Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 28, 2018

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关于青岛海信电器股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字 [2018]95020001 号

青岛海信电器股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了青岛海信电器股份有限公司（以下简称“海信电器 公司”） 2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2017 年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规 定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是海信电器公司管理 层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计海信电器公司 2017 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解海信电器公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供青岛海信电器股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使 用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：胡佳青

· 中国 北京 中国注册会计师：张世炳

二○一八年三月二十八日

2

附表

上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：青岛海信电器股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金 余额	报告期占用累计 发生金额（不含 利息）	报告期占用资金的 利息（如有）	报告期偿还累计 发生额	期末占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
前大股东及其附 属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初往来资金 余额	报告期往来累计 发生金额（不含 利息）	报告期往来资金的 利息（如有）	报告期偿还累计 发生额	期末往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属 企业	海信集团有限公司及其他子公司	同受母公司控制	其他应收款	-	2,194.40	-	2,169.40	25.00	提供劳务、押金等	经营性往来
	海信集团有限公司及其他子公司	同受母公司控制	应收票据	235,848.25	1,017,712.96	-	1,077,074.32	176,486.89	销售货物	经营性往来
	海信集团有限公司及其他子公司	同受母公司控制	应收账款	42,012.75	1,445,909.26	-	1,411,830.40	76,091.61	销售货物	经营性往来
	海信集团有限公司及其他子公司	同受母公司控制	预付账款	-	388.30	-	163.66	224.64	预付货款	经营性往来
	海信科龙电器股份有限公司及子公司	同受母公司控制	其他应收款	-	178.97	-	178.97	-	提供劳务	经营性往来
	海信科龙电器股份有限公司及子公司	同受母公司控制	应收票据	328.19	212.54	-	540.73	-	销售货物	经营性往来
	海信科龙电器股份有限公司及子公司	同受母公司控制	应收账款	6.40	2,194.77	-	2,201.16	-	销售货物	经营性往来
小 计	——	——	——	**278,195.59 **	2,468,791.20	-	**2,494,158.65 **	252,828.14	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	青岛海信信芯科技有限公司	控股子公司	其他应收款	214.30	-	-	75.00	139.30	代垫资金	非经营性往来
小 计	——	——	——	214.30	-	-	**75.00 **	139.30	——	——
关联自然人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
其他关联方及其 附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	-	——	——
总 计	——	——	——	~~3~~ **278,409.89 **	2,468,791.20	-	**2,494,233.65 **	252,967.43	——	——

法定代表人： 刘洪新 主管会计工作的负责人：刘江艳 会计机构负责人： 杨可多