Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Regulatory Filings 2018

Mar 28, 2018

证券代码：600060 证券简称：海信电器 公告编号：临2018-018 青岛海信电器股份有限公司

关于开展远期外汇资金交易业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

青岛海信电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2018 年3 月28 日召开 了第七届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于开展远期外汇资金交易业务 的议案》，为防范汇率波动风险，同意公司及控股子公司于2018 年开展外汇资金 衍生品业务，产品范围为远期结/售汇及相关业务的组合以及其他外汇衍生品交 易业务等，外汇资金衍生品业务余额不超过3.7 亿美元或其他等值外币，具体情 况如下:

一、 开展远期外汇资金交易业务的必要性

公司已于2018 年2 月28 日完成收购 Toshiba Visual Solutions Corporation （简 称“TVS 公司”）股权转让手续，国际市场进一步开拓。TVS 公司日常经营过程中 涉及大量贸易项下外汇资金业务，为防范汇率波动风险，促进公司稳健经营，公 司有必要通过开展外汇资金交易业务来规避汇率风险。

二、 拟开展的远期外汇资金交易业务概况

为防范外汇业务的汇率波动风险，公司拟开展以下远期外汇资金交易业务： 1、远期结汇业务：对应未来的结汇金额与时间，与银行签订远期结汇合约， 锁定未来结汇的汇率。

• 2、远期售汇业务：对应未来的付汇金额与时间，与银行签订远期购汇合约，

• 锁定未来付汇的购汇汇率。

• 3、其他外汇衍生品业务:指公司与银行进行的外汇掉期等业务。

三、拟开展远期外汇资金交易的主要条款

• 1、合约期限：公司所有开展的外汇资金交易业务的期限均在两年以内。

• 2、交易对手：银行。

• 3、流动性安排：所有外汇资金交易业务均基于公司对汇率波动的判断做出

的规避汇率风险措施，满足外汇保值的需求。另外，根据需要，远期外汇交易采 用银行授信的方式进行操作，不会对公司的流动性造成影响。 四、管理制度

依据公司《远期外汇资金交易业务内部控制制度》和《外汇资金业务管理办 法》。

五、远期外汇资金交易的风险分析

1、市场风险

公司通过对外汇汇率的走势进行研究和判断，并结合公司对因汇率波动而产 生价格变化的承受能力，确定是否签订远期结汇合约和远期售汇合约，以锁定换 汇成本和利润。虽然存在一定的机会损失，但适时操作远期结售汇业务将有效抵 御市场风险，保证公司合理的利润水平。

2、流动性风险

公司是基于对未来汇率波动的判断后签订有关外汇资金交易合约，不存在履 约风险且对公司流动性无影响。

3、银行违约风险

对于公司开展的远期外汇资金交易业务，如果在合约期限内银行倒闭，则公 司将不能以合约价格交割原有外汇合约，存在收益不确定的风险。

但公司选择开展远期外汇资金交易业务的银行为大型银行，此类银行实力雄 厚、经营稳健，其因倒闭而可能给公司带来损失风险的概率几乎为零。 六、风险管理策略的说明

公司秉承“资金安全、适度合理”的原则，所有远期外汇资金业务均须有正 常合理的业务背景；同时公司外汇资金交易实行分级管理制度，各级均有清晰的 管理定位和职责，外汇资金业务申请、监控和实际操作的功能分别由不同岗位人 员负责，责任落实到人，通过分级管理，有效控制和防范了风险。

七、公允价值分析

公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行确认计量，公 允价值基本按照合约银行提供的价格厘定，公司每月均进行公允价值计量与确 认。

八、会计政策及核算原则

根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第24号—套期保值》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其 指南，公司对已开展的外汇资金交易业务进行相应的核算处理，反映在资产负债 表及损益表相关科目。

特此公告。

青岛海信电器股份有限公司董事会

2018 年3 月29 日