Interbud-Lublin S.A. — Audit Report / Information 2019

Apr 30, 2020

Załącznik nr 2 do uchwały Rady Nadzorczej Interbud-Lublin S.A. nr 6/2020 z 30.04.2020 r.

Ocena dotycząca sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin (zawierającego informacje nt. działalności Jednostki Dominującej za ww. okres) i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Ocena dotycząca sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Spółki Interbud-Lublin w 2019 r. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym została sporządzona na podstawie art. 395 § 5 Kodeksu spółek handlowych, art. 63c ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz § 71 ust. 1 pkt. 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie").

Przedmiotem niniejszej oceny jest:

• 1. sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019 (zawierające informacje nt. działalności Jednostki Dominującej za ww. okres)
• 1. skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019

Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019:

Rada Nadzorcza poddała ocenie sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok oraz zapoznała się ze sprawozdaniem z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2019 r. Interbud-Lublin S.A , sporządzonego przez biegłego rewidenta, działającego w imieniu firmy audytorskiej Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie a także zapoznała się rekomendacją Komitetu Audytu w zakresie dotyczącym sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019 i stwierdza, że sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok:

• 1. zostało sporządzone zgodnie z § 70 i §71 Rozporządzenia;
• 1. jest zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin w 2019 roku rzetelnie przedstawia sytuację ekonomiczno-finansową i majątkową Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok.

Ocena skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019:

Rada Nadzorcza poddała ocenie skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok składające się z:

a) skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku,

• b) skonsolidowanego rachunku zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku;
• c) skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku;
• d) skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych w roku obrotowym od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku;
• e) skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• f) informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,

zapoznała się z przedstawionymi przez firmę audytorską Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wynikami przeprowadzonego badania zawartymi w sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej jednostki dominującej Interbud-Lublin S.A. za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku, a także zapoznała się rekomendacją Komitetu Audytu w zakresie dotyczącym skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019 i stwierdza, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019 zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za rok 2019.

Uwzględniając powyższą ocenę dotyczącą sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin w roku 2019 i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin za 2019 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, Rada Nadzorcza Interbud-Lublin rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu ich zatwierdzenie.

Rada Nadzorcza Interbud-Lublin S.A.

Marek Grzelaczyk

Henryk Dąbrowski

Magdalena Cyrankiewicz

Dagmara Wójcik - Murdza

Artur Bartkowiak