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Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014
Aug 21, 2014
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Interim / Quarterly Report
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
青岛海信电器股份有限公司 600060
2014 年半年度报告
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
-
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
-
二、 公司全体董事出席董事会会议。
-
三、 公司半年度财务报告未经审计。
-
四、 公司负责人于淑珉、主管会计工作负责人王代华及会计机构负责人（会计主管人员）杨 蕾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
-
五、 如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请 投资者注意投资风险。
-
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
-
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6 第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 14 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 16 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 17 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 17 第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 17 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 18
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 公司 | 指 | 青岛海信电器股份有限公司 |
| 海信集团 | 指 | 海信集团有限公司 |
| 会计师 | 指 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中怡康 | 指 | 北京中怡康时代市场研究有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
| 一、 公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 | 青岛海信电器股份有限公司 |
| 公司的中文名称简称 | 海信电器 |
| 公司的外文名称 | HISENSE ELECTRIC CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | HXDQ |
| 公司的法定代表人 | 于淑珉 |
二、 联系人和联系方式
| 二、 联系人和联系方式 | |
|---|---|
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 王东波 |
| 联系地址 | 青岛市东海西路17 号 |
| 电话 | （0532）83889556 |
| 传真 | （0532）83889556 |
| 电子信箱 | [email protected] |
| 三、 基本情况变更简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 | 青岛市经济技术开发区前湾港路218 号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 266555 |
| 公司办公地址 | 青岛市经济技术开发区前湾港路218 号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266555 |
| 公司网址 | www.hisense.com |
| 电子信箱 | [email protected] |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 董秘办 |
五、 公司股票简况
| 五、 公司股票简况 | |||
|---|---|---|---|
| 公司股票简况 | |||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A 股 | 上海证券交易所 | 海信电器 | 600060 |
六、 公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标 一 ( ) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6 月） |
上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 13,258,351,996.30 | 13,603,349,387.92 | -2.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 612,997,310.11 | 810,569,816.93 | -24.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 |
570,892,227.93 | 751,478,892.41 | -24.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,535,065,916.00 | 630,419,248.49 | 143.50 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上 年度末增减(%) |
|
| 归属于上市公司股东的净资产 | 10,032,393,649.62 | 9,888,056,226.72 | 1.46 |
| 总资产 | 19,450,816,020.42 | 19,867,136,531.26 | -2.10 |
(二) 主要财务指标
| (二) 主要财务指标 | |||
|---|---|---|---|
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6 月） |
上年同期 | 本报告期比上年同 期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.468 | 0.620 | -24.52 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.468 | 0.619 | -24.39 |
| 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） |
0.436 | 0.575 | -24.17 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.01 | 8.92 | 减少2.91 个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） |
5.60 | 8.27 | 减少2.67个百分点 |
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
|---|---|
| 非流动资产处置损益 | 2,196,457.16 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 |
31,133,807.58 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 19,444,444.42 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 628,121.57 |
| 少数股东权益影响额 | -4,193,236.72 |
| 所得税影响额 | -7,104,511.83 |
| 合计 | 42,105,082.18 |
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
- （一）综述
1. 行业概况
报告期内，国内受国家节能补贴政策退出等影响，参考中怡康的推总统计显示，国内彩电 市场零售量同比下降约9.7%，零售额同比下降约15.5%；出口方面受世界杯等因素的拉动，根 据海关发布的统计数据，我国彩电出口量同比增长42.4%，出口额同比增长28.3%。
2. 公司情况
报告期内，公司实现营业收入132.58 亿元，同比下降2.54%；其中，海外实现收入35.16 亿元，同比增长26.69%。归属于上市公司股东的净利润6.13 亿元，同比下降24.37%；经营活 动产生的现金流量净额15.35 亿元，同比增长143.50%。
海信不仅在工业设计、制造和供应链控制等方面继续发挥传统优势，而且在显示技术、软 件及服务等智能电视技术领域不断积累领先优势。
（ 1 ） 依托显示技术的持续创维为用户带来高品质的视听体验
海信紧紧抓住高分辨率、高色域、高动态范围、高帧频的技术发展趋势，长期致力于新型 显示技术的研发及产品创新和显示产品视听质量的水平提升。
2014 年2 月，在中国电子技术标准化研究院（CESI）组织召开的“4K 超高清电视认证发布 会”上，海信K680 系列VIDAA 电视以其“炫彩4K+显示系统”及“全程4K 技术”等行业领先 技术，成为首批通过该认证的4K 超高清产品。
2014 年3 月，海信发布4K ULED 电视系列产品，该产品采用多分区动态背光、高色域背光、 超解像技术等一系列具有自主知识产权的显示核心技术，在画质、音质和智能体验等方面均表 现出色，做到了比“4K 更绚丽、比OLED 更细腻”。
2014 年5 月，海信在国内率先上市65 英寸曲面4K 超高清智能电视，其背光源及液晶模组 全部为自主开发生产，该产品外观时尚、音响效果出色。
早在2007 年海信就组建了激光显示技术和产品专业研发团队。2014 年在青岛国际消费电 子博览会上海信展示了具有世界领先水平的激光大屏幕影院新品，该产品具有高亮度、高色域、 高光电转换效率等突出特点，带给用户身临其境的视听享受。今后几年，“无屏”的激光显示将 以其成本和功耗等优势成为更具革命性的产品。
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（ 2 ） 依托软件技术为用户提供简单易用的智能电视产品
智能化是电视行业发展的趋势，软件技术是电视实现智能化的基础和创新手段，智能电视 软件系统包括终端软件、云服务平台、人机交互系统、终端互联互通平台等众多核心软件子系 统。早在2003 年海信就开始了智能家庭技术的研发，2012 年在加拿大建立了智能电视创新开 发团队，2013 年以来扩大了美国亚特兰大和硅谷的研发团队规模，目前具备自主设计、智能终 端系统定制开发、交互设计、应用集成、云服务开发等大型软件系统开发的能力。
2013 年4 月17 日，海信发布首台极简智能电视VIDAA TV，它采用无主页设计和一键直达 的模式。2014 年4 月17 日，海信发布VIDAA 2 智能电视，更具有一键搜索等功能。该系列产 品上市后不仅受到市场的高度关注和认可，而且成为海信中高端产品推广历史上成系列上量最 快的产品，简单易用的智能产品不仅大大提升了用户体验，还增强了用户粘性。
（ 3 ） 依托云平台与云服务为用户提供更多好看好用的内容
早在2008 年海信开始组建面向三网融合的云服务平台开发队伍。2010 年海信云服务平台 上线，为智能电视等海信智能终端提供差异化的服务，为海信的智能电视用户提供专业化的解 决方案。海信云服务平台采用可管可控的架构设计，方便的引入服务资源，打造更加趋于完整 的智能电视服务链条。通过对大数据的系统挖掘，对云服务平台和家庭内部的终端设备互联， 力求实现多屏互动和多屏业务的共享。
海信不断发展和完善从云端服务到网络终端的技术体系，不仅建立互联网终端后台支持和 系统能力，在遵循国家播控监管的前提下，还积极与互联网电视牌照方合作。2014 年4 月17 日，海信发布的VIDAA 2 智能电视具有“聚好看”、“聚享家”、“聚好玩”和“聚好用”四大功 能，将不断推动智能电视产业由上网和内容应用的1.0 时代向体验和社交的2.0 时代迈进，带 给用户更加丰富多彩的内容、应用和体验。
3. 市场表现
参考中怡康的市场统计，截至报告期末，海信电视零售额占有率为16.51%，同比提升0.99 个百分点，位居行业首位；参考DISPLAYSEARCH 的市场统计，截至一季度末，海信电视零售额 占有率达到6.34%，同比提升1.27 个百分点，上升至全球第四。
报告期内，海信多媒体产品凭借突出的创新力获得多项行业殊荣，其中，2014 年1 月，在 CES 展期间举行的国际消费电子全球领先品牌颁奖典礼上，海信VIDAA 2 获“年度全球最佳互 联网电视”称号。
2014 年7 月，在由中国电子商会、中国电子技术标准化研究院共同主办的2014 年中国数字 电视产业发展大会上，海信ULED 凭借出色的产品表现摘获“2014 年彩电产品技术创新奖”，海 信VIDAA 2 获得“2014 年十佳平板电视奖”，海信荣获“2014 年消费者喜爱平板电视品牌”等。
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4. 风险提示
（1） 宏观经济以及行业竞争的影响
作为家电消费产品，国内彩电行业可能会受到宏观经济的增速和消费能力的强弱、以及行 业竞争的激烈程度等影响，特别是互联网企业进入彩电行业所带来的市场竞争格局的变化，出 口方面还要考虑目标市场国家或地区的经济、政治及社会发展等因素的影响。
（2） 技术升级以及政策导向的影响
作为家电消费产品，行业本身的技术升级和更新较快，主要原材料可能会受到结构性供需 和价格等因素的影响，相关产品或将面临国家监管部门政策导向的影响等。
展望未来，随着国家节能补贴等政策的陆续退出，行业正在向市场化的常态回归。电视的 智能化以及互联网企业进入所带来的影响，使得行业从产品形态到产业生态迎来了新的发展机 遇与挑战。智能电视的逐渐普及为电视开辟了崭新的应用领域，服务是智能电视的核心内容及 产业延伸，是家电制造业迎接互联网机遇的重要举措，将逐步成为产品之外的经营空间。
彩电正朝着智能化、高清晰、大屏幕方向发展，海信一直以来不断强化品牌建设，未来海 信的新产品将使用户在享受到高品质影音娱乐的同时，还能体验丰富便利的民生服务；同时， 海信还将更重视活跃用户的培养，保持和提高智能电视的激活率、活跃率等。公司将坚持“提 高干部素质、提升用户体验、加快产业拓展、提高系统效率、提升国内占比、建立互联网思维、 加快国际化进程”的经营方针，以“显示技术+内容应用”为导向打造“终端＋服务”的生态系 统，以技术及产品为基础推进商业模式的创新，力求为用户提供速度更快、空间更大、内容更 多、服务更好、体验更佳的视频智能终端设备产品。
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-
(二) 主营业务分析
-
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 13,258,351,996.30 | 13,603,349,387.92 | -2.54 |
| 营业成本 | 11,109,078,389.06 | 11,189,460,497.94 | -0.72 |
| 销售费用 | 1,068,142,908.89 | 1,084,286,342.20 | -1.49 |
| 管理费用 | 368,001,214.03 | 339,879,951.18 | 8.27 |
| 财务费用 | -18,609,618.12 | -2,055,031.72 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,535,065,916.00 | 630,419,248.49 | 143.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -665,223,196.80 | 563,122,980.36 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -477,595,646.03 | -480,826,172.42 | 不适用 |
管理费用变动原因说明：研发费用增加。
财务费用变动原因说明：定期存款同比增加，票据贴现同比减少。
-
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：扩大应付票据使用规模，延长采购付款账期，
-
沉淀资金，导致经营活动现金净流量增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内利用货币资金投资理财，且同期收 回理财产品投资本金。
- （请详见财务报表附注财务指标重大变动情况说明 附注十四、3）
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 研发支出 | 467,991,037.82 | 432,789,209.79 | 8.13 |
研发支出变动原因说明：人员费用增加及加大对智能电视的研发投入。
(三) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （％） |
营业收入 比上年 增减(%) |
营业成本 比上年 增减(%) |
毛利率 比上年 增减（%） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 电视机 | 12,040,212,666.60 | 9,960,970,578.88 | 17.27 | -2.76 | -1.11 | 减少1.38 个百分点 |
| 其他 | 229,209,468.48 | 199,032,641.92 | 13.17 | -37.06 | -33.60 | 减少4.52 个百分点 |
| 合计 | 12,269,422,135.08 | 10,160,003,220.80 | 17.19 | -3.74 | -2.05 | 减少1.43 个百分点 |
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 国内 | 8,753,702,024.02 | -12.21 |
| 国外 | 3,515,720,111.06 | 26.69 |
| 合计 | 12,269,422,135.08 | -3.74 |
(四) 核心竞争力分析 请详见第四节董事会报告中公司经营情况的讨论与分析。
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
| (五)投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 |
||
|---|---|---|
| 公司名称 | 金额（万元） | 占比（%） |
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 1035.94 | 19.89 |
| 海信美国多媒体研发中心 | 626.10 | 100.00 |
请详见财务报表附注子公司情况说明（附注六、1）。
(1) 持有金融企业股权情况
| 所持对 象名称 |
最初投资金额 （元） |
期初持 股比例 （%） |
期末持 股比例 （%） |
期末账面价值 （元） |
报告期损益 （元） |
报告期所有 者权益变动 （元） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 海信集团 财务有限 公司 |
106,639,300.00 | 20 | 20 | 179,070,664.42 | 66,799,502.74 | 66,799,502.74 |
| 合计 | 106,639,300.00 | / | / | 179,070,664.42 | 66,799,502.74 | 66,799,502.74 |
会计核算科目：长期股权投资； 股份来源：投资。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元 币种:人民币
| 合作方 名称 |
委托理财金额 | 委托理 财起始 日期 |
委托理 财终止 日期 |
报 酬 确 定 方 式 |
预计收益 | 实际 收回 本金 金额 |
实际获 得收益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙商金 汇信托 股份有 限公司 |
500,000,000.00 | 2014年1 月6日 |
2014年7 月6日 |
固 定 利 率 |
20,000,000 | 0 | 19,444,444.38 |
| 合计 | 500,000,000.00 | / | / | / | 20,000,000 | 0 | 19,444,444.38 |
委托理财产品类型：单一信托产品； 是否经过法定程序：是； 是否关联交易：否； 是否涉诉：否； 资金来源并说明是否为募集资金：否。 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）：0。
注：截至 2014 年 7 月，实际收回本金金额 500,000,000 元，实际获得收益 20,339,148.07 元。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集 年份 2009 |
募集方式 | 募集资 金总额 |
本报告期已使用 募集资金总额 |
已累计使用募 集资金总额 |
尚未使用募 集资金总额 |
尚未使用募集资 金用途及去向 |
| 非公开发行 | 149,997.76 | 7,803.22 | 147,938.96 | 4,435.62 | 募集资金专户 |
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
| 承诺项 目名称 |
是否 变更 项目 |
募集资金 拟投入金 额 |
募集资金 本报告期 投入金额 |
募集资金累 计实际投入 金额 |
是否 符合 计划 进度 |
项目 进度 |
预计收益 （年度） |
产生收 益情况 |
是否 符合 预计 收益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 液晶电视模组 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目 |
是 | 84,589.76 | 7,761.15 | 82,277.48 | 是 | 97.27% | 22765.00 | 31,926.73 | 是 |
| 液晶电视模组 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目 （广东） |
是 | 37,408.00 | 42.07 | 37,423.23 | 是 | 100.04% | 2025.79 | 是 | |
| 平板电视生产 配套（贴片机、 注塑机）项目 |
否 | 28,000.00 | 0 | 28,238.25 | 是 | 100.85% | 3952.90 | 1,827.33 | 是 |
| 合计 | / | 149,997.76 | 7,803.22 | 147,938.96 | / | / | 26,717.90 | / | / |
(3) 募集资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
| 变更后的项 目名称 |
对应 的原 承诺 项目 |
变更项目 拟投入金 额 |
本报告 期投入 金额 |
累计实际 投入金额 |
是否 符合 计划 进度 |
变更项目 的预计收 益（年度） |
产生收益 情况 |
项目进度 | 是否 符合 预计 收益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 液晶电视模 组与整机一 体化设计制 造及配套建 设项目 |
液晶 电视 模组 与整 机一 体化 设计 制造 及配 套建 设项 目 |
84,589.76 37,408.00 |
7,761.15 | 82,277.48 | 是 | 22765.00 | 31,926.73 | 97.27% | 是 |
| 液晶电视模 组与整机一 体化设计制 造及配套建 设项目 （广东） |
42.07 | 37,423.23 | 是 | 2025.79 | 100.04% | 是 | |||
| 合计 | / | 121,997.76 | 7,803.22 | 119,700.71 | / | 22765.00 | / | / | / |
变更投资项目资金总额：37,408 万元。
变更原因及募集资金变更程序说明：为提高广东制造基地的模组与整机一体化配套生产能 力，2011 年 12 月 26 日 2011 年第 3 次临时股东大会审议通过了“变更部分募集资金投资项目 实施地点及实施主体的议案（暨广东海信增资议案）”，请详见同步公告在上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn）、《上海证券报》、《中国证券报》的《2011 年第 3 次临时股东大会决议公 告》（临 2011-044）。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
- 4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内公司实施了 2013 年度利润分配方案，除权除息日为 2014 年 6 月 13 日。请详见上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）、《上海证券报》、《中国证券报》的 2014 年 6 月 9 日《利润分 配实施公告》（临 2014-009）。
三、 其他披露事项
一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
- √ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
- √ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
- √ 不适用
五、 重大关联交易
一 ( ) 与日常经营相关的关联交易
- 1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联 关系 |
关联 交易 类型 |
关联交 易内容 |
关联交易 定价原则 |
关联交易金额 | 占同类 交易金 额的比 例(%) |
关联 交易 结算 方式 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛海信进出 口有限公司及 其子公司 |
母公司 的控股 子公司 |
购买 商品 |
平板显示器 件及其相关 |
按同期市 价执行 |
2,544,763,760.71 | 23.70 | 现汇 |
| 海信（香港） 有限公司 |
母公司 的控股 子公司 |
购买 商品 |
平板显示器 件及其相关 |
按同期市 价执行 |
2,453,478,435.54 | 22.85 | 现汇 |
| 青岛海信进出 口有限公司及 其子公司 |
母公司 的控股 子公司 |
销售 商品 |
电视及其相 关 |
按同期市 价执行 |
3,526,821,946.15 | 26.60 | 现汇 票据 |
| 海信集团财务 有限公司 |
母公司 的控股 子公司 |
融资类业务 | 按同期市 价执行 |
1,318,110,254.32 | 100.00 | 票据 | |
| 海信集团财务 有限公司 |
母公司 的控股 子公司 |
存款 | 按同期市 价执行 |
3,123,874,578.03 | 94.68 | 现汇 |
该关联交易可以利用关联方的优势资源，定价结算政策遵循公允合理的原则。请详见上海证券 交易所网站（www.sse.com.cn）、《上海证券报》、《中国证券报》的 2014 年 4 月 25 日《日常关 联交易公告》（2014-005）。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
六、 重大合同及其履行情况
一 ( ) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√ 不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人 未因本公司而受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责（独董李 书锋涉及其他公司已申请辞职，可参见独董辞职公告）
九、 公司治理
根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《上交所股票上市规则》等法律法规及规 范性文件的相关要求，公司不断建立健全公司法人治理结构，实施和推进内控建设。加强和巩 固公司治理专项活动开展以来的成果，与上述相关规定的要求无重大差异。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
-
一
-
( ) 股份变动情况表
-
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
- (二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
| 单位：股 | 单位：股 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 报告期末股东总数 | 80,074 | |||||||
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 | |||||||
| 前十名股东持股情况（前十名无限售条件股东持股情况） | ||||||||
| 股东名称 | 股东 性质 |
持股 比例 (%) |
持股总数 | 报告期 内增减 |
持有有 限售条 件股份 数量 |
质押 或冻 结的 股份 数量 |
股份种 类及数 量 |
|
| 海信集团有限公司 | 国有 法人 |
40.37 | 528,241,020 | 0 | 0 | 无 | 人民币 普通股 |
|
| 青岛海信电子产业控 股股份有限公司 |
国有 法人 |
5.59 | 73,142,633 | 3,561,607 | 0 | 无 | 人民币 普通股 |
|
| 招商银行股份有限公 司－富国天合稳健优 选股票型证券投资基 金 |
未知 | 1.43 | 18,650,151 | -7,536,864 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|
| 中国工商银行－诺安 股票证券投资基金 |
未知 | 1.18 | 15,500,000 | -23,200,673 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|
| 交通银行－汉兴证券 投资基金 |
未知 | 0.83 | 10,899,905 | 5,715,543 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|
| 全国社保基金一一四 组合 |
未知 | 0.81 | 10,600,766 | 1,333,281 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|
| 重庆国际信托有限公 司－渝信通系列单一 信托2 号 |
未知 | 0.69 | 9,011,864 | 9,011,864 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|
| 重庆国际信托有限公 司－渝信贰号信托 |
未知 | 0.69 | 8,992,694 | 8,992,694 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|
| 中国建设银行－富国 天博创新主题股票型 证券投资基金 |
未知 | 0.61 | 8,000,000 | -2,007,511 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 重庆国际信托有限公 司－非凡结构化3 号 证券投资单一资金信 托 |
未知 | 0.54 | 7,117,891 | 7,117,891 | 0 | 未知 | 人民币 普通股 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
海信集团有限公司与青岛海信电子产业控股股份有限公司为一致行动人，未知其他股东是否存 在关联关系。
二、 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况 一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 刘卫东 | 副总 | 离任 | 工作调动 |
| 刘江艳 | 副总 | 离任 | 工作调动 |
| 刘 鑫 | 财务负责人 | 离任 | 工作调动 |
第九节 财务报告（未经审计）
请详见附件。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
一 ( ) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 (二) 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。
董事长：于淑珉 青岛海信电器股份有限公司 2014 年 8 月 22 日
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、历史沿革
青岛海信电器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1997 年 4 月 17 日。 1996 年 12 月 23 日，经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1996]129 号文件批准，由青岛海 信集团公司作为发起人，采用募集方式组建股份有限公司。1997 年 3 月 17 日，经中国证券监 督管理委员会批准，海信集团有限公司认购 20,000 万股，向社会公众发行人民币普通股 7,000 万股，发行后总股本为 27,000 万股；其中，6,300 万股社会公众股于 1997 年 4 月 22 日在上海 证券交易所上市，700 万股公司职工股于同年 10 月 22 日上市。
1998 年，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]62 号文批准，本公司以 1997 年末总 股本 27,000 万股为基数，向全体股东按 10：3 比例实施增资配股。其中，国有法人股海信集团 有限公司认购其应配 6,000 万股中的 506.5337 万股，其余部分放弃配股权；社会公众股东全额 认购配股 2,100 万股。本次配股实际配售总额为 2,606.5337 万股，配售后总股本为 29,606.5337 万股。
1999 年 6 月 4 日，本公司实施 98 年度资本公积金 10 转 4 后总股本为 41,449.1472 万股。
2000 年 12 月，经中国证监会证监公司字[2000]221 号文批准，本公司向全体股东 10:6 配股。 其中，国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购 283.6338 万股，其余部分放弃；社会 公众股东认购 7,644 万股。该次实际配售股数为 7,927.6338 万股，配股后总股本为 49,376.7810 万股。
2006 年 6 月 12 日，本公司完成股权分置改革。非流通股股东以向方案实施股权登记日登 记在册的全体流通股股东支付股份的方式作为对价安排，流通股股东每持有 10 股流通股获付 2.5 股股份。对价安排执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的 股份，流通股股东获付的股份总数为 5,096 万股，股权分置改革后总股本 49,376.7810 万股。
2008 年 9 月 26 日，海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增 持本公司股份 987.0329 万股，占总股本的 2%。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
2009 年 6 月 12 日，本公司股权分置改革有限售条件流通股上市流通。
2009 年 12 月，根据中国证监会证监许可[2009]1273 号文、青岛市国资委青国资产权[2009]19 号文批准及本公司 2009 年第二次临时股东大会决议的规定，本公司向特定对象非公开发行 A 股股票 8,400 万股，约定锁定期至 2010 年 12 月 24 日，发行后总股本变更为 57,776.781 万股。
2010 年 5 月 13 日，本公司实施资本公积转增股本：每 10 股转增 5 股，实施上述分配后股 本总额变更为 86,665.1715 万股；其中，无限售条件流通股 74,065.1715 万股、有限售条件流通 股 12,600.0000 万股。
2010 年 6 月 7 日，海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持 公司股份 367.9012 万股，占公司总股本的 0.42%。
2010 年 12 月 24 日，本公司限售股全部上市流通。
2011 年，根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股 权激励一期行权，行权数量 222.255 万股，行权后总股本变更为 86,887.4265 万股；2011 年 7 月 20 日，新增股份上市。
2011 年 12 月 27 日，海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司 股份 1,286.0409 万股，占公司总股本的 1.48%。
2012 年 7 月 4 日，根据本公司 2011 年度股东大会决议，实施资本公积转增股本，向全体 股东每 10 股转增 5 股，转增后的股本为 130,331.1397 万股。
2012 年，根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股 权激励二期行权，行权数量 333.3825 万股，行权后总股本变更为 130,664.5222 万股；2012 年 9 月 19 日，新增股份上市。
2013 年，海信集团有限公司减持本公司股份 943.6553 万股，占当时公司总股本的 0.72%。
2013 年，海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 2,256.3653 万股，占当时公司总股本的 1.73%。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
2013 年，根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股 权激励三期行权，行权数量 183.6 万股，行权后股本变更为 130,848.1222 万股；2013 年 12 月 4 日，新增股份上市。
报告期内，海信集团的一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 356.1607 万股。
截至报告期末，海信集团有限公司持有本公司股份 52,824.1020 万股，占总股本的 40.37%， 青岛海信电子产业控股股份有限公司持有本公司股份 7,314.2633 万股，占总股本的 5.59%，合 计持股 60,138.3653 万股，占总股本的 45.96%；其他无限售条件流通股 70,709.7569 万股，占总 股本的 54.04%。
2、主要经营范围：
电视机、平板显示器件、移动电话、电冰箱、电冰柜、洗衣机、热水器、微波炉、以及洗 碗机、电熨斗、电吹风、电炊具等小家电产品、广播电视设备、电子计算机、通讯产品、移动 通信设备、信息技术产品、家用商用电器和电子产品的研发、制造、销售、服务、维修和回收； 非标准设备加工、安装售后服务；自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）；生产：卫星 电视地面广播接收设备；房屋租赁、机械设备租赁、物业管理（以上范围需经许可经营的，须 凭许可证经营）。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中 国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规 定》（2010 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准 备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。
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四、主要会计政策和会计估计
1 、会计期间
本公司以公立年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2 、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其 记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3 、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方 控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已 存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并 成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被 购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
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负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而 未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存 在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延 所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外， 确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解 释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4（2）)， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本 附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 4 、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的 财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及 全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范 围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并 资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比 数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公
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司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得 的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少 数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数 股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的 子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权 投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本 ” ” 附注四、10“长期股权投资 或本附注四、7“金融工具 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整 体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项 交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详 见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” （详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5 、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限 短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风 险很小的投资。
6 、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公 司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金 额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差 额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其 他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金 额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入 当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目， 因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计 入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发 生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日所在月份的月末汇率折算。 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项 目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表 折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并 丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差 额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日所在月份的月末汇率折算。汇率变动对现金的 影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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7 、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价 是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交 易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公 允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以 及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关 交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为 了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公 司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工 具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关 利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已 载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管 理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。
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持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算 其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期 间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的 利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收 取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的 累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始 取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益 并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征
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的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额 确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资 产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明 该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以 转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确 认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的 对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终 止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认
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部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期 损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值 的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公 司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
8 、应收款项
- (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的判断依据或金额标准
是指单项金额在 2000 万元（含 2000 万元）以上的应收账款。
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②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计提坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据
本公司将经单独测试后未减值的应收款项按信用风险特征划分 为若干组合，根据以前年度与之相同或者相类似的、具有类似 账龄组合 信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时 情况确定本年度以账龄为信用特征划分应收款项的组合，并按 下表列示的比例计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) | |
|---|---|---|---|
| 1年以内（含1 | 年，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 | |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 | |
| 3－5年 | 50.00 | 50.00 | |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由
坏账准备的计提方法
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。
对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账 面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
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9 、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料（含包装物和低值易耗品）等。 （2）存货取得和发出的计价方法
日常业务取得的原材料按计划成本核算，领用或发生时按计划成本结转，于月末按当月材 料成本差异率结转材料成本差异，将其调整为实际成本；产成品(含自制半成品)按实际成本核 算，发出产成品采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对 于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产 品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计 提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物按实际成本核算，领用时采用加权平均法 计价。
10 、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在 合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企 业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行 的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证 券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期 股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证 券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或 原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的 费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠 计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或 者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位 宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份 额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确 认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本 公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交 易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予 以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收 益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损
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失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现 净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资， 如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置 对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编 制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益 部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相 关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由 成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确 定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位 当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资 产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计 提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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11 、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关 的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在 发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一 致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减 ” 值 。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的 账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后计入当期损益。
12 、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧， 终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产 和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和 预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率(%) | 年折旧率(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 30 | 3-5 | 3.167-3.233 | |
| 通用设备 | 5 | 3-5 | 19.000-19.400 | |
| 专用设备 | 8 | 3-5 | 11.875-12.125 | |
| 通用仪表 | 3-5 | 3-5 | 19.000-32.333 | |
| 专用仪表 | 5 | 3-5 | 19.000-19.400 | |
| 运输设备 | 4 | 3-5 | 23.750-24.250 |
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办公设备 3-5 5 19.000-31.667
注：公司 2004 年以前购置的固定资产残值率为 3%，2004 年以后购置的固定资产残值率为 5%。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
” 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减值 。 （4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可 靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支 出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变则作为会计估计变更处理。
13 、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用 等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
” 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减值 。 14 、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根 据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过
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3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 15 、无形资产
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（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期 支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入 账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司 估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本 公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
| 类别 | 估计使用寿命（年） | ||
|---|---|---|---|
| 软件 | 5 | ||
| 专利权 | 10 | ||
| 非专利技术 | 10 | ||
| 土地使用权 | 50 |
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行 调整。
③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。
④无形资产的减值
” 本公司无形资产的减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减值 。
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16 、研究与开发支出
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（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
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（2）研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
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（3）开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
-
出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
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（4）对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出，
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不再进行资本化。
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17 、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
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（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
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（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
-
中较短的期限平均摊销。
-
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、
-
剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
-
（4）模具费以预计总产量为基础按实际产量予以摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
- 18 、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日 判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使 用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均 进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存 在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、 相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的 现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现 率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业 合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产 组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该 资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19 、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履 行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20 、股份支付
（1）股份支付种类
本公司股份支付系授予高管人员以权益结算的股权激励。
（2）股份支付的会计处理
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资 本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动。
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（3）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对 - - 于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用布莱克 斯科尔斯 默顿期权定价模型等确定 其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：⑪期权的行权价格；⑫期权的有效 期；⑬标的股份的现行价格；⑭股价预计波动率；⑮股份的预计股利；⑯期权有效期内的无风 险利率。
（4）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应 当与实际可行权数量一致。
（5）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的 成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
21 、收入
（1）销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接 受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价 款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22 、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认与计量
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）政府补助的会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期 损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。
23 、递延所得税资产 / 递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债，以按照税法规定计算的预期 应交纳的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但 按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司 能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予 确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债。
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与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额的交易中产生的资产或负债 的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可 能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关 的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余 当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本 公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主 体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意 图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24 、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能 转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
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直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始 直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当 期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当 期损益。
25 、职工薪酬
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会 计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值 列示。
26 、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期未发生会计政策变更事项。 （2）会计估计变更
本报告期未发生会计估计变更事项。
27 、前期会计差错更正
本报告期未发生前期差错更正事项。
五、税项
1 、主要税种及税率
| 1、主要税种及税率 | |||
|---|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |
| 增值税 | 应税销售收入 | 17%\13%\6% | |
| 营业税 | 应税营业收入 | 5% | |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% | |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%\25% |
注：本公司和子公司青岛海信信芯科技有限公司、子公司贵阳海信电子有限公司、二级子 公司贵阳海信电子科技有限公司、子公司青岛海信传媒网络技术有限公司所得税税率均为 15%、 其他子公司所得税税率为 25%。
2 、税收优惠及批文
（1）本公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证书编号：GF201137100076，发 证时间 2011 年 9 月 6 日，有效期三年)，自 2011 年起执行 15％的企业所得税税率。
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（2）子公司青岛海信信芯科技有限公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证书编 号：GF201137100068，发证时间 2011 年 9 月 6 日，有效期三年)，于 2011 年起执行 15％的企 业所得税税率；
青岛海信信芯科技有限公司的软件产品依据财税[2011]100 号文的规定享受增值税实际税 负超过 3%的部分实行即征即退优惠政策。
（3）子公司贵阳海信电子有限公司、二级子公司贵阳海信电子科技有限公司根据财政部、 国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税(2011)58 号)和 《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，企业所得税税率减按 15%征收；
同时贵阳海信电子有限公司为高新技术企业（高新技术企业认定证书编号： GR201352000002，发证时间 2013 年 5 月 27 日，有效期三年)，于 2013 年起执行 15％的企业所 得税税率。
（4）子公司青岛海信传媒网络技术有限公司为青岛市高新技术企业，其中高新技术企业认 定证书编号：GF201337100006，发证时间2013年9月25日，有效期三年，自2013年起执行15％ 的企业所得税税率；
同时该公司为软件企业，软件企业认定证书编号：青岛R-2013-0183号，根据财税（2012） 27号文、国家税务总局公告2013年第43号规定，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得 税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税的税收优惠。
青岛海信传媒网络技术有限公司的软件产品根据财税[2011]100号文和青崂国减[2012]279 号减、免税批准通知书，自2012年9月27日起享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退 优惠政策。
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六、企业合并及合并财务报表（金额单位：人民币万元）
1 、通过设立或投资等方式取得的子公司情况
| 1、 | 通过设 | 立或投 | 资等方式 | 取得的子 | 公司情况 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 子公司 类型 |
注册 地 |
业务 性质 |
注册资本 | 经营范围 | 企业 类型 |
法人 代表 |
组织机 构代码 |
期末实际 出资额 |
| 广东海信电子有限 公司 |
一级 子公司 |
江门 | 制造业 | 38,408.00 | 电视机等家用商用电器和 电子产品的制造和销售 |
有限公司 | 刘洪新 | 58293059X | 38,408.00 |
| 贵阳海信电子有限 公司 |
一级 子公司 |
贵阳 | 制造业 | 15,750.91 | 电视机生产销售 | 有限公司 | 刘洪新 | 214493242 | 8,032.966 |
| 贵阳海信电子科技 有限公司 |
二级 子公司 |
贵阳 | 制造业 | 3,000.00 | 高精密电子、集成电路研 制、生产销售 |
有限公司 | 温洪刚 | 692741335 | 3,000.00 |
| 青岛海信传媒网络 技术有限公司 |
一级 子公司 |
青岛 | 制造业 | 7,490.00 | 多媒体网络、互联网增值 服务、相关电子产品的研 发、生产、销售 |
有限公司 | 刘洪新 | 67178415X | 6,693.35 |
| 湖北海信传媒网络 技术有限公司 |
二级 子公司 |
黄石 | 制造业 | 50.00 | 家用电子相关系统产品及 终端产品的研发、生产、 销售 |
有限公司 | 简志敏 | 695106775 | 25.50 |
| 青岛海信信芯科技 有限公司 |
一级 子公司 |
青岛 | 制造业 | 2,000.00 | 芯片的研究开发与销售 | 有限公司 | 刘洪新 | 776837131 | 1,612.54 |
| 上海顺久电子科技 有限公司 |
一级 子公司 |
上海 | 制造业、 软件业 |
10.00 | 计算机、通讯、家电软件 的开发、制作等。 |
有限公司 | 黄卫平 | 59818993-5 | 2,000.00 |
| 美国顺久微电子有 限公司 |
二级 子公司 |
美国 | 制造业、 软件业 |
美元1.00 | 计算机、通讯、家电软件 的开发、制作等。 |
有限公司 | 黄卫平 | 无 | 6.19 |
| 佛山市南海海信多 媒体技术有限公司 |
一级 子公司 |
佛山 | 制造业 | 50.00 | 电视机生产销售 | 有限公司 | 刘洪新 | 68444228X | 50.00 |
| 台湾海信电器有限 公司 |
一级 子公司 |
台湾 | 贸易 | 新台币 500.00 |
电器批发业、电子材料批 发业、电信器材批发业。 |
有限公司 | 黄海华 | 无 | 107.27 |
| 海信美国多媒体研 发中心 |
一级 子公司 |
美国 | 软件业 | 美元 100.00 |
智能产品及应用软件等研 究与开发 |
有限公司 | 王志浩 | 无 | 626.10 |
| 青岛海信电器营销 股份有限公司 |
一级 子公司 |
青岛 | 贸易 | 30,000.00 | 电视机等电子产品的销 售、服务和维修等。 |
有限公司 | 刘洪新 | 08646717-X | 24,724.66 |
| 淄博海信电子有限 公司 |
原子 公司 |
淄博 | 制造业 | 3,470.00 | 电视机生产销售 | 有限公司 | 刘洪新 | 164126347 | 4,129.19 |
| 辽宁海信电子有限 公司 |
原子 公司 |
抚顺 | 制造业 | 7,104.00 | 电视机生产销售 | 有限公司 | 刘洪新 | 242331355 | 4,137.49 |
| 北京海信数码科技 有限公司 |
原子 公司 |
北京 | 制造业 | 1,000.00 | 技术开发、销售服务 | 有限公司 | 刘洪新 | 802043328 | 750.00 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（续）
| 子公司全称 | 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 |
直接和 间接持 股比例 （%） |
表决权 比例(%) |
是否合 并报表 |
少数股东 权益 |
少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 |
从母公司股东权益冲 减子公司少数股东分 担的本期亏损超过少 数股东在该子公司年 初股东权益中所享有 份额后的余额 |
注释 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 广东海信电子有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 贵阳海信电子有限公司 | 0.00 | 51.00 | 51.00 | 是 | 22,728.66 | |||
| 贵阳海信电子科技有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | 1 | |||
| 湖北海信传媒网络技术有限公司 | 0.00 | 51.00 | 51.00 | 是 | ||||
| 青岛海信信芯科技有限公司 | 0.00 | 79.68 | 79.68 | 是 | 281.88 | |||
| 上海顺久电子科技有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 美国顺久微电子有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 佛山市南海海信多媒体技术有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 台湾海信电器有限公司 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||
| 海信美国多媒体研发中心 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | 2 | |||
| 青岛海信电器营销股份有限公司 | 0.00 | 82.42 | 82.42 | 是 | 4,432.72 | -840.50 | ||
| 淄博海信电子有限公司 | 0.00 | 95.00 | 0.00 | 否 | ||||
| 辽宁海信电子有限公司 | 0.00 | 57.50 | 0.00 | 否 | ||||
| 北京海信数码科技有限公司 | 0.00 | 75.00 | 0.00 | 否 |
-
注 1：报告期内，公司以 1035.94 万元受让青岛海信传媒网络技术有限公司 19.89%的股权，
-
受让后公司的持股比例变更为 100.00%。
-
注 2：报告期内，本公司投资 100 万美元设立海信美国多媒体研发中心，持股比例 100.00%。
-
本期将其自成立日至本报告期末的财务报表纳入合并财务报表合并范围。
-
2 、合并范围发生变更的说明
报告期内，本公司投资 100 万美元设立海信美国多媒体研发中心，持股比例 100.00%。本 期将其自成立日至本报告期末的财务报表纳入合并财务报表合并范围。
-
3 、报告期新纳入合并范围的主体和报告期期不再纳入合并范围的主体
-
（1）本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
①本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权 的经营实体。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 | ||
|---|---|---|---|---|
| 海信美国多媒体研发中心（A） | 608.56 | -6.72 |
（Ａ）海信美国多媒体研发中心为本报告期内新设的子公司（附注六、1 注 2）。
4 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
| 4、境外经营实体主要 | 报表项目的折算汇率 |
|---|---|
| 项目 美国顺久微电子有限公司 海信美国多媒体研发中心 台湾海信电器有限公司 项目 美国顺久微电子有限公司 海信美国多媒体研发中心 台湾海信电器有限公司 |
资产和负债项目 2014年6月30日 1美元=6.1528人民币 1美元=6.1528人民币 1新台币=0.2081人民币 收入、费用现金流量项目 2014年1-6月 1美元=6.1431人民币 1美元=6.1528人民币 |
| 1新台币=0.2049人民币 |
注：由于本公司对利润表中的收入和费用项目、现金流量表所有项目均按照发生日所在月 份的月末汇率折算，故上述收入、费用现金流量项目的折算汇率系按本期各月加权平均值计算。
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2014 年 1 月 1 日， 期末指 2014 年 6 月 30 日。
1 、货币资金
| 1、货币 | 资金 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末数 | 年初数 | |||||
| 项目 | ||||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 库存现金： | — | — | 126,432.33 | — | — | 1,915.33 |
| -人民币 | — | — | 126,432.33 | — | — | 1,915.33 |
| -美元 | ||||||
| -兰特 | ||||||
| 银行存款： | — | — | 3,299,319,488.37 | — | — | 2,906,006,543.80 |
| -人民币 | — | — | 3,235,922,808.18 | — | — | 2,875,778,433.38 |
| -美元 | 10,261,732.93 | 6.1528 | 63,138,390.37 |
4,678,369.14 | 6.0969 | 28,523,548.81 |
| -兰特 | ||||||
| -新台币 | 1,241,176.00 | 0.2081 | 258,288.73 |
914,259.00 | 0.2026 | 185,197.79 |
| -日元 | 26,299,605.00 | 0.0578 | 1,519,354.48 | |||
| -欧元 | 0.13 | 8.3946 | 1.09 |
1.11 | 8.4189 | 9.34 |
| 合计 | — | — | 3,299,445,920.70 | — | — | 2,906,008,459.13 |
（1）期末存放于关联方海信集团财务有限公司的银行存款余额 3,123,874,578.03 元，占期 末银行存款余额的 94.68%；
（2）本公司期末账面不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外有潜在回收风险的资
金。
2 、应收票据
（1）应收票据分类
| 种类 | 期末数 | 年初数 | |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 7,005,412,070.55 | 8,574,022,377.76 | |
| 商业承兑汇票 | 1,675,555,214.92 | 1,361,202,449.61 | |
| 合计 | 8,680,967,285.47 | 9,935,224,827.37 |
2014年6月30日，账面价值为人民币1,868,828,559.15元的票据已质押，用于在海信集团财务 有限公司开立电子银行承兑汇票。
期末应收商业承兑汇票中应收关联方青岛海信进出口有限公司899,815,072.08元、青岛海信 国际营销股份有限公司503,650,468.93元、青岛海信中非控股股份有限公司272,089,673.91元。 （2）期末金额最大的前五项已质押的应收票据情况：
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 序号 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2014-3-3 | 2014-9-3 | 50,000,000.00 | |
| 2 | 2014-3-3 | 2014-9-3 | 50,000,000.00 | |
| 3 | 2014-1-28 | 2014-7-28 | 33,150,560.41 | |
| 4 | 2014-4-1 | 2014-10-1 | 31,265,190.30 | |
| 5 | 2014-3-20 | 2014-8-25 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 194,415,750.71 |
（3）期末已经背书给其他方但尚未到期的票据为 612,885,355.19 元，其中金额最大的前五项：
| 序号 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 是否已终止确认 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2014-1-17 | 2014-07-17 | 10,000,000.00 | 是 | |
| 2 | 2014-2-20 | 2014-8-20 | 10,000,000.00 | 是 | |
| 3 | 2014-2-20 | 2014-8-20 | 10,000,000.00 | 是 | |
| 4 | 2014-3-28 | 2014-9-28 | 10,000,000.00 | 是 | |
| 5 | 2014-04-25 | 2014-10-24 | 9,000,000.00 | 是 | |
| 合计 | 49,000,000.00 |
3 、应收账款
（1）应收账款按种类列示
| （1）应收账款按种类列示 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 期末数 | ||||
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 1,147,991,045.22 | 72.27 | 58,738,337.58 | 5.12 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 440,353,626.54 | 27.72 | 25,030,371.08 | 5.68 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 96,524.18 | 0.01 | 96,524.18 | 100.00 |
| 合计 | 1,588,441,195.94 | -- | 83,865,232.84 | -- |
| （续） | ||||
| 年初数 | ||||
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 907,044,244.81 | 61.80 | 46,360,847.86 | 5.11 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 560,271,428.07 | 38.18 | 30,804,705.80 | 5.50 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 267,390.18 | 0.02 | 267,390.18 | 100.00 |
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 1,467,583,063.06 | -- | 77,432,943.84 | -- |
（2）应收账款按账龄列示
| 项目 | 期末数 | 年初数 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 1 | 年以内 | 1,544,310,033.28 | 97.22 | 1,420,473,768.68 | 96.79 |
| 1 | 至2年 | 22,546,975.81 | 1.42 | 32,537,956.72 | 2.22 |
| 2 | 至3年 | 21,584,186.65 | 1.36 | 14,571,337.66 | 0.99 |
| 合计 | 1,588,441,195.74 | 100.00 | 1,467,583,063.06 | 100.00 |
（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
| 序号 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 理由 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 339,846,034.79 | 16,995,243.42 | 5.00 | |
| 2 | 182,324,281.82 | 9,154,148.12 | 5.02 | |
| 经单独测试后未减 | ||||
| 3 | 141,462,775.65 | 7,073,138.78 | 5.00 | |
| 4 | 89,097,344.05 | 4,454,867.20 | 5.00 | 值，以账龄为组合 |
| 5 | 82,277,165.75 | 4,113,858.29 | 5.00 | 计提坏账准备。 |
| 其他 | 312,983,443.16 | 16,947,081.77 | 5.41 | |
| 合计 | 1,147,991,045.22 | 58,738,337.58 | -- |
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 期末数 | 年初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | |||
| 坏账准备 | 坏账准备 | ||||
| 金额 比例（%） |
金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 | 409,726,644.57 93.05 |
20,486,332.22 | 520,242,765.42 | 92.85 |
26,012,138.27 |
| 1至2年 | 15,813,575.32 3.59 |
1,581,357.53 | 32,131,649.99 | 5.74 |
3,213,165.00 |
| 2至3年 | 14,813,406.65 3.36 |
2,962,681.33 | 7,897,012.66 | 1.41 |
1,579,402.53 |
| 合计 | 440,353,626.54 100.00 |
25,030,371.08 | 560,271,428.07 | 100.00 |
30,804,705.80 |
| ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 应收账款内容 | 账面余额 计提比例(%) |
坏账准备 | 计提理由 | ||
| 销货款 | 9,769.18 | 100.00 | 9,769.18经单独测试收回可能性较小 | ||
| 销货款 | 86,755.00 | 100.00 | 86,755.00经单独测试收回可能性较小 | ||
| 合计 | 96,524.18 | 100.00 | 96,524.18 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）截止 2014 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
| 序号 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额 的比例（%） |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 非关联方 | 339,846,034.79 | 1 | 年以内、1-2年 | 21.39 |
| 2 | 非关联方 | 182,324,281.82 | 1 | 年以内、1-2年 | 11.48 |
| 3 | 关联方 | 141,462,775.65 | 1年以内 | 8.91 | |
| 4 | 关联方 | 89,097,344.05 | 1年以内 | 5.61 | |
| 5 | 非关联方 | 82,277,165.75 | 1年以内 | 5.18 | |
| 合计 | 835,007,602.06 | -- | -- |
（6）应收关联方账款情况：详见附注八、6 关联方应收应付款项。
4 、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
| 期末数 | 期末数 | |||
|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 73,816,063.78 | 61.80 | 27,443,387.19 | 37.18 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 45,618,597.66 | 38.20 | 2,820,495.27 | 6.18 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 合计 | 119,434,661.44 | -- | 30,263,882.46 | -- |
（续）
| 年初数 | 年初数 | |||
|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 68,053,834.87 | 75.86 | 27,155,275.74 | 39.90 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 21,658,567.31 | 24.14 | 1,593,458.08 | 7.36 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 合计 | 89,712,402.18 | -- | 28,748,733.82 | -- |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）其他应收款按账龄列示
| 期末数 | 年初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 1 | 年以内 | 85,579,025.15 | 71.66 | 55,655,700.67 | 62.04 | |
| 1 | 至2年 | 8,036,720.57 | 6.73 | 8,475,675.18 | 9.45 | |
| 2 | 至3年 | 765,195.73 | 0.64 | 578,306.33 | 0.64 | |
| 3 | 至5年 | 50,999.99 | 0.04 | |||
| 5 | 年以上 | 25,002,720.00 | 20.93 | 25,002,720.00 | 27.87 | |
| 合计 | 119,434,661.44 | 100.00 | 89,712,402.18 | 100.00 | ||
| （3）坏账准备的计提情况 | ||||||
| ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况 | ||||||
| 序号 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（100%） 理由 |
|||
| 1 | 25,002,720.00 | 25,002,720.00 |
100.00 账龄5 |
年以上 | ||
| 2 | 48,813,343.78 | 2,440,667.19 |
5.00 | |||
| 合计 | 73,816,063.78 | 27,443,387.19 |
-- |
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 期末数 | 年初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 金额 比例（%） |
坏账准备 | 账面余额 金额 比例（%） |
坏账准备 | |||
| 1 | 年以内 | 36,765,681.37 | 80.59 |
1,838,284.07 | 12,604,585.80 | 58.20 |
630,229.30 |
| 1 | 至2年 | 8,036,720.57 | 17.62 |
803,672.06 | 8,475,675.18 | 39.13 |
847,567.52 |
| 2 | 至3年 | 765,195.73 | 1.68 |
153,039.14 | 578,306.33 | 2.67 |
115,661.26 |
| 3 | 至5年 | 50,999.99 | 0.11 |
25,500.00 | |||
| 合计 | 45,618,597.66 | 100 |
2,820,495.27 | 21,658,567.31 | -- |
1,593,458.08 |
（4）截止 2014 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
| 序号 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占其他应收款总额的比例（%） | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 非关联方 | 48,813,343.78 | 1 | 年以内 | 40.87 |
| 2 | 非关联方 | 25,002,720.00 | 5 | 年以上 | 20.93 |
| 3 | 非关联方 | 12,885,817.42 | 1 | 年以内 | 10.79 |
| 4 | 非关联方 | 4,204,125.00 | 1-2年 | 3.52 | |
| 5 | 非关联方 | 3,594,886.86 | 1 | 年以内 | 3.01 |
| 合计 | -- | 94,500,893.06 | -- | -- |
51
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（6）应收关联方账款情况：详见附注八、6 关联方应收应付款项。
5 、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末数 | 年初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 1 | 年以内 | 74,376,785.26 | 100.00 | 47,059,645.88 | 100.00 | |
| 合计 | 74,376,785.26 | 100.00 | 47,059,645.88 | 100.00 | ||
| （2）预付款项金额的前五名单位情况 | ||||||
| 序号 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 未结算原因 | ||
| 1 | 非关联方 | 14,859,138.36 | 1 | 年以内 | 预付货款 | |
| 2 | 非关联方 | 11,818,501.83 | 1 | 年以内 | 预付货款 | |
| 3 | 非关联方 | 7,128,119.00 | 1 | 年以内 | 预付货款 | |
| 4 | 非关联方 | 4,114,886.53 | 1 | 年以内 | 预付货款 | |
| 5 | 非关联方 | 3,147,625.72 | 1 | 年以内 | 预付货款 | |
| 合计 | -- | 41,068,271.44 | -- | -- |
（3）截至 2014 年 6 月 30 日，预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 欠款。
6 、存货
（1）存货分类
| 期末数 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 1,212,421,312.85 | 9,740,170.38 | 1,202,681,142.47 | |
| 在产品 | 396,666.67 | 396,666.67 | ||
| 库存商品 | 1,659,806,885.11 | 58,234,208.19 | 1,601,572,676.92 | |
| 合计 | 2,872,624,864.63 | 67,974,378.57 | 2,804,650,486.06 |
（续）
| 年初数 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | ||
| 原材料 | 891,946,669.47 | 6,904,798.83 | 885,041,870.64 | |
| 在产品 | 1,024,247.62 | 1,024,247.62 | ||
| 库存商品 | 2,278,611,912.22 | 87,472,938.69 | 2,191,138,973.53 | |
| 合计 | 3,171,582,829.31 | 94,377,737.52 | 3,077,205,091.79 |
52
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）存货跌价准备变动情况
| 本期减少数 | 本期减少数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初数 | 本期计提数 | 期末数 | ||
| 转回数 | 转销数 | ||||
| 原材料 | 6,904,798.83 | 2,835,371.55 | 9,740,170.38 | ||
| 库存商品 | 87,472,938.69 | 15,758,297.14 | 44,997,027.64 | 58,234,208.19 | |
| 合计 | 94,377,737.52 | 18,593,668.69 | 44,997,027.64 | 67,974,378.57 |
（3）存货的说明：
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司存货无抵押、担保等情况，也无借款费用资本化情况。
7 、持有至到期投资
| 7、持有 | 至到期投资 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 年初数 | |
| 信托产品 | 500,000,000.00 | ||
| 减：减值准备 | |||
| 合计 | 500,000,000.00 |
8 、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 被投资单位 | 核算 方法 |
投资成本 | 年初余额 | 本期 增加 |
本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1、对联营企业投资 | 110,639,300.00 | 187,342,975.99 | 187,342,975.99 | |||
| 海信集团财务有限公司 | 权益法 | 106,639,300.00 | 179,070,664.42 | 179,070,664.42 | ||
| 青岛海信数字多媒体技术国 家重点实验室有限公司 |
权益法 | 4,000,000.00 | 8,272,311.57 | 8,272,311.57 | ||
| 2、其他长期股权投资 | 138,180,785.39 | 138,180,785.39 | 39,511,991.68 | 98,668,793.71 | ||
| 青岛海信国际营销股份有限 公司 |
成本法 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | ||
| 深圳市中彩联科技有限公司 | 成本法 | 1,102,000.00 | 1,102,000.00 | 1,102,000.00 | ||
| 上海数字电视国家工程研究 中心有限公司 |
成本法 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | ||
| 南非海信发展有限公司 | 成本法 | 39,511,991.68 | 39,511,991.68 | 39,511,991.68 | ||
| 淄博海信电子有限公司 | 成本法 | 41,291,922.40 | 41,291,922.40 | 41,291,922.40 | ||
| 辽宁海信电子有限公司 | 成本法 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | ||
| 北京海信数码科技有限公司 | 成本法 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 合计 | 248,820,085.39 | 325,523,761.38 | 39,511,991.68 | 286,011,769.70 |
53
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
接上表
| 接上表 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 在被投 | 在被投 | 在被投资单位 | 本期 | |||
| 被投资单位 | 资单位 持股比 |
资单位 表决权 |
持股比例与表 决权比例不一 |
减值准备 | 计提 减值 |
现金红利 |
| 例(%) | 比例(%) | 致的说明 | 准备 | |||
| 1、对联营企业投资 | ||||||
| 海信集团财务有限公司 | 20.00 | 20.00 | -- | |||
| 青岛海信数字多媒体技术国家重点实 验室有限公司 |
40.00 | 40.00 | -- | |||
| 2、其他长期股权投资 | 48,874,871.31 | 9,500,000.00 | ||||
| 青岛海信国际营销股份有限公司 | 12.67 | 12.67 | -- | 9,500,000.00 | ||
| 深圳市中彩联科技有限公司 | 11.00 | 11.00 | -- | |||
| 上海数字电视国家工程研究中心有限 公司 |
6.38 | 6.38 | -- | |||
| 南非海信发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | 公司已注销 | |||
| 淄博海信电子有限公司 | 95.00 | 0.00 | 清算中 | |||
| 辽宁海信电子有限公司 | 57.50 | 0.00 | 清算中 | 41,374,871.31 | ||
| 北京海信数码科技有限公司 | 75.00 | 0.00 | 清算中 | 7,500,000.00 | ||
| 合计 | 48,874,871.31 | 9,500,000.00 |
注：本公司的原子公司海信南非发展有限公司于 2014 年 3 月清算完毕，完成注销。 （2）长期股权投资的说明：
对期末处于清算过程中的子公司清算进展情况详见：“ 附注十二、其他重要事项 2” 。
（3）长期股权投资减值准备明细情况
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 其他长期股权投资 | ||||
| 辽宁海信电子有限公司 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | ||
| 北京海信数码科技有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 合计 | 48,874,871.31 | 48,874,871.31 |
9 、投资性房地产
54
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）按成本计量的投资性房地产
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原值合计 | 99,927,233.23 | 42,313,443.34 | 6,506,378.63 | 135,734,297.94 |
| 房屋、建筑物 | 99,927,233.23 | 42,313,443.34 | 6,506,378.63 | 135,734,297.94 |
| 二、累计折旧合计 | 30,091,251.41 | 2,288,329.85 | 429,189.32 | 31,950,391.94 |
| 房屋、建筑物 | 30,091,251.41 | 2,288,329.85 | 429,189.32 | 31,950,391.94 |
| 三、减值准备合计 | - | - | ||
| 房屋、建筑物 | - | - | ||
| 四、账面价值合计 | 69,835,981.82 | 103,783,906.00 | ||
| 房屋、建筑物 | 69,835,981.82 | 103,783,906.00 |
注：本报告期折旧额 1,881,384.31 元。
（2）投资性房地产说明
本公司本期重新测算实际出租房产情况，并相应调整自用房地产与投资性房地产的价值， 其中投资性房地产原值分别转入 42,313,443.34 元、转出 6,506,378.63 元，投资性房地产累计折旧 分别转入 406,945.54 元、转出 429,189.32 元。
10 、固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计： | 2,330,012,551.98 | 96,910,115.74 | 65,290,036.13 | 2,361,632,631.59 |
| 其中：房屋及建筑物 | 1,054,704,765.66 | 8,965,561.43 | 43,860,676.86 | 1,019,809,650.23 |
| 通用设备 | 131,184,861.65 | 7,607,094.03 | 489,309.88 | 138,302,645.80 |
| 通用仪表 | 53,565,967.70 | 10,798,637.79 | 3,348,623.79 | 61,015,981.70 |
| 专用设备 | 912,868,989.10 | 64,416,192.10 | 15,330,410.58 | 961,954,770.62 |
| 专用仪表 | 153,371,826.92 | 4,255,717.37 | 1,573,549.49 | 156,053,994.80 |
| 运输设备 | 20,683,045.04 | 816,012.16 | 687,465.53 | 20,811,591.67 |
| 办公设备 | 3,633,095.91 | 50,900.86 | 3,683,996.77 | |
| 二、累计折旧合计： | 873,492,529.07 | 83,131,059.53 | 16,782,809.30 | 939,840,779.30 |
| 其中：房屋及建筑物 | 227,606,332.32 | 17,231,497.93 | 868,785.65 | 243,969,044.60 |
| 通用设备 | 90,140,946.25 | 4,869,296.48 | 204,863.60 | 94,805,379.13 |
| 通用仪表 | 31,217,863.55 | 4,667,398.46 | 3,046,937.33 | 32,838,324.68 |
| 专用设备 | 410,699,114.84 | 47,834,988.37 | 10,648,150.74 | 447,885,952.47 |
| 专用仪表 | 96,765,365.84 | 7,179,063.50 | 1,350,321.12 | 102,594,108.22 |
| 运输设备 | 14,866,226.83 | 1,160,080.50 | 663,750.86 | 15,362,556.47 |
| 办公设备 | 2,196,679.44 | 188,734.29 | 2,385,413.73 |
55
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 三、固定资产账面净值 | 1,456,520,022.91 | -- | -- | 1,421,791,852.29 |
|---|---|---|---|---|
| 其中：房屋及建筑物 | 827,098,433.34 | -- | -- | 775,840,605.63 |
| 通用设备 | 41,043,915.40 | -- | -- | 43,497,266.67 |
| 通用仪表 | 22,348,104.15 | -- | -- | 28,177,657.02 |
| 专用设备 | 502,169,874.26 | -- | -- | 514,068,818.15 |
| 专用仪表 | 56,606,461.08 | -- | -- | 53,459,886.58 |
| 运输设备 | 5,816,818.21 | -- | -- | 5,449,035.20 |
| 办公设备 | 1,436,416.47 | -- | -- | 1,298,583.04 |
| 四、减值准备合计 | 22,384,760.45 | -- | 1,995,888.12 | 20,388,872.33 |
| 其中：房屋及建筑物 | - | - | - | - |
| 通用设备 | 1,734,782.26 | - | 1,734,782.26 | |
| 通用仪表 | 225,372.71 | - | 13,291.49 | 212,081.22 |
| 专用设备 | 10,328,988.63 | -- | 1,943,077.18 | 8,385,911.45 |
| 专用仪表 | 10,050,737.81 | - | 37,865.35 | 10,012,872.46 |
| 运输设备 | 44,879.04 | - | 1,654.10 | 43,224.94 |
| 办公设备 | - | -- | ||
| 五、固定资产账面价值 | 1,434,135,262.46 | -- | -- | 1,401,402,979.96 |
| 其中：房屋及建筑物 | 827,098,433.34 | -- | -- | 775,840,605.63 |
| 通用设备 | 39,309,133.14 | -- | -- | 41,762,484.41 |
| 通用仪表 | 22,122,731.44 | -- | -- | 27,965,575.80 |
| 专用设备 | 491,840,885.63 | -- | -- | 505,682,906.70 |
| 专用仪表 | 46,555,723.27 | -- | -- | 43,447,014.12 |
| 运输设备 | 5,771,939.17 | -- | -- | 5,405,810.26 |
| 办公设备 | 1,436,416.47 | -- | -- | 1,298,583.04 |
注 1：本期累计折旧增加 83,131,059.53 元，其中自投资性房地产转入 429,189.32 元，折旧 费用 82,701,870.21 元。
注 2：本期由在建工程转入固定资产原价为 74,229,601.06 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产
| 经营租赁租出资产类别 | 期末账面价值 | 年初账面价值 | |
|---|---|---|---|
| 专用设备 | 125,215,285.31 | 90,682,373.89 | |
| 专用仪表 | 1,686,556.98 | 530,203.10 | |
| 通用设备 | 5,327,588.11 | 828,829.82 | |
| 通用仪表 | 844,971.47 | 16,033.26 | |
| 合计 | 133,074,401.87 | 92,057,440.07 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
11 、在建工程
（1）在建工程基本情况
| 期末数 | 期末数 | 年初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 减值准备 |
账面价值 | 账面余额 减值准备 |
账面价值 | |||
| 液晶模组加工项目 | 13,850,592.73 | 13,850,592.73 | 38,361,795.42 | 38,361,795.42 | ||
| 分支机构新购办公用房 | 62,338,115.28 | 62,338,115.28 | 8,638,614.00 | 8,638,614.00 | ||
| 广东海信电子生产设备 | 22,225,735.10 | 22,225,735.10 | 9,765,533.26 | 9,765,533.26 | ||
| SMT项目 | 10,562,463.99 | 10,562,463.99 | 7,354,217.18 | 7,354,217.18 | ||
| 节能改造项目 | 3,719,539.90 | 3,719,539.90 | ||||
| 其他 | 27,546,515.13 | 27,546,515.13 | 15,934,027.41 | 15,934,027.41 | ||
| 合计 | 136,523,422.23 | 136,523,422.23 | 83,773,727.17 | 83,773,727.17 | ||
| （2）重大在建工程项目变动情况 | ||||||
| 工程名称 | 年初数 | 本期增加数 | 本期转入固定资产 数 |
其他减少数 | ||
| 液晶模组加工项目 | 38,361,795.42 | 25,199,159.00 | 49,710,361.69 | |||
| 分支机构新购办公用房 | 8,638,614.00 | 53,699,501.28 | ||||
| 广东海信电子生产设备 | 9,765,533.26 | 17,361,387.48 | 4,901,185.64 | - | ||
| SMT项目 | 7,354,217.18 | 5,344,421.00 | 2,136,174.19 | - | ||
| 节能改造项目 | 3,719,539.90 | 3,719,539.90 | - | |||
| 其他 | 15,934,027.41 | 26,516,102.70 | 13,762,339.64 |
1,141,275.34 | ||
| 合计 | 83,773,727.17 | 128,120,571.46 | 74,229,601.06 |
1,141,275.34 | ||
| （续） | ||||||
| 工程名称 | 利息资本化累 计金额 |
其中：本期利 息资本化金额 本期利息资本 化率（%） |
资金来源 | 期末数 | ||
| 液晶模组加工项目 | 募集资金 | 13,850,592.73 | ||||
| 分支机构新购办公用房 | 自有资金 | 62,338,115.28 | ||||
| 广东海信电子生产设备 | 募集资金/ 自有资金 |
22,225,735.10 | ||||
| SMT项目 | 自有资金 | 10,562,463.99 | ||||
| 节能改造项目 | 自有资金 | |||||
| 其他 | 自有资金 | 27,546,515.13 | ||||
| 合计 | 136,523,422.23 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
12 、无形资产
（1）无形资产情况
| （1）无形资产情况 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 一、账面原值合计 | 308,173,745.65 | 1,505,456.21 | 5,216,427.84 | 304,462,774.02 |
| 非专利技术 | 42,414,413.95 | 42,414,413.95 | ||
| 软件 | 79,177,616.15 | 1,505,456.21 | 80,683,072.36 | |
| 土地使用权 | 186,581,715.55 | 5,216,427.84 | 181,365,287.71 | |
| 二、累计摊销合计 | 75,793,721.67 | 6,438,695.32 | 1,304,119.34 | 80,928,297.65 |
| 非专利技术 | 26,850,641.55 | 350,000.04 | 27,200,641.59 | |
| 软件 | 33,507,197.95 | 4,253,547.70 | 37,760,745.65 | |
| 土地使用权 | 15,435,882.17 | 1,835,147.58 | 1,304,119.34 | 15,966,910.41 |
| 四、减值准备合计 | 22,473,744.78 | 22,473,744.78 | ||
| 非专利技术 | 9,041,342.74 | 9,041,342.74 | ||
| 软件 | 13,432,402.04 | 13,432,402.04 | ||
| 土地使用权 | ||||
| 五、无形资产账面价值合计 | 209,906,279.20 | 201,060,731.59 | ||
| 非专利技术 | 6,522,429.66 | 6,172,429.62 | ||
| 软件 | 32,238,016.16 | 29,489,924.67 | ||
| 土地使用权 | 171,145,833.38 | 165,398,377.30 |
注：本期摊销金额为 6,438,695.32 元。
13 、长期待摊费用
| 13、长 | 期待摊费用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 | 其他减少的原因 |
| 模具费 | 58,752,485.66 | 84,645,654.85 | 57,697,174.60 | 85,700,965.91 | ||
| 其他 | 43,750.00 | 43,750.00 | ||||
| 合计 | 58,796,235.66 | 84,645,654.85 | 57,740,924.60 | 85,700,965.91 |
14 、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
| 项目 | 期末数 | 年初数 | |
|---|---|---|---|
| 未付款费用 | 261,214,865.83 | 261,214,865.83 | |
| 资产减值准备 | 11,845,797.51 | 42,320,743.27 | |
| 抵销内部未实现利润 | 52,447,683.53 | 6,379,328.26 | |
| 固定资产折旧 | 3,309,946.48 | 3,309,946.48 | |
| 合计 | 328,818,293.35 | 313,224,883.84 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）可抵扣暂时性差异项目明细
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
|---|---|---|
| 未付款费用 | 1,740,937,230.12 | 1,740,937,230.12 |
| 资产减值准备 | 72,285,203.36 | 275,451,508.44 |
| 抵销内部未实现利润 | 349,651,223.53 | 42,528,855.07 |
| 固定资产折旧 | 22,066,309.87 | 22,066,309.87 |
| 合计 | 2,184,939,966.88 | 2,080,983,903.50 |
15 、资产减值准备明细
| 15、资产减值准备 | 明细 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期减少 | ||||||
| 项目 | 年初数 | 本期计提 | 转回数 | 转销数 | 其他减少 数 |
期末数 |
| 一、坏账准备 | 106,181,677.66 | 7,947,437.64 | 114,129,115.30 | |||
| 二、存货跌价准备 | 94,377,737.52 | 18,593,668.69 | 44,997,027.64 | 67,974,378.57 | ||
| 三、长期股权投资减值准备 | 48,874,871.31 | 48,874,871.31 | ||||
| 四、固定资产减值准备 | 22,384,760.45 | 1,995,888.12 | 20,388,872.33 | |||
| 五、无形资产减值准备 | 22,473,744.78 | 22,473,744.78 | ||||
| 合计 | 294,292,791.72 | 26,541,106.33 | 46,992,915.76 | 273,840,982.29 |
16 、所有权或使用权受限制的资产
| 16、所有权或使用权受限 | 制的资产 | |
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 受限制的原因 |
| 票据质押 | 1,868,828,559.15 | 开立银行承兑汇票 |
| 合计 | 1,868,828,559.15 | |
| 17、应付票据 | ||
| 种类 | 期末数 | 年初数 |
| 商业承兑汇票 | 333,500,685.39 | 322,116,937.57 |
| 银行承兑汇票 | 1,318,110,254.32 | 1,043,960,152.52 |
| 合计 | 1,651,610,939.71 | 1,366,077,090.09 |
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,651,610,939.71 元。
18 、应付账款
（1）账龄分析
| 项目 | 期末数 | 年初数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1 | 年以内 | 4,859,097,105.74 | 5,259,803,247.45 | |
| 1 | 年以上 | 36,567,240.80 | 30,164,841.10 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 4,895,664,346.54 5,289,968,088.55
-
（2）截至 2014 年 6 月 30 日，应付账款中不存在欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权
-
股份的股东的款项。
-
（3）本报告期末应付账款中应付关联方的款项情况详见：“附注八、６关联方应收应付款
-
”
-
项 。
19 、预收款项
（1）账龄分析
| 项目 | 期末数 | 年初数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1 | 年以内 | 661,646,049.31 | 593,612,877.82 | |
| 1 | 年以上 | 1,459,088.31 | 286,278.68 | |
| 合计 | 663,105,137.62 | 593,899,156.50 |
（2）截至 2014 年 6 月 30 日，预收款项中不存在预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东的款项。
（3）本报告期末预收账款中预收关联方的款项情况详见：“附注八、６关联方应收应付款
” 项 。
20 、应付职工薪酬
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 104,646,904.00 | 645,195,426.07 | 685,627,098.58 |
64,215,231.49 |
| 二、职工福利费 | 31,544,573.68 | 31,544,573.68 | ||
| 三、社会保险费 | 978,900.30 | 121,159,572.69 | 120,073,341.33 | 2,065,131.66 |
| 1、基本医疗保险费 | 325,711.59 | 34,908,768.53 | 34,842,879.34 | 391,600.78 |
| 2、基本养老保险费 | 514,976.53 | 76,599,206.41 | 75,669,572.22 | 1,444,610.72 |
| 3、失业保险费 | 71,709.81 | 4,645,552.93 | 4,596,519.72 | 120,743.02 |
| 4、工伤保险费 | 30,948.55 | 2,467,230.75 | 2,443,728.34 | 54,450.96 |
| 5、生育保险费 | 35,553.82 | 2,538,814.07 | 2,520,641.71 | 53,726.18 |
| 四、住房公积金 | 375,199.52 | 51,772,057.02 | 51,660,480.77 | 486,775.77 |
| 五、工会经费 | 1,895,455.13 | 828,480.69 | 1,820,905.30 | 903,030.52 |
| 六、职工教育经费 | 499,474.70 | 499,474.70 | ||
| 七、辞退福利 | 3,509,165.13 | 3,509,165.13 | ||
| 八、以现金结算的股份支付 | ||||
| 九、其他 | ||||
| 合计 | 107,896,458.95 | 854,508,749.98 | 894,735,039.49 | 67,670,169.44 |
60
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
-
（1）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
-
（2）期末应付职工薪酬余额为按月预提的分公司总经理财务总监的年薪。
21 、应交税费
| 21、应交税费 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 企业所得税 | 98,812,184.69 | 238,423,607.68 |
| 增值税 | -227,998,573.70 | -135,115,444.21 |
| 营业税 | 109,563.04 | 236,741.74 |
| 土地使用税 | 598,232.21 | 2,687,884.45 |
| 房产税 | 1,535,276.83 | 4,774,376.38 |
| 城市维护建设税 | 3,645,679.95 | 13,244,151.84 |
| 教育费附加 | 1,574,062.70 | 5,695,528.07 |
| 地方教育费附加 | 1,047,487.37 | 3,798,535.22 |
| 代扣代缴个人所得税 | 14,617,021.25 | 2,858,521.06 |
| 印花税 | 249,895.88 | 869,026.22 |
| 水利建设基金 | 1,327,773.95 | 1,684,787.98 |
| 废弃家电处理基金 | 26,965,946.00 | 30,247,579.00 |
| 其他 | 32,814.51 | 50,267.00 |
| 合计 | -77,482,635.32 | 169,455,562.43 |
22 、其他应付款
（1）账龄分析
| 项目 | 期末数 | 年初数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1 | 年以内 | 1,877,792,158.80 | 2,095,823,929.22 | |
| 1 | 年以上 | 11,236,715.57 | 9,303,228.65 | |
| 合计 | 1,889,028,874.37 | 2,105,127,157.87 |
-
（2）截至 2014 年 6 月 30 日，其他应付款中不存在欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权股
-
份的股东的款项。
-
“ ”
-
（3）本报告期末其他应付款中应付关联方款项情况详见 附注八、６关联方应收应付款项 。
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23 、其他非流动负债
| 23、其他非流动负债 | ||
|---|---|---|
| 项目 内容 |
期末数 | 年初数 |
| 递延收益 与收益相关的政府补助 |
46,454,629.82 | 58,337,900.59 |
| 合计 | 46,454,629.82 | 58,337,900.59 |
| 其中，递延收益明细如下： | ||
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
| 城市智能化信息基础设施关键技术研究与产业化项目 | 28,800,000.00 | 38,400,000.00 |
| 基于AVS+标准的地面数字电视接收终端、有线数字电视一体机 研发与应用项目 |
2,880,000.00 | 3,840,000.00 |
| 高功率LED关键技术研究及功能照明产品开发应用示范项目 | 456,521.72 | 639,130.39 |
| 超薄液晶研发及产业化项目 | 3,888,888.84 | 5,555,555.52 |
| 基于宽带多媒体处理及自然交互技术的节能、高画质数字电视 SOC芯片关键技术开发项目 |
1,912,500.00 | 3,825,000.00 |
| 互动电视云服务系统研发及应用示范项目 | 607,629.05 | 2,310,426.17 |
| 新型人机交互智能电视机研发与产业化项目 | 208,333.33 | 1,458,333.33 |
| 10万用户级数字家庭应用示范工程项目 | 533,333.33 | 1,066,666.67 |
| 多媒体业务智能终端操作系统研发及产业化项目 | 159,486.15 | 478,458.49 |
| 基于三网融合的数字家庭多业务系统研发与应用示范项目 | 59,677.83 | |
| 高品质电视图像显示处理芯片研发及小批量应用 | 5,545,000.00 | |
| 其他项目 | 1,462,937.40 | 704,652.19 |
| 合计 | 46,454,629.82 | 58,337,900.59 |
24 、股本
（1）股本变动情况
| 本期变动增减（+、一） | 本期变动增减（+、一） | 本期变动增减（+、一） | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股份类别 | 年初数 | 发行新股 | 送 股 |
公积金 转股 |
其 他 |
小计 | 期末数 |
| 一、有限售条件股 | |||||||
| 份 | |||||||
| 二、无限售条件股 份（人民币普通股） |
1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 | |||||
| 股份总数 | 1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 |
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25 、资本公积
（1）资本公积变动情况
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 股本溢价 | 2,048,202,699.59 | 489,831.20 | 2,048,692,530.79 | |
| 其他资本公积 | 210,051,075.97 | 210,051,075.97 | ||
| 合计 | 2,258,253,775.56 | 489,831.20 | 2,258,743,606.76 |
（2）资本公积变动说明
①本期股本溢价增加 489,831.20 元，变动原因系：本期对购买子公司少数股权支付的价款， 与按照新增持股比例计算应享有该子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差 额，确认股本溢价 489,831.20 元。
26 、盈余公积
（1）盈余公积变动情况
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 795,400,752.23 | 795,400,752.23 | ||
| 任意盈余公积 | 696,907,473.21 | 696,907,473.21 | ||
| 合计 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 |
27 、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
| （1）未分配利润变动情况 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 提取或分 配比例 |
| 调整前上期未分配利润 | 4,829,098,700.83 | 4,072,846,875.27 | |
| 年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | |||
| 调整后年初未分配利润 | 4,829,098,700.83 | 4,072,846,875.27 | |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 612,997,310.11 | 810,569,816.93 | |
| 其他转入 | 8,548,651.72 | -99,772,174.82 | |
| 减：提取法定盈余公积 | |||
| 提取任意盈余公积 | |||
| 应付普通股股利 | 477,595,646.03 | 483,458,732.14 | |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 4,973,049,016.63 | 4,300,185,785.24 |
（2）未分配利润变动说明
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本期因原子公司南非海信发展有限公司完成清算，母公司报表确认的投资收益 8,548,651.72 元予以转入。
28 、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | |
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 12,269,422,135.08 | 12,746,489,581.64 | |
| 其他业务收入 | 988,929,861.22 | 856,859,806.28 | |
| 营业收入合计 | 13,258,351,996.30 | 13,603,349,387.92 | |
| 主营业务成本 | 10,160,003,220.80 | 10,372,580,661.46 | |
| 其他业务成本 | 949,075,168.26 | 816,879,836.48 | |
| 营业成本合计 | 11,109,078,389.06 | 11,189,460,497.94 |
（2）主营业务（分产品）
| 本期发生数 | 上期发生数 | |||
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 电视机 | 12,040,212,666.60 | 9,960,970,578.88 |
12,382,324,778.31 | 10,072,836,479.93 |
| 其他 |
229,209,468.48 | 199,032,641.92 | 364,164,803.33 | 299,744,181.53 |
| 合计 | 12,269,422,135.08 10,160,003,220.80 |
12,746,489,581.64 | 10,372,580,661.46 |
（3）主营业务（分地区）
| 本期发生数 | 上期发生数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 地区 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | ||
| 国内 | 8,753,702,024.02 | 6,740,063,988.54 | 9,971,369,033.47 | 7,679,323,293.95 | |
| 国外 | 3,515,720,111.06 | 3,419,939,232.26 | 2,775,120,548.17 | 2,693,257,367.51 | |
| 合计 | 12,269,422,135.08 10,160,003,220.80 | 12,746,489,581.64 10,372,580,661.46 | |||
| （4）前五名客户的营业收入情况 | |||||
| 序号 | 营业收入合计 | 占全部营业收入的比例（%） | |||
| 1 | 1,500,774,130.69 | 11.32 | |||
| 2 | 1,046,656,275.24 | 7.89 | |||
| 3 | 770,004,634.59 | 5.81 | |||
| 4 | 669,496,154.74 | 5.05 | |||
| 5 | 567,638,990.29 | 4.28 | |||
| 合计 | 4,554,570,185.55 | 34.35 |
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29 、营业税金及附加
| 29、营业 | 税金及附加 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | |
| 营业税 | 683,854.30 | 1,338,622.92 | |
| 城市维护建设税 | 32,802,551.61 | 38,465,862.37 | |
| 教育费附加 | 14,098,899.00 | 16,550,847.39 | |
| 地方教育费附加 | 9,368,209.08 | 10,933,128.17 | |
| 其他 | 209,685.37 | ||
| 合计 | 56,953,513.99 | 67,498,146.22 |
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
30 、销售费用
| 30、销售 | 费用 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | |
| 市场推广费用 | 422,513,302.38 | 485,667,511.15 | |
| 人员费用 | 221,735,047.01 | 222,321,252.05 | |
| 仓储物流费 | 114,115,345.20 | 115,147,856.65 | |
| 保修费 | 179,092,892.56 | 141,084,963.89 | |
| 日常费用 | 76,446,753.74 | 70,367,314.46 | |
| 废旧基金 | 54,239,568.00 | 49,697,444.00 | |
| 合计 | 1,068,142,908.89 | 1,084,286,342.20 |
31 、管理费用
| 31、管理费用 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
| 应市费用 | 204,939,886.18 | 187,515,521.40 |
| 人员费用 | 96,790,409.68 | 92,064,085.13 |
| 税金 | 11,692,727.45 | 11,479,419.60 |
| 日常费用 | 54,578,190.72 | 48,820,925.05 |
| 合计 | 368,001,214.03 | 339,879,951.18 |
| 32、财务费用 | ||
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 12,489,832.62 | 6,516,232.83 |
| 汇兑损失 | -2,676,319.20 | 271,358.47 |
| 手续费 | 1,861,260.30 | 4,762,310.21 |
| 承兑汇票贴息 | 4,246,295.52 | |
| 其他 | -5,304,726.60 | -4,818,763.09 |
| 合计 | -18,609,618.12 | -2,055,031.72 |
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33 、投资收益
（1）投资收益项目明细
| 项目 本期发生数 上期发生数 成本法核算的长期股权投资收益 9,500,000.00 4,750,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 19,444,444.38 37,666,359.13 合计 28,944,444.38 42,416,359.13 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 青岛海信国际营销股份有限公司 9,500,000.00 4,750,000.00 合计 9,500,000.00 4,750,000.00 34、资产减值损失 项目 本期发生数 上期发生数 坏账损失 7,947,437.64 16,817,173.94 存货跌价损失 18,593,668.69 -3,908,469.83 固定资产减值损失 合计 26,541,106.33 12,908,704.11 35、营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 非流动资产处置利得合计 2,765,331.50 100,656.95 其中：固定资产处置利得 30,720.00 100,656.95 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 33,560,967.12 23,712,465.82 罚没利得 5,499,429.80 16,605,466.10 其他 2,132,152.31 944,146.91 合计 43,957,880.73 41,362,735.78 其中，政府补助明细： |
|
|---|---|
| 项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/ 与收益相关 高品质电视图像显示处理芯片研发及小批量应用 5,545,000.00 3,715,000.00 与收益相关 基于自主研发LED芯片、驱动IC的LED背光液晶电视研 发及产业化 3,301,075.28 与收益相关 基于宽带多媒体处理及自然交互技术的节能、高画质数字 电视SOC芯片关键技术开发 1,912,500.00 1,912,500.00 与收益相关 新型人机交互智能电视机研发与产业化 1,250,000.00 1,250,000.00 与收益相关 |
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| 项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/ 与收益相关 企业发展项目资金 5,943,770.72 与收益相关 城市智能化信息基础设施关键技术研究与产业化项目 9,600,000.00 与收益相关 其他 15,253,467.12 7,590,119.82 与收益相关 合计 33,560,967.12 23,712,465.82 |
项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/ 与收益相关 企业发展项目资金 5,943,770.72 与收益相关 城市智能化信息基础设施关键技术研究与产业化项目 9,600,000.00 与收益相关 其他 15,253,467.12 7,590,119.82 与收益相关 合计 33,560,967.12 23,712,465.82 |
|---|---|
| 36、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 非流动资产处置损失合计 568,874.34 266,964.25 其中：固定资产处置损失 568,874.34 232,026.25 赔偿及违约金支出 6,725,412.57 3,651,816.69 其他 278,047.97 184,372.04 合计 7,572,334.88 4,103,152.98 37、所得税费用 项目 本期发生数 上期发生数 按税法及相关规定计算的当期所得税 111,269,277.61 145,109,197.27 递延所得税调整 -15,593,409.51 2,649,184.22 合计 95,675,868.10 147,758,381.49 |
38 、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平 均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行 日）起计算确定。
-
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定： （1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；
-
（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及
-
（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：
-
（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及
-
（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前 期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在 发行日转换。
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（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
| 本期发生数 | 本期发生数 | 上期发生数 | 上期发生数 | |
|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | ||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.468 | 0.468 | 0.620 | 0.619 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 |
0.436 | 0.436 | 0.575 | 0.574 |
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
|---|---|---|
| 归属于普通股股东的当期净利润 | 612,997,310.11 | 810,569,816.93 |
| 其中：归属于持续经营的净利润 | 612,997,310.11 | 810,569,816.93 |
| 归属于终止经营的净利润 | ||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 570,892,227.93 | 751,478,892.41 |
| 其中：归属于持续经营的净利润 | 570,892,227.93 | 751,478,892.41 |
| 归属于终止经营的净利润 |
②计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
|---|---|---|
| 归属于普通股股东的当期净利润 | 612,997,310.11 | 810,569,816.93 |
| 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得 | ||
| 税影响后归属于普通股股东的部分 | ||
| 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得 | ||
| 税影响后归属于普通股股东的部分 | ||
| 其中：归属于持续经营的净利润 | ||
| 归属于终止经营的净利润 | ||
| ③计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： | ||
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
| 年初发行在外的普通股股数 | 1,308,481,222.00 | 1,306,645,222.00 |
| 加：本期发行的普通股加权数 | ||
| 减：本期回购的普通股加权数 | ||
| 期末发行在外的普通股加权数 | 1,308,481,222.00 | 1,306,645,222.00 |
④计算稀释每股收益时，为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下：
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| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
|---|---|---|
| 计算基本每股收益的普通股加权平均数 | 1,308,481,222.00 | 1,306,645,222.00 |
| 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普 通股加权平均数 |
2,919,082.43 | |
| 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 | ||
| 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 | ||
| 回购承诺履行而增加的普通股加权数 | ||
| 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 | 1,308,481,222.00 | 1,309,564,304.43 |
| 39、其他综合收益 | ||
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 |
| 外币财务报表折算差额 | -102,724.10 | -28,799.00 |
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | 31,586,389.59 | |
| 合 计 | -102,724.10 | 31,557,590.59 |
40 、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | |
|---|---|---|---|
| 政府补助 | 20,801,284.49 | 13,879,593.00 | |
| 收到的水电费、房租 | 25,212,479.69 | 20,594,233.89 | |
| 废旧物资款 | 36,940,475.44 | 36,091,385.00 | |
| 利息收入 | 14,769,888.18 | 6,516,232.83 | |
| 保证金 | 13,088,542.25 | 12,067,463.65 | |
| 其他 | 209,775,026.92 | 162,068,160.73 | |
| 合计 | 320,587,696.97 | 251,217,069.10 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | |
|---|---|---|---|
| 广告费 | 275,147,639.40 |
265,395,478.69 | |
| 物流费、保修费 | 156,723,992.75 |
135,964,694.70 | |
| 中间试验费、工装工具 | 111,500,959.87 | 62,313,777.70 | |
| 水电、房租、物业管理费 | 75,947,915.36 |
105,438,321.15 | |
| 备用金 | 4,009,327.57 |
5,217,944.05 | |
| 财产保险、仓储费 | 12,788,038.90 | 13,486,091.20 | |
| 备件款 | 6,052,858.53 | 14,452,197.40 | |
| 银行手续费、工本费 | 1,749,858.25 | 14,025,488.47 | |
| 其他 | 254,967,193.98 |
321,332,460.55 |
69
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 合计 898,887,784.61 937,626,453.91 41、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 |
|
|---|---|
| 项目 本期金额 上期金额 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 617,898,604.25 843,288,338.43 加：资产减值准备 -20,451,809.43 -16,093,920.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 84,583,254.52 73,648,830.37 无形资产摊销 6,438,695.32 5,424,228.05 长期待摊费用摊销 57,740,924.60 39,202,899.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-2,196,457.16 135,408.49 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -1,307,638.58 925,886.86 投资损失（收益以“－”号填列） -28,944,444.38 -42,416,359.13 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,593,409.51 2,745,357.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 298,957,964.68 1,179,049,597.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,076,360,010.38 753,638,784.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -538,419,778.69 -2,209,129,802.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,535,065,916.00 630,419,248.49 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,299,445,920.70 2,261,119,352.96 减：现金的期初余额 2,906,008,459.13 1,552,562,681.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 393,437,461.57 708,556,671.51 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）现金及现金等价物的构成
| （2）现金及现金等价物的构成 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| ①现金 | 3,299,445,920.70 |
2,906,008,459.13 |
| 其中：库存现金 | 126,432.33 | 1,915.33 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,299,319,488.37 | 2,906,006,543.80 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| ②现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| ③期末现金及现金等价物余额 | 3,299,445,920.70 | 2,906,008,459.13 |
八、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 关联关系 | 企业类型 注册地 法人代表 |
业务性质 | |
|---|---|---|---|---|
| 海信集团有限公司 | 母公司 | 地方国有及国有控股企业 青岛 周厚健 国有资产委托运营 |
||
| （续） | ||||
| 母公司名称 | 注册资本 | 母公司对本企业 的持股比例（%） 母公司对本企业 的表决权比例（%） 本企业最终控 制方 |
组织机构代码 | |
| 海信集团有限公司 | 806,170,000.00 | 40.37 40.37 青岛市国资委 |
16357877-1 |
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本公司的联营企业情况
详见附注七、8、长期股权投资（1）。
4、本公司的其他关联方情况
| 4、本公司的其他关联方情况 | ||
|---|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
| 海信（香港）有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 无 |
| 青岛海信进出口有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 706457467 |
| 海信国际（香港）有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 无 |
| 青岛海信国际营销股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 67175425-X |
| 海信国际营销美洲控股有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 无 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
|---|---|---|
| 海信国际营销新加坡控股有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 无 |
| 青岛海信中非控股股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 58369193-0 |
| 海信（香港）中非销售控股有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 无 |
| 青岛海信通信有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 727805993 |
| 青岛海信移动通信技术股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 776824779 |
| 广东海信通信有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 050677554 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 710936807 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 727808203 |
| 青岛海信智能商用系统有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 753768882 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 740386615 |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 760270257 |
| 青岛海信房地产股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 264597808 |
| 青岛海信建筑设计院有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 16357270-8 |
| 青岛睿海物业管理有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 57978337-3 |
| 海信科龙电器股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 190343548 |
| 青岛海信模具有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 264608853 |
| 海信（山东）空调有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 614306514 |
| 青岛海信日立空调系统有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 743975941 |
| 海信容声（广东）冰箱有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 617467161 |
| 广东科龙空调器有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 231952594 |
| 海信（浙江)空调有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 774353256 |
| 广东科龙配件有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 23195260-7 |
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 75052831-4 |
| 海信（山东）冰箱有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 05306332-0 |
| 广东海信物业服务有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 06851551-0 |
| JamdeoCanadaLtd. | 同属海信集团有限公司 | 无 |
| 青岛海信光学有限公司 | 同属海信集团有限公司 | 264606102 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
5、关联方交易情况
①采购商品/接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价 方式及决策程序 |
本期金额 金额 占同类交易金 额的比例（%） |
本期金额 金额 占同类交易金 额的比例（%） |
|---|---|---|---|---|
| 海信(香港)有限公司 | 采购平板显示器件等 | 按同期市价执行 | 2,453,478,435.54 | 22.85 |
| 青岛海信进出口有限公司及其子公司 | 采购屏、平板显示器件等 | 按同期市价执行 | 2,544,763,760.71 | 23.70 |
| 青岛海信模具有限公司 | 采购模具、机壳加工 | 按同期市价执行 | 42,347,546.88 | 0.39 |
| 青岛海信通信有限公司及其子公司 | 委托加工-电路板 | 按同期市价执行 | 32,057,040.85 | 0.30 |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 接受网络、话务等信息服务劳务 | 按同期市价执行 | 15,905,330.39 | 8.69 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 接受电视、机顶盒等售后服务劳 务 |
按同期市价执行 | 5,744,327.5 | 3.14 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 采购机顶盒物料 | 按同期市价执行 | 128,205.13 | 0.00 |
| 海信（山东）空调有限公司 | 加工遥控器材料 | 按同期市价执行 | 35,573.31 | 0.00 |
| 接上表 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价 方式及决策程序 |
上期金额 金额 占同类交易金 额的比例（%） |
|
| 海信(香港)有限公司 | 采购平板显示器件等 | 按同期市价执行 | 1,366,634,444.10 | 12.21 |
| 青岛海信进出口有限公司及其子公司 | 采购屏、平板显示器件等 | 按同期市价执行 | 2,991,565,368.67 | 26.73 |
| 青岛海信模具有限公司 | 采购模具、机壳加工 | 按同期市价执行 | 42,300,979.41 | 0.38 |
| 青岛海信通信有限公司 | 委托加工-电路板 | 按同期市价执行 | 28,341,729.52 | 0.25 |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 接受网络、话务等信息服务劳务 | 按同期市价执行 | 14,059,906.58 | 0.13 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 接受电视、机顶盒等售后服务劳 务 |
按同期市价执行 | 8,567,923.52 | 0.08 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 采购机顶盒物料 | 按同期市价执行 | 2,247,410.20 | 0.02 |
| 海信（山东）空调有限公司 | 加工遥控器材料 | 按同期市价执行 | 108,399.86 | 0.00 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 委托加工-材料 | 按同期市价执行 | 370,916.07 | 0.00 |
| 广东科龙空调器有限公司 | 委托加工-材料 | 按同期市价执行 | 204,722.22 | 0.00 |
| ②出售商品/提供劳务的关联交易 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价方 式及决策程序 |
本期金额 金额 占同类交易金 额的比例（%） |
|
| 青岛海信进出口有限公司及其子公司 | 电视出口 | 按同期市价执行 | 3,526,821,946.15 | 26.60 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 销售光纤入户接入设备 | 按同期市价执行 | 101,688,996.04 | 0.77 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 销售电视及其配件 | 按同期市价执行 | 13,542,077.70 | 0.10 |
73
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 海信（山东）空调有限公司 | 销售遥控器 | 按同期市价执行 | 10,953,625.61 | 0.08 |
|---|---|---|---|---|
| 海信（浙江）空调有限公司 | 销售遥控器 | 按同期市价执行 | 5,740,259.50 | 0.04 |
| 青岛海信模具有限公司 | 销售机壳原料 | 按同期市价执行 | 982,786.85 | 0.01 |
| 广东科龙空调器有限公司 | 遥控器、电视 | 按同期市价执行 | 622,056.23 | 0.00 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 系统集成设备 | 按同期市价执行 | 5,937,621.57 | 0.04 |
| 青岛海信智能商用系统有限公司 | POS机税控机等加工 | 按同期市价执行 | 1,463,126.52 | 0.01 |
| 青岛海信通信有限公司 | 销售电路板加工的零星物料 | 按同期市价执行 | 536,511.18 | 0.00 |
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 销售电视 | 按同期市价执行 | 503,603.92 | 0.00 |
| 海信集团有限公司 | 销售电视 | 按同期市价执行 | 1,074,629.40 | 0.01 |
| 海信科龙电器股份有限公司 | 销售遥控器、电视 | 按同期市价执行 | 70,512.82 | 0.00 |
| 青岛海信房地产股份有限公司 | 销售电视 | 按同期市价执行 | 9,401.71 | 0.00 |
| 海信惠而浦（浙江）电器有限公司 | 销售电视、原材料 | 按同期市价执行 | 89,600.00 | 0.00 |
| 青岛海信医疗设备有限公司 | 销售电视、原材料 | 按同期市价执行 | 59,487.86 | 0.00 |
| 广东海信物业服务有限公司 | 销售电视 | 按同期市价执行 | 124,932.85 | 0.00 |
接上表
| 接上表 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 上期金额 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价方 式及决策程序 |
金额 | 占同类交易金 额的比例（%） |
| 青岛海信进出口有限公司及其子公司 | 电视出口 | 按同期市价执行 | 2,572,742,961.33 | 18.92 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 销售光纤入户接入设备 | 按同期市价执行 | 127,963,401.68 | 0.94 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 销售电视及其配件 | 按同期市价执行 | 19,044,620.04 | 0.14 |
| 海信（山东）空调有限公司 | 销售遥控器 | 按同期市价执行 | 4,495,367.27 | 0.03 |
| 海信（浙江）空调有限公司 | 销售遥控器 | 按同期市价执行 | 2,210,722.52 | 0.02 |
| 青岛海信模具有限公司 | 销售机壳原料 | 按同期市价执行 | 1,590,190.62 | 0.01 |
| 海信科龙电器股份有限公司及其广东 地区子公司 |
销售遥控器 | 按同期市价执行 | 717,358.97 | 0.01 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 系统集成设备 | 按同期市价执行 | 1,442,213.40 | 0.01 |
| 青岛海信智能商用系统有限公司 | POS机税控机等加工 | 按同期市价执行 | 769,747.87 | 0.01 |
| 青岛海信通信有限公司 | 销售电路板加工的零星物料 | 按同期市价执行 | 79,111.70 | 0.00 |
| 海信集团有限公司 | 销售电视 | 按同期市价执行 | 10,529.91 | 0.00 |
| 海信科龙电器股份有限公司 | 销售遥控器 | 按同期市价执行 | 1,538.46 | 0.00 |
| 青岛海信日立空调系统有限公司 | 销售电视 | 按同期市价执行 | 29,658.12 | 0.00 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）关联方资金存贷
①存款
| ①存款 | |
|---|---|
| 关联方名称 存款性质 期末余额 年初余额 海信集团财务有限公司 活期存款 2,823,874,578.03 1,932,425,525.53 海信集团财务有限公司 定期存款 300,000,000.00 800,000,000.00 ②利息收入 |
|
| 关联方名称 本期发生额 上期发生额 海信集团财务有限公司 11,650,026.19 4,494,574.09 |
|
| ③票据承兑 | |
| 关联方名称 本期金额 上期金额 海信集团财务有限公司 1,318,110,254.32 696,446,605.73 |
|
| ④票据承兑手续费 | |
| 关联方名称 本期金额 上期金额 海信集团财务有限公司 669,351.68 357,872.53 |
|
| ⑤票据质押 | |
| 关联方名称 期末余额 年初余额 海信集团财务有限公司 1,868,828,559.15 1,791,963,877.79 |
|
| （3）关联方资产转让、受让情况 关联方 关联交易类型 关联交易 内容 关联交易定 价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 青岛海信日立空调系统有 限公司 采购固定资产 中央空调、 压缩机 按同期市价 执行 524,051.28 0.43 青岛海信通信有限公司 采购固定资产 电脑和空调 按同期市价 执行 16,165.34 0.01 青岛赛维电子信息服务股 份有限公司 采购无形资产 信息平台 按同期市价 执行 282,051.28 18.74 广东海信通信有限公司 销售固定资产 基板等固定 资产 按同期市价 执行 223,065.69 100 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）其他关联交易
①本公司 2014 年 1-6 月、2013 年 1-6 月支付给青岛海信进出口有限公司及子公司委托进出 口手续费、信用证手续费分别为 12,314,005.32 元和 10,596,669.30 元。
②本公司与青岛海信房地产股份有限公司签订了海信大厦租赁协议，2014 年 1-6 月支付租 赁费 1,313,534.36 元，2013 年 1-6 月支付租赁费 1,313,534.37 元。
③本公司为青岛海信模具有限公司、青岛海信通信有限公司等公司提供青岛经济技术开发 区海信信息产业园内和青岛江西路 11 号海信研发中心的水、电、蒸汽等服务， 2014 年 1-6 月 收取 17,881,756.47 元，2013 年 1-6 月收取 13,574,246.11 元。
④本公司与青岛海信日立空调系统有限公司、青岛海信通信有限公司等分别签订了房屋租 赁协议，将青岛经济技术开发区海信信息产业园内部分房屋租赁给对方；与海信集团有限公司 及其部分子公司分别签订了房屋租赁协议，将青岛江西路 11 号研发中心和分公司新购置办公楼 的部分房屋租赁给对方；2014 年 1-6 月共计收取租赁费及物业管理费 9,846,605.00 元，2013 年 1-6 月收取租赁费及物业管理费 9,370,231.64 元。
⑤本公司与青岛海信通信有限公司及其子公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备 租赁给对方，2014 年 1-6 月收取租赁费 11,673,370.06 元，2013 年 1-6 月收取租赁费 9,076,119.86 元。
⑥本公司与青岛赛维电子信息服务股份有限公司签订了协议，2014 年 1-6 月向其支付网络 服务费 1,656,991.70 元，2013 年 1-6 月向其支付网络服务费 1,777,607.68 元。
⑦本公司与青岛海信房地产股份有限公司及其子公司签订代建及设计协议，为本公司厂房 扩建提供服务，2014 年1-6 月向其支付设计和代建费89,007.55 元，2013 年1-6 月向其支付设 计和代建费 141,236.00 元。
⑧本公司与青岛海信移动通信技术股份有限公司签订 ITV 技术开发合同，为本公司提供技 术支持，2014 年1-6 月共发生开发费用 2,508,061.46 元，2013 年1-6 月共发生开发费用 10,810,421.21 元。
Jamdeo Canada Ltd. 为本公司提供技术支持，2014 年 1-6 月共发生研发费用 26,555,775.93 元。
⑨本公司的子公司青岛海信传媒网络技术有限公司 2014 年 1-6 月为青岛海信宽带多媒体技 术有限公司提供软件技术支持并收取开发费 123,382.97 元，2013 年 1-6 月为青岛海信宽带多媒 体技术有限公司提供软件技术支持并收取开发费 65,000.00 元。
⑩根据与经销商签订的出口产品质量协议，本公司 2014 年 1-6 月向青岛海信进出口有限公 司及其子公司支付质量赔偿 6,665,890.09 元，2013 年 1-6 月支付 3,458,405.82 元，同时已向上游
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
供应商追索相应的质量赔偿。
○11 本公司接受海信集团有限公司提供的职工宿舍物业、租赁等服务，2014 年 1-6 月共支付 468,412.48 元，2013 年 1-6 月共支付 469,083.34 元；
本公司与青岛海信房地产股份有限公司的子公司就海信大厦的物业管理签订了服务合同， 2014 年 1-6 月共支付 424,714.40 元，2013 年 1-6 月共支付 406,853.04 元；
本公司于 2014 年 1-6 月接受青岛海信光学有限公司提供的物业管理服务并支付物业费 271,844.96 元。
○12 本公司接受青岛海信日立空调系统有限公司提供的仓储服务，2014 年 1-6 月支付仓储费 33,9746.4 元，2013 年 1-6 月支付仓储费 1,126,742.74 元。 ○13 根据与青岛海信房地产股份有限公司子公司签订的购房合同，本公司于 2014 年 5 月支付 购房款 46,553,180.00 元。
6 、关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
| 期末余额 | 期末余额 | 年初余额 | 年初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 海信（香港）中非销售控股有限公司 | 141,462,775.65 | 7,073,138.78 | 134,556,310.01 | 6,727,815.50 | |
| 海信国际营销美洲控股有限公司 | 89,097,344.05 | 4,454,867.20 | 28,853,736.67 | 1,442,686.83 | |
| 海信国际营销新加坡控股有限公司 | 32,807,972.53 | 1,640,398.63 | 5,153,455.63 | 257,672.78 |
|
| 海信（浙江）空调有限公司 | 78,572.56 | 3,928.63 | 38,336.76 | 1,916.84 |
|
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 143,778.01 | 7,188.90 | |||
| 应 | 海信国际（香港）投资有限公司 | 49,147,114.26 | 2,457,355.71 | ||
| 收 账 |
海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 524,714.49 | 26,235.72 | ||
| 款 | 青岛海信网络科技股份有限公司 | 897,561.50 | 44,878.08 | ||
| 海信(山东)空调有限公司 | 323,231.88 | 16,161.59 | |||
| 广东海信宽带科技有限公司 | 393,099.76 | 19,654.99 | |||
| 广东科龙空调器有限公司 | 178,198.31 | 8,909.92 | |||
| 青岛海信医疗设备股份有限公司 | 32,031.04 | 1,601.55 | |||
| 海信惠而浦（浙江）电器有限公司 | 104,832.00 | 5,241.60 | |||
| 其他应收款 | 海信科龙电器股份有限公司 | 200,000.00 | 10,000.00 | ||
| 应 | 青岛海信进出口有限公司 | 899,815,072.08 | 208,239,721.50 | ||
| 收 | 青岛海信国际营销股份有限公司 | 503,650,468.93 | 992,960,726.26 | ||
| 票 | |||||
| 据 | 青岛海信中非控股股份有限公司 | 272,089,673.91 | 160,002,001.85 |
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青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）上市公司应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 海信（香港）有限公司 | 2,731,596,983.20 | 2,394,813,965.58 | |
| 青岛海信国际营销股份有限公司 | 373,582,809.32 | 382,660,661.75 | |
| 青岛海信进出口有限公司 | 172,385,512.04 | 190,292,260.74 | |
| 应 | 青岛海信中非控股股份有限公司 | 20,158,168.12 | 56,342,054.14 |
| 付 | |||
| 账 | 青岛海信模具有限公司 | 5,480,214.72 | 8,306,345.48 |
| 款 | 青岛海信通信有限公司 | 1,293,929.99 | 6,533,023.46 |
| 海信国际（香港）有限公司 | 3,144,012.83 | 3,437,213.59 | |
| 青岛海信日立空调系统有限公司 | 258,299.99 | 1,053,012.41 | |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 330,000.89 | ||
| 预 | 青岛海信国际营销股份有限公司 | 974.58 | |
| 收 | 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 186,621.04 | 232,209.70 |
| 账 | 青岛海信中非控股股份有限公司 | 11,499.85 | 11,500.00 |
| 款 | 青岛海信通信有限公司 | 120.00 | |
| 青岛海信房地产股份有限公司 | 2,676,673.15 | 2,648,053.15 | |
| 其 他 |
青岛海信日立空调系统有限公司 | 88,980.00 | 711,840.00 |
| 应 | 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 141,600.00 | 91,000.00 |
| 付 款 |
广东海信物业服务有限公司 | 74,956.91 | |
| 青岛海信通信有限公司 | 3000.00 |
九、或有事项
截至 2014 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至 2014 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项
-
1、重要的资产负债表日后事项说明
-
2、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表签发日（董事会批准报出日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后
事项。
78
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
十二、其他重要事项说明
1、 租赁：
经营租赁出租人租出固定资产的增减变动情况
| 经营租赁租出资产类别 | 期末账面价值 | 年初账面价值 |
|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 103,783,906.00 | 69,835,981.82 |
| 机器设备 | 133,074,401.87 | 92,057,440.07 |
2、本公司的原子公司辽宁海信电子有限公司 2008 年 12 月 31 日进入清算程序，截止至本 财务报表签发日清算程序仍未结束；本公司原子公司北京海信数码科技有限公司 2010 年 6 月 30 日进入清算程序，截止至本财务报表签发日清算程序仍未结束；本公司原子公司淄博海信电 子有限公司 2011 年 6 月 30 日进入清算程序，截止至本财务报表签发日清算程序仍未结束；
3、截至 2014 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释
1 、应收账款
（1）应收账款按种类列示
| （1）应收账款按种类列示 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 期末数 | ||||
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 4,496,198,717.56 | 95.98 | 226,125,177.07 | 5.03 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 188,222,799.70 | 4.02 | 12,423,948.74 | 6.6 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 |
96,524.18 | - | 96,524.18 | 100 |
| 合计 | 4,684,518,041.44 | -- | 238,645,649.99 | -- |
（续）
| （续） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年初数 | ||||
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 813,645,462.20 | 62.65 | 41,690,621.15 | 5.12 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 484,725,347.20 | 37.33 | 27,020,539.55 | 5.57 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 267,390.18 | 0.02 | 267,390.18 | 100.00 |
| 合计 | 1,298,638,199.58 | -- | 68,978,550.88 | -- |
79
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）应收账款按账龄列示
| 期末数 | 年初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||
| 1 | 年以内 | 4,640,835,981.40 | 99.07 | 1,251,659,849.41 | 96.38 |
| 1 | 至2年 | 22,107,573.39 | 0.47 | 32,412,512.51 | 2.50 |
| 2 | 至3年 | 21,574,486.65 | 0.46 | 14,565,837.66 | 1.12 |
| 合计 | 4,684,518,041.44 | 100 | 1,298,638,199.58 | 100.00 |
（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
| 序号 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 理由 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 4,219,270,840.07 | 210,963,542.00 | 5.00 | |
| 2 | 89,071,409.58 | 4,453,570.48 | 5.00 | |
| 3 | 57,181,221.95 | 2,859,061.10 | 5.00 | 经单独测试后未减 |
| 4 | 41,691,961.98 | 2,122,532.12 | 5.09 | 值，以账龄为组合 |
| 5 | 33,801,645.42 | 1,690,082.27 | 5.00 | 计提坏账准备。 |
| 6 | 30,713,206.51 | 2,599,677.73 | 8.46 | |
| 7 | 24,468,432.05 | 1,436,711.37 | 5.87 | |
| 合计 | 4,496,198,717.56 | 226,125,177.07 | -- |
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 期末数 | 年初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | |||
| 坏账准备 | 坏账准备 | ||||
| 金额 比例（%） |
金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 |
157,593,437.78 83.73 |
7,879,671.88 | 444,822,928.75 | 91.77 |
22,241,146.44 |
| 1至2年 |
15,815,955.27 8.40 |
1,581,595.53 | 32,010,905.79 | 6.60 |
3,201,090.58 |
| 2至3年 |
14,813,406.65 7.87 |
2,962,681.33 | 7,891,512.66 | 1.63 |
1,578,302.53 |
| 合计 |
188,222,799.70 |
12,423,948.74 | 484,725,347.20 | -- |
27,020,539.55 |
| ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 应收账款内容 | 账面余额 计提比例(%) |
坏账准备 | 计提理由 | ||
| 销货款 | 9,769.18 | 100.00 | 9,769.18经单独测试收回可能性较小 | ||
| 销货款 | 86,755.00 | 100.00 | 86,755.00经单独测试收回可能性较小 | ||
| 合计 | 96,524.18 | 100.00 | 96,524.18 |
80
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）截止 2014 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
| 序号 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的 比例（%） |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 关联方 | 4,219,270,840.07 | 1年以内 | 90.07 | |
| 2 | 关联方 | 89,071,409.58 | 1年以内 | 1.90 | |
| 3 | 非关联方 | 57,181,221.95 | 1年以内 | 1.22 | |
| 4 | 非关联方 | 41,691,961.98 | 1 | 年以内、1-2年 | 0.89 |
| 5 | 非关联方 | 33,801,645.42 | 1年以内 | 0.72 | |
| 合计 |
4,441,017,079.00 |
（6）应收关联方账款情况
详见附注八、6 关联方应收应付款项。
2 、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
| （1）其他应收款按种类列示 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 期末数 | ||||
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 73,816,063.78 | 80.64 | 27,443,387.19 | 37.18 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 17,722,849.09 | 19.36 | 1,036,234.60 | 5.85 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 合计 | 91,538,912.87 | -- | 28,479,621.79 | -- |
| （续） | ||||
| 年初数 | ||||
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 68,294,254.87 | 75.96 | 27,167,296.74 | 39.78 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 21,608,460.72 | 24.04 | 1,308,977.42 | 6.06 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 合计 | 89,902,715.59 | -- | 28,476,274.16 | -- |
81
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）其他应收款按账龄列示
| 期末数 | 年初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 1 | 年以内 | 64,000,789.78 | 69.92 | 61,337,671.75 | 68.23 | |
| 1 | 至2年 | 2,407,183.10 | 2.63 | 3,057,941.96 | 3.40 | |
| 2 | 至3年 | 93,220.00 | 0.10 | 504,381.88 | 0.56 | |
| 3 | 至5年 | 34,999.99 | 0.04 | |||
| 5 | 年以上 | 25,002,720.00 | 27.31 | 25,002,720.00 | 27.81 | |
| 合计 | 91,538,912.87 | 100.00 | 89,902,715.59 | 100.00 |
（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
| 序号 | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例（100%） | 理由 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 25,002,720.00 | 25,002,720.00 | 100.00 | 账龄5年以上 |
| 2 | 48,813,343.78 | 2,440,667.19 | 5.00 | |
| 合计 | 73,816,063.78 | 27,443,387.19 | -- |
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 期末数 | 年初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | |||||
| 坏账准备 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | ||||
| 1 | 年以内 | 15,187,446.00 | 85.69 |
759,372.29 | 18,046,136.88 | 83.51 |
902,306.84 |
| 1 | 至2年 | 2,407,183.10 | 13.58 |
240,718.31 | 3,057,941.96 | 14.15 |
305,794.20 |
| 2 | 至3年 | 93,220.00 | 0.53 |
18,644.00 | 504,381.88 | 2.34 |
100,876.38 |
| 3 | 至5年 | 34,999.99 | 0.20 |
17,500.00 | |||
| 合计 | 17,722,849.09 | 100.00 |
1,036,234.60 | 21,608,460.72 | 100.00 |
1,308,977.42 |
（4）截止 2014 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东欠款。
82
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（5）其他应收款金额前五名单位情况
| 序号 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占其他应收款总额 的比例（%） |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 非关联方 | 48,813,343.78 | 1 | 年以内 | 53.33 |
| 2 | 非关联方 | 25,002,720.00 | 5 | 年以上 | 27.31 |
| 3 | 关联方 | 6,047,003.27 | 1 | 年以内 | 6.61 |
| 4 | 非关联方 | 3,594,886.86 | 1 | 年以内 | 3.93 |
| 5 | 非关联方 | 1,462,240.60 | 1 | 年以内 | 1.60 |
| 合计 | 84,920,194.51 |
（6）应收关联方账款情况
详见附注八、6 关联方应收应付款项。
3 、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 对子公司投资 | 805,928,470.07 | 16,620,443.90 | 822,548,913.97 | |
| 对联营企业投资 | 187,342,975.99 | 187,342,975.99 | ||
| 其他股权投资 | 138,180,785.39 | 39,511,991.68 | 98,668,793.71 |
|
| 减：长期股权投资减值准备 | 48,874,871.31 | 48,874,871.31 | ||
| 合计 | 1,082,577,360.14 | 16,620,443.90 | 39,511,991.68 | 1,059,685,812.36 |
83
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）长期股权投资明细情况
| 被投资单位 | 核算 方法 |
投资成本 | 年初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 贵阳海信电子有限公司 | 成本法 | 80,329,660.00 | 80,329,660.00 | 80,329,660.00 | |
| 广东海信电子有限公司 | 成本法 | 384,080,000.00 | 384,080,000.00 | 384,080,000.00 | |
| 海信美国多媒体研发中心 | 成本法 | 6,261,000.00 | 6,261,000.00 | 6,261,000.00 | |
| 青岛海信传媒网络技术有限公 司 |
成本法 | 66,933,543.90 | 56,574,100.00 |
10,359,443.90 | 66,933,543.90 |
| 佛山南海海信多媒体技术有限公 司 |
成本法 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 青岛海信信芯科技有限公 司 |
成本法 | 16,125,409.34 | 16,125,409.34 | 16,125,409.34 | |
| 上海顺久电子科技有限公 司 |
成本法 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 台湾海信电器有限公司 | 成本法 | 1,072,700.73 | 1,072,700.73 | 1,072,700.73 | |
| 青岛海信电器营销股份有限公 司 |
成本法 | 247,246,600.00 | 247,246,600.00 | 247,246,600.00 | |
| 海信集团财务有限公司 | 权益法 | 106,639,300.00 | 179,070,664.42 | 179,070,664.42 | |
| 青岛海信数字多媒体技术 国家重点实验室有限公司 |
权益法 | 4,000,000.00 | 8,272,311.57 | 8,272,311.57 | |
| 海信南非发展有限公司 | 成本法 | 39,511,991.68 | 39,511,991.68 | -39,511,991.68 | |
| 淄博海信电子有限公司 | 成本法 | 41,291,922.40 | 41,291,922.40 | 41,291,922.40 | |
| 辽宁海信电子有限公司 | 成本法 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | |
| 北京海信数码科技有限公 司 |
成本法 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 深圳市中彩联科技有限公 司 |
成本法 | 1,102,000.00 | 1,102,000.00 | 1,102,000.00 | |
| 青岛海信国际营销股份有限公 司 |
成本法 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | |
| 上海数字电视国家工程研 究中心有限公司 |
成本法 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | |
| 合计 | 1,071,368,999.36 | 1,131,452,231.45 | -22,891,547.78 | 1,108,560,683.67 |
84
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
接上表
| 被投资单位 | 在被投 资单位 持股比 例(%) |
在被投 资单位 表决权 比例 (%) |
在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 |
减值准备 | 本期 计提 减值 准备 |
现金红利 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 贵阳海信电子有限公司 | 51.00 | 51.00 | ||||
| 广东海信电子有限公司 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 海信美国多媒体研发中心 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 佛山市南海海信多媒体技术有限公司 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 青岛海信信芯科技有限公司 | 79.68 | 79.68 | ||||
| 上海顺久电子科技有限公司 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 台湾海信电器有限公司 | 100.00 | 100.00 | ||||
| 青岛海信电器营销股份有限公司 | 82.42 | 82.42 | ||||
| 海信集团财务有限公司 | 20.00 | 20.00 | ||||
| 青岛海信数字多媒体技术国家重 点实验室有限公司 |
40.00 | 40.00 | ||||
| 海信南非发展有限公司 | 93.50 | 0.00 | 已注销 | |||
| 淄博海信电子有限公司 | 95.00 | 0.00 | 处于清算 过程中 |
|||
| 辽宁海信电子有限公司 | 57.50 | 0.00 | 处于清算 过程中 |
41,374,871.31 | ||
| 北京海信数码科技有限公司 | 75.00 | 0.00 | 处于清算 过程中 |
7,500,000.00 | ||
| 深圳市中彩联科技有限公司 | 11.00 | 11.00 | ||||
| 青岛海信国际营销股份有限公司 | 12.67 | 12.67 | 9,500,000.00 | |||
| 上海数字电视国家工程研究中心 有限公司 |
6.38 | 6.38 | ||||
| 合计 | 48,874,871.31 | 9,500,000.00 |
85
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）长期股权投资的说明详见附注六、1 和附注六、2。
（4）长期股权投资减值准备明细情况
| 项目 | 年初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 其他长期股权投资 | ||||
| 辽宁海信电子有限公司 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | ||
| 北京海信数码科技有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||
| 合计 | 48,874,871.31 | 48,874,871.31 |
4 、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 11,464,849,859.49 | 11,175,048,670.64 | |
| 其他业务收入 | 1,705,816,151.01 | 1,880,609,640.60 | |
| 营业收入合计 | 13,170,666,010.50 | 13,055,658,311.24 | |
| 主营业务成本 | 9,634,183,968.23 | 9,157,199,172.59 | |
| 其他业务成本 | 1,664,653,635.45 | 1,842,828,175.59 | |
| 营业成本合计 | 11,298,837,603.68 | 11,000,027,348.18 |
（2）主营业务（分产品）
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 电视机 | 11,242,667,808.10 | 9,438,743,723.09 | 10,917,381,434.14 | 8,928,885,846.12 |
| 其他 | 222,182,051.39 | 195,440,245.14 | 257,667,236.50 | 228,313,326.47 |
| 合计 | 11,464,849,859.49 | 9,634,183,968.23 | 11,175,048,670.64 | 9,157,199,172.59 |
| （3）主营业务（分地区） | ||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 地区名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 国内 | 8,746,297,847.28 | 6,975,943,783.69 | 8,979,155,162.71 | 6,994,878,789.19 |
| 国外 | 2,718,552,012.21 | 2,658,240,184.54 | 2,195,893,507.93 | 2,162,320,383.40 |
| 合计 | 11,464,849,859.49 | 9,634,183,968.23 | 11,175,048,670.64 | 9,157,199,172.59 |
86
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）公司前五名客户的营业收入情况
| 序号 | 营业收入合计 | 占全部营业收入的比例（%） |
|---|---|---|
| 1 |
4,061,156,693.03 | 30.83 |
| 2 | 1,500,774,130.69 | 11.39 |
| 3 | 740,448,933.88 | 5.62 |
| 4 | 669,496,154.74 | 5.08 |
| 5 | 624,389,920.66 | 4.74 |
| 合计 | 7,596,265,833.00 | 57.66 |
5 、投资收益
（1）投资收益项目明细
| 5、投资收益 （1）投资收益项目明细 |
||
|---|---|---|
| 被投资单位名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,500,000.00 | 4,750,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,548,651.72 | |
| 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 | 19,444,444.42 | 37,666,359.13 |
| 合计 | 37,493,096.14 | 42,416,359.13 |
| （2）按成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 被投资单位名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛海信国际营销股份有限公司 | 9,500,000.00 | 4,750,000.00 |
| 合计 | 9,500,000.00 | 4,750,000.00 |
87
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
6 、现金流量表补充资料
| 6、现金流量表补充资料 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
| （1）将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 |
569,617,617.43 | 741,227,153.14 |
| 加：资产减值准备 |
122,825,210.94 | -13,673,996.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 64,645,129.42 | 56,144,487.76 |
| 无形资产摊销 | 3,221,926.69 | 2,063,844.47 |
| 长期待摊费用摊销 |
57,122,635.92 | 35,132,124.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,497,613.30 | 184,454.33 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -75,770.30 | 254,799.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -37,493,096.14 | -42,416,359.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） |
1,097,766,235.28 | 1,004,347,219.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） |
326,450,053.29 | 876,884,755.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） |
-633,402,106.94 | -1,946,753,687.54 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 |
1,568,180,222.29 | 713,394,795.60 |
| （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| （3）现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 |
2,924,386,707.17 | 2,179,681,508.02 |
| 减：现金的期初余额 |
2,460,026,696.78 | 1,391,457,443.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 |
464,360,010.39 | 788,224,064.38 |
88
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
十四、补充资料
1 、非经常性损益明细表
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益 | 2,196,457.16 | -135,408.49 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 | 31,133,807.58 | 20,455,361.78 |
| 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 | ||
| 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
19,444,444.42 | 37,666,359.13 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 | ||
| 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 | ||
| 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 | ||
| 损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 | ||
| 损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 628,121.57 | 13,682,525.47 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
89
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
| 项目 | 本期数 | 上期数 | |
|---|---|---|---|
| 小计 | 53,402,830.73 | 71,668,837.89 | |
| 所得税影响额 | -7,104,511.83 | -10,953,434.70 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -4,193,236.72 | -1,624,478.67 | |
| 合计 | 42,105,082.18 | 59,090,924.52 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
2 、净资产收益率及每股收益
| 2、净资产收益率及每股收益 | |||
|---|---|---|---|
| 每股收益（元/股） | |||
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.01% | 0.468 | 0.468 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 5.60% | 0.436 | 0.436 |
（1）加权平均净资产收益率计算过程 ：
| （1）加权平均净资产收益率计算过程： | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | |
| 报告期归属于公司普通股股东的净利润 | P1 | 612,997,310.11 |
| 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 | F | 42,105,082.18 |
| 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | P2=P1-F | 570,892,227.93 |
| 归属于公司普通股股东的年初净资产 | E0 | 9,888,056,226.72 |
| 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 | Ei | |
| 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 | Mi | |
| 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 | Ej | 477,595,646.03 |
| 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 | Mj | 0 |
| 其他事项引起的净资产增减变动 | Ek | 4,304,602.34 |
| 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 | Mk | 6 |
| 报告期月份数 | M0 | 6 |
| 归属于公司普通股股东的期末净资产 | E1 | 10,032,393,649.62 |
| E2=E0+P1/2+Ei*Mi/ | ||
| 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 | M0-EjMj/M0+EkM | 10,198,859,484.12 |
| k/M0 | ||
| 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 | Y1=P1/E2 | 6.01% |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 | Y2=P2/E2 | 5.60% |
（ 2 ） 基本每股收益和稀释每股收益的计算见 附注七、 38 。
90
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
3 、本公司合并财务报表主要项目的重大变动情况及原因的说明
| 3、本公司合并 | 财务报表主要 | 项目的重大变动 | 情况及原 | 因的说明 |
|---|---|---|---|---|
| 资产负债表项目 | 报告期末 | 期初 | 同比变 动(％) |
原因分析 |
| 其他应收款 | 89,170,778.98 | 60,963,668.36 |
46.27% |
应收出口退税及节能补贴款增加 |
| 预付款项 | 74,376,785.26 | 47,059,645.88 |
58.05% |
预付海关关税增加及待摊费用增加 |
| 持有至到期投资 | 500,000,000.00 | 不适用 | 购买理财产品 | |
| 投资性房地产净额 | 103,783,906.00 | 69,835,981.82 |
48.61% |
出租的房屋面积增加 |
| 在建工程 | 136,523,422.23 | 83,773,727.17 |
62.97% |
分支机构新购办公用房增加 |
| 长期待摊费用 | 85,700,965.91 | 58,796,235.66 |
45.76% |
新品增加导致模具费增加 |
| 应付职工薪酬 | 67,670,169.44 | 107,896,458.95 |
-37.28% |
陆续发放年终奖励 |
| 应交税费 | -77,482,635.32 | 169,455,562.43 | 不适用 |
增值税留抵及2013年所得税汇算清缴 |
| 利润表项目 | 本期 | 同期 | 同比变 动(％) |
原因分析 |
| 财务费用 | -18,609,618.12 | -2,055,031.72 |
不适用 |
定存同比增加，票据贴现同比减少 |
| 资产减值损失 | 26,541,106.33 | 12,908,704.11 | 105.61% | 计提存货跌价准备 |
| 投资收益 | 28,944,444.38 | 42,416,359.13 |
-31.76% |
理财产品同比下降 |
| 营业外支出 | 7,572,334.88 | 4,103,152.98 |
84.55% |
支付海外产品质量赔偿 |
| 现金流量表项目 | 本期 | 同期 | 同比变 动(％) |
原因分析 |
| 收到的税费返还 | 10,862,197.95 | 3,316,598.43 |
227.51% | 收到的税费返还增加 |
| 收回投资所收到的现 金 |
1,182,000,000.00 | -100.00% | 同期收回理财产品投资款 | |
| 取得投资收益所收到 的现金 |
27,722,222.20 | 48,568,150.59 |
-42.92% |
理财产品投资规模同比下降 |
| 处置固定资产、无形 | ||||
| 资产和其他长期资产 | 7,540,196.35 | 769,250.50 |
880.20% | 本期处置土地收到清理款 |
| 而收到的现金净额 | ||||
| 购建固定资产、无形 | ||||
| 资产和其他长期资产 | 190,131,297.35 | 144,366,133.19 |
31.70% |
固定资产购置及在建工程支出增加 |
| 所支付的现金 | ||||
| 支付的其他与投资活 动有关的现金 |
14,089,003.77 | -100.00% | 合并范围变化所致 |
91
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
合并资产负债表
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
2014年06月30日
单位：人民币元
| 资 产 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 | 负债及股东权益 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产: | 流动负债: | ||||||
| 货币资金 | 七、1 | 3,299,445,920.70 | 2,906,008,459.13 | 短期借款 | |||
| 结算备付金 | 向中央银行借款 | ||||||
| 拆出资金 | 吸收存款及同业存放 | ||||||
| 交易性金融资产 | 拆入资金 | ||||||
| 应收票据 | 七、2 | 8,680,967,285.47 | 9,935,224,827.37 | 交易性金融负债 | |||
| 应收账款 | 七、3 | 1,504,575,963.10 | 1,390,150,119.22 | 应付票据 | 七、17 | 1,651,610,939.71 | 1,366,077,090.09 |
| 预付款项 | 七、5 | 74,376,785.26 | 47,059,645.88 | 应付账款 | 七、18 | 4,895,664,346.54 | 5,289,968,088.55 |
| 应收保费 | 预收款项 | 七、19 | 663,105,137.62 | 593,899,156.50 | |||
| 应收分保账款 | 卖出回购买金融资产款 | ||||||
| 应收分保合同准备金 | 应付手续费及拥金 | ||||||
| 应收利息 | 2,819,055.55 | 3,876,888.89 | 应付职工薪酬 | 七、20 | 67,670,169.44 | 107,896,458.95 | |
| 应收股利 | 应交税费 | 七、21 | -77,482,635.32 | 169,455,562.43 | |||
| 其他应收款 | 七、4 | 89,170,778.98 | 60,963,668.36 | 应付利息 | 962,975.00 | 962,975.00 | |
| 买入返售金融资产 | 应付股利 | ||||||
| 存货 | 七、6 | 2,804,650,486.06 | 3,077,205,091.79 | 其他应付款 | 七、22 | 1,889,028,874.37 | 2,105,127,157.87 |
| 一年内到期的非流动资产 | 应付分保账款 | ||||||
| 其他流动资产 | 保险合同准备金 | ||||||
| 代理买卖证券款 | |||||||
| 代理承销证券款 | |||||||
| 一年内到期的非流动负债 | |||||||
| 流动资产合计 | **16,456,006,275.12 ** | 17,420,488,700.64 | 其他流动负债 | ||||
| 非流动资产： | 流动负债合计 | 9,090,559,807.36 | 9,633,386,489.39 | ||||
| 发放委托贷款及垫款 | 非流动负债： | ||||||
| 可供出售金融资产 | 长期借款 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 持有至到期投资 | 七、7 | 500,000,000.00 | 应付债券 | ||||
| 长期应收款 | 长期应付款 | ||||||
| 长期股权投资 | 七、8 | 237,136,898.39 | 276,648,890.07 | 专项应付款 | |||
| 投资性房地产 | 七、9 | 103,783,906.00 | 69,835,981.82 | 预计负债 | |||
| 固定资产 | 七、10 | 1,401,402,979.96 | 1,434,135,262.46 | 递延所得税负债 | |||
| 在建工程 | 七、11 | 136,523,422.23 | 83,773,727.17 | 其他非流动负债 | 七、23 | 46,454,629.82 | 58,337,900.59 |
| 工程物资 | 非流动负债合计 | **52,954,629.82 ** | 64,837,900.59 | ||||
| 固定资产清理 | 382,547.87 | 326,570.40 | 负债合计 | 9,143,514,437.18 | 9,698,224,389.98 | ||
| 生产性生物资产 | 股东权益： | ||||||
| 油气资产 | 股 本 | 七、24 | 1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 | |||
| 无形资产 | 七、12 | 201,060,731.59 | 209,906,279.20 | 资本公积 | 七、25 | 2,258,743,606.76 | 2,258,253,775.56 |
| 开发支出 | 减：库存股 | ||||||
| 商誉 | 专项储备 | ||||||
| 长期待摊费用 | 七、13 | 85,700,965.91 | 58,796,235.66 | 盈余公积 | 七、26 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 |
| 递延所得税资产 | 七、14 | 328,818,293.35 | 313,224,883.84 | 一般风险准备 | |||
| 其他非流动资产 | 未分配利润 | 七、27 | 4,973,049,016.63 | 4,829,098,700.83 | |||
| 外币报表折算差额 | -188,421.21 | -85,697.11 | |||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 10,032,393,649.62 | 9,888,056,226.72 | |||||
| 少数股东权益 | 274,907,933.62 | 280,855,914.56 | |||||
| 非流动资产合计 | 2,994,809,745.30 | 2,446,647,830.62 | 股东权益合计 | **10,307,301,583.24 ** | 10,168,912,141.28 | ||
| 资产总计 | **19,450,816,020.42 ** | 19,867,136,531.26 | 负债和股东权益总计 | **19,450,816,020.42 ** | 19,867,136,531.26 | ||
| 法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
92
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司资产负债表
| 编制单位: | 青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年06月30日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 资 产 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 | 负债和股东权益 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 | |
| 流动资产: | 流动负债: | |||||||
| 货币资金 | 2,924,386,707.17 | 2,460,026,696.78 | 短期借款 | |||||
| 交易性金融资产 | 交易性金融负债 | |||||||
| 应收票据 | 5,987,246,401.96 | 9,722,084,509.03 | 应付票据 | 1,651,610,939.71 | 1,366,077,090.09 | |||
| 应收账款 | 十三、1 | 4,445,872,391.45 | 1,229,659,648.70 | 应付账款 | 4,540,091,476.12 | 4,893,919,911.79 | ||
| 预付款项 | 46,762,553.60 | 25,890,538.96 | 预收款项 | 406,715,354.51 | 607,069,097.50 | |||
| 应收利息 | 2,819,055.55 | 3,876,888.89 | 应付职工薪酬 | 38,070,193.42 | 89,699,703.29 | |||
| 应收股利 | 应交税费 | 129,502,208.10 | 194,843,307.40 | |||||
| 其他应收款 | 十三、2 | 63,059,291.08 | 61,426,441.43 | 应付利息 | ||||
| 存货 | 1,642,541,261.68 | 2,695,887,917.92 | 应付股利 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | 其他应付款 | 1,715,332,149.36 | 1,966,464,877.24 | |||||
| 其他流动资产 | 一年内到期的非流动负债 | |||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | 8,481,322,321.22 | 9,118,073,987.31 | ||||||
| 流动资产合计 | **15,112,687,662.49 ** | 16,198,852,641.71 | 非流动负债： | |||||
| 非流动资产 | 长期借款 | |||||||
| 可供出售金融资产 | 应付债券 | |||||||
| 持有至到期投资 | 500,000,000.00 | 长期应付款 | ||||||
| 长期应收款 | 专项应付款 | |||||||
| 长期股权投资 | 十三、3 | 1,059,685,812.36 | 1,082,577,360.14 | 预计负债 | ||||
| 投资性房地产 | 103,783,906.00 | 69,835,981.82 | 递延所得税负债 | |||||
| 固定资产 | 996,564,374.64 | 1,026,491,419.11 | 其他非流动负债 | 25,649,076.22 | 29,544,742.45 | |||
| 在建工程 | 109,822,316.81 | 73,769,838.80 | ||||||
| 工程物资 | 非流动负债合计 | 25,649,076.22 | 29,544,742.45 | |||||
| 固定资产清理 | 319,122.63 | 负债合计 | 8,506,971,397.44 | 9,147,618,729.76 | ||||
| 生产性生物资产 | 股东权益： | |||||||
| 油气资产 | 股 本 | 1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 | |||||
| 无形资产 | 34,172,727.92 | 41,174,740.89 | 资本公积 | 2,261,529,844.79 | 2,261,529,844.79 | |||
| 开发支出 | 减：库存股 | |||||||
| 商誉 | 专项储备 | |||||||
| 长期待摊费用 | 85,700,965.91 | 58,660,267.21 | 盈余公积 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 | |||
| 递延所得税资产 | 290,316,684.46 | 290,316,684.46 | 一般风险准备 | |||||
| 其他非流动资产 | 未分配利润 | 4,723,762,883.55 | 4,631,740,912.15 | |||||
| 非流动资产合计 | 3,180,365,910.73 | 2,642,826,292.43 | 股东权益合计 | 9,786,082,175.78 | 9,694,060,204.38 | |||
| 资产总计 | **18,293,053,573.22 ** | 18,841,678,934.14 | 负债和股东权益总计 | **18,293,053,573.22 ** | 18,841,678,934.14 | |||
| 法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
93
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
合 并 利 润 表
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
2014年1-6月
单位：人民币元
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 13,258,351,996.30 | 13,603,349,387.92 | |
| 其中：营业收入 | 七、28 | 13,258,351,996.30 | 13,603,349,387.92 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 12,610,107,514.18 | 12,691,978,609.93 | |
| 其中：营业成本 | 七、28 | 11,109,078,389.06 | 11,189,460,497.94 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 七、29 | 56,953,513.99 | 67,498,146.22 |
| 销售费用 | 七、30 | 1,068,142,908.89 | 1,084,286,342.20 |
| 管理费用 | 七、31 | 368,001,214.03 | 339,879,951.18 |
| 财务费用 | 七、32 | -18,609,618.12 | -2,055,031.72 |
| 资产减值损失 | 七、34 | 26,541,106.33 | 12,908,704.11 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列) | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列) | 七、33 | 28,944,444.38 | 42,416,359.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列) | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 677,188,926.50 | 953,787,137.12 | |
| 加：营业外收入 | 七、35 | 43,957,880.73 | 41,362,735.78 |
| 减：营业外支出 | 七、36 | 7,572,334.88 | 4,103,152.98 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 568,874.34 | 266,964.25 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 713,574,472.35 | 991,046,719.92 | |
| 减：所得税费用 | 七、37 | 95,675,868.10 | 147,758,381.49 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列) | 617,898,604.25 | 843,288,338.43 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 612,997,310.11 | 810,569,816.93 | |
| 少数股东损益 | 4,901,294.14 | 32,718,521.50 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 七、38 | 0.468 | 0.620 |
| （二）稀释每股收益 | 七、38 | 0.468 | 0.619 |
| 七、其他综合收益 | 七、39 | -102,724.10 | 31,557,590.59 |
| 八、综合收益总额 | 617,795,880.15 | 874,845,929.02 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 612,894,586.01 | 840,074,292.20 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,901,294.14 | 34,771,636.82 |
法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
94
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
2014年1-6月
单位：人民币元
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十三、4 | 13,170,666,010.50 | 13,055,658,311.24 |
| 减：营业成本 | 十三、4 | 11,298,837,603.68 | 11,000,027,348.18 |
| 营业税金及附加 | 50,359,232.87 | 59,171,310.64 | |
| 销售费用 | 732,769,206.01 | 898,243,205.08 | |
| 管理费用 | 315,644,832.03 | 289,827,853.27 | |
| 财务费用 | -10,122,304.83 | 442,586.95 | |
| 资产减值损失 | 168,569,851.65 | 5,682,988.04 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列) | 十三、5 | 37,493,096.14 | 42,416,359.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 652,100,685.23 | 844,679,378.21 | |
| 加：营业外收入 | 24,198,071.76 | 31,279,575.54 | |
| 减：营业外支出 | 6,160,383.54 | 3,927,008.88 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 256,956.51 | 203,359.81 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 670,138,373.45 | 872,031,944.87 | |
| 减：所得税费用 | 100,520,756.02 | 130,804,791.73 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列) | 569,617,617.43 | 741,227,153.14 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | |||
| （二）稀释每股收益 | |||
| 六、其他综合收益 | |||
| 七、综合收益总额 | 569,617,617.43 | 741,227,153.14 |
法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
95
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014年1-6月
| 编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位：人民币元 2014年1-6月 |
||||
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 一、经营活动生产的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,501,206,054.03 | 14,249,043,642.70 | ||
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 10,862,197.95 | 3,316,598.43 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、40 | 320,587,696.97 | 251,217,069.10 | |
| 经营活动现金流入小计 | 14,832,655,948.95 | 14,503,577,310.23 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,630,377,459.32 | 11,177,962,380.79 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 894,219,280.06 | 857,447,061.60 | ||
| 支付的各项税费 | 874,105,508.96 | 900,122,165.44 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、40 | 898,887,784.61 | 937,626,453.91 | |
| 经营活动现金流出小计 | 13,297,590,032.95 | 13,873,158,061.74 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | **1,535,065,916.00 ** | 630,419,248.49 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | 1,182,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 27,722,222.20 | 48,568,150.59 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,540,196.35 | 769,250.50 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 240,716.23 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | **35,262,418.55 ** | 1,231,578,117.32 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 190,131,297.35 | 144,366,133.19 | ||
| 投资支付的现金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,354,318.00 | 10,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 14,089,003.77 | ||
| 投资活动现金流出小计 | **700,485,615.35 ** | 668,455,136.96 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | **-665,223,196.80 ** | 563,122,980.36 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 借款收到的现金 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 477,595,646.03 | 480,826,172.42 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | **477,595,646.03 ** | 480,826,172.42 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | **-477,595,646.03 ** | -480,826,172.42 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,190,388.40 | -4,159,384.92 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | **393,437,461.57 ** | 708,556,671.51 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,906,008,459.13 | 1,552,562,681.45 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | **3,299,445,920.70 ** | 2,261,119,352.96 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
96
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
2014年1-6月
单位：人民币元
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动生产的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 13,457,045,539.38 | 13,767,846,218.59 | |
| 收到的税费返还 | 117,977.10 | 59,494.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 179,263,426.28 | 209,432,253.46 | |
| 经营活动现金流入小计 | 13,636,426,942.76 | 13,977,337,966.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,023,792,754.57 | 10,952,027,131.60 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 604,556,619.00 | 715,697,757.30 | |
| 支付的各项税费 | 774,414,649.74 | 771,701,144.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 665,482,697.16 | 824,517,137.49 | |
| 经营活动现金流出小计 | 12,068,246,720.47 | 13,263,943,170.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | **1,568,180,222.29 ** | 713,394,795.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 1,182,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,722,222.20 | 48,568,150.59 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,739,907.00 | 69,250.50 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | **34,462,129.20 ** | 1,230,637,401.09 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 144,147,147.37 | 164,727,160.22 | |
| 投资支付的现金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 16,615,318.00 | 10,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | **660,762,465.37 ** | 674,727,160.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | **-626,300,336.17 ** | 555,910,240.87 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | ||
| 借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 477,595,646.03 | 480,826,172.42 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | **477,595,646.03 ** | 480,826,172.42 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | **-477,595,646.03 ** | -480,826,172.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 75,770.30 | -254,799.67 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | **464,360,010.39 ** | 788,224,064.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,460,026,696.78 | 1,391,457,443.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | **2,924,386,707.17 ** | 2,179,681,508.02 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
97
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
合并股东权益变动表
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
2014年1-6月
单位：人民币元
| 项 目 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,258,253,775.56 | - | - | 1,492,308,225.44 | - | 4,829,098,700.83 | -85,697.11 | 280,855,914.56 | 10,168,912,141.28 |
| 加:会计政策变更 | - | |||||||||
| 前期差错更正 | - | |||||||||
| 其他 | - | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,308,481,222.00 | 2,258,253,775.56 | - | - | 1,492,308,225.44 | - | 4,829,098,700.83 | -85,697.11 | 280,855,914.56 | 10,168,912,141.28 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) | - | 489,831.20 | - | - | - | - | 143,950,315.80 | -102,724.10 | -5,947,980.94 | 138,389,441.96 |
| （一）净利润 | 612,997,310.11 | 4,901,294.14 | 617,898,604.25 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 8,548,651.72 | -102,724.10 | 8,445,927.62 | |||||||
| 上述（一）和（二)小计 | - | - | - | - | - | - | 621,545,961.83 | -102,724.10 | 4,901,294.14 | 626,344,531.87 |
| （三）股东投入和减少资本 | - | 489,831.20 | - | - | - | - | - | - | -10,849,275.08 | -10,359,443.88 |
| 1.股东投入资本 | 489,831.20 | -10,849,275.08 | -10,359,443.88 | |||||||
| 2.股份支付计入股东权益的金额 | - | |||||||||
| 3.其他 | - | |||||||||
| （四）利润分配 | - | - | - | - | - | - | -477,595,646.03 | - | - | -477,595,646.03 |
| 1.提取盈余公积 | - | - | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | |||||||||
| 3.对股东的分配 | -477,595,646.03 | -477,595,646.03 | ||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||
| （五）股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.资本公积转增股本 | - | |||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | - | |||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||
| （六）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.提取专项储备 | - | |||||||||
| 2.使用专项储备 | - | |||||||||
| （七）其他 | - | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,258,743,606.76 | - | - | 1,492,308,225.44 | - | 4,973,049,016.63 | -188,421.21 | 274,907,933.62 | 10,307,301,583.24 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
98
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
合并股东权益变动表（续）
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
2014年1-6月
单位：人民币元
| 项 目 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 1,306,645,222.00 | 2,246,247,463.97 | - | - | 1,188,228,097.78 | - | 4,072,846,875.27 | -29,537,604.79 | 197,220,954.01 | 8,981,651,008.24 |
| 加:会计政策变更 | - | |||||||||
| 前期差错更正 | - | |||||||||
| 其他 | - | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,306,645,222.00 | 2,246,247,463.97 | - | - | 1,188,228,097.78 | - | 4,072,846,875.27 | -29,537,604.79 | 197,220,954.01 | 8,981,651,008.24 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) | - | 10,284,692.80 | - | - | - | - | 227,338,909.97 | 29,463,848.93 | 29,939,798.26 | 297,027,249.96 |
| （一）净利润 | 810,569,816.93 | 32,718,521.50 | 843,288,338.43 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 9,096,234.70 | -99,772,174.82 | 29,463,848.93 | -2,778,723.24 | -63,990,814.43 | |||||
| 上述（一）和（二)小计 | - | 9,096,234.70 | - | - | - | - | 710,797,642.11 | 29,463,848.93 | 29,939,798.26 | 779,297,524.00 |
| （三）股东投入和减少资本 | - | 1,188,458.10 | - | - | - | - | - | - | - | 1,188,458.10 |
| 1.股东投入资本 | - | |||||||||
| 2.股份支付计入股东权益的金额 | 1,188,458.10 | 1,188,458.10 | ||||||||
| 3.其他 | - | |||||||||
| （四）利润分配 | - | - | - | - | - | - | -483,458,732.14 | - | - | -483,458,732.14 |
| 1.提取盈余公积 | - | |||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | |||||||||
| 3.对股东的分配 | -483,458,732.14 | -483,458,732.14 | ||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||
| （五）股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.资本公积转增股本 | - | |||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | - | |||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||
| （六）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.提取专项储备 | - | |||||||||
| 2.使用专项储备 | - | |||||||||
| （七）其他 | - | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 1,306,645,222.00 | 2,256,532,156.77 | - | - | 1,188,228,097.78 | - | 4,300,185,785.24 | -73,755.86 | 227,160,752.27 | 9,278,678,258.20 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
99
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司股东权益变动表
2014年1-6月
| 编制单位: | 青岛海信电器股份有限公司 | 单位：人民币元 2014年1-6月 |
|||||||
| 项 目 | 本期金额 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | - | - | 1,492,308,225.44 | - | 4,631,740,912.15 | 9,694,060,204.38 | |
| 加:会计政策变更 | - | ||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||
| 其他 | - | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | - | - | 1,492,308,225.44 | - | 4,631,740,912.15 | 9,694,060,204.38 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 92,021,971.40 | 92,021,971.40 | |
| （一）净利润 | 569,617,617.43 | 569,617,617.43 | |||||||
| （二）其他综合收益 | - | ||||||||
| 上述（一）和（二)小计 | - | - | - | - | - | - | 569,617,617.43 | 569,617,617.43 | |
| （三）股东投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.股东投入资本 | - | - | - | ||||||
| 2.股份支付计入股东权益的金额 | - | - | |||||||
| 3.其他 | - | ||||||||
| （四）利润分配 | - | - | - | - | - | - | -477,595,646.03 | -477,595,646.03 | |
| 1.提取盈余公积 | - | - | - | ||||||
| 2.对股东的分配 | -477,595,646.03 | -477,595,646.03 | |||||||
| 3.其他 | - | ||||||||
| （五）股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.资本公积转增股本 | - | - | - | ||||||
| 2.盈余公积转增股本 | - | ||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||
| （六）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.提取专项储备 | - | ||||||||
| 2.使用专项储备 | - | ||||||||
| （七）其他 | - | ||||||||
| 四、本年年末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | - | - | 1,492,308,225.44 | - | 4,723,762,883.55 | 9,786,082,175.78 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
100
青岛海信电器股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司股东权益变动表（续）
2014年1-6月
| 编制单位: | 青岛海信电器股份有限公司 | 单位：人民币元 2014年1-6月 |
|||||||
| 项 目 | 上期金额 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 1,306,645,222.00 | 2,258,670,626.69 | - | - | 1,188,228,097.78 | - | 3,898,879,133.64 | 8,652,423,080.11 | |
| 加:会计政策变更 | - | ||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||
| 其他 | - | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,306,645,222.00 | 2,258,670,626.69 | - | - | 1,188,228,097.78 | - | 3,898,879,133.64 | 8,652,423,080.11 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) | - | 1,188,458.10 | - | - | - | - | 257,768,421.00 | 258,956,879.10 | |
| （一）净利润 | 741,227,153.14 | 741,227,153.14 | |||||||
| （二）其他综合收益 | - | ||||||||
| 上述（一）和（二)小计 | - | - | - | - | - | - | 741,227,153.14 | 741,227,153.14 | |
| （三）股东投入和减少资本 | - | 1,188,458.10 | - | - | - | - | - | 1,188,458.10 | |
| 1.股东投入资本 | - | ||||||||
| 2.股份支付计入股东权益的金额 | 1,188,458.10 | 1,188,458.10 | |||||||
| 3.其他 | - | ||||||||
| （四）利润分配 | - | - | - | - | - | - | -483,458,732.14 | -483,458,732.14 | |
| 1.提取盈余公积 | - | - | |||||||
| 2.对股东的分配 | -483,458,732.14 | -483,458,732.14 | |||||||
| 3.其他 | - | ||||||||
| （五）股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.资本公积转增股本 | - | ||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | - | ||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||
| （六）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 1.提取专项储备 | - | ||||||||
| 2.使用专项储备 | - | ||||||||
| （七）其他 | - | ||||||||
| 四、本年年末余额 | 1,306,645,222.00 | 2,259,859,084.79 | - | - | 1,188,228,097.78 | - | 4,156,647,554.64 | 8,911,379,959.21 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
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