	25,548,220.52	1.59%	296.38%
固定资产	400,903,285.33	23.12%	331,795,789.83	20.70%	20.83%
在建工程	48,080,718.14	2.77%	81,839,132.49	5.10%	-41.25%
无形资产	23,916,357.99	1.38%	24,770,620.09	1.55%	-3.45%
商誉	70,655,469.11	4.08%	95,796,391.63	5.98%	-26.24%
长期待摊费用	15,112,172.47	0.87%	11,257,535.39	0.70%	34.24%
递延所得税资产	25,862,006.23	1.49%	15,291,587.56	0.95%	69.13%
其他非流动资产	25,575,919.92	1.48%	19,489,153.55	1.22%	31.23%
资产总计	1,733,862,126.04	100.00%	1,603,252,177.37	100.00%	8.15%

• 1、报告期末货币资金较期初减少26.85%，主要系募集资金支出增加所致；

• 2、报告期末应收票据较期初减少64.14%，主要系相关客户票据减少所致；

• 3、报告期末应收账款较期初增加13.10%，主要系销售收入增长，应收账款相应 增加所致；

• 4、报告期末预付账款较期初减少5.32%，主要系预付供应商货款减少所致；

• 5、报告期末其他应收款较期初减少38.16%，主要系应收押金及保证金减少所致；

• 6、报告期末存货较期初增加20.17%，主要系报告期产销量增长，原材料成品库 存相应增长所致；

• 7、报告期末其他流动资产较期初增加296.38%，主要系报告期保本型理财及结 构性存款增加所致；

• 8、报告期末固定资产较期初增加20.83%，主要系公司增加生产线相关设备所致；

• 9、报告期末在建工程较期初减少41.25%，主要系在安装设备验收转固定资产所

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致；

• 10、报告期末无形资产较期初减少3.45%，主要系无形资产摊销所致；

• 11、报告期末商誉较期初减少26.24%，主要系计提东莞市崇康电子有限公司商 誉减值准备所致；

• 12、报告期末长期待摊费用较期初增加34.24%，主要系租入厂房装修费用增加 所致；

• 13、报告期末递延所得税资产较期初增加69.13%，主要系报告期可抵扣亏损增 加、股权激励费用暂时性差异、递延收益增加所致；

• 14、报告期末其他非流动资产较期初增加31.23%，主要系报告期预付设备款等 增加所致。

（二）报告期负债构成及变动情况：

单位：人民币元

	2019 年末	2019 年末	2018 年末	2018 年末	本年末 比上年 末增减
项 目		占总负 债比重		占总负 债比重
	金额		金额
短期借款	212,507,819.02	30.55%	190,000,000.00	30.04%	11.85%
应付账款	351,137,922.65	50.48%	296,705,344.65	46.91%	18.35%
预收款项	2,962,065.75	0.43%	1,805,586.81	0.29%	64.05%
应付职工薪酬	31,307,996.23	4.50%	31,381,666.19	4.96%	-0.23%
应交税费	2,890,628.91	0.42%	13,479,642.85	2.13%	-78.56%
其他应付款	36,086,728.02	5.19%	15,422,991.75	2.44%	133.98%
一年内到期的非流动 负债	35,084,035.42	5.04%	25,016,300.09	3.96%	40.24%
长期借款	22,900,000.00	3.29%	57,900,000.00	9.15%	-60.45%
长期应付款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	-
预计负债	349,853.40	0.05%	349,853.40	0.06%	0.00%
递延所得税负债	323,888.60	0.05%	442,799.40	0.07%	-26.85%
负债总计	695,550,938.00	100.00%	632,504,185.14	100.00%	9.97%

• 1、报告期末短期借款较期初增加11.85%，主要系公司银行短期贷款增加所致；

• 2、报告期末应付账款较期初增加18.35%，主要系公司采购规模扩大应付货款增 加所致；

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• 3、2019 年末预收款项较期初增加64.05%，主要系预收客户货款所致；

• 4、报告期末应交税费较期初减少78.56%，主要系期末应交企业所得税减少所致；

• 5、报告期末其他应付款较期初增加133.98%，主要系报告期期末增加限制性股 票回购义务及预留部分股权激励款所致；

• 6、2019 年末一年内到期的非流动负债较期初增加40.24%，主要系一年到期的长 期借款增加所致；

• 7、报告期末长期借款较期初减少60.45%，主要系银行长期贷款减少所致；

• 8、报告期末递延所得税负债较期初减少26.85%，主要系资产公允价值变动调整 所致。

（三）股东权益情况：

单位：人民币元

	2019 年末	2019 年末	2018 年末	2018 年末	本年末 比上年 末增减
项 目
	金额	占比	金额	占比
股本	247,775,390.00	23.86%	244,165,390.00	25.15%	1.48%
资本公积	422,197,639.94	40.66%	390,590,449.12	40.24%	8.09%
减：库存股	19,981,763.72	1.92%		0.00%	-
盈余公积	28,128,958.23	2.71%	26,651,394.81	2.75%	5.54%
未分配利润	360,190,963.59	34.69%	309,340,758.30	31.87%	16.44%
股东权益合计	1,038,311,188.04	100.00%	970,747,992.23	100.00%	6.96%

• 1、报告期末股本较期初增加1.48%，系实施股权激励计划所致；

• 2、报告期末资本公积较期初增加8.09%，系实施股权激励计划所致；

• 3、报告期末库存股增加19,981,763.72 元，系公司在首次授予限制性股票时， 确认一项限制性股票回购义务所致；

• 3、报告期末盈余公积较期初增加5.54%，系提取法定盈余公积所致；

• 4、报告期末未分配利润较期初增加16.44%，系本年度产生的税后利润所致。

（四）经营情况：

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单位：人民币

元

			元
	2019 年度	2018 年度	本年末比上 年末增减
项 目
一、营业收入	1,533,937,654.20	1,143,027,794.38	34.20%
减：营业成本	1,205,200,989.01	879,267,368.96	37.07%
税金及附加	6,863,229.09	9,158,131.98	-25.06%
销售费用	69,086,316.72	50,860,666.44	35.83%
管理费用	91,426,699.48	50,587,737.61	80.73%
研发费用	53,042,962.52	38,474,432.54	37.87%
财务费用	2,007,445.15	-9,329,636.32	-121.52%
加：其他收益	5,495,460.85	6,862,177.65	-19.92%
投资收益	1,387,951.68	2,493,383.23	-44.33%
公允价值变动收益	-	-	-
信用减值损失	-4,267,364.33	-	-
资产减值损失	-32,191,998.94	-20,281,560.11	58.73%
资产处置收益	576,883.40	131,312.95	339.32%
二、营业利润	77,310,944.89	113,214,406.89	-31.71%
加：营业外收入	317,550.06	102,756.77	209.03%
减：营业外支出	982,278.33	1,454,719.61	-32.48%
三、利润总额	76,646,216.62	111,862,444.05	-31.48%
减：所得税费用	2,357,400.52	15,561,022.27	-84.85%
四、净利润	74,288,816.10	96,301,421.78	-22.86%
归属于母公司股东的净利润	74,288,816.10	96,301,421.78	-22.86%

• 1、报告期营业收入同比增加34.20%，主要系笔记本电脑触控板及按键、笔记本 及台式机电脑键盘等输入设备及配件产品销售收入增加所致；

• 2、报告期营业成本同比增加37.07%，主要系笔记本电脑触控板及按键、笔记本 及台式机电脑键盘等输入设备及配件产品销售量增加所致；

• 3、报告期税金及附加同比减少25.06%，主要系城建税及教育费附加减少所致；

• 4、报告期销售费用同比增加35.83%，主要系职工薪酬、出口费用、检测费及运 输费用增加所致；

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• 5、报告期管理费用同比增加83.73%，主要系随着公司业务规模扩大员工薪酬增 加及股权激励管理费用分摊所致；

• 6、报告期研发费用同比增加37.87%，主要系随着公司业务规模扩大，研发项目 投入增加所致；

• 7、报告期财务费用同比增加121.52%，主要系利息支出增加和汇兑收益减少所 致；

• 8、报告期其他收益同比减少19.92%，主要系政府补助减少所致；

• 9、报告期投资收益同比减少44.33%，主要系银行理财产品收益减少所致；

• 10、报告期信用减值损失同比增加4,267,364.33 元，主要系利润表项目重分类 所致；

• 11、报告期资产减值损失同比增加58.73%，主要系商誉减值增加所致；

• 12、报告期资产处置收益同比增加339.32%，主要系固定资产处置利得；

• 13、报告期营业外收入同比增加209.03%，主要系非营业性收入增加所致；

• 14、报告期营业外支出同比减少32.48%，主要系报告期赔偿款减少所致；

• 15、所得税费用同比减少84.85%，主要系报告期应纳税所得额减少所致。

• （五）报告期内现金流量变化情况：

单位：人民币元

项目	2019 年	2018 年	本年比上年 增减
经营活动现金流入小计	1,589,155,561.18	1,187,666,682.40	33.80%
经营活动现金流出小计	1,491,919,500.04	1,162,131,592.92	28.38%
经营活动产生的现金流量净额	97,236,061.14	25,535,089.48	280.79%
投资活动现金流入小计	302,156,527.40	290,486,075.01	4.02%
投资活动现金流出小计	463,948,699.76	534,272,444.41	-13.16%
投资活动产生的现金流量净额	-161,792,172.36	-243,786,369.40	33.63%
筹资活动现金流入小计	387,951,478.00	272,900,000.00	42.16%

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筹资活动现金流出小计	399,525,117.23	21,845,237.05	1728.89%
筹资活动产生的现金流量净额	-11,573,639.23	251,054,762.95	-104.61%
现金及现金等价物净增加额	-71,258,220.51	34,721,403.60	-305.23%

• 1、报告期经营活动现金流入同比增加33.80%，主要系收入增长回款也相应增长 所致；

• 2、报告期经营活动现金流出同比增加28.38%，主要系本期支付采购货款、职工 薪酬等增加所致；

• 3、报告期投资活动现金流入同比增加4.02%，主要系报告期收回理财产品款增 加所致；

• 4、报告期投资活动现金流出同比减少13.16%，主要系报告期购置固定资产减少 所致；

• 5、报告期筹资活动现金流入同比增加42.16%，主要系公司本期限制性股票授予 银行借款融资增加所致；

• 6、报告期筹资活动现金流出同比增加1,728.89%，主要系偿还借款和分配股利 支付的现金增加所致。

第二部分：2020 年度财务预算报告

一、预算编制说明

根据江苏传艺科技股份有限公司（以下简称“公司”）战略发展目标、 2020 年度市场营销计划以及生产经营计划，以经审计的 2019 年度的经营业绩为基础， 按照合并报表口径，编制了 2020 年度的财务预算。

二、预算编制基本假设

• （一）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；

• （二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；

• （三）公司所处行业形势、市场行情、主要产品和原料的市场价格和供求关

• 系无重大变化；

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（四）按现行的国家主要税率、汇率；

（五）无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。

三、2020 年度主要预算指标

在2019 年的基础上保持增长。

四、确保预算完成的主要措施

（一）明确公司发展战略目标。在对公司经营战略目标进行制定的过程中， 借助全面预算管理对于资源计划的了解，能够强化战略目标的实用性，根据实际 情况来对公司的战略规划进行动态调整，确保公司的战略规划能够切合实际经营 状况。

（二）加强成本费用预算管控。借助全面预算管理，可以制定出切实可行的 成本费用目标，对照该目标，还应该根据不同的部门需求，编制分预算，以此来 规范各部门的经营管理活动，确保员工可以依照分预算开展各项工作，在达成预 期目标的同时，将成本费用开支在合理范围内，减少不必要的费用支出。

（三）完善预算内控管理。做好预算编制、预算实施以及预算评价等环节的 有效管控，确保企业员工能够依照规章制度的要求来执行预算管理活动；根据生 产管理需求，实现人力资源的优化配置，同时也必须做好预算管理活动的监督控 制，定期为管理层提供有效的监督管理报告，确保其能够制定出更加科学合理的 战略方案，为企业经营管理决策的制定奠定坚实基础，避免出现决策失误的问题。

（四）充分发挥财务分析平台作用。运用财务测算、监控、分析等多种方法， 结合预算分析和责任成本分析，查找影响预算达成的各项因素，做到分析结果真 实，分析成果共享，全面掌握经营活动中存在的问题，并落实有针对性的整改措 施，切实发挥财务分析的指导作用。

（五）重视预算目标考核与激励。从全面预算管理的实际情况出发，对照经 营战略目标，开展定期或者不定期检查，以此来保障全面预算目标的有效落实； 同时预算考核周期须于年度预算细分周期一致，即按月度、季度实施考评，预算 年度结束后再进行年度总考核，并将预算的执行情况与绩效相挂钩。

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特此报告。

江苏传艺科技股份有限公司

董事会

2020 年4 月27 日

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