Hung Ching — AGM Information 2025

Jul 6, 2025

宏璟建設股份有限公司

114 年股東常會議事錄

• 一、時 間：中華民國 114 年 6 月 19 日(星期四)上午 10 時整。

• 二、地 點：新北市汐止區康寧街 751 巷 13 號（日月光國際家飾展覽館）。

• 三、召開方式：實體股東會

• 四、出 席：出席及委託代表出席股東股數合計197,753,636股(其中以電子投 票行使表決權數127,725,499股)，佔本公司已發行股份總數 261,758,305股（已扣除無表決權股數8,547,695）之75.54%，已 達法定出席股數。

• 出席董事：董事：周家佩、陳慶華、陳芳瑩、姚建華、日月光半導體製造股 份有限公司代表人：曾元一、蘇經洲。

• 獨立董事：洪鴻隆(審計委員會召集人)、左偉莉、涂春金 出席率81.81%。

• 列 席：勤業眾信聯合會計師事務所林旺生會計師 務實法律事務所李政叡律師

五、主 席：董事 周家佩 紀錄：陳芳瑩

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六、宣布開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。

七、主席致開會詞。(略)

• 八、報告事項：

• 第一案：民國 113 年度營業報告（詳附件一）。

• 第二案：審計委員會審查民國 113 年度決算表冊報告（詳附件二）。 第三案：民國 113 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告(洽悉)。 。

• 第四案：資金貸與情形報告(洽悉)

九、承認事項：

• 第一案（董事會提）

案由：民國 113 度營業報告書及決算表冊，敬請 承認案。

• 說明：本公司民國 113 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派案送審計委員會 審查，出具查核報告書在案，財務報表並經勤業眾信聯合會計師事務所 林旺生、施俊弘會計師查核完竣並出具查核報告，敬請 承認。

• 附件：一、營業報告書（詳附件一）。

• 二、財務報表（詳附件三）。

• 三、盈餘分派表（詳附件四）。

1

決議：本議案之表決結果如下：

表決時出席股東表決權數(含電子投票):197,753,636 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數194,539,703權 (含電子投票125,071,453 權)	98.37%
反對權數86,374權 (含電子投票86,374 權)	0.04%
無效權數0 權	0.00%
棄權與未投票權數3,127,559權 (含電子投票2,567,672 權)	1.58%

本案無股東提問，經票決結果照原案通過。

第二案（董事會提）

案由：民國 113 度盈餘分派案，敬請 承認。

• 說明：1.本公司民國 113 年度盈餘分派，依公司法及本公司章程規定，擬具 分派案。

• 2.本次分派股東紅利新台幣 540,612,000 元，以現金方式發放，依據本 公司目前股東名簿所記載之股數 270,306,000 股計算，每股配發 2 元， 每位股東分配現金股東紅利金額計算至元為止，元以下捨去，不足一 元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調 整，至符合現金股利分配總額。嗣後如因本公司辦理現金增資發行新 股、或因買回本公司股份將庫藏股轉讓或註銷等因素，影響本公司可 參與分配股東紅利之股數，致股東之配息率發生變動而需修正時，擬 授權董事會全權處理並調整之。

• 3.股東紅利配息基準日，俟股東會通過後授權董事會另訂之。

• 附件：盈餘分派表（詳附件四）。

本案股東提問及主席回覆摘要如下：

股東戶號 69435 發言摘要：

貴公司 113 年 12 月 31 日未分配保留盈餘達 32 億元，高於股本之上，請加 發現金股利 1 元給予股東，謝謝。

主席回覆摘要：

• 1.房地產正處於政府重點調控中，且央行實施選擇性信用管制，對營建業限 縮及調高利率，我們目前有中壢廠及高雄廠興建中，皆處於大量用錢階 段，為了以後營運會更順暢，我們希望多保留一點現金。

• 2.如果各位股東沒有其他指教，這個案子稍後進入投票。

決議：本議案之表決結果如下：

表決時出席股東表決權數(含電子投票):197,753,636 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數194,627,729權 (含電子投票125,159,479)	98.41%
反對權數93,348權 (含電子投票93,348 權)	0.04%
無效權數0 權	0.00%

2

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
棄權與未投票權數3,032,559權 (含電子投票2,472,672 權)	1.53%

經票決結果照原案通過。

十、討論事項

第一案（董事會提）

案由：修正『公司章程』部分條文案，敬請 討論。

• 說明：1.為配合金融監督管理委員會金管證發字第 1130385442 號函令及營運 需要，擬修正本公司『公司章程』部分條文。

• 2.修正對照表，請參閱附件五。

決議：本議案之表決結果如下：

表決時出席股東表決權數(含電子投票):197,753,636 權

表決結果	占表決時出席股東表決權數%
贊成權數194,609,421權 (含電子投票125,141,171 權)	98.41%
反對權數107,656權 (含電子投票107,656 權)	0.05%
無效權數0 權	0.00%
棄權與未投票權數3,036,559權 (含電子投票2,476,672 權)	1.53%

本案無股東提問，經票決結果照原案通過。

股東戶號 76371 發言摘要：

趁現在計票等候時間，我建議討論表決一次一案，或是在表決票上載明案由。 主席回覆摘要：

您的建議非常好，我們下次應該要改進。

十一、臨時動議：

一 ( )股東戶號 50954 發言摘要：

有關土城員和段 530 地號土地溢繳土地增值稅一事，為維護股東權益及 公司利益。公司自己沒有主張權利，公司可以去主張在哪裡有一些優惠。 主席回覆摘要：

1. 您已就此問題連續來了我們 6 屆股東會了，針對土城土地增值稅我們 公司也提供您數個個案給您回去驗算覆核，但是您都沒有發現有如您 所說的稅務單位計算錯誤問題。

2. 我們完全理解您希望可以幫我們節稅，也很高興您關心我們公司萬一 被政府訛了稅金，要我們去主張權利，但我們提供給您的土地增值稅 單您驗算過都沒有發現問題。

3. 我們公司有我們公司的規範，我們不願意拿公司的信譽去對抗新北市 政府，說國家的稅務單位系統有問題，以致土地增值稅計算錯誤。我 們是合法合規穩健經營的建設公司，不是會走巧門的公司，土地增值 稅計算錯誤是您的個人說法，請您拿出一個您幫其他上市公司爭取成 功的案例給大家看。我們就不再耽誤所有股東的寶貴時間了，如果您

3

還有問題我們會後再討論。

• (二)股東戶號 73492 發言條摘要：

• 1.本人檢舉公司內部人員不法事情後，遭受關切及恐嚇，認為公司有袒 護陳姓主管及不做為。

• 2.公司不應放任內部工作人員透過三等親或熟識友人與公司或子公司 等相關企業進行交易。

• 3.公司對於本人回函內容及網站公告訊息不實，聲請獨立董事（審計委 員會）進行以下事實調查；

  • (1)遞送檢舉函，請進行查證並於 7 日內回覆。

  • (2)請確認家俱市場消費行為調查計畫等工作依規定上呈簽呈後執行有 無疏失。

  • (3)請確認 100 年購買贈品事件之流程是否合理。

  • (4)公司是否同意內部工作人員可以透過三等親或熟識友人與公司或子 公司等相關企業進行交易。

  • (5)本人願意配合審計委員會調查。

主席指定律師回覆： 律師回覆摘要：

本事件發生在二十幾年前，公司已經完成調查(112.10)，之後主管機關 也有來查證過。今天的股東會希望股東在合法合規情況下提出建議，讓 公司能做的更好，但您會前在現場發放給其他股東的資料上的文字，可 能會涉及毁謗或加重誹謗破壞公司信譽的問題。 主席回覆摘要：

1. 您也連續幾年針對這個問題提出質疑，去年股東會我們已經詳實說 明，交易所主管機關也有來嚴格的審查，我相信你說的這些並不是謊 言，但是當時行銷的額度只有幾萬塊錢，可能金額比較小，是不會上 到我們這個層級去決定的。

2. 您提出舉證的東西上面都沒有正式的公司用印，我們自己內部有查 核，交易所也審核了，我們審委會也對這個員工本人做了懲處，這個 員工也離開了我們公司，這件事情我們就希望可以圓滿的落幕，如果 您跟她個人還有其他法律上的糾紛，請您在我們公司以外的地方去處 理，可以對她提起訴訟，不要在我們公司去影響到其他股東的時間。

十二、散會：同日上午 10 時 50 分。

• (本議事錄僅載明會議進行要旨及各議案之結果，詳盡內容仍以會議影音記錄 為準。)

4

附件一

營業報告書

前 言

回顧 113 年房市可用「先旺後淡」形容，前三季隨著國內經濟成長 率明顯上升，以及 AI 產業及半導體相關供應鏈的熱潮，帶動周邊的住 宅及商用不動產之需求，加上新青年安心成家優惠貸款政策下，吸引大 量剛性首購族群，房市交易熱絡，買方以「低總價」、「小坪數」、「流 動性佳」產品為主流，根據內政部統計資料，前 3 季六都移轉約 21 萬 棟較 112 年同期增加 25.11%，113 年第 3 季全國房價所得比為 10.82 倍，較 112 年第 4 季全國房價所得比 9.97 倍上升，顯示 113 年前三季 房市價量俱揚，第四季則隨著央行推出第七波選擇性信用管制，對「多 戶購房者」及「投資客」的貸款限制，導致買方因貸款額度受限，加上 對房價修正的預期心理濃厚趨於觀望，但因前三季買盤支撐，113 年度 六都建物買賣移轉約 27 萬棟年增率 14.8%，全國移轉棟數則達 35 萬 棟，創 11 年來新高。

經營成果

113 年度合併營業收入 7,265,269 仟元，主要係銷售高雄 K13 廠房 大樓、帝璟苑及宏璟青雲等案之房地款收入，佔全部營業收入 95%，其 他不動產租賃、工程承攬及勞務收入占營業收入 5%，扣除營建及租賃 等成本 5,468,820 仟元後，營業毛利 1,796,449 仟元，另營業費用為 434,328 仟元，加計營業外收支淨額 96,597 仟元，於扣除所得稅費用 206,916 仟元後，合併純益為 1,251,802 仟元，屬於本公司個體稅後純 益為 1,272,344 仟元，每股盈餘 4.86 元。

114 年度營業計劃

114 年度營業計劃除繼續銷售住宅個案延平南路『帝璟苑』住宅大 樓外，興建中的個案將持續進行：K28 廠房大樓，樓地板面積約 10,884 坪，預計 115 年第 4 季完工取得使用執照；中壢二廠廠房大樓，樓地板 面積約 19,300 坪，預計 114 年第 3 季完工取得使用執照；竹北案規劃 為 8 區，共分三期開發，全區水土保持工程已於 111 年第 2 季完工，第

5

一期開發（A 區，住宅及會館）建照申請中；台中十四期住宅案於 114 年 4 月申報開工。

未來展望

隨著央行第七波選擇性信用管制的後續效應逐步顯現，銀行普遍提 高貸款利率並降低貸款成數，導致資金成本上升，雖抑制多戶購房者與 投資客的市場參與度，但自住剛性需求仍具支撐力，買方資金緊縮下， 建商可能調整推案策略，透過推出「小坪數、高單價、低總價」產品迎 合市場趨勢，或提供較具彈性的付款條件以刺激買氣，此外，若全球經 濟進入降息循環，台灣央行可能順勢跟進，進一步降低購屋貸款壓力， 為市場帶來支撐動能。

房價因原物料與人力成本上漲、碳費徵收、囤房稅 2.0 及央行信用 管制等因素影響，興建及持有成本增加，但現有建商因財務健全讓價空 間有限，短期內大幅修正的可能性不高。此外，房地產具資產保值功能， 在交通建設推動、產業發展活絡的區域，由於就業人口持續成長，購屋 需求相對穩定，部分資金仍流入房市，使價格具備一定支撐力。

展望 114 年房市仍將受到政策調控、利率變動、經濟環境與市場供 需變化的影響，可能延續 113 年第 4 季的觀望氛圍維持盤整格局，預計 市場將持續呈現「量縮價穩」的趨勢。而公司營運策略短期以興建關係 企業合建之廠房、開發竹北及台中十四期住宅案為主，未來則積極尋找 適合之建地以供開發，期望每年都有穩定的營業收入與盈餘回饋股東。 最後感謝各位股東一年來的支持，敬祝各位身體健康、闔家平安！

董事長 經理人

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會計主管

6

附件二

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一一三年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案 等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查 核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核， 認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之相 關規定報告如上，敬請鑒核。

宏璟建設股份有限公司

審計委員會召集人：

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中 華 民 國 1 1 4

年 3 月 1 4 日

• 7 -

附件三

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會計師查核報告

宏璟建設股份有限公司 公鑒：

查核意見

宏璟建設股份有限公司及其子公司（宏璟集團）民國 113 年及 112 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之 合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表以及合併財務報表附註 （包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達宏璟集團民國 113 年及 112 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 113 年及 112 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核 工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段 進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道 德規範，與宏璟集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相 信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對宏璟集團民國 113 年度合 併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及 形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

• 8 -

茲對宏璟集團民國 113 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下： － 銷售房地收入 關係人交易

宏璟集團 113 年度銷售房地收入 6,922,512 仟元，其中出售 K13 廠辦大樓 予具重大影響力之投資者，交易金額為 5,263,000 仟元，占本年度銷售房地收 入達 76%，對於合併財務報表係屬重大，為宏璟集團主要收入來源之一，考 量與關係人間的交易可控性較高，且關係人交易條件的合理性及其商業實質 將對該等交易於合併財務報表之表達存有重大影響，是以本會計師將銷售房 地收入之關係人交易列為一關鍵查核事項。請參閱合併財務報表附註四、二 二及二九。

本會計師執行之主要查核程序如下：

1. 瞭解並測試銷售循環之主要內部控制的設計及執行有效性。

2. 取得關係人銷售交易合約以瞭解交易事項之目的、價格及收付款條件， 評估交易發生是否具有商業實質之合理性及價格訂定之依據。

3. 針對關係人銷售交易發函詢證。

其他事項

宏璟建設股份有限公司業已編製民國 113 及 112 年度之個體財務報表， 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內 部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估宏璟集團繼續經營 之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意 圖清算宏璟集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。 宏璟集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。 會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報

• 9 -

表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個 別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則 被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對宏璟建設股份有限公司集團內部控制之有效性表 示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使宏璟集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存 在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大 不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報 表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之 結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況 可能導致宏璟集團不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負 責形成集團查核意見。

7. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

8. 10 -

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對宏璟集團民國 113 年度合 併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除 非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查 核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進 之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師 林 旺 生

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會 計 師 施 俊 弘

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1060023872 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1110348898 號

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• 11 -

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 113 年及 112 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1110 1150 1172 1180 1200 1210 130X 1429 1476 1479 11XX 1517 1535 1550 1600 1755 1760 1780 1840 1930 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2130 2170 2219 2220 2230 2280 2322 2399 21XX 2540 2580 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX	113年12月31日 資 產 金 額 流動資產 現金及約當現金（附註六） $ 1,331,404 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七） - 應收票據（附註八及二二） 809 應收帳款（附註八及二二） 6,139 應收帳款－關係人（附註八、二二及二九） 6,458 其他應收款（附註八） 6,894 其他應收款－關係人（附註八及二九） 1,654,943 存貨（附註五、九及三十） 9,586,273 預付款項（附註十七） 2,372,635 其他金融資產－流動（附註十六） 4,000 其他流動資產（附註十七） 1,426 流動資產總計 14,970,981 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註十、二八 及三十） 7,202,796 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註二八） 10,000 採用權益法之投資（附註十二） 684,993 不動產、廠房及設備（附註十三、二三及三十） 1,018,607 使用權資產（附註十四及二三） - 投資性不動產（附註十五、二三及三十） 3,400,992 無形資產（附註二三） 311 遞延所得稅資產（附註二四） 27,160 長期應收票據（附註八及二二） - 其他非流動資產（附註十七及二三） 13,632 非流動資產總計 12,358,491 資 產 總 計 $ 27,329,472 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十八、二八及三十） $ 5,697,000 應付短期票券（附註十八、二八及三十） 4,491,085 合約負債（附註二二） 29,030 應付帳款（附註十九） 747,099 其他應付款 202,020 其他應付款項－關係人（附註二九） 69 本期所得稅負債 142,889 租賃負債（附註十四） - 一年內到期之長期借款（附註十八及三十） 360,609 其他流動負債 27,689 流動負債總計 11,697,490 非流動負債 長期借款（附註十八、二八及三十） 1,741,806 租賃負債（附註十四） - 存入保證金（附註十五） 30,182 非流動負債總計 1,771,988 負債總計 13,469,478 歸屬於本公司業主之權益（附註二一） 股 本 2,703,060 資本公積 371,540 保留盈餘 法定盈餘公積 1,065,213 特別盈餘公積 274,472 未分配盈餘 3,245,678 保留盈餘總計 4,585,363 其他權益 6,271,008 庫藏股票 ( 455,812) 本公司業主之權益總計 13,475,159 非控制權益 384,835 權益總計 13,859,994 負 債 與 權 益 總 計 $ 27,329,472 後附之附註係本合併財務報告之一部分。		113年12月31日		％ 5 - - - - - 6 35 9 - - 55 26 - 3 4 - 12 - - - - 45 100 21 16 - 3 1 - 1 - 1 - 43 6 - - 6 49 10 1 4 1 12 17 23 2) 49 2 51 100		單位：新台幣仟元 112年12月31日	單位：新台幣仟元 112年12月31日	單位：新台幣仟元 112年12月31日
		金				金	額 $ 598,639 2,980 3,087 11,449 10,234 1,718 1,621,999 14,043,171 394,639 - 22 16,687,938 6,030,521 - 570,995 1,042,463 6,766 3,505,231 417 81,031 592 68,964 11,306,980 $ 27,994,918 $ 6,146,000 5,852,816 41,664 766,348 190,403 60 66,883 1,870 157,388 30,397 13,253,829 2,881,693 4,972 29,796 2,916,461 16,170,290 2,703,060 358,719 1,020,589 334,733 2,363,156 3,718,478 5,094,140 455,812) 11,418,585 406,043 11,824,628 $ 27,994,918		％
				(		(		(	2 - - - - - 6 50 2 - - 60 22 - 2 4 - 12 - - - - 40 100 22 21 - 3 1 - - - - - 47 11 - - 11 58 10 1 4 1 8 13 18 1) 41 1 42 100

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董事長：簡文祥 經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

12

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業收入（附註二二及二九） 4100 銷售房地收入 4300 租賃收入 4500 工程收入 4600 勞務收入 4800 其他營業收入 4000 營業收入合計 營業成本（附註九及二三） 5110 銷售房地成本 5300 租賃成本 5500 工程成本 5600 勞務成本 5800 其他營業成本 5000 營業成本合計 5900 營業毛利 營業費用（附註二三） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二三） 7010 其他收入（附註二三） 7020 其他利益及損失（附註二 三） 7050 財務成本（附註二三） 7060 採用權益法認列之關聯企 業損益之份額（附註十 二） 7000 營業外收入及支出合 計	113年度
	金 額 $ 6,922,512 180,722 - 88,713 73,322 7,265,269 5,212,022 125,044 - 53,722 78,032 5,468,820 1,796,449 102,544 331,784 434,328 1,362,121 49,878 243,537 33 ( 310,849 ) 113,998 96,597

（接次頁）

13

（承前頁）

（承前頁）
113年度 112年度 代 碼 金 額 ％ 金 額 7900 稅前淨利 $ 1,458,718 20 $ 661,474 7950 所得稅費用（附註二四） 206,916 3 97,605 8200 本年度淨利 1,251,802 17 563,869 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 1,172,275 16 1,815,835 8349 與不重分類之項目相 關之所得稅（附註 二四） - - 14,669 8360 後續可能重分類至損益之 項目 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 4,909 - ( 2,601 ) 8399 與可能重分類至損益 之項目相關之所得 稅（附註二四） ( 982) - 520 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 1,176,202 16 1,828,423 8500 本年度綜合損益總額 $ 2,428,004 33 $ 2,392,292 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 $ 1,272,344 17 $ 580,013 8620 非控制權益 ( 20,542) - ( 16,144) 8600 $ 1,251,802 17 $ 563,869 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 $ 2,449,212 34 $ 2,408,365 8720 非控制權益 ( 21,208) ( 1) ( 16,073) 8700 $ 2,428,004 33 $ 2,392,292 每股盈餘（附註二五） 9710 基 本 $ 4.86 $ 2.22 9810 稀 釋 $ 4.84 $ 2.21 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：簡文祥 經理人：周家佩 會計主管：陳芳瑩	112年度
			％
		( (	28 4 24 78 1 - - 79 103 25 1) 24 104 1) 103

14

代碼 A1 112年1月1日餘額 111年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 112年度淨利 D3 112年度稅後其他綜合損益 D5 112年度綜合損益總額 T1 取得少數股權 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價 值衡量之權益工具 Z1 112年12月31日餘額 112年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積迴轉 B5 股東現金股利 D1 113年度淨利 D3 113年度稅後其他綜合損益 D5 113年度綜合損益總額 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Z1 113年12月31日餘額	歸	宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日 屬 於 本 公 司 業 主	宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日 屬 於 本 公 司 業 主	宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日 屬 於 本 公 司 業 主	宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日 屬 於 本 公 司 業 主	宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日 屬 於 本 公 司 業 主	宏璟建設股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日 屬 於 本 公 司 業 主	之	權	益 總 計 $ 9,271,978 - - ( 270,306 ) 580,013 1,828,352 2,408,365 - 8,548 - 11,418,585 - - ( 405,459 ) 1,272,344 1,176,868 2,449,212 12,821 $ 13,475,159	單位：新台幣仟元 非控制權益 權益總額 $ 327,156 $ 9,599,134 - - - - - ( 270,306 ) ( 16,144 ) 563,869 71 1,828,423 ( 16,073 ) 2,392,292 94,960 94,960 - 8,548 - - 406,043 11,824,628 - - - - - ( 405,459 ) ( 20,542 ) 1,251,802 ( 666) 1,176,202 ( 21,208 ) 2,428,004 - 12,821 $ 384,835 $ 13,859,994	單位：新台幣仟元 非控制權益 權益總額 $ 327,156 $ 9,599,134 - - - - - ( 270,306 ) ( 16,144 ) 563,869 71 1,828,423 ( 16,073 ) 2,392,292 94,960 94,960 - 8,548 - - 406,043 11,824,628 - - - - - ( 405,459 ) ( 20,542 ) 1,251,802 ( 666) 1,176,202 ( 21,208 ) 2,428,004 - 12,821 $ 384,835 $ 13,859,994
	股	本 金 額 $ 2,703,060 - - - - - - - - - 2,703,060 - - - - - - - $ 2,703,060	資本公積 $ 350,171 - - - - - - - 8,548 - 358,719 - - - - - - 12,821 $ 371,540	保 留 盈		餘 未分配盈餘 $ 2,307,488 ( 30,513 ) ( 89,751 ) ( 270,306 ) 580,013 - 580,013 - - ( 133,775) 2,363,156 ( 44,624 ) 60,261 ( 405,459 ) 1,272,344 - 1,272,344 - $ 3,245,678	其 他 權	益 項 目 透過其他綜合 損益按公允 價值衡量之 金融資產 未實現損益 $ 3,136,437 - - - - 1,830,433 1,830,433 - - 133,775 5,100,645 - - - - 1,172,941 1,172,941 - $ 6,273,586	庫藏股票 ( $ 455,812 ) - - - - - - - - - ( 455,812 ) - - - - - - - ($ 455,812)
							國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 4,424 ) - - - - ( 2,081) ( 2,081 ) - - - ( 6,505 ) - - - - 3,927 3,927 - ($ 2,578)
	股數（仟股） 270,306 - - - - - - - - - 270,306 - - - - - - - 270,306			法定盈餘公積 $ 990,076 30,513 - - - - - - - - 1,020,589 44,624 - - - - - - $ 1,065,213	特別盈餘公積 $ 244,982 - 89,751 - - - - - - - 334,733 - ( 60,261 ) - - - - - $ 274,472
												$ 9,599,134 - - ( 270,306 ) 563,869 1,828,423 2,392,292 94,960 8,548 - 11,824,628 - - ( 405,459 ) 1,251,802 1,176,202 2,428,004 12,821 $ 13,859,994

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：簡文祥 經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

15

宏璟建設股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 長期預付費用及無形資產攤銷 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產之淨損益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業及 合資損益之份額 A22500 報廢不動產、廠房及設備損失 A22700 處分投資性不動產利益 A23800 存貨減損損失（回升利益） A29900 租賃修改利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 透過損益按公允價值衡量之金 融資產 A31125 合約資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32190 其他應付款－關係人 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入（出） A33300 支付之利息	單位：新台幣仟元 113年度 112年度 $ 1,458,718 $ 661,474 131,221 138,594 3,103 4,566 ( 112 ) ( 253 ) 310,849 170,722 ( 49,878 ) ( 12,741 ) ( 230,089 ) ( 388,049 ) ( 113,998 ) 205 - 1,395 - ( 61,551 ) 135,170 ( 7,100 ) ( 92 ) ( 711 ) 3,092 14,353 - 37,437 2,870 ( 1,199 ) 5,310 6,420 3,776 4,438 ( 7,623 ) ( 1,395 ) ( 32,944 ) ( 1,621,985 ) 2,737,276 ( 1,495,962 ) ( 308,311 ) ( 92,231 ) ( 1,404 ) 1 ( 12,634 ) 26,833 ( 19,249 ) 175,455 9,597 26,900 9 - ( 2,708) 15,192 4,021,949 ( 2,399,192 ) ( 394,062 ) ( 274,168 )	單位：新台幣仟元 113年度 112年度 $ 1,458,718 $ 661,474 131,221 138,594 3,103 4,566 ( 112 ) ( 253 ) 310,849 170,722 ( 49,878 ) ( 12,741 ) ( 230,089 ) ( 388,049 ) ( 113,998 ) 205 - 1,395 - ( 61,551 ) 135,170 ( 7,100 ) ( 92 ) ( 711 ) 3,092 14,353 - 37,437 2,870 ( 1,199 ) 5,310 6,420 3,776 4,438 ( 7,623 ) ( 1,395 ) ( 32,944 ) ( 1,621,985 ) 2,737,276 ( 1,495,962 ) ( 308,311 ) ( 92,231 ) ( 1,404 ) 1 ( 12,634 ) 26,833 ( 19,249 ) 175,455 9,597 26,900 9 - ( 2,708) 15,192 4,021,949 ( 2,399,192 ) ( 394,062 ) ( 274,168 )
		$ 661,474 138,594 4,566 ( 253 ) 170,722 ( 12,741 ) ( 388,049 ) 205 1,395 ( 61,551 ) ( 7,100 ) ( 711 ) 14,353 37,437 ( 1,199 ) 6,420 4,438 ( 1,395 ) ( 1,621,985 ) ( 1,495,962 ) ( 92,231 ) 1 26,833 175,455 26,900 - 15,192 ( 2,399,192 ) ( 274,168 )

（接次頁）

16

（承前頁） 代 碼 113年度 A33500 支付之所得稅 ( 78,021) AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 3,549,866 投資活動之現金流量 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產( 10,000 ) B01800 取得關聯企業 - B02200 對子公司之收購（扣除所取得之現 金） - B02700 取得不動產、廠房及設備 ( 124 ) B02800 處分不動產、廠房及設備價款 - B03800 存出保證金減少 52,335 B05400 取得投資性不動產 ( 5,593 ) B05500 處分投資性不動產價款 4,235 B06500 其他金融資產增加 ( 4,000 ) B07500 收取之利息 52,325 B07600 收取之股利 230,089 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 319,267 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款（減少）增加 ( 449,000 ) C00500 應付短期票券（減少）增加 ( 1,361,731 ) C01600 舉借長期借款 1,020,000 C01700 償還長期借款 ( 1,956,666 ) C03000 存入保證金增加 4,416 C03100 存入保證金返還 ( 4,030 ) C03700 其他應付款－關係人增加 1,500,000 C03800 其他應付款－關係人減少 ( 1,500,000 ) C04020 租賃負債本金償還 ( 1,400 ) C04500 發放現金股利 ( 392,637) CCCC 籌資活動之淨現金流（出）入(3,141,048) DDDD匯率變動對現金之影響 4,680 EEEE 本年度現金及約當現金淨增加數 732,765 E00100年初現金及約當現金餘額 598,639 E00200期末現金及約當現金餘額 $ 1,331,404 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：簡文祥 經理人：周家佩 會計主管：陳芳瑩		112年度
	( 127,940) (2,801,300) - ( 571,200 ) ( 2,388,322 ) ( 619 ) 95 1,697 ( 30 ) 141,188 - 12,741 388,049 (2,416,401) 383,100 4,399,248 1,190,000 ( 178,940 ) 3,549 ( 4,773 ) - - ( 2,970 ) ( 261,758) 5,527,456 ( 2,476) 307,279 291,360 $ 598,639

17

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會計師查核報告

宏璟建設股份有限公司 公鑒：

查核意見

宏璟建設股份有限公司民國 113 年及 112 年 12 月 31 日之個體資產負債 表，暨民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體 權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙 總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達宏璟建設股份有限公司民國 113 年 及 112 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核 工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段 進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道 德規範，與宏璟建設股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對宏璟建設股份有限公司民 國 113 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單 獨表示意見。

• 18 -

茲對宏璟建設股份有限公司民國 113 年度個體財務報表之關鍵查核事項 敘明如下：

－ 銷售房地收入 關係人交易

宏璟建設股份有限公司 113 年度銷售房地收入 6,922,512 仟元，其中出售 K13 廠辦大樓予具重大影響力之投資者，交易金額為 5,263,000 仟元，占本年 度銷售房地收入達 76%，對於個體財務報表係屬重大，為宏璟建設股份有限 公司主要收入來源之一，考量與關係人間的交易可控性較高，且關係人交易 條件的合理性及其商業實質將對該等交易於個體財務報表之表達存有重大影 響，是以本會計師將銷售房地收入之關係人交易列為一關鍵查核事項。請參 閱個體財務報表附註四、十九及二四。

本會計師執行之主要查核程序如下：

1. 瞭解並測試銷售循環之主要內部控制的設計及執行有效性。

2. 取得關係人銷售交易合約以瞭解交易事項之目的、價格及收付款條件， 評估交易發生是否具有商業實質之合理性及價格訂定之依據。

3. 針對關係人銷售交易發函詢證。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個 體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體 財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估達宏璟建設股份有 限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用， 除非管理階層意圖清算宏璟建設股份有限公司或停止營業，或除清算或停業 外別無實際可行之其他方案。

宏璟建設股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導 流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報 表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個

• 19 -

別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則 被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對宏璟建設股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使宏璟建設股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或 情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注 意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意 見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟 未來事件或情況可能導致宏璟建設股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於宏璟建設股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成宏璟建設股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

• 20 -

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已 遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能 被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對宏璟建設股份有限公司民 國 113 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計 師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影 響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 林 旺 生

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會 計 師 施 俊 弘

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1060023872 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1110348898 號

中 華 民 國 1 1 4 年 3 月 7 日

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宏璟建設股份有限公司 個體資產負債表

民國 113 年及 112 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
代 碼 1100 1150 1172 1180 1200 1210 130X 1429 1479 11XX 1517 1550 1600 1760 1780 1840 1930 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2130 2170 2180 2219 2230 2320 2399 21XX 2540 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註六） 應收票據（附註七及十八） 應收帳款（附註七及十八） 應收帳款－關係人（附註七、十八及二四） 其他應收款（附註七） 其他應收款－關係人（附註七及二四） 存貨（附註五、八、二四及二五） 預付款項（附註十三） 其他流動資產（附註十三） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註 九及二五） 採用權益法之投資（附註十） 不動產、廠房及設備（附註十一、十九及二五） 投資性不動產（附註十二、十九及二五） 無形資產（附註十九） 遞延所得稅資產（附註二十） 長期應收票據（附註七及十八） 其他非流動資產（附註十三及十九） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十四、二四及二五） 應付短期票券（附註十四、二三及二五） 合約負債（附註十八） 應付帳款（附註十五） 應付帳款－關係人（附註十五及二四） 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期長期借款（附註十四、二三及二五） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十四、二三及二五） 存入保證金（附註十二） 非流動負債總計 負債總計 權益（附註十七） 股 本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		113年12月31日 額 ％ $ 874,342 4 728 - 5,695 - 1,400 - 6,053 - 1,654,943 6 6,808,258 25 2,471,590 9 1,426 - 11,824,435 44 7,149,182 26 4,654,835 17 391,727 2 2,977,104 11 311 - 27,116 - - - 12,457 - 15,212,732 56 $ 27,037,167 100 $ 5,390,000 20 4,491,085 17 28,944 - 56,671 - 1,156,851 4 168,734 1 132,113 1 360,609 1 11,992 - 11,796,999 44 1,741,806 6 23,203 - 1,765,009 6 13,562,008 50 2,703,060 10 371,540 2 1,065,213 4 274,472 1 3,245,678 12 4,585,363 17 6,271,008 23 455,812) ( 2) 13,475,159 50 $ 27,037,167 100		112年12月31日
		金	額 $ 874,342 728 5,695 1,400 6,053 1,654,943 6,808,258 2,471,590 1,426 11,824,435 7,149,182 4,654,835 391,727 2,977,104 311 27,116 - 12,457 15,212,732 $ 27,037,167 $ 5,390,000 4,491,085 28,944 56,671 1,156,851 168,734 132,113 360,609 11,992 11,796,999 1,741,806 23,203 1,765,009 13,562,008 2,703,060 371,540 1,065,213 274,472 3,245,678 4,585,363 6,271,008 455,812) 13,475,159 $ 27,037,167	金	額 $ 148,378 2,548 10,409 1,400 1,360 1,621,999 11,426,346 429,032 22 13,641,494 5,957,652 4,414,834 399,212 3,073,031 417 80,859 592 65,787 13,992,384 $ 27,633,878 $ 5,868,000 5,852,816 40,733 75,627 1,133,044 138,377 30,489 157,388 15,182 13,311,656 2,881,693 21,944 2,903,637 16,215,293 2,703,060 358,719 1,020,589 334,733 2,363,156 3,718,478 5,094,140 455,812) 11,418,585 $ 27,633,878	％
		(		(		- - - - - 6 41 2 - 49 22 16 2 11 - - - - 51 100 21 21 - - 4 1 - 1 - 48 11 - 11 59 10 1 4 1 9 14 18 ( 2) 41 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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事長：簡文祥

會計主管：陳芳瑩

經理人：周家佩

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宏璟建設股份有限公司 個體綜合損益表

民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

113年度 代 碼 金 額 營業收入（附註十八及二四） 4100 銷售房地收入 $ 6,922,512 4300 租賃收入 154,904 4800 其他營業收入 60,224 4000 營業收入合計 7,137,640 營業成本（附註十九及二四） 5110 銷售房地成本（附註八）5,670,883 5300 租賃成本 105,602 5800 其他營業成本 54,496 5000 營業成本合計 5,830,981 5900 營業毛利 1,306,659 營業費用（附註十九及二四） 6100 推銷費用 102,754 6200 管理費用 221,247 6000 營業費用合計 324,001 6900 營業淨利 982,658 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註十九） 44,928 7010 其他收入（附註十九） 240,283 7020 其他利益及損失（附註 十九） ( 50 ) 7050 財務成本（附註十九）( 303,258 ) 7060 採用權益法之子公司及 關聯企業損益之份額 471,385 7000 營業外收入及支出 合計 453,288	113年度

（接次頁）

• 23 -

（承前頁）

（承前頁）
代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二十） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 8330 採用權益法認列之 子公司之其他綜 合損益之份額 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 （附註二十） 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8399 與可能重分類至損 益之項目相關之 所得稅（附註二 十） 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二一） 9710 基 本 9810 稀 釋	113年度		％ 20 2 18 16 - - - - 16 34	112年度
	金 額 $ 1,435,946 163,602 1,272,344 1,191,530 ( 18,589 ) - 4,909 ( 982) 1,176,868 $ 2,449,212 $ 4.86 $ 4.84			金 額 $ 613,409 33,396 580,013 1,813,774 1,990 14,669 ( 2,601 ) 520 1,828,352 $ 2,408,365 $ 2.22 $ 2.21		％
						29 2 27 84 - 1 - - 85 112

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：簢文祥

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經理人：周家佩 會計主管：陳芳瑩

• 24 -

宏璟建設股份有限公司 個體權益變動表 民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 112年1月1日餘額 111年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 112年度淨利 D3 112年度稅後其他綜合損益 D5 112年度綜合損益總額 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具 Z1 112年12月31日餘額 112年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積迴轉 B5 股東現金股利 D1 113年度淨利 D3 113年度稅後其他綜合損益 D5 113年度綜合損益總額 M1 發放予子公司股利調整資本公積 Z1 113年12月31日餘額	股	本 金 額 $ 2,703,060 - - - - - - - - 2,703,060 - - - - - - - $ 2,703,060	資 本 公 積 $ 350,171 - - - - - - 8,548 - 358,719 - - - - - - 12,821 $ 371,540	保 留 盈	保 留 盈	餘 未分配盈餘 $ 2,307,488 ( 30,513 ) ( 89,751 ) ( 270,306 ) 580,013 - 580,013 - ( 133,775) 2,363,156 ( 44,624 ) 60,261 ( 405,459 ) 1,272,344 - 1,272,344 - $ 3,245,678	其 他	權 益 透過其他綜合 損益按公允價值 衡量之金融資產 未實現損益 $ 3,136,437 - - - - 1,830,433 1,830,433 - 133,775 5,100,645 - - - - 1,172,941 1,172,941 - $ 6,273,586	庫 藏 股 票 ( $ 455,812 ) - - - - - - - - ( 455,812 ) - - - - - - - ($ 455,812)	權 益 總 額	權 益 總 額
							國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 4,424 ) - - - - ( 2,081) ( 2,081 ) - - ( 6,505 ) - - - - 3,927 3,927 - ($ 2,578)
	股數（仟股） 270,306 - - - - - - - - 270,306 - - - - - - - 270,306			法定盈餘公積 $ 990,076 30,513 - - - - - - - 1,020,589 44,624 - - - - - - $ 1,065,213	特別盈餘公積 $ 244,982 - 89,751 - - - - - - 334,733 - ( 60,261 ) - - - - - $ 274,472
					(	( ( ( ( ( (	( ( ( ( (		( ( (	( (	$ 9,271,978 - - 270,306 ) 580,013 1,828,352 2,408,365 8,548 - 11,418,585 - - 405,459 ) 1,272,344 1,176,868 2,449,212 12,821 $ 13,475,159

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥 經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

• 25 -

宏璟建設股份有限公司 個體現金流量表

民國 113 年及 112 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 長期預付費用及無形資產攤銷 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法之子公司及關聯企 業損益之份額 A22700 處分投資性不動產利益 A23800 存貨跌價損失（回升利益） A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款項 A32190 其他應付款－關係人 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入（出） A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B01800 取得採權益法之投資 B03800 存出保證金減少	113年度 $ 1,435,946 101,744 3,103 303,258 ( 44,928 ) ( 229,581 ) ( 471,385 ) - 135,170 2,412 4,714 ( 7,371 ) ( 32,944 ) 2,898,466 ( 372,873 ) ( 1,404 ) ( 11,789 ) ( 18,956 ) 23,807 28,489 ( 152 ) ( 3,190) 3,742,536 ( 386,471 ) ( 9,217) 3,346,848 - 50,333	單位：新台幣仟元 112年度 $ 613,409 98,950 4,537 163,936 ( 11,339 ) ( 388,049 ) ( 47,888 ) ( 61,551 ) ( 7,100 ) ( 753 ) 3,766 ( 1,143 ) ( 1,621,985 ) ( 1,909,276 ) ( 93,979 ) 1 40,197 10,534 501,838 9,113 208 804 ( 2,695,770 ) ( 267,382 ) ( 46,419) (3,009,571) ( 3,220,760 ) 757

（接次頁）

• 26 -

（承前頁）

代 碼 B05400 取得投資性不動產 B05500 處分投資性不動產價款 B07500 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加（減少）增加 C00500 應付短期票券（減少）增加 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加 C03100 存入保證金減少 C03700 其他應付款－關係人增加 C03800 其他應付款－關係人減少 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流（出）入 EEEE 本年度現金及約當現金增加數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	113年度 ( $ 2,567 ) 4,235 47,606 460,106 559,713 ( 478,000 ) ( 1,361,731 ) 1,020,000 ( 1,956,666 ) 3,985 ( 2,726 ) 1,500,000 ( 1,500,000 ) ( 405,459) (3,180,597) 725,964 148,378 $ 874,342	112年度
		( $ 30 ) 141,188 11,339 598,101 (2,469,405) 376,100 4,399,248 1,190,000 ( 178,940 ) 2,286 ( 2,720 ) - - ( 270,306) 5,515,668 36,692 111,686 $ 148,378

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：簡文祥 經理人：周家佩

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會計主管：陳芳瑩

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附件四 宏璟建設股份有限公司 盈餘分配表

民國 113 年度

上年度未分配盈餘 本年度稅後淨利 提列法定盈餘公積 10％ 依法迴轉特別盈餘公積 本年度可供分配盈餘 分配項目： 股東紅利―現金 本年度未分配盈餘

1,973,334,532 1,272,344,368 (127,234,437 ) 86,759,105 3,205,203,568 ( 540,612,000 ) 2,664,591,568

註：本次盈餘分派案優先分配最近年度盈餘。

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董事長 經理人

會計主管

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附件五

宏璟建設股份有限公司 公司章程修正對照表

修正後條文	現行條文	說明
第二十三條	第二十三條	依據金管會113
本公司年度如有獲利，應提撥百分之1至7	本公司年度如有獲利，應提撥百分之1至7	年11月8日金管
為員工酬勞(本項員工酬勞數額不低於百分	為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分	證 發 字 第
之15應為基層員工分配酬勞)，由董事會決	派發放，其發放對象得包含符合一定條件之	1130385442 號
議以股票或現金分派發放，其發放對象得包	從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，	函，有關證券交
含符合一定條件之從屬公司員工；本公司得	由董事會決議提撥不高於百分之3 為董事	易法第14條第6
以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於	酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東	項，上市(櫃)公
百分之3為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞	會報告。	司應於公司章程
分派情形~~案~~應提股東會報告。	但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數	訂明以年度盈餘
但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數	額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬	提撥一定比率為
額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬	勞。	基層員工調整薪
勞。		資或分配酬勞。
第二十七條	第二十七條	新增股東會通過
本章程訂於中華民國75年11月20日	本章程訂於中華民國75年11月20日	之修訂日期
第一次修訂於民國76年7月8日	第一次修訂於民國76年7月8日
第二次修訂於民國76年8月15日	第二次修訂於民國76年8月15日
第三次修訂於民國77年12月10日	第三次修訂於民國77年12月10日
第四次修訂於民國78年6月10日	第四次修訂於民國78年6月10日
第五次修訂於民國78年6月25日	第五次修訂於民國78年6月25日
第六次修訂於民國79年1月15日	第六次修訂於民國79年1月15日
第七次修訂於民國79年6月18日	第七次修訂於民國79年6月18日
第八次修訂於民國80年6月28日	第八次修訂於民國80年6月28日
第九次修訂於民國81年2月21日	第九次修訂於民國81年2月21日
第十次修訂於民國82年7月13日	第十次修訂於民國82年7月13日
第十一次修訂於民國83年6月5日	第十一次修訂於民國83年6月5日
第十二次修訂於民國84年5月5日	第十二次修訂於民國84年5月5日
第十三次修訂於民國85年4月29日	第十三次修訂於民國85年4月29日
第十四次修訂於民國86年6月25日	第十四次修訂於民國86年6月25日
第十五次修訂於民國87年4月29日	第十五次修訂於民國87年4月29日
第十六次修訂於民國87年4月29日	第十六次修訂於民國87年4月29日
第十七次修訂於民國88年6月15日	第十七次修訂於民國88年6月15日
第十八次修訂於民國89年6月30日	第十八次修訂於民國89年6月30日
第十九次修訂於民國91年6月11日	第十九次修訂於民國91年6月11日
第二十次修訂於民國94年6月29日	第二十次修訂於民國94年6月29日
第二十一次修訂於民國95年6月29日	第二十一次修訂於民國95年6月29日
第二十二次修訂於民國96年6月20日	第二十二次修訂於民國96年6月20日
第二十三次修訂於民國97年6月25日	第二十三次修訂於民國97年6月25日
第二十四次修訂於民國99 年6 月25 日	第二十四次修訂於民國99 年6 月25 日

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第二十五次修訂於民國 100 年 6 月 24 日 第二十六次修訂於民國 101 年 6 月 28 日 第二十七次修訂於民國 105 年 6 月 27 日 第二十八次修訂於民國 106 年 6 月 22 日 第二十九次修訂於民國 107 年 6 月 21 日 第三十次修訂於民國 109 年 6 月 18 日 第三十一次修訂於民國 111 年 6 月 27 日 第三十二次修訂於民國 112 年 6 月 26 日 第三十三次修訂於民國 114 年 6 月 19 日

第二十五次修訂於民國 100 年 6 月 24 日 第二十六次修訂於民國 101 年 6 月 28 日 第二十七次修訂於民國 105 年 6 月 27 日 第二十八次修訂於民國 106 年 6 月 22 日 第二十九次修訂於民國 107 年 6 月 21 日 第三十次修訂於民國 109 年 6 月 18 日 第三十一次修訂於民國 111 年 6 月 27 日 第三十二次修訂於民國 112 年 6 月 26 日

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