ICHIA — Annual Report 2020

Aug 2, 2021

毅嘉科技股份有限公司 110 年股東常會議事錄

• 時 ：中華民國間 110 年 7 月 20 日(星期二)上午九時整

• 地 ：桃園市龜山區華亞二路點 268 號(本公司會議室)

• 出 席：出席股東及委託代理出席股份總數為 176,323,487 股(含以電子投票方式行使表 決權股數 33,283,446 股)，佔本公司扣除無表決權股數 10,000,000 股後之已發 行股份總數 297,536,533 股之 59.26%及董事長創意投資股份有限公司代表人黃 秋永、副董事長黃麗玲、獨立董事黃欽明。

• 列 席：會計師謝明忠。

• 主 席：黃 秋 永 記錄：黃 彥 翔

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• 一、宣布開會：出席股份已達法定數額，主席依法宣布開會。

• 二、主席致詞：略。

三、報告事項

• 一、109 年度營業報告書(詳附件，洽悉)。

• 二、109 年度審計委員會查核報告書(詳附件，洽悉)。

• 。

• 三、庫藏股執行情形報告(詳議事手冊，洽悉)

• 四、109 年度員工及董事酬勞分派情形報告(詳議事手冊，洽悉)。

• 五、109 年度盈餘分派現金股利暨資本公積發放現金情形報告(詳議事手冊，洽悉)。

四、承認暨討論事項

• 一、案由：109 年度營業報告書及財務報表案。 (董事會提) 一

• 說明：( )本公司 109 年度個體財務報表及合併財務報表業經勤業眾信聯合會計 師事務所謝明忠會計師及劉書琳會計師查核完竣，出具無保留意見報 告書在案，連同營業報告書經審計委員會審查竣事。

• (二)茲檢附 109 年度營業報告書、會計師查核報告書及上述各項財務報表 詳附件。

(三)敬請 承認。

決議：本議案之投票表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數（含電子投票）：176,323,487 權。

投票方式	親自出席+委託出席	電子投票	合計	百分比
贊成權數	143,021,041	18,701,395	161,722,436	91.71%
反對權數	0	42,601	42,601	0.02%
無效權數	0	0	0	0.00%
棄權/未投票權數	19,000	14,539,450	14,558,450	8.25%

本案經出席股東表決後，照案通過。

• 二、案由：109 年度盈餘分派案。 (董事會提) 說明：(一)本公司 109 年度盈餘分派案經 110 年 5 月 11 日董事會決議通過，盈 餘分配表詳附件。

1

• (二)敬請 承認。

決議：本議案之投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數（含電子投票）：176,323,487 權。

投票方式	親自出席+委託出席	電子投票	合計	百分比
贊成權數	143,021,041	18,866,028	161,887,069	91.81%
反對權數	0	39,625	39,625	0.02%
無效權數	0	0	0	0.00%
棄權/未投票權數	19,000	14,377,793	14,396,793	8.16%

本案經出席股東表決後，照案通過。

• 三、案由：修訂「股東會議事規則」部分條文案。 (董事會提) 一

• 說明：( )為配合相關法令變動，擬修訂本公司「股東會議事規則」部分條文。 (二)「股東會議事規則」修訂前後條文對照表詳附件。

• (三)「股東會議事規則」修訂前條文請參閱議事手冊第 32-34 頁。 (四)提請 討論。

決議：本議案之投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數（含電子投票）：176,323,487 權。

投票方式	親自出席+委託出席	電子投票	合計	百分比
贊成權數	143,021,041	18,858,313	161,879,354	91.80%
反對權數	0	44,634	44,634	0.02%
無效權數	0	0	0	0.00%
棄權/未投票權數	19,000	14,380,499	14,399,499	8.16%

本案經出席股東表決後，照案通過。

• 四、案由：修訂「董事選舉辦法」部分條文案。 (董事會提) 一

• 說明：( )為配合相關法令變動，擬修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文。 (二)「董事選舉辦法」修訂前後條文對照表詳附件。

  • (三)「董事選舉辦法」修訂前條文請參閱議事手冊第 35 頁。 (四)提請 討論。

• 決議：本議案之投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數（含電子投票）：176,323,487 權。

投票方式	親自出席+委託出席	電子投票	合計	百分比
贊成權數	143,021,041	18,861,323	161,882,364	91.80%
反對權數	0	46,645	46,645	0.02%
無效權數	0	0	0	0.00%
棄權/未投票權數	19,000	14,375,478	14,394,478	8.16%

本案經出席股東表決後，照案通過。

五、臨時動議：經主席徵詢全體出席股東，無臨時動議提出。

• 六、散 會：同日上午 9 時 16 分主席宣布散會，獲全體出席股東無異議通過。

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附件

附件一

毅嘉科技股份有限公司 109 年度營業報告書

一、營業計畫實施成果

單位：新台幣仟元；每股稅後純益(損)為新台幣元

項 目	108年度	109年度	增(減)比率%
營業收入淨額	6,148,946	5,502,842	(10.51%)
營業成本	5,284,735	4,758,407	(9.96%)
營業淨利(損)	280,795	195,687	(30.31%)
營業外收入及支出	244	(5,674)	(2,425.41%)
稅後純益(損)	226,792	120,190	(47.00%)
每股稅後純益(損)	0.74	0.40	(45.95%)

二、財務收支及獲利能力分析

一 ( )財務收支分析

本公司 109 年度營業收入 5,502,842 仟元，較 108 年度 6,148,946 仟元減少 646,104 仟元，比率減少 11%。109 年度稅後純益為 120,190 仟元，較 108 年度稅後純益 226,792 仟元減少 106,602 仟元。

(二)獲利能力分析

	項 目	108年度	109年度
財務結構(%)	負債佔總資產比率	30.99	39.71
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	210.78	210.56
償債能力(%)	流動比率	213.22	170.34
	速動比率	181.01	141.43
	利息保障倍數	12.02	13.58
獲利能力(%)	資產報酬率	2.72	1.47
	股東權益報酬率	3.83	2.08
	純益率	3.69	2.18
	每股盈餘(元)	0.74	0.40

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三、研究與發展

一 ( )機構整合元件(MVI)

國際化設計、生產、製造等可以提供客戶一次購足之廠商為未來趨勢且需要符合 綠色環保要求。本公司除因應客戶需求建立全球設計及供銷體系並藉由國際產銷分 工，提供機構與電子垂直整合的設計 Solution, 以提昇整體競爭力。

開發成功之技術或產品：

A.液態矽(硅)膠雙色成型與防水機構件開發與製造；

• B.結合光學/電子技術/金屬彈片、軟性電路印刷板應用之多功能機構模組；

• C.智慧型穿戴裝置、行動配件產品開發與製造；

• D.汽車零組件模組開發與製造；

• E.塑膠機構結合電容式開關模組開發。

(二)軟性印刷電路板(FPC)

FPC 之應用隨著物聯網雲端科技興起，已廣泛運用到智慧型手機、巨量資訊存取 設備、穿戴式應用產品、車載產品等產品領域，正以突破性的速度凌駕其他產品之上， 技術的推進使得各項產品的功能不斷擴增，但產品卻朝向輕薄短小的趨勢發展，使得 軟板產業的需求爆發性向上提升。

、 近年來，國際手機品牌大廠如 Apple Samsung 及大陸等新興市場智慧型手機銷 售保持成長，同時穿戴式產品應用也掀起產業界的熱潮，為觸控面板、光學鏡頭、無 線通訊等產業又注入活水，預估智慧型手機、穿戴式產品、車載用軟板及物聯網 Smart Home 等應用將為未來幾年主要營運動能。

開發成功之技術或產品：

A.10/10um 細線路 D/S COF 技術開發；

B.25/25um MSAP 細線路軟性印刷電路板技術開發；

C.車用通訊影像顯示及控制用軟板開發；

• D.穿戴式眼鏡手錶手環軟板開發；

E.TDDI 應用 SOF 整合模組開發；

F.5G 光通訊訊號連接用軟板開發；

G.3D 觸控軟板開發；

• H.CCM & OLED 軟硬結合板開發；

• I .散熱片(PIVC)軟板開發。

董事長：創意投資股份有限公司 代表人：黃秋永

經理人：曾恭勝 會計主管：鄭靜怡

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附件二

審計委員會查核報告書

本公司董事會造具 109 年度財務報表業經董事會委託之勤業眾信聯合會計師 事務所查核完竣，並出具查核報告。前述財務報表、營業報告書暨盈餘分派 議案等，經本審計委員會查核認為尚無不合，爰依證券交易法第 14 條之 4 及 公司法第 219 條規定，特此報告，敬請鑒核。

此致

毅嘉科技股份有限公司 110 年股東常會

審計委員會 召集人：黃欽明

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中 華

民

5

附件三

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會計師查核報告

毅嘉科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

毅嘉科技股份有限公司民國109 年及108 年12 月31 日之個體資產負債 表，暨民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個 體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策 彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達毅嘉科技股份有限公司民國109 年 及108 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國109 年及108 年1 月1 日至 12 月31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職 業道德規範，與毅嘉科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他 責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之 基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對毅嘉科技股份有限公司民 國109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單 獨表示意見。

茲對毅嘉科技股份有限公司民國109 年度個體財務報表之關鍵查核事項 敘明如下：

特定客戶三角貿易之銷貨收入認列之真實性

毅嘉科技股份有限公司主要生產各式軟性印刷電路板及機構整合元件產 品，應用於車用及消費型電子產品市場等。其銷貨型態包含內銷、直接外銷 及三角貿易。而三角貿易之銷貨收入需於貨物交予客戶指定的第三方承運商 時，始移轉風險與報酬並認列收入。由於前述收入認列過程涉及人工作業， 可能導致收入認列時點不適當，故針對特定客戶中銷貨收入增加金額及幅度 較重大之客戶，將其三角貿易銷貨收入認列之真實性列為本年度個體財務報 表關鍵查核事項。

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針對上述重要事項，本會計師亦執行下列主要查核程序：

1. 瞭解並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行是否有效。

2. 取得全年度特定客戶三角貿易之銷貨收入明細為測試樣本，抽核三角貿 易之相關文件包括發票及報關文件並與入帳金額核對，測試其銷貨收入 認列之真實性。

3. 依特定客戶授信天數為基準，檢視期後收款情形是否有異常。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

• 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個

• 體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體 財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估毅嘉科技股份有限 公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除 非管理階層意圖清算毅嘉科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外 別無實際可行之其他方案。

毅嘉科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導 流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個 體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對毅嘉科技股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使毅嘉科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或 情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注 意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致毅嘉科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

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1. 對於毅嘉科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成毅嘉科技股份有限公司查核意見。 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員

已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對毅嘉科技股份有限公司民

國109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計 師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影 響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 謝 明 忠 會 計 師 劉 書 琳

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金融監督管理委員會核准文號 金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第1000026068 號 金管證審字第1050024633 號

中 華 民 國 110 年 3 月 16 日

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毅嘉科技股份有限公司 個體資產負債表

民國109 年及108 年12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 1100 1110 1170 1180 1210 1220 130X 1470 11XX 1535 1550 1600 1755 1840 1975 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2120 2170 2180 2130 2200 2220 2280 2320 2399 21XX 2540 2570 2580 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3490 3500 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 應收帳款－非關係人（附註四及九） 應收帳款－關係人（附註四、九及二七） 其他應收款－關係人（附註二七） 本期所得稅資產（附註二三） 存貨（附註四及十） 其他流動資產（附註十五） 流動資產總計 非流動資產 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四及八） 採用權益法之投資（附註四及十一） 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 使用權資產（附註四及十三） 遞延所得稅資產（附註四及二三） 淨確定福利資產－非流動（附註四及十九） 其他非流動資產（附註十五） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註四及十六） 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四及七） 應付帳款－非關係人（附註十七） 應付帳款－關係人（附註十七及二七） 合約負債－流動（附註二一） 其他應付款（附註十八） 其他應付款項－關係人（附註二七） 租賃負債－流動（附註四及十三） 一年或一營業週期內到期長期借款（附註四及十六） 其他流動負債（附註十八） 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註四及十六） 遞延所得稅負債（附註四及二三） 租賃負債－非流動（附註四及十三） 其他非流動負債（附註十八） 非流動負債總計 負債總計 權益（附註二十） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日	％ 13 - 17 - - - 1 - 31 1 57 9 - 1 - 1 69 100 11 - 1 17 - - 4 - 2 - 35 2 - - - 2 37 34 23 6 4 1 11 ( 3 ) ( 2 ) 63 100		108年12月31日
		金	額 $ 1,141,628 20,001 1,501,163 1,707 41,693 612 92,094 29,894 2,828,792 126,599 5,104,379 852,685 3,205 59,883 19,789 43,959 6,210,499 $ 9,039,291 $ 981,960 - 92,083 1,518,933 2,747 48,693 378,784 1,266 167,191 9,015 3,200,672 126,527 5,339 1,959 1,310 135,135 3,335,807 3,075,366 2,086,827 573,593 335,706 88,717 998,016 295,397 ) 161,328 ) 5,703,484 $ 9,039,291		金	額 $ 659,431 71,145 1,399,879 392 36,630 1,393 84,737 32,753 2,286,360 2,067 5,144,394 916,464 - 77,980 19,866 12,466 6,173,237 $ 8,459,597 $ 400,000 98 69,277 1,122,051 1,190 49,513 490,834 - 165,066 6,462 2,304,491 293,996 - - 2,809 296,805 2,601,296 3,075,366 2,163,711 550,914 137,012 267,004 954,930 335,706 ) - 5,858,301 $ 8,459,597	％
		( (			(		8 1 17 - - - 1 - 27 - 61 11 - 1 - - 73 100 5 - 1 13 - - 6 - 2 - 27 4 - - - 4 31 36 26 6 2 3 11 ( 4 ) - 69 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

法人董事：創意投資股份有限公司 經理人：曾恭勝 代 表 人：黃秋永

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會計主管：鄭靜怡

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毅嘉科技股份有限公司 個體綜合損益表

民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元，惟每股 盈餘（虧損）為元

代 碼 營業收入 4110 銷貨收入（附註四、二一及二七） 4170 銷貨退回 4190 銷貨折讓 4000 營業收入合計 5000 營業成本（附註四、十、二二及二七） 5900 營業毛利 營業費用（附註二二及二七） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用（迴轉利益）減損損失 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（損） 營業外收入及支出（附註二二及二七） 7100 利息收入 7190 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法之子公司損益份額 7000 營業外收入及支出合計		109年度		％ 101 - 1 ) 100 93 7 1 3 - - 4 3 - - 1 ) - 2 1		108年度
	金	額 $ 3,681,833 4,973 ) 39,050 ) 3,637,810 3,367,296 270,514 40,920 113,026 13,177 12,398 ) 154,725 115,789 1,755 15,046 33,633 ) 10,623 ) 67,076 39,621			金	額 $ 4,126,386 6,220 ) 32,290 ) 4,087,876 3,929,819 158,057 41,290 111,871 14,358 6,068 173,587 15,530 ) 3,077 19,264 182 21,203 ) 243,618 244,938		％
	( ( ( ( (		( (		( ( ( (		(	101 - 1 ) 100 96 4 1 3 - - 4 - - - - - 6 6

（接次頁）

10

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二三） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡量數 （附註十九） 8360 後續可能重分類至損益之項目： 8361 國外營運機構財務報表換 算之兌換差額 8300 本年度其他綜合損益（稅 後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二四） 9710 基 本 9810 稀 釋		109年度		％ 4 1 ) 3 - 1 1 4		108年度
	金	額 $ 155,410 35,220 ) 120,190 220 ) 40,309 40,089 $ 160,279 $ 0.40 $ 0.39			金	額 $ 229,408 2,616 ) 226,792 361 ) 198,694 ) 199,055 ) $ 27,737 $ 0.74 $ 0.74		％
	( (		(		( ( ( (		( (	6 - 6 - 5 ) 5 ) 1

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

法人董事：創意投資股份有限公司

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代 表 人：黃秋永

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經理人：曾恭勝

會計主管：鄭靜怡

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11

毅嘉科技股份有限公司 個體現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20300 預期信用（迴轉利益）減損損失 A20100 折舊費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資產及 負債淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A23700 存貨跌價及呆滯（回升利益）損失 A22400 採用權益法認列之子公司損益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31150 應收票據及帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31990 其他營業資產 A32125 合約負債 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 （支付）退還之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入		109年度 $ 155,410 12,398 ) 101,186 688 ) 10,623 1,755 ) 9,782 ) 67,076 ) 2,239 ) 90,201 ) 5,063 ) 2,425 2,910 143 ) 1,557 419,688 1,239 2,553 508,246 1,779 12,682 ) 11,003 ) 486,340		108年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 229,408 6,068 106,267 1,196 ) 21,203 3,077 ) 1,155 243,618 ) 2,307 ) 465,131 13,740 ) 37,402 ) 3,267 195 ) 1,190 257,737 937 ) 51 789,005 3,374 26,997 ) 381 765,763

（接次頁）

13

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 B00200 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B06700 其他非流動資產增加 B07100 預付設備款增加 B07600 收取子公司股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C01700 償還長期借款 C03100 存入保證金返還 C03700 其他應付款－關係人增加 C03800 其他應付款－關係人減少 C04020 租賃本金償還 C04500 發放現金股利 C04900 庫藏股票買回成本 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 現金及約當現金淨增加 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額		109年度 $ 124,532 ) 170,000 ) 221,734 17,303 ) 2,101 1,531 ) - 1,192 ) 49,669 ) 147,400 7,008 4,407,020 3,825,060 ) 165,344 ) - - 112,050 ) 621 ) 153,768 ) 161,328 ) 11,151 ) 482,197 659,431 $ 1,141,628		108年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( (	$ - 1,341,060 ) 1,505,386 10,701 ) 234 - 1,328 3,396 ) 7,419 ) - 144,372 2,090,000 2,400,000 ) 340,809 ) 3,400 ) 22,554 - - 153,768 ) - 785,423 ) 124,712 534,719 $ 659,431

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

法人董事：創意投資股份有限公司 代 表 人：黃秋永

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經理人：曾恭勝

會計主管：鄭靜怡

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14

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會計師查核報告

毅嘉科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

毅嘉科技股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合 併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損 益表、合併權益變動表、合併現金流量表以及合併財務報表附註（包括重大 會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達毅嘉科技股份 有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民 國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職 業道德規範，與毅嘉科技股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該 規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示 查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對毅嘉科技股份有限公司及 其子公司民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於 查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對 該等事項單獨表示意見。

茲對毅嘉科技股份有限公司及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關 鍵查核事項敘明如下：

特定客戶三角貿易之銷貨收入認列之真實性

毅嘉科技股份有限公司及其子公司主要生產各式軟性印刷電路板及機構 整合元件產品，應用於車用及消費型電子產品市場等。其銷貨型態包含內銷、 直接外銷及三角貿易。而三角貿易之銷貨收入需於貨物交予客戶指定的第三 方承運商時，始移轉風險與報酬並認列收入。由於前述收入認列過程涉及人 工作業，可能導致銷貨收入認列時點不適當。針對特定客戶中銷貨收入增加 金額及幅度較重大之客戶，將其三角貿易銷貨收入認列之真實性列為本年度 合併財務報表關鍵查核事項。

15

針對上述重要事項，本會計師亦執行下列主要查核程序：

1. 瞭解毅嘉科技股份有限公司及其子公司於銷貨收入認列時點之內部控制 之有效性。

2. 取得全年度特定客戶三角貿易之銷貨收入明細為測試樣本，抽核三角貿 易之相關文件包括發票及報關文件並與入帳金額核對，測試其銷貨收入 認列之真實性。

3. 依特定客戶授信天數為基準，檢視期後收款情形是否有異常。

其他事項

• 毅嘉科技股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，

• 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內 部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估毅嘉科技股份有限 公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎 之採用，除非管理階層意圖清算毅嘉科技股份有限公司及其子公司或停止營 業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

毅嘉科技股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監 督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係合併財務報表整體是否存有導因 於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係 高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出財務 報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之 個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策， 則被認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之

• 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對毅嘉科技股份有限公司及其子公司內部控制之有 效性表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使毅嘉科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大 疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為 該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報 表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修 正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為

16

基礎。惟未來事件或情況可能導致毅嘉科技股份有限公司及其子公司不 再具有繼續經營之能力。

1. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

2. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成集團查核意見。

3. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

4. 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對毅嘉科技股份有限公司及 其子公司民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核 報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況 下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產 生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 謝 明 忠 會 計 師 劉 書 琳

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1000028068 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1050024633 號

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中 華 民 國

17

毅嘉科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

109年12月31日 108年12月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及六） $ 1,868,780 20 $ 1,841,401 22 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 53,861 1 77,767 1 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及八） 471,907 5 21,085 - 1170 應收帳款淨額（附註四及九） 2,468,869 26 2,217,518 26 1220 本期所得稅資產（附註四及二三） 634 - 16,135 - 130X 存貨（附註四及十） 957,653 10 675,589 8 1470 其他流動資產（附註十五） 139,110 1 120,698 2 11XX 流動資產總計 5,960,814 63 4,970,193 59 非流動資產 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四及八） 170,247 2 130,992 2 1600 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 2,783,419 30 2,921,587 34 1755 使用權資產（附註十三） 131,803 1 131,066 2 1840 遞延所得稅資產（附註四及二三） 198,028 2 198,942 2 1975 淨確定福利資產－非流動（附註四及十九） 19,789 - 19,866 - 1990 其他非流動資產（附註十五） 196,134 2 116,609 1 15XX 非流動資產總計 3,499,420 37 3,519,062 41 1XXX 資 產 總 計 $ 9,460,234 100 $ 8,489,255 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註四及十六） $ 1,445,882 15 $ 673,844 8 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四及七） - - 98 - 2170 應付帳款－非關係人（附註十七） 1,693,628 18 1,218,582 14 2200 其他應付款（附註十八） 248,804 3 236,991 3 2230 本期所得稅負債（附註四及二三） 8,250 - 7,839 - 2280 租賃負債－流動（附註四及十三） 1,266 - - - 2130 合約負債－流動（附註二一） 7,114 - 5,586 - 2320 一年或一營業週期內到期長期借款（附註四及十六） 167,191 2 165,066 2 2399 其他流動負債（附註十八） 27,194 - 23,004 - 21XX 流動負債總計 3,599,329 38 2,331,010 27 非流動負債 2541 長期借款（附註四及十六） 126,527 2 293,996 4 2570 遞延所得稅負債（附註四及二三） 22,391 - - - 2580 租賃負債－非流動（附註四及十三） 1,959 - - - 2645 存入保證金 6,544 - 5,948 - 25XX 非流動負債總計 157,421 2 299,944 4 2XXX 負債總計 3,756,750 40 2,630,954 31 權益（附註二十） 3110 普通股股本 3,075,366 32 3,075,366 36 3200 資本公積 2,086,827 22 2,163,711 26 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 573,593 6 550,914 6 3320 特別盈餘公積 335,706 4 137,012 2 3350 未分配盈餘 88,717 1 267,004 3 3300 保留盈餘總計 998,016 11 954,930 11 3490 其他權益 ( 295,397 ) ( 3 ) ( 335,706 ) ( 4 ) 3500 庫藏股票 ( 161,328 ) ( 2 ) - - 3XXX 權益總計 5,703,484 60 5,858,301 69 負 債 與 權 益 總 計 $ 9,460,234 100 $ 8,489,255 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 法人董事：創意投資股份有限公司 經理人：曾恭勝 會計主管：鄭靜怡 代 表 人：黃秋永 18		108年12月31日	108年12月31日
	金		％
			22 1 - 26 - 8 2 59 2 34 2 2 - 1 41 100 8 - 14 3 - - - 2 - 27 4 - - - 4 31 36 26 6 2 3 11 ( 4 ) - 69 100

毅嘉科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每股 盈餘（虧損）為元

代 碼 營業收入（附註四及二一） 4110 銷貨收入 4170 銷貨退回 4190 銷貨折讓 4000 營業收入合計 5000 營業成本（附註四、十及二二） 5900 營業毛利 營業費用（附註二二） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用（迴轉利益）減損損失 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出（附註二二） 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7000 營業外收入及支出合計		109年度		％ 101 - 1 ) 100 87 ) 13 3 4 3 - 10 3 - 1 1 ) - -		108年度
	金	額 $ 5,582,757 15,409 ) 64,506 ) 5,502,842 4,758,407 ) 744,435 176,257 210,483 176,144 14,136 ) 548,748 195,687 23,732 39,221 53,517 ) 15,110 ) 5,674 )			金	額 $ 6,215,151 24,510 ) 41,695 ) 6,148,946 5,284,735 ) 864,211 173,499 237,307 165,050 7,560 583,416 280,795 15,245 22,716 12,218 ) 25,499 ) 244		％
	( ( ( ( ( ( (		( ( (		( ( ( ( (		( (	101 - 1 ) 100 86 ) 14 3 4 3 - 10 4 - - - - -

（接次頁）

19

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二三） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 （附註十九） 8360 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換 算之兌換差額 8300 本年度其他綜合損益（稅 後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二四） 9710 基 本 9810 稀 釋		109年度		％ 3 1 ) 2 - 1 1 3		108年度
	金	額 $ 190,013 69,823 ) 120,190 220 ) 40,309 40,089 $ 160,279 $ 0.40 $ 0.39			金	額 $ 281,039 54,247 ) 226,792 361 ) 198,694 ) 199,055 ) $ 27,737 $ 0.74 $ 0.74		％
	( (		(		( ( ( (		( ( (	4 1 ) 3 - 3 ) 3 ) -

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

法人董事：創意投資股份有限公司

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代 表 人：黃秋永

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經理人：曾恭勝

會計主管：鄭靜怡

20

-	-	153,768 )	161,328 )	120,190	40,089	160,279	5,703,484
							$
		(	(
-	-	-	161,328 )	-	-	-	161,328 )
			(				( $
							)
-	-	-	-	-	40,309	40,309	295,397
							( $
( 22,679 )	( 198,694 )	( 76,884 )	-	120,190	( 220 )	119,970	$ 88,717		會計主管：鄭靜怡
-	198,694	-	-	-	-	-	335,706
- 22,679	- -	( 76,884 ) -	- -	- -	- -	- -	$ 2,086,827 $ 573,593 $	後附之附註係本合併財務報告之一部分。
-	-	-	-	-	-	-	$ 3,075,366		經理人：曾恭勝
-	-	-	-	-	-	-	307,536
B1 法定盈餘公積	B3 提列特別盈餘公積	B5 本公司股東現金股利	L1 購入庫藏股票	D1 109 年度淨利	D3 109 年度稅後其他綜合損益	D5 109 年度綜合損益總額	Z1 109 年12 月31 日餘額		法人董事：創意投資股份有限公司	代 表 人：黃秋永

毅嘉科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20300 預期信用（迴轉利益）減損損失 A20100 折舊費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資產及 負債之淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A22500 處分不動產、廠房及設備利益 A23700 不動產、廠房及設備減損損失 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據及帳款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31990 其他營業資產 A32125 合約負債 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產		109年度 $ 190,013 14,136 ) 406,411 54,434 ) 15,110 23,732 ) 4,804 ) 2,680 ) 92 237,228 ) 281,429 ) 15,254 ) 143 ) 1,528 475,046 11,734 4,190 470,284 20,574 15,031 ) 30,606 ) 445,221 500,547 ) 6,718 1,923,238 )		108年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 281,039 7,560 445,825 7,381 ) 25,499 15,245 ) 19,406 ) 6,827 ) 2,709 620,982 208,508 80,178 195 ) 1,370 ) 211,325 ) 49,140 ) 12,179 1,373,590 11,350 26,893 ) 49,672 ) 1,308,375 150,229 ) 92 2,903,489 )

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 B00200 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B06700 其他非流動資產增加 B07100 預付設備款增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C01700 償還長期借款 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04500 發放現金股利 C04900 庫藏股票買回成本 C04020 租賃本金償還 CCCC 籌資活動之淨現金流入（流出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額		109年度 $ 2,002,398 28,983 ) 17,363 1,758 ) 2,292 16,855 ) 291,609 ) 734,219 ) 6,183,464 5,404,203 ) 165,344 ) 826 289 ) 153,768 ) 161,328 ) 621 ) 298,737 17,640 27,379 1,841,401 $ 1,868,780		108年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 3,188,168 70,168 ) 8,696 17,254 ) 3,329 4,727 ) 202,627 ) 148,209 ) 3,436,688 3,862,560 ) 340,809 ) 543 5,260 ) 153,768 ) - - 925,166 ) 150,399 ) 84,601 1,756,800 $ 1,841,401

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

法人董事：創意投資股份有限公司 代 表 人：黃秋永

經理人：曾恭勝 會計主管：鄭靜怡

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附件四

毅嘉科技股份有限公司 109 年度盈餘分配表

單位：新台幣元

期初未分配盈餘 本期淨利 確定福利計劃再衡量數認列於保留盈餘 本期淨利加計調整數 提列法定盈餘公積（10%）(說明一) 迴轉依法提列特別盈餘公積 註銷庫藏股沖減未分配盈餘 本期可供分配盈餘 分配項目 股東紅利(說明二) 期末未分配盈餘	2,225,293 120,189,791 (220,400)
	119,969,391 (11,996,939) 40,308,571 (33,478,330)
	117,027,986 116,039,248
	988,738

各項目說明如下：

• 一、119,969,391 × 10%= 11,996,939

• 二、本次盈餘分派案擬現金股利每股配發0.39 元，另由資本公積發放現金案中，以資本 公積每股配發現金0.11 元，合計每股配發現金0.5 元。

• 三、本次現金股利擬授權董事長另訂除息基準日等事宜。

• 四、嗣後如因本公司股本變動，致影響流通在外股份數量，股東配息率因此有所變動者， 授權董事長全權處理。

• 五、現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合計數，由小數 點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。

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負責人：

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經理人：

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主辦會計：

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「股東會議事規則」修訂前後條文對照表

	修 訂 前 條 文	修 訂 後 條 文	修訂依據
第 五 條	已屆開會時間，主席應即宣告開會，惟未有 代表已發行股份總數過半數之股東出席 時，主席得宣布延後之，其延後次數以二次 為限，延後時間合計不得超過⼀小時，經延 後兩次仍不⾜數額，而有代表己發行股份總 數三分之⼀以上股東出席時，得依照公司法 第⼀百七十五條第⼀項之規定為假決議。於 當次會議未結束前，如出席股東所代表之股 數達已發行股份總數過半，主席得將作成之 假決議依公司法第⼀百七十四條規定重新 提請大會表決。	已屆開會時間，主席應即宣告開會，並同時 公布無表決權數及出席股份數等相關資 訊。惟未有代表已發行股份總數過半數之股 東出席時，主席得宣布延後之，其延後次數 以二次為限，延後時間合計不得超過⼀小 時，經延後兩次仍不⾜數額，而有代表己發 行股份總數三分之⼀以上股東出席時，得依 照公司法第⼀百七十五條第⼀項之規定為 假決議。於當次會議未結束前，如出席股東 所代表之股數達已發行股份總數過半，主席 得將作成之假決議依公司法第⼀百七十四 條規定重新提請大會表決。	配合相關 法令修訂。
第 七 條	股東會如由董事會召集者，其議程由董事會 訂定之，會議應依議程所排定之程序進行， 非經股東會決議不得變更議程。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人 召集者，準用前項規定。 前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未 終結前，非經決議，主席不得逕行宣佈散 會。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停 止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司 法第⼀百八十五條第⼀項各款之事項，應在 召集事由中列舉並說明其主要內容，不得以 臨時動議提出；其主要內容得置於證券主管 機關或公司指定之網站，並將其網址載明於	股東會如由董事會召集者，其議程由董事會 訂定之，會議應依議程所排定之程序進行， 非經股東會決議不得變更議程。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人 召集者，準用前項規定。 前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未 終結前，非經決議，主席不得逕行宣佈散 會。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停 止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司 法第⼀百八十五條第⼀項各款之事項、證券 交易法第二十六條之⼀、第四十三條之六、	配合相關 法令修訂。
		發行人募集與發行有價證券處理準則第五 十六條之⼀及第六十條之二之事項，應在召 集事由中列舉並說明其主要內容，不得以臨 時動議提出。 股東會召集事由已載明全⾯改選董事，並載 明就任日期，該次股東會改選完成後，同次 會議不得再以臨時動議或其他方式變更其 就任日期。
	通知。 股東會召集事由已載明全⾯改選董事，並載 明就任日期，該次股東會改選完成後，同次 會議不得再以臨時動議或其他方式變更其 就任日期。

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修 訂 前 條 文	修 訂 前 條 文	修 訂 後 條 文	修訂依據
第 二 十 條	股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席 簽名或蓋章，並於會後二十日內將議事錄分 發各股東。議事錄之分發，得以公告方式為 之。議事錄應記載會議之年、月、日、場所、 主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表 決結果(包含統計之權數)，如有選舉董事 時，應揭露每位候選人之得票權數，在公司 存續期間，應永久保存。出席股東之簽名簿 及代理出席之委託書，其保存期限至少為⼀ 年。但經股東依公司法第⼀百八十九條提起 訴訟者，應保存至訴訟終結為止。	股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席 簽名或蓋章，並於會後二十日內將議事錄分 發各股東。議事錄之分發，得以公告方式為 之。議事錄應記載會議之年、月、日、場所、 主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表 決結果(包含統計之權數)，如有選舉董事 時，應揭露每位候選人之得票權數及落選董 事名單及其獲得之選舉權數，在公司存續期 間，應永久保存。出席股東之簽名簿及代理 出席之委託書，其保存期限至少為⼀年。但 經股東依公司法第⼀百八十九條提起訴訟 者，應保存至訴訟終結為止。	配合相關 法令修訂。

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「董事選舉辦法」修訂前後條文對照表

	修訂前條文	修訂後條文	修訂後條文	修訂後條文	修訂依據
第 五 條	被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉 票被選舉人欄填明被選舉人⼾名及股東⼾ 號；如非股東身分者，應填明被選舉人姓名 及身分證明文件編號。惟政府或法人股東為 被選舉人時，選舉票之被選舉人⼾名欄應填 列該政府或法人名稱，亦得填列該政府或法 人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時， 應分別加填代表人姓名。				配合董事 候選人提 名制刪除 本條。
第 六 條	選舉有下列情事之⼀者無效： ⼀、不用董事會製備之選票者。 二、以空白之選票投入投票箱者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 四、所填被選舉人如為股東身分者，其⼾ 名、股東⼾號與股東名簿不符者；所填被選	第 五 條	選舉有下列情事之⼀者無效： ⼀、不用有召集權人製備之選票者。 二、以空白之選票投入投票箱者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 四、所填被選舉人與董事候選人名單經 核對不符者。 五、除填分配選舉權數外，夾寫其他文 字者。		配合董事 候選人提 名制修訂 及配合第 五條刪除 調整條 次。
	舉人如非股東身分者，其姓名、身分證明文
	件編號經核對不符者。 五、除填被選舉人之⼾名(姓名)或股東⼾號 (身分證明文件編號)及分配選舉權數等第 六條規定事項外，夾寫其他文字者。 六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而
	未填股東⼾號或身分證明文件編號可資識 別者。
第 七 條	投票完畢後當場開票，開票結果由主席當場 宣布董事當選名單。	第 六 條	投票完畢後當場開票，開票結果由主席 當場宣布董事當選名單與其當選權數。		配合董事 候選人提 名制修訂 及配合第 五條刪除 調整條 次。
第 八 條	略	第 七 條	略		配合第五 條刪除調 整條次。

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