Hung Ching — Annual Report 2020

Oct 18, 2021

宏璟建設股份有限公司

一一Ｏ年股東常會議事錄

• 一、時 間：中華民國 110 年 7 月 15 日(星期四)上午 10 時整。

• 二、地 點：新北市汐止區康寧街 751 巷 13 號（日月光國際家飾展覽館）。

• 三、出 席：出席及委託代表出席股東股數合計193,163,672股(其中以電子投 票行使表決權數119,142,439股)，佔本公司已發行股份總數 261,758,305股（已扣除無表決權股數8,547,695）之73.79%，已 達法定出席股數。

• 出席董事：董事：簡文祥、周家佩、陳芳瑩、日月光半導體製造股份有限公 司代表人：曾元一、蘇經洲。

• 獨立董事：洪鴻隆

• 列 席：勤業眾信聯合會計師事務所 鄭旭然會計師

• 四、主 席：董事長簡文祥 紀錄：陳芳瑩

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• 五、宣布開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。

• 六、主席致開會詞。(略)

• 七、報告事項：

• 第一案：民國 109 年度營業報告（詳附件一）。

• 第二案：審計委員會審查民國 109 年度決算表冊報告（詳附件二）。

• 第三案：民國 109 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。

• 說明：1.依公司章程之規定，本公司年度如有獲利，應提撥 1%-7%為員工酬 勞，並提撥不高於 3%為董事酬勞；但公司尚有累積虧損時，應預先 保留彌補數額。

  • 決議以現金方式分派員工酬勞新台幣 16,946,259 元及董事酬勞新台 幣 8,473,130 元。

• 3.上述金額與 109 年度認列費用無差異

• 八、承認事項：

• 第一案（董事會提）

• 案由：民國 109 度營業報告書及決算表冊，敬請 承認案。

• 說明：本公司民國 109 年度營業報告書、財務報表及盈餘分配案送審計委員會 審查，出具查核報告書在案，財務報表並經勤業眾信聯合會計師事務所鄭 旭然、林旺生會計師查核完竣並出具查核報告書，敬請 承認。

1

附件：一、營業報告書（詳附件一）。

二、財務報表（詳附件三）。

三、盈餘分配表（詳附件四）。

決議：本議案之表決結果如下:

表決時出席股東表決權數:193,163,672 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數189,856,584權 (含電子投票116,181,351 權)	98.28%
反對權數16,723權 (含電子投票16,723 權)	0.00%
無效權數0 權	0.00%
棄權與未投票權數3,290,365權 (含電子投票2,944,365 權)	1.70%

本案照原案表決通過。

第二案（董事會提）

案由：民國 109 度盈餘分配案，敬請 承認案。

• 說明：1.本公司民國 109 年度盈餘分派，依公司法及本公司章程規定，擬具 分派案。

• 2.本次分派股東紅利新台幣 378,428,400 元，以現金方式發放，依據本 公司目前股東名簿所記載之股數 270,306,000 股計算，每股配發 1.4 元，每位股東分配現金股東紅利金額計算至元為止，元以下捨去，不 足一元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序 調整，至符合現金股利分配總額。嗣後如因本公司辦理現金增資發行 新股、或因買回本公司股份將庫藏股轉讓或註銷等因素，影響本公司 可參與分配股東紅利之股數，致股東之配息率發生變動而需修正時， 擬授權董事會全權處理並調整之。

• 3.股東紅利配息基準日，俟股東會通過後授權董事會另訂之。

附件：盈餘分配表（詳附件四）。

決議：本議案之表決結果如下:

表決時出席股東表決權數: 193,163,672 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數189,936,584權 (含電子投票116,261,351 權)	98.32%
反對權數16,723權 (含電子投票16,723 權)	0.00%
無效權數0 權	0.00%
棄權與未投票權數3,210,365 (含電子投票2,864,365	1.66%

本案照原案表決通過。

九、討論事項

2

第一案（董事會提）

• 案由：授權董事會於適當時機選擇以擇一或搭配之方式分次或同時辦理國內現 金增資發行普通股、以現金增資發行普通股參與發行海外存託憑證或發 行國內外可轉換公司債募集資金案，敬請 討論案。

• 說明：為因應充實營運資金、償還銀行借款、轉投資等一個或多個資金需求， 擬請股東會授權董事會於適當時機，視當時金融市場狀況，辦理國內現 金增資發行普通股、以現金增資發行普通股參與發行海外存託憑證或發 行國內外可轉換公司債，並由股東會授權董事會於不超過貳億柒千萬股 普通股之額度範圍內，於股東會決議之日起一年內就前述籌資工具以擇 ，

• 一或搭配之方式分次或同時籌措資金 其方式內容說明如下：

• 1.現金增資發行普通股以參與發行海外存託憑證授權董事會辦理之原則：

• (1)現金增資以參與發行海外存託憑證，其發行股數以不超過貳億柒千萬 股為限，並由股東會授權董事會及董事長於前述額度範圍內視市場狀 況調整發行額度一次或分次發行。

• (2)辦理現金增資發行新股參與發行海外存託憑證之發行價格，係依中華 民國證券商業同業公會「承銷商會員輔導發行公司募集與發行有價證 券自律規則」規定，不得低於訂價日本公司普通股於國內集中交易市 場之收盤價、訂價日前一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價 之簡單算術平均數扣除無償配股除權及除息後平均股價之九成，惟若 國內相關法令發生變動時，亦得配合法令規定調整訂價方式，而鑒於 國內股價常有劇烈短期波動，故其實際發行價格於前述範圍內，授權 由董事長依國際慣例、並參考國際資本市場、國內市價及彙總圈購情 形等，洽證券承銷商訂定之，以提高海外投資人之接受度，故發行價 格訂定方式應屬合理。另海外存託憑證發行價格的決定方式，係以普 通股在國內集中交易市場所形成之公平交易市價為依據，原股東仍得 以接近海外存託憑證之發行價格，於國內股市購入普通股股票，無需 承擔匯兌風險及流動性風險，故對股東權益應尚無重大影響。

• (3)現金增資發行之普通股除依公司法第 267 條規定保留發行股份總數 之百分之 10~15%由本公司員工認購外，其餘 85%~90%依證券交易 法第 28 條之 1 由原股東放棄認購權利，全部提撥對外公開發行，充 作參與發行海外存託憑證之原有價證券。員工未認購部份，授權董事 長洽特定人認購或視市場需要列入參與發行海外存託憑證之原有價 證券。

• (4)辦理現金增資發行新股參與發行海外存託憑證所募集之資金預計用 於充實營運資金、償還銀行借款或轉投資等一項或多項用途，並預計 於資金募集完成後二年內執行完畢，該計畫之執行預計將有強化產業 地位、提升長期競爭力、改善財務結構、節省利息支出等效益，對股 東權益亦有正面助益。

• (5)現金增資計畫之重要內容，包括發行價格、發行股數、發行條件、資 金來源、計畫項目、募集金額、預定進度、預計可能產生之效益及增 資基準日等相關事項，及參與發行海外存託憑證之發行計劃，授權董 事會訂定之。

• (6)現金增資及參與發行海外存託憑證之發行時點、發行條件、發行數 量、發行金額暨其他一切有關現金增資及參與發行海外存託憑證事項 之議定，未來如因主管機關核定及基於營運評估或因客觀環境需要變 更時，授權董事會全權處理之。

3

• (7)前述未盡事宜，授權董事會依法全權處理之。

• 2.於國內辦理現金增資授權董事會辦理之原則：

• (1)現金增資之發行股數以不超過貳億柒千萬股為限。

• (2)現金增資每股面額新台幣 10 元，實際發行價格將依中華民國證券商 業同業公會「承銷商會員輔導發行公司募集與發行有價證券自律規 則」之相關規定及視發行時之市場狀況授權董事長與承銷商共同議 定，並呈報主管機關核備後發行之。

• (3)依證券交易法第 28 條之 1 規定向外公開發行部份之承銷方式，將 授權董事會採公開申購配售或詢價圈購擇一進行：

• ①若採公開申購配售方式： 除依公司法第 267 條規定保留發行股份之10%~15%由員工按實際 發行價格優先認購外，另依證券交易法第28 條之1規定提撥發行新 股總額之10%對外公開發行，其餘75%~80%由原股東依認股基準日 持股比例優先認購，原有股東持有股份比例不足分認一新股者，得 合併共同認購或歸併一人認購，原有股東未認購者，授權董事長按 發行價格洽特定人認購之。

②若採詢價圈購方式：

  - 除依公司法第 267 條規定保留發行股份之10%~15%由員工按實際 發行價格優先認購外，其餘股份依證券交易法第28 條之1，由原股 東放棄優先認購權利，全數提撥採詢價圈購方式辦理對外公開發 行。另本公司員工若有認購不足或放棄認購部份，授權董事長洽特 定人認購之。

• (4)現金增資發行新股之權利義務與已發行股份相同。

• (5)辦理現金增資所募集之資金預計用於充實營運資金、償還銀行借款或 轉投資等一項或多項用途，並預計於資金募集完成後二年內執行完 畢，該計畫之執行預計將有強化產業地位、提升長期競爭力、改善財 務結構、節省利息支出等效益，對股東權益亦有正面助益。

• (6)現金增資計畫之重要內容，包括發行價格、發行股數、發行條件、計 畫項目、募集金額、預定進度、預計可能產生之效益及增資基準日等 相關事項，授權董事會訂定之。另現金增資各相關事項，未來如因主 管機關核定及基於營運評估或因客觀環境需要變更時，亦授權董事會 全權處理之。

• (7)前述未盡事宜，授權董事會依法全權處理之。

• 3.發行國內外可轉換公司債授權董事會辦理之原則：

• (1)預計供轉換之股數：以不超過發行當時公司資本總額內尚未發行之股 數為限。

• (2)發行時機：視本公司之資金需求及市場狀況而定。

(3)發行利率：依發行當時之資金市場利率並力求合理化為原則。

(4)發行期間：視本公司資金需求狀況訂定之。

• (5)發行條件：與主辦承銷商協商並依法令及其他相關規定訂定之。

• (6)發行國內外可轉換公司債所募集之資金預計用於充實營運資金、償還 銀行借款或轉投資等一項或多項用途，並預計於資金募集完成後二年 內執行完畢，該計畫之執行預計將有強化產業地位、提升長期競爭 力、改善財務結構、節省利息支出等效益對股東權益亦有正面助益。

• (7)發行可轉換公司債之發行辦法、募集金額、計畫項目、預定進度及預 計可能產生之效益等相關事項授權董事會訂定之。

• (8)前述未盡事宜，授權董事會依法全權處理之。

4

決議：本議案之表決結果如下:

表決時出席股東表決權數: 193,163,672 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數187,703,882 (含電子投票114,028,649 權)	97.17%
反對權數2,248,425權 (含電子投票2,248,425 權)	1.16%
無效權數0 權	0.00%
棄權與未投票權數3,211,365權 (含電子投票2,865,365 權)	1.66%

本案照原案表決通過。

• 十、選舉事項

第一案（董事會提）

案由：補選董事案，提請 改選。

• 說明：1.因法人董事-紹昌投資(股)公司向董事會提出辭任後，目前董事席次剩為 10 席，依據公司章程第 16 條規定，本公司董事設十一至十三人，因此 擬補選 1 席董事，補選後之董事會席次共 11 席(8 席一般董事，3 席獨 。

• 立董事)

• 2.本次補選之董事任期自選任日起至 112 年 7 月 12 日。

• 3.依公司章程第 16 條之 1 規定，本公司董事採候選人提名制度，董事候選 人名單及其相關資料載明如下表：

董事候選人	學歷	經歷	持有股份
陳慶華	國立臺北科技大學 (原臺北工專)土木 工程系 美國聖約翰大學研究 所	現任： 1.宏璟建設（股）公司執行副總 經理兼總工程師 2.宏錦光股份有限公司總經理 3.上海佑菖物業管理有限公司總 經理 曾任： 1.北京鼎固房地產開發有限公司 常務副總經理	4,176股

選舉結果：

舉結果：
當選身份	戶號或身 份證字號	戶名	當選權數
董事	28936	陳慶華	187,132,513 權

十一、討論事項(二) ：

第一案（董事會提）

案由：解除董事競業禁止限制，敬請 討論案。

5

• 說明：1.依公司法第 209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之 行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。

• 2.本次改選後之新任董事及其代表人如有投資或經營其他與本公司營 業範圍相同或類似之公司並擔任該公司董事之行為，在無損及本公司 利益之前提下，擬提請股東會同意解除該新任董事及其代表人之競業 禁止限制。

決議：本公司解除董事及其代表人競業禁止限制行為如下：

• 陳慶華

宏錦光股份有限公司董事(代表人)兼總經理

福華工程股份有限公司執行副總經理

上海佑菖物業管理有限公司總經理

本議案之表決結果如下:

表決時出席股東表決權數: 193,163,672 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數187,641,435權 (含電子投票113,966,202 權)	97.14%
反對權數2,266,300權 (含電子投票2,266,300 權)	1.17%
無效權數0 權	0.00%
棄權與未投票權數3,255,937權 (含電子投票2,909,937 權)	1.68%

本案照原案表決通過。

十二、其他議案及臨時動議：無。

十三、散會：同日上午 10 時 38 分。

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附件一

營業報告書

前 言

109 年上半年受到新冠肺炎疫情影響，全球供應鏈、股債市場與油 價劇烈震盪，各國紛紛調降經濟成長率預測值，並以調降利率因應疫情 帶來的經濟困境。台灣中央銀行亦於 109 年 3 月宣布調降利率 1 碼終結 利率「連 14 凍」，跌破金融海嘯時期的數字，創歷史新低，加上因 108 年中美貿易戰不少人才回流，且國內疫情控制良好，民眾信心回溫，許 多台商返台置產，充沛資金帶動房地產市場買盤持續湧入，導致台灣房 市交易熱絡，109 年度全台買賣移轉棟數達 32.66 萬棟，年增 8.8%， 創 7 年來新高。

經營成果

109 年度合併營業收入主要係銷售住宅個案『土城日月光』、新莊 『宏璟榮華』、延平南路『帝璟苑』、汐止『麗園』等之房地款收入， 加上租賃、勞務等收入共計 3,471,930 仟元，扣除營建及租賃等成本 2,394,548 仟元後，營業毛利 1,077,382 仟元，另營業費用為 669,349 仟元，減除營業外支出淨額 11,538 仟元及所得稅費用 22,759 仟元後， 合併純益為 373,736 仟元，屬於本公司個體稅後純益為 391,153 仟元， 每股盈餘 1.49 元。

110 年度營業計劃

110 年度營運計劃仍將持續銷售住宅個案『土城日月光』、新莊『宏 璟榮華』、延平南路『帝璟苑』及汐止『麗園』，此外高雄楠梓二期園 區 E 棟廠辦大樓（K25），樓地板面積約為 19,000 坪，於 110 年 2 月 已取得使用執照，預計第 2 季或第 3 季可以銷售入帳。

另興建中的工程個案：高雄 K13 廠辦大樓，樓地板面積約為 32,900 坪，已於 109 年 10 月動工，預計 112 年第 4 季完工；土城明德段住宅 大樓工程已於 109 年 3 月動工，預計 111 年第 3 季完工；竹北合建案 水土保持工程則於 109 年 2 月開工，預計水土保持工程 110 年底可以完 工。

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未來展望

為抑制 109 年下半年過熱且有投機跡象的房市，中央銀行於去年 （ 109）年 12 月宣布實施房市選擇性信用管制，實施後今年（110 年）第 1 季房價漲幅雖然有趨緩但交易量卻持續成長，因此今年 3 月央行持續打房政策，推出房地合一稅 2.0 版，並自今年 7 月起 則實施，短期內對投資客有負面影響，但市場上自住客的剛性需求仍然 強勁，另一方面今年以來地方政府土地標案，許多筆得標土地單價 卻是創當地新高，除了顯示出建商對於條件優質的土地未來推案仍 深具信心外，也突顯出資金仍以不動產為主要投資標的，因此預期 今年房地產景氣在低利率及資金充沛環境下，與去年相比較應該是維持 價量俱穩。

房地產與其他金融商品相比，是風險相對較低的標的，在土地成本 取得日益增高、原物料等建築成本不斷上漲及低利率環境下，房地產 本身具有保值性，民眾預期通貨膨脹的心理，購屋是一個相對穩健的選 擇，因此長期而言房價仍是易漲難跌。

未來公司除加速竹北合建案外，亦將持續興建關係企業需求之廠辦 大樓，已購置之新北市板橋埔墘段區段徵收都市計畫用地，俟內政部審 議通過後，分得可建築之營建土地，亦會儘速規劃開發。此外公司已積 極尋覓良好地點之土地存貨，為未來的營業收入持續努力。

最後感謝各位一年來的支持，敬祝各位股東身體健康、闔家平安！

董事長 經理人

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會計主管

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附件二

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一○九年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案 等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查 核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核， 認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之相 關規定報告如上，敬請鑒核。

宏璟建設股份有限公司

審計委員會召集人：

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• 9 -

附件三

會計師查核報告書及財務報表

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會計師查核報告

宏璟建設股份有限公司 公鑒：

查核意見

宏璟建設股份有限公司及其子公司（宏璟集團）民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之 合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表以及合併財務報表附註 （包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達宏璟集團民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職 業道德規範，與宏璟集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計 師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對宏璟集團民國 109 年度合 併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及 形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

• 10 -

茲對宏璟集團民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下： 銷售房地收入

宏璟集團民國 109 年度銷售房地收入 3,164,448 仟元，占總營業收入達 91%，對於合併財務報表係屬重大，為宏璟集團主要收入來源之一，是以本會 計師將銷售房地收入之認列是否已達收入認列之條件列為一關鍵查核事項。 請參閱合併財務報表附註四及二二。

本會計師執行之主要查核程序如下：

1. 瞭解並測試銷售循環之主要內部控制的設計及執行有效性。

2. 取得全年度銷售房地明細： (1)抽核經買賣雙方簽署之契約書，確認合約 價款及交易標的； (2)抽核房地所有權移轉登記日期，以驗證房地所有權 已移轉予買方。

其他事項

宏璟建設股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表， 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內 部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估宏璟集團繼續經營 之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意 圖清算宏璟集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

宏璟集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合 併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

• 11 -

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對宏璟建設股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使宏璟集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存 在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大 不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報 表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之 結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況 可能導致宏璟集團不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負 責形成集團查核意見。

7. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

• 12 -

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對宏璟集團民國 109 年度合 併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除 非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查 核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進 之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1010028123 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1060023872 號

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• 13 -

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31

代 碼 1100 1110 1140 1150 1172 1180 1200 130X 1429 1479 11XX 1517 1600 1755 1760 1840 1930 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2130 2150 2170 2180 2219 2230 2280 2322 2399 21XX 2540 2580 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） 合約資產－流動（附註二二及二八） 應收票據（附註八及二二） 應收帳款－淨額（附註八及二二） 應收帳款－關係人（附註八、二二及二八） 其他應收款（附註八） 存貨－淨額（附註九、二三及二九） 預付款項（附註十六） 其他流動資產（附註十六） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動－淨額（附 註十及二九） 不動產、廠房及設備－淨額（附註十三、二三及二九） 使用權資產（附註三、十四及二三） 投資性不動產－淨額（附註十五、二三及二九） 遞延所得稅資產（附註二四） 長期應收票據（附註八及二二） 其他非流動資產（附註十六、二十及二三） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十七及二九） 應付短期票券－淨額（附註十七、二八及二九） 合約負債（附註二二） 應付票據 應付帳款（附註十八） 應付帳款－關係人（附註二八） 其他應付款 本期所得稅負債 租賃負債（附註三及十四） 一年內到期之長期借款（附註十七及二九） 其他流動負債（附註十九） 流動負債總計 非流動負債 長期借款－淨額（附註十七及二九） 租賃負債（附註三及十四） 存入保證金（附註十五） 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註二一） 股 本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 本公司業主之權益總計 非控制權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日	109年12月31日	％ 4 - - - - - - 47 2 - 53 21 4 - 20 1 - 1 47 100 16 11 2 - 5 - 2 - - 3 - 39 12 - - 12 51 16 2 5 2 10 17 15 3) 47 2 49 100		單位：新台幣仟元 108年12月31日	單位：新台幣仟元 108年12月31日	單位：新台幣仟元 108年12月31日
		金	額 $ 573,529 17,111 - 3,760 14,629 11,606 915 8,077,436 305,218 3,680 9,007,884 3,587,830 726,370 15,085 3,463,063 62,438 2,960 192,252 8,049,998 $ 17,057,882 $ 2,813,000 1,839,777 419,889 8,791 784,879 250 297,813 22,249 2,972 495,085 11,320 6,696,025 2,018,173 12,805 26,977 2,057,955 8,753,980 2,703,060 312,561 789,043 318,492 1,700,053 2,807,588 2,575,136 455,812) 7,942,533 361,369 8,303,902 $ 17,057,882			金	額 $ 270,065 17,094 3,198 7,524 35,926 11,721 552 8,958,070 384,099 2,320 9,690,569 3,676,591 741,200 18,261 3,584,675 63,343 1,471 211,490 8,297,031 $ 17,987,600 $ 2,539,000 2,597,128 111,432 4 905,565 - 317,178 126,006 2,796 135,267 20,857 6,755,233 2,710,881 15,897 25,624 2,752,402 9,507,635 2,703,060 297,175 714,834 320,202 1,867,950 2,902,986 2,653,770 455,812) 8,101,179 378,786 8,479,965 $ 17,987,600		％
		(		(		(		(	2 - - - - - - 50 2 - 54 21 4 - 20 - - 1 46 100 14 14 1 - 5 - 2 1 - 1 - 38 15 - - 15 53 15 2 4 2 10 16 15 3) 45 2 47 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥 經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

14

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

109年度 代 碼 金 額 營業收入（附註二二及二八） 4100 銷售房地收入 $ 3,164,448 4300 租賃收入 144,612 4520 工程收入 621 4600 勞務收入 110,638 4800 其他營業收入 51,611 4000 營業收入合計 3,471,930 營業成本（附註二三） 5110 銷售房地成本（附註九）2,149,246 5300 租賃成本 116,358 5520 工程成本 - 5600 勞務成本 71,495 5800 其他營業成本（附註九） 57,449 5000 營業成本合計 2,394,548 5900 營業毛利 1,077,382 營業費用（附註二三） 6100 推銷費用 364,297 6200 管理費用 305,052 6000 營業費用合計 669,349 6900 營業淨利 408,033 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註二三） 99,762 7020 其他利益及損失（附註 二三） 4,591	109年度		％ 91 4 - 3 2 100 62 3 - 2 2 69 31 10 9 19 12 3 -	108年度
				金 額 $ 6,127,832 144,104 681 81,298 64,109 6,418,024 4,634,954 115,903 681 42,995 66,783 4,861,316 1,556,708 335,517 338,408 673,925 882,783 117,519 853		％
						96 2 - 1 1 100 72 2 - 1 1 76 24 5 5 10 14 1 -

（接次頁）

15

（承前頁）

代 碼 7050 財務成本（附註二三） 7060 採用權益法之關聯企業 損益之份額 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二四） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8399 與可能重分類至損 益之項目相關之 所得稅（附註二 四） 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600	109年度	％ ( 3 ) - - 12 1 11 ( 3 ) - - ( 3) 8 11 - 11	108年度
	金 額 ( $ 115,891 ) - ( 11,538) 396,495 22,759 373,736 ( 80,023 ) 1,736 ( 347) ( 78,634) $ 295,102 $ 391,153 ( 17,417) $ 373,736		金 額 ( $ 127,440 ) ( 9,781) ( 18,849) 863,934 138,792 725,142 1,098,855 ( 3,735 ) 747 1,095,867 $ 1,821,009 $ 742,091 ( 16,949) $ 725,142	％
				( 2 ) - ( 1) 13 2 11 17 - - 17 28 11 - 11

（接次頁）

16

（承前頁）

代 碼 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註二五） 9710 基 本 9810 稀 釋	109年度		％ 9 1) 8	108年度
	金 額 $ 312,519 ( 17,417) $ 295,102 $ 1.49 $ 1.49			金 額 $ 1,837,958 ( 16,949) $ 1,821,009 $ 2.84 $ 2.82		％
	(	(		(		28 - 28

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥

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會計主管：陳芳瑩

經理人：周家佩

17

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積迴轉 B5 股東現金股利 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Z1 109年12月31日餘額	歸	屬 於 本 公 司 業 主	屬 於 本 公 司 業 主	屬 於 本 公 司 業 主	屬 於 本 公 司 業 主	屬 於 本 公 司 業 主	屬 於 本 公 司 業 主	之	權	益 總 計 $ 6,577,331 - - ( 324,367 ) 742,091 1,095,867 10,257 8,101,179 - - ( 486,551 ) 391,153 ( 78,634 ) 15,386 $ 7,942,533	非控制權益 $ 395,735 - - - ( 16,949 ) - - 378,786 - - - ( 17,417 ) - - $ 361,369	權益總額
	股	本 金 額 $ 2,703,060 - - - - - - 2,703,060 - - - - - - $ 2,703,060	資本公積 $ 286,918 - - - - - 10,257 297,175 - - - - - 15,386 $ 312,561	保 留 盈		餘 未分配盈餘 $ 1,511,759 ( 41,873 ) ( 19,660 ) ( 324,367 ) 742,091 - - 1,867,950 ( 74,209 ) 1,710 ( 486,551 ) 391,153 - - $ 1,700,053	其 他 權	益 項 目 透過其他綜合 損益按公允 價值衡量之 金融資產 未實現損益 $ 1,561,557 - - - - 1,098,855 - 2,660,412 - - - - ( 80,023 ) - $ 2,580,389	庫藏股票 ( $ 455,812 ) - - - - - - ( 455,812 ) - - - - - - ($ 455,812)
							國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 3,654 ) - - - - ( 2,988 ) - ( 6,642 ) - - - - 1,389 - ($ 5,253)
	股數（仟股） 270,306 - - - - - - 270,306 - - - - - - 270,306			法定盈餘公積 $ 672,961 41,873 - - - - - 714,834 74,209 - - - - - $ 789,043	特別盈餘公積 $ 300,542 - 19,660 - - - - 320,202 - ( 1,710 ) - - - - $ 318,492
												$ 6,973,066 - - ( 324,367 ) 725,142 1,095,867 10,257 8,479,965 - - ( 486,551 ) 373,736 ( 78,634 ) 15,386 $ 8,303,902

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥

經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

18

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20300 預期信用減損損失 A29900 長期預付費用攤銷 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損益 A22700 處分投資性不動產損益 A23700 存貨跌價（回升利益）損失 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨損益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法之關聯企業利益之 份額 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31110 透過損益按公允價值衡量之金 融資產 A31125 合約資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款項 A32230 其他流動負債	單位：新台幣仟元 109年度 108年度 $ 396,495 $ 863,934 139,342 140,641 - 13,410 6,628 4,887 27 - ( 6,748 ) - ( 258,348 ) 393,878 ( 226 ) ( 1,134 ) 115,891 127,440 ( 1,129 ) ( 732 ) ( 88,175 ) ( 110,269 ) - 9,781 209 17,354 3,198 ( 681 ) 2,275 728 21,297 84,965 115 20,107 ( 363 ) 450 1,167,411 3,032,590 78,881 131,053 ( 1,360 ) ( 1,011 ) 308,457 ( 46,600 ) 8,787 ( 36,639 ) ( 131,031 ) ( 337,493 ) 250 - ( 19,772 ) 108,006 ( 9,537) 4,394	單位：新台幣仟元 109年度 108年度 $ 396,495 $ 863,934 139,342 140,641 - 13,410 6,628 4,887 27 - ( 6,748 ) - ( 258,348 ) 393,878 ( 226 ) ( 1,134 ) 115,891 127,440 ( 1,129 ) ( 732 ) ( 88,175 ) ( 110,269 ) - 9,781 209 17,354 3,198 ( 681 ) 2,275 728 21,297 84,965 115 20,107 ( 363 ) 450 1,167,411 3,032,590 78,881 131,053 ( 1,360 ) ( 1,011 ) 308,457 ( 46,600 ) 8,787 ( 36,639 ) ( 131,031 ) ( 337,493 ) 250 - ( 19,772 ) 108,006 ( 9,537) 4,394
		$ 863,934 140,641 13,410 4,887 - - 393,878 ( 1,134 ) 127,440 ( 732 ) ( 110,269 ) 9,781 17,354 ( 681 ) 728 84,965 20,107 450 3,032,590 131,053 ( 1,011 ) ( 46,600 ) ( 36,639 ) ( 337,493 ) - 108,006 4,394

（接次頁）

19

（承前頁）

代 碼 A33000 營運產生之現金流入 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00030 透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產減資退回股款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金減少（增加） B05400 購置投資性不動產 B05500 出售投資性不動產 B06700 其他非流動資產增加 B07500 收取之利息 B07600 收取其他股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加（減少） C00500 應付短期票券減少 C01600 償還長期借款 C04020 租賃負債本金償還 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金增加（減少）數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	109年度 $ 1,732,574 ( 133,244 ) ( 125,958) 1,473,372 8,738 ( 3,651 ) 18 19,954 ( 7,219 ) 17,981 ( 7,344 ) 1,129 88,175 117,781 274,000 ( 757,351 ) ( 332,890 ) ( 3,240 ) 1,353 ( 471,165) (1,289,293) 1,604 303,464 270,065 $ 573,529	108年度
		$ 4,419,059 ( 193,828 ) ( 142,518) 4,082,713 - ( 49 ) - ( 94,841 ) ( 2,904 ) - ( 19,179 ) 732 110,269 ( 5,972) ( 137,000 ) ( 1,738,331 ) ( 1,914,692 ) ( 3,120 ) 905 ( 314,110) (4,106,348) ( 3,994) ( 33,601 ) 303,666 $ 270,065

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥

會計主管：陳芳瑩

經理人：周家佩

20

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會計師查核報告

宏璟建設股份有限公司 公鑒：

查核意見

宏璟建設股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債 表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體 權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙 總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達宏璟建設股份有限公司民國 109 年 及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行 查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職 業道德規範，與宏璟建設股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他 責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之 基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對宏璟建設股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單 獨表示意見。

21

茲對宏璟建設股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項 敘明如下：

銷售房地收入

宏璟建設股份有限公司民國 109 年度銷售房地收入 3,164,448 仟元，占總 營業收入達 96%，對於個體財務報表係屬重大，為宏璟建設股份有限公司主 要收入來源之一，是以本會計師將銷售房地收入之認列是否已達收入認列之 條件列為一關鍵查核事項。請參閱個體財務報表附註四及十九。 本會計師執行之主要查核程序如下：

1. 瞭解並測試銷售循環之主要內部控制的設計及執行有效性。

2. 取得全年度銷售房地明細： (1)抽核經買賣雙方簽署之契約書，確認合約 價款及交易標的； (2)抽核房地所有權移轉登記日期，以驗證房地所有權 已移轉予買方。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個 體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體 財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估達宏璟建設股份有 限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用， 除非管理階層意圖清算宏璟建設股份有限公司或停止營業，或除清算或停業 外別無實際可行之其他方案。

宏璟建設股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導 流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個 體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

22

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對宏璟建設股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使宏璟建設股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或 情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注 意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意 見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟 未來事件或情況可能導致宏璟建設股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於宏璟建設股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成宏璟建設股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

23

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對宏璟建設股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計 師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影 響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1010028123 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1060023872 號

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24

宏璟建設股份有限公司 個體資產負債表 民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1150 1172 1180 1200 130X 1429 1479 11XX 1517 1550 1600 1760 1840 1930 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2130 2150 2170 2180 2219 2230 2320 2399 21XX 2540 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX	資 產 流動資產 現金（附註六） 應收票據（附註七及十九） 應收帳款－淨額（附註七及十九） 應收帳款－關係人（附註七、十九及二五） 其他應收款（附註七） 存貨－淨額（附註五、八、二五及二七） 預付款項（附註十三） 其他流動資產（附註十三） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動－淨 額（附註九及二七） 採用權益法之投資（附註十） 不動產、廠房及設備－淨額（附註十一及二十） 投資性不動產－淨額（附註五、十二、二十及二七） 遞延所得稅資產（附註二一） 長期應收票據（附註七及十九） 其他非流動資產（附註十三及二十） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十四及二七） 應付短期票券－淨額（附註十四、二五及二七） 合約負債（附註十九） 應付票據 應付帳款（附註十五） 應付帳款－關係人（附註二五） 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期長期借款（附註十四及二七） 其他流動負債（附註十六） 流動負債總計 非流動負債 長期借款－淨額（附註十四及二七） 存入保證金（附註十二） 非流動負債總計 負債總計 權益（附註十八） 股 本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日 額 ％ $ 438,522 3 3,158 - 13,344 - 1,922 - 619 - 7,720,844 46 292,909 2 3,647 - 8,474,965 51 3,587,830 22 1,295,343 8 35,057 - 2,972,066 18 62,326 - 2,960 - 180,734 1 8,136,316 49 $ 16,611,281 100 $ 2,562,000 15 1,839,777 11 413,174 3 8,791 - 63,142 - 962,743 6 268,966 2 9,152 - 495,085 3 10,177 - 6,633,007 40 2,018,173 12 17,568 - 2,035,741 12 8,668,748 52 2,703,060 16 312,561 2 789,043 5 318,492 2 1,700,053 10 2,807,588 17 2,575,136 16 455,812) ( 3) 7,942,533 48 $ 16,611,281 100		單位：新台幣仟元 108年12月31日	單位：新台幣仟元 108年12月31日
		金	額 $ 438,522 3,158 13,344 1,922 619 7,720,844 292,909 3,647 8,474,965 3,587,830 1,295,343 35,057 2,972,066 62,326 2,960 180,734 8,136,316 $ 16,611,281 $ 2,562,000 1,839,777 413,174 8,791 63,142 962,743 268,966 9,152 495,085 10,177 6,633,007 2,018,173 17,568 2,035,741 8,668,748 2,703,060 312,561 789,043 318,492 1,700,053 2,807,588 2,575,136 455,812) 7,942,533 $ 16,611,281	金	額 $ 158,677 7,366 31,123 1,562 173 8,817,702 370,104 1,988 9,388,695 3,676,591 1,390,882 35,915 3,081,464 63,284 1,471 200,419 8,450,026 $ 17,838,721 $ 2,314,000 2,597,128 103,498 4 61,842 1,390,773 287,920 101,697 135,267 18,087 7,010,216 2,710,881 16,445 2,727,326 9,737,542 2,703,060 297,175 714,834 320,202 1,867,950 2,902,986 2,653,770 455,812) 8,101,179 $ 17,838,721	％
		(		(		1 - - - - 50 2 - 53 21 8 - 17 - - 1 47 100 13 14 1 - - 8 2 1 1 - 40 15 - 15 55 15 2 4 2 10 16 15 ( 3) 45 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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事長：簡文祥 經理人：周家佩 會計主管：陳芳瑩

25

宏璟建設股份有限公司 個體綜合損益表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

109年度 代 碼 金 額 營業收入（附註十九及二五） 4100 銷售房地收入 $ 3,164,448 4300 租賃收入 102,004 4800 其他營業收入 34,083 4000 營業收入合計 3,300,535 營業成本（附註二十） 5110 銷售房地成本（附註八）2,217,439 5300 租賃成本 109,093 5800 其他營業成本 34,066 5000 營業成本合計 2,360,598 5900 營業毛利 939,937 營業費用（附註二十及二五） 6100 推銷費用 364,307 6200 管理費用 176,087 6000 營業費用合計 540,394 6900 營業淨利 399,543 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註二十） 95,101 7020 其他利益及損失（附註 二十） 4,737 7050 財務成本（附註二十）( 111,483 ) 7060 採用權益法之子公司及 關聯企業損益之份額 10,339 7000 營業外收入及支出 合計 ( 1,306)	109年度

（接次頁）

26

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二一） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8399 與可能重分類至損 益之項目相關之 所得稅（附註二 一） 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二二） 9710 基 本 9810 稀 釋	109年度
	金 額 $ 398,237 7,084 391,153 ( 80,023 ) 1,736 ( 347) ( 78,634) $ 312,519 $ 1.49 $ 1.49

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：簢文祥 經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

27

宏璟建設股份有限公司 個體權益變動表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積迴轉 B5 股東現金股利 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Z1 109年12月31日餘額	股	本 金 額 $ 2,703,060 - - - - - - 2,703,060 - - - - - - $ 2,703,060	資 本 公 積 $ 286,918 - - - - - 10,257 297,175 - - - - - 15,386 $ 312,561	保 留 盈	保 留 盈	餘 未分配盈餘 $ 1,511,759 ( 41,873 ) ( 19,660 ) ( 324,367 ) 742,091 - - 1,867,950 ( 74,209 ) 1,710 ( 486,551 ) 391,153 - - $ 1,700,053	其 他	權 益 透過其他綜合 損益按公允價值 衡量之金融資產 未實現損益 $ 1,561,557 - - - - 1,098,855 - 2,660,412 - - - - ( 80,023 ) - $ 2,580,389	庫 藏 股 票 ( $ 455,812 ) - - - - - - ( 455,812 ) - - - - - - ($ 455,812)	權 益 總 額	權 益 總 額
							國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 3,654 ) - - - - ( 2,988 ) - ( 6,642 ) - - - - 1,389 - ($ 5,253)
	股數（仟股） 270,306 - - - - - - 270,306 - - - - - - 270,306			法定盈餘公積 $ 672,961 41,873 - - - - - 714,834 74,209 - - - - - $ 789,043	特別盈餘公積 $ 300,542 - 19,660 - - - - 320,202 - ( 1,710 ) - - - - $ 318,492
					(	( ( ( ( (	( ( ( (	(	( ( (	( ( (	$ 6,577,331 - - 324,367 ) 742,091 1,095,867 10,257 8,101,179 - - 486,551 ) 391,153 78,634 ) 15,386 $ 7,942,533

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：簡文祥

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經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

28

宏璟建設股份有限公司 個體現金流量表

民國 109 年及 168 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20300 預期信用減損損失 A29900 長期預付費用攤銷 A23700 存貨跌價（回升利益）損失 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法之子公司及關聯企 業損益之份額 A22500 處分投資性不動產利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入	109年度 $ 398,237 99,247 - 5,861 ( 258,348 ) 111,483 ( 73 ) ( 88,175 ) ( 10,339 ) ( 6,748 ) 2,719 17,779 ( 360 ) ( 446 ) 1,383,635 77,195 ( 1,659 ) 309,676 8,787 ( 9,045 ) ( 428,030 ) ( 19,361 ) ( 7,910) 1,584,125 ( 129,160 ) ( 99,018) 1,355,947	108年度
		$ 846,067 99,533 13,410 4,317 393,878 122,940 ( 180 ) ( 110,269 ) ( 158,173 ) - 577 81,842 11,627 100 3,123,562 132,191 ( 1,352 ) ( 41,145 ) ( 23,471 ) ( 20,088 ) ( 282,281 ) 115,320 4,263 4,312,668 ( 189,704 ) ( 122,543) 4,000,421

（接次頁）

29

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00030 透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產減資退回股款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金減少（增加） B01800 取得採用權益法之投資 B02800 處分投資性不動產價款 B06700 其他非流動資產增加 B07500 收取之利息 B07600 收取子公司股利 B07600 收取其他股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加（減少） C00500 應付短期票券減少 C01600 償還長期借款 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金及約當現金增加（減少）數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	109年度 $ 8,738 ( 224 ) 20,188 - 17,981 ( 6,364 ) 73 123,000 88,175 251,567 248,000 ( 757,351 ) ( 332,890 ) 1,123 ( 486,551) (1,327,669) 279,845 158,677 $ 438,522	108年度
		$ - - ( 94,785 ) ( 18,593 ) - ( 18,076 ) 180 65,000 110,269 43,995 ( 152,000 ) ( 1,738,331 ) ( 1,914,692 ) 1,049 ( 324,367) (4,128,341) ( 83,925 ) 242,602 $ 158,677

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥 經理人：周家佩 會計主管：陳芳瑩

30

附件四

宏璟建設股份有限公司 盈餘分配表

民國 109 年度

單位：新台幣元

上年度未分配盈餘 1,308,899,316 本年度稅後純益 391,152,932 提列法定盈餘公積 10％ (39,115,293 ) 依法提列特別盈餘公積 (29,062,163 ) 本年度可供分配盈餘 1,631,874,792 分配項目： 股東紅利─現金 ( 378,428,400 ) 本年度未分配盈餘 1,253,446,392

註：本次盈餘分派案優先分配最近年度盈餘。

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董事長 經理人

會計主管

31