Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2009

Jul 21, 2009

青岛海信电器股份有限公司

600060 2009 年半年度报告

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

目录

一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、股本变动及股东情况................................................................ 3 四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5 五、董事会报告........................................................................ 6 六、重要事项.......................................................................... 9 七、财务报告......................................................................... 14 八、备查文件目录..................................................................... 71

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

一、重要提示

• (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• (二) 公司全体董事出席董事会会议。

• (三) 公司半年度财务报告未经审计。

• (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

• (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

• (六) 公司负责人于淑珉、主管会计工作负责人刘鑫及会计机构负责人（会计主管人员）刘江艳声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• (一) 公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：青岛海信电器股份有限公司

• 公司法定中文名称缩写：海信电器

公司英文名称：HISENSE ELECTRIC CO.,LTD.

公司英文名称缩写：HXDQ

• 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

• 公司A 股简称：海信电器

公司A 股代码：600060

• 3、 公司注册地址：青岛经济技术开发区前湾港路218 号

• 公司办公地址：青岛经济技术开发区前湾港路218 号

• 邮政编码：266555

公司国际互联网网址：http://www.hisense.com

公司电子信箱：zqb@hisense.com

• 4、 法定代表人：于淑珉

• 5、 公司董事会秘书： 夏峰

• 电话： （0532）83889556

• 传真： （0532）83889556

E-mail：zqb@hisense.com

联系地址： 青岛市东海西路17 号

• 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》

• 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：青岛市东海西路17 号

(二) 主要财务数据和指标

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

1、主要会计数据和财务指标

1、主要会计数据和财务指标	1、主要会计数据和财务指标
			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减（％）
总资产	6,366,976,488.22	5,913,755,521.31	7.66
所有者权益（或股东权益）	3,135,484,922.28	2,959,186,560.42	5.96
每股净资产(元)	6.35	5.99	6.01
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减（％）
营业利润	189,480,830.06	93,484,292.21	102.69
利润总额	226,423,478.20	126,112,524.77	79.54
净利润	167,184,461.47	88,976,745.78	87.90
扣除非经常性损益后的净 利润	141,939,638.04	63,669,878.02	122.93
基本每股收益(元)	0.339	0.180	88.33
扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元)	0.287	0.129	122.48
稀释每股收益(元)	0.339	0.180	88.33
净资产收益率(%)	5.33	3.07	增加2.26 个百分点
经营活动产生的现金流量 净额	235,070,208.35	-47,907,856.49	590.67
每股经营活动产生的现金 流量净额（元）	0.48	-0.10	580

2、非经常性损益项目和金额

2、非经常性损益项目和金额
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	29,969,399.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	3,732,636.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,240,611.67
少数股东权益影响额	-3,645,730.47
所得税影响额	-8,052,094.24
合计	25,244,823.43

三、股本变动及股东情况

(一) 股份变动情况表

2009 年6 月12 日，公司有限售条件的流通股上市流通，公司股份总数未发生变化。

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例 (%)

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一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股	238,967,810	48.4				-238,967,810	-238,967,810	0	0
3、其他内资持股
其中：境内非国 有法人持股
境内自然人持 股
４、外资持股
其中：境外法人 持股
境外自然人持 股
有限售条件股份 合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	254,800,000	51.6				238,967,810	238,967,810	493,767,810	100.0
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他
无限售条件流通 股份合计
三、股份总数	493,767,810	100.0				0	0	493,767,810	100.0

• (二) 股东和实际控制人情况

• 1、股东数量和持股情况

1、股东数量和持股情况
						单位：股
报告期末股东总数						61,059 户
		前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内增 减	持有有限 售条件股 份数量	质押或冻 结的股份 数量
海信集团有限公司	国有 法人	48.40	238,967,810	0	0	无
青岛海信电子产业控股股份 有限公司	国有 法人	2.00	9,870,329	0	0	无
博时价值增长证券投资基金	其他	1.65	8,156,907	8,156,907	0	未知
中国建设银行－华宝兴业行 业精选股票型证券投资基金	其他	1.32	6,540,372	1,040,004	0	未知
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV	其他	0.98	4,859,958	4,859,958	0	未知
全国社保基金六零三组合	其他	0.81	3,999,801	3,999,801	0	未知
华夏成长证券投资基金	其他	0.66	3,247,301	3,247,301	0	未知

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中国建设银行－博时价值增 长贰号证券投资基金	其他	0.57	2,810,070	2,810,070	2,810,070		0	未知
中国建设银行－华宝兴业收 益增长混合型证券投资基金	其他	0.57	2,800,000		-6,900,000		0	未知
东方证券－农行－东方红3 号集合资产管理计划	其他	0.51	2,519,830		2,519,830		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件股份的数量			股份种类
海信集团有限公司				238,967,810			人民币普通股
青岛海信电子产业控股股份有限公司				9,870,329			人民币普通股
博时价值增长证券投资基金				8,156,907			人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投 资基金				6,540,372			人民币普通股
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV				4,859,958			人民币普通股
全国社保基金六零三组合				3,999,801			人民币普通股
华夏成长证券投资基金				3,247,301			人民币普通股
中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金				2,810,070			人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投 资基金				2,800,000			人民币普通股
东方证券－农行－东方红3 号集合资产管理计划				2,519,830			人民币普通股

青岛海信电子产业控股股份有限公司为海信集团有限公司的控股子公司，二者存在关联关系。博

时价值增长证券投资基金和博时价值增长贰号证券投资基金同为博时基金管理公司旗下的基金，存在 关联关系。华宝兴业行业精选股票型证券投资基金和华宝兴业收益增长混合型证券投资基金同为华宝 兴业基金管理有限公司旗下的基金，存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致 行动人情况。

2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

2009 年5 月18 日召开的2008 年度股东大会，选举于淑珉、周厚健、林澜、肖建林、刘洪新、马 金泉、李书锋、韩廷春为第五届董事会董事，其中马金泉、李书锋、韩廷春为独立董事；选举贾少谦、 刘锋为第五届监事会监事。徐向艺、汪平、王吉法不再担任公司的独立董事。

2009 年4 月21 日召开的三届三次职工代表大会，选举张祝彦为第五届监事会职工监事。

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2009 年5 月31 日召开的五届一次董事会议，聘任刘洪新为总经理，张继任、张大飞、冈本贞二 为副总经理，刘鑫为财务负责人，夏峰为董事会秘书。王俊昌、战嘉瑾不再担任公司的副总经理。

五、董事会报告

• (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

• 1、报告期内公司经营情况的回顾

报告期内，尽管金融危机将全球经济拖入历史罕见的衰退中，国内经济也面临出口下降、失业率 增长、消费需求下降等诸多不利因素，但国内平板电视产业却呈现出高速增长的态势，平板电视加速 替代传统CRT 电视，其销量增长幅度大大超出市场预期；而上游产业链受金融危机的影响，出现了面 板资源紧缺、面板价格上涨的问题。公司坚持年初制定的经营方针，抓住市场时机，进一步扩大规模， 提升市场占有率，并通过液晶模组的自主开发制造，实施技术差异化和产品差异化战略，进一步提升 平板电视的毛利率，实现了经营业绩的较快增长，同时公司加强资金管理，加速存货周转，公司的经 营质量和盈利能力持续提高。报告期内，公司实现电视业务收入68.66 亿元，同比增长23.79%；实现 净利润1.67 亿元，同比增长87.90%。

报告期内，公司坚持实施技术立企战略，注重市场领先产品的规划和开发，再次率先推出47 寸、 55 寸LED 背光电视系列化产品，并在国内首家推出以“全程高清+网络互联”为主打特色的蓝媒V88 系列平板网络电视，丰富了平板电视高端产品线，提升了市场形象。海信“蓝光”系列多款明星产品， 中怡康统计单机型销量排名第一。在液晶模组产业等核心技术方面，公司已建成的3 条电视液晶模组 生产线全部投产，生产良率高达99%以上，通过公司自主研发、批量生产模组以及模组整机一体化开 发，在保障公司上游资源的稳定供应、实现技术和产品差异化、降低成本等方面已显现出良好的效果， 提升了公司整体盈利能力与核心竞争力。

报告期内，国内市场平板电视需求旺盛，同时国家亦推出一系列扶持政策，2009 年2 月，国家推 出了电子信息产业调整和振兴规划，并全国范围内推广“家电下乡”政策，进一步拉动了市场需求。 报告期内，公司的平板电视销量增长高达141%，其中内销平板电视销量增幅更是接近200%；根据中怡 康数据显示，2009 年1-5 月，海信液晶电视以16.91%的市场占有率高居第一位，连续5 年多来一直保 持着中国平板市场的龙头地位。在家电下乡推广的一年半时间中，公司率先启动的海信“平板下乡” 活动预热了三四级平板市场，并在海信专卖店渠道建设和三四级市场进行了深入拓展。根据商务部提 供的数据显示，2009 年上半年，海信家电下乡产品销售额占有率达到21.12%，排名第一。 报告期内，公司的海外业务在一季度仍然受到全球金融危机的影响出现下降，但经过不懈的努力， 公司在二季度海外业务尤其是澳洲和北美市场出现大幅提升，2009 年二季度海外业务收入比一季度增 幅高达217%。

报告期内，《青岛海信电器股份有限公司股票期权激励计划》已经于2009 年5 月12 日经公司2009 年第一次临时股东大会审议通过，并于2009 年5 月31 日经公司五届一次董事会决议实施。该计划的 成功实施，使得公司管理层和骨干员工与公司的长远利益更加一致，有利于公司持续稳定的发展。

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2、公司发展面临的风险和应对措施

2009 年下半年，金融危机影响之下的实体经济是否真正见底仍有待进一步观察，而预期通货膨胀 将给公司带来新的经营压力，尤其是平板电视上游产业链面板资源短缺和价格上涨仍然会给公司带来 较大的成本压力。

从报告期内公司应对经济危机的成功经验看，长期坚持“技术立企”战略带来了技术和产品水平 的不断提高，使公司在这次危机中保持了发展的后劲，产品竞争力支撑了公司国内外市场的稳步提升； 稳健的财务管理和严格的风险控制，使公司在这次经济危机中，增强了抗风险能力、避免了资金风险。 因此公司将继续坚持“技术立企、稳健经营”的经营理念，实施技术和产品差异化战略，积极调整产 品结构，稳步扩大市场规模，同时加速资金周转、压缩存货占用，以消化成本上升压力，应对经营风 险。

同时公司将进一步向上游产业链延伸，计划通过非公开发行募集资金15 亿元，重点投向液晶电视 模组与整机一体化设计制造及模组相关关键部件的配套建设项目，新建5 条液晶模组一体化生产线和 5 条LED 背光生产线，每年新增模组产能500 万台。通过模组自主制造保障上游资源的稳定供应，提 高液晶模组的自我配套能力；并通过自主开发背光源、驱动电路、光增亮膜等模组关键部件，进一步 掌握液晶模组和关键部件的核心技术，实现产品和技术的差异化；并通过模组和整机一体化设计与制 造，扩大对整机成本的控制空间，降低整机的成本，提升整机的毛利空间，从而提高电视整机产品竞 争力，进而提高企业整体的盈利能力，增强企业的核心竞争力。这既符合国家产业政策方向，又符合 行业发展趋势和公司未来发展战略。

(二) 公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
分产品	营业收入	营业成本	营业利 润率（%）	营业收入 比上年同 期增减（%）	营业成本 比上年同 期增减（%）	营业利润率 比上年同期 增减（%）
电视机	6,866,192,226.56	5,428,590,236.59	20.94	23.79	18.97	增加3.21 个 百分点
其他	12,265,996.92	10,562,466.63	13.89	-87.00	-85.39	减少9.48 个 百分点
合计	6,878,458,223.48	5,439,152,703.22	20.92	21.94	17.34	增加3.10 个 百分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额96,796 万元。

2、主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
国内	5,893,368,989.73	32.15
国外	985,089,233.75	-16.62
合计	6,878,458,223.48	21.94

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3、财务数据重大变动情况

（1）资产负债类项目

（1）资产负债类项目
		单位：元 币种：人民币
资产	报告期末	上年度期末	同比变动(％)
货币资金	906,995,519.91	675,799,349.09	34.21
预付款项	59,150,656.27	35,881,341.06	64.85
长期股权投资	10,159,180.91	6,159,180.91	64.94
在建工程	23,722,976.42	45,363,735.99	-47.70
应付票据	528,354,401.05	256,158,381.38	106.26
预收款项	212,612,898.86	461,627,869.88	-53.94
应付职工薪酬	65,179,903.83	45,165,708.60	44.31
应交税费	54,304,758.27	-35,669,882.51	252.24
其他应付款	712,391,449.74	479,243,843.10	48.65

预付帐款同比增长64.85%，主要原因是液晶面板和模组的进口采购量增加，进而使预付海关的关 增税增长。

长期股权投资同比增长64.94%，主要是报告期内新增投资400 万元，参股青岛海信多媒体技术国 家重点实验室有限公司。

在建工程同比下降47.70%，主要原因前期投入的技术改造项目完工转为固定资产所致。

应付票据同比增长106.26%，主要原因是公司为扩大银行信用使用量而增加新开银行承兑所致。 预收款项同比下降53.94%，主要原因是年初春节为销售旺季，大部分商家为预付货款提货，而报 告期末受淡旺季规律的影响，这种情况有所减少。

应付职工薪酬同比增长44.31%，主要原因是销售业绩提高导致业绩工资大幅度增长。

应交税费同比增长252.24%，主要原因是公司规模提升、效益提高而导致的应缴增值税增加。

其他应付款同比增长48.65%，主要原因是平板电视销售规模的扩大导致预提应兑现的返利以及预 提的平板电视安装服务费、物流费、广告费等费用大幅增长。

（2）费用类项目

单位：元 币种：人民币

费用	报告期	上年同期	同比变动(％)
销售费用	1,048,053,238.72	744,235,992.86	40.82
财务费用	10,093,445.67	36,926,683.13	-72.67
资产减值损失	27,064,197.81	-6,472,460.92	518.14
营业外收入	53,750,688.55	36,022,333.99	49.21
营业外支出	16,808,040.41	3,394,101.43	395.21

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销售费用同比增长40.82%，主要原因是公司坚持高端产品战略，产品毛利率提升的同时营业费用 率也大幅度增长，但营业费用率的提升幅度低于毛利率的增幅。

财务费用同比下降72.67%，主要是因为报告期内国家实施宽松的货币政策，资金成本下降导致贴 现利息降低所致。

资产减值损失同比增长518.14%，主要原因是平板电视加速替代传统CRT 电视，因此报告期内公 司对平板电视之外的产品计提了减值准备，并对CRT 技术相关的无形资产计提了减值准备。 营业外收入同比增长49.21%，主要原因是报告期内转让了标清机顶盒无形资产所致。 营业外支出同比增长395.21%，主要原因是报废处理无效设备所致。

（3）现金流量

（3）现金流量
		单位：元 币种：人民币
现金流	报告期	上年同期	同比变动(％)
经营活动现金流量	235,070,208.35	-47,907,856.49	590.67
投资活动现金流量	-8,411,473.21	-39,133,280.50	78.51
筹资活动现金流量	0.00	229,950.00	-100.00

经营活动现金流量同比改善的主要原因是本报告期加大回款力度、加速资金周转，存货和应收账 款的周转速度明显提高。

(三) 公司投资情况

• 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

• (一) 报告期实施的利润分配方案执行情况

2009 年5 月18 日召开的2008 年度股东大会审议通过了《2008 年度利润分配方案》，7 月2 日为 股权登记日，7 月10 日现金红利发放完毕。

(二) 报告期内现金分红政策的执行情况

• 1、公司现金分红政策为：

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• （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，实施积极的利润分配办法，利润分配政策

• 应保持连续性和稳定性；

• （2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；

• （3）公司每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配比例由董事会根据公司经营状况和中国

• 证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定；

• （4）在公司盈利的情况下，公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分

红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

• 2、报告期内公司执行了现金分红政策，实施了每10 股派发现金1.38 元（含税）的现金分红方案，占 2008 年实现可供分配利润的37.90%。

(三) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

• (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

• 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (六) 报告期内公司重大关联交易事项

• 1、与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联交易内容	关联交易金额	占同类交易金 额的比例(%)	关联交易结算 方式
海信（香港）有限公司	采购集成电路、屏 等进口件	444,947,125.67	7.37	现汇、票据
青岛海信进出口有限公司	采购屏等进口件	633,972,226.60	10.50	现汇、票据
青岛海信模具有限公司	采购模具、机壳等	19,837,782.30	0.33	现汇、票据
青岛赛维电子信息服务股份 有限公司	接受电视等维修服 务	12,242,452.28	6.26	现汇、票据
青岛海信电子技术服务有限 公司	接受网络、话务等 信息服务	15,378,476.88	7.87	现汇
青岛海信通信有限公司	委托电视电路板加 工	13,227,103.05	0.22	现汇、票据
青岛海信进出口有限公司及 其子公司	电视出口	898,051,244.47	12.11	现汇、票据
青岛海信宽带多媒体技术有 限公司	销售OEM 机顶盒	48,768,005.76	0.66	现汇、票据
青岛赛维电子信息服务股份 有限公司	销售电视维修配件	14,648,930.09	0.20	现汇、票据

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海信集团有限公司及部分子 公司	提供水电气等能源 服务	6,491,661.00	24.87	现汇
海信集团财务有限公司	办理存款等业务	453,493,133.32	50.00	现汇

上述关联交易以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，有利于充分利用关联方的优势资源， 不会对上市公司的独立性构成影响。

2、资产、股权转让的重大关联交易

单位:万元 币种:人民币

						单位:万元	币种:人民币
关联方	关联交易 类型	关联交易内 容	关联交易 定价原则	转让资产的 评估价值	转让价格	关联交易 结算方式	转让资产获 得的收益
青岛海信电子 产业控股股份 有限公司	销售除商 品以外的 资产	标清机顶盒 数字电视系 统平台	按照资产 评估结果	2,326.60	2,326.60	现汇	2,326.60

(七) 重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

(2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

2、担保情况

单位:万元 币种:人民币

单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	1,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）	1,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	1,000
担保总额占公司净资产的比例(%)	0.32
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 象提供的债务担保金额（D）	1,000
上述三项担保金额合计（C+D+E）	1,000

• 3、委托理财情况

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

本报告期公司无委托理财事项。

4、其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

(八) 承诺事项履行情况

1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	（1）所持有海信电器的非流通股在获得流通权后的36 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售持有的海信电器 有限售条件的流通股股份，但海信集团在获得流通权后增持 的海信电器股份不受上述承诺的限制。承诺人如有违反承诺 的卖出交易，卖出所获得资金划入上市公司账户归全体股东 所有。在前项禁售承诺期期满后24 个月内，海信集团通过上 海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于8.91 元/股。 在本改革方案实施后，当公司进行利润分配或资本公积金转 增股本等导致股份或股东权益发生变化时，最低减持价格将 根据相关公式进行调整（2007 年6 月13 日，公司实施了2006 年利润分配方案，即每10 股派现1 元，该价格已由8.91 元 调整为8.82 元；2008 年7 月15 日，公司实施了2007 年利 润分配方案，即每10 股派现1.2 元，该价格已由8.82 元调 整为8.712 元；2009 年7 月3 日，公司实施了2008 年利润 分配方案，即每10 股派现1.38 元，该价格已由8.712 元调 整为8.5878 元。）。但公司今后进行战略合作、场外协议转 让等不受此限制。 （2）自海信集团持有的有限售条件的流通股股份获得流 通权之日起3 年内，海信集团在每年年度股东大会上依据相 关规定履行程序,提出利润分配不少于海信电器当年实现的 可供股东分配利润的30%现金分红议案，并保证在股东大会 表决时对该议案投赞成票。 （3）在本次股权分置改革实施完成后，根据相关法律、 法规之规定，启动青岛海信电器股份有限公司股权激励方案 研究论证工作。 （4）本次股权分置改革获准实施，若发生以下情况，则 触发追送股份条件：除因不可抗力外，海信电器经审计后的 2006 年度、2007 年度的净利润总额较上一年的增长率低于 20%；2006 年度、2007 年度审计报告被出具非标准审计意见 的审计报告。如果触发上述追送股份条件，海信集团将在年 度股东大会审议通过相应年度报告后的10 个工作日内，向无 限售条件的流通股股东追送股份，追送股份的总额为 10,192,000 股，按照目前流通股股本规模计算，等同于每10 股追送0.5股。追送股份仅限一次。	（1）海信集团有限公司 尚未减持公司股票。 （2）2006 年度公司实施 了每10 股派发现金1 元 （含税）的现金分红方 案，占当年实现可供分配 利润的51.42%。2007 年 度公司实施了每10 股派 发现金1.2 元（含税）的 现金分红方案，占当年实 现可供分配利润的 36.1%。2008 年度公司实 施了每10 股派发现金 1.38 元（含税）的现金分 红方案，占当年实现可供 分配利润的37.90%。 （3）《青岛海信电器股 份有限公司股票期权激 励计划》已经于2009 年5 月12 日经公司2009 年第 一次临时股东大会审议 通过，并于2009 年5 月 31 日经公司五届一次董 事会决议授予。 （4）公司2006、2007 年 度净利润增长率分别为 22%和56%，且2006 年度、 2007 年度审计报告都是 标准无保留意见的审计 报告，未触发追送股份的 条件。

(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

• (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

• (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

• (十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

本报告期公司无其他重大事项。

(十一) 公司股权激励的实施情况及其影响

单位：份

			单位：份	单位：份	单位：份
报告期内激励对象的范围			公司董事、高管及中层
报告期内授出的权益总额			4,910,000
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额			4,910,000
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况 以及经调整后的最新授予价格与行权价格			2009 年5 月31 日确定授予价格为5.72 元，2009 年7 月3 日实施利润分配方案，调整后的授予价 格为5.5958元。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
姓名	职务	报告期内获授 权益数量		报告期内行使 权益数量	报告期末尚未 行使的权益数量
于淑珉	董事长	500,000			500,000
周厚健	董事	300,000			300,000
刘洪新	董事、总经理	270,000			270,000
张继任	副总经理	200,000			200,000
刘 鑫	财务负责人	30,000			30,000
夏 峰	董事会秘书	20,000			20,000
权益工具公允价值的计量方法		采用Black-Scholes 期权定价模型确定股票期权在授予 日的公允价值
估值技术采用的模型、参数及选取标准		选择Black-Scholes 期权定价模型，相关参数取值如下： C ——期权的理论价值； S ——标的股票授予价格，为12.18 元； X ——期权的行权价格，为5.72 元； Rf ——无风险收益率的连续复利率，为2.23%； σ——期权标的股票价格的波动率，为51.72%； T ——期权的预期期限，为4.5 年； N(X) ——累计正态分布函数； ln(X)——自然对数函数。
权益工具公允价值的分摊期间及结果		报告期内分摊期权费用707.04 万元，占报告期实现净利 润的比例为4.23%。

(十二) 信息披露索引

(十二) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名 称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检 索路径
关于会计师事务所名称变更的公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年1 月14 日	http://www.sse.com.cn

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

资产转让关联交易公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年1 月22 日	http://www.sse.com.cn
对外投资关联交易公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年1 月22 日	http://www.sse.com.cn
关于公司及控股子公司被认定为高 新技术企业的公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年3 月24 日	http://www.sse.com.cn
四届三十七次董事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月23 日	http://www.sse.com.cn
四届十三次监事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月23 日	http://www.sse.com.cn
关于召开2008 年度股东大会的通 知	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月23 日	http://www.sse.com.cn
为广东海信提供担保的公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月23 日	http://www.sse.com.cn
2009 年度日常关联交易公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月23 日	http://www.sse.com.cn
四届三十八次董事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月25 日	http://www.sse.com.cn
四届十四次监事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月25 日	http://www.sse.com.cn
关于召开2009 年第一次临时股东 大会的通知	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月25 日	http://www.sse.com.cn
独立董事征集投票权报告书	上海证券报、 中国证券报	2009 年4 月25 日	http://www.sse.com.cn
关于召开2009 年第一次临时股东 大会的提示性公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年5 月6 日	http://www.sse.com.cn
2009 年第一次临时股东大会决议公 告	上海证券报、 中国证券报	2009 年5 月13 日	http://www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年5 月19 日	http://www.sse.com.cn
五届一次董事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月2 日	http://www.sse.com.cn
五届一次监事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月2 日	http://www.sse.com.cn
股票期权激励计划授予相关事项的 公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月2 日	http://www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通的公 告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月10 日	http://www.sse.com.cn
五届二次董事会决议公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月16 日	http://www.sse.com.cn
关于召开2009 年第二次临时股东 大会的通知	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月16 日	http://www.sse.com.cn
关于召开2009 年第二次临时股东 大会的提示性公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月25 日	http://www.sse.com.cn
2008 年利润分配实施公告	上海证券报、 中国证券报	2009 年6 月26 日	http://www.sse.com.cn

七、财务报告

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

(一) 财务报表

合并资产负债表 2009 年6 月30 日

编制单位:青岛海信电器股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		906,995,519.91	675,799,349.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		2,639,518,484.31	2,324,644,678.38
应收账款		478,440,321.16	515,560,695.80
预付款项		59,150,656.27	35,881,341.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		22,448,453.99	17,678,092.11
买入返售金融资产
存货		1,143,527,683.93	1,193,316,307.77
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产
流动资产合计		5,250,081,119.57	4,762,880,464.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		10,159,180.91	6,159,180.91
投资性房地产		33,971,592.55	34,587,446.28
固定资产		910,070,955.50	909,764,332.33
在建工程		23,722,976.42	45,363,735.99
工程物资
固定资产清理		407,675.94	129,541.95
生产性生物资产
油气资产
无形资产		78,911,124.27	93,308,363.50
开发支出		4,489,135.15	4,395,438.02

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

商誉
长期待摊费用		19,017,280.59	20,812,728.18
递延所得税资产		36,145,447.32	36,354,289.94
其他非流动资产
非流动资产合计		1,116,895,368.65	1,150,875,057.10
资产总计		6,366,976,488.22	5,913,755,521.31
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		528,354,401.05	256,158,381.38
应付账款		1,405,886,153.72	1,533,213,887.57
预收款项		212,612,898.86	461,627,869.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		65,179,903.83	45,165,708.60
应交税费		54,304,758.27	-35,669,882.51
应付利息		962,975.00	962,975.00
应付股利
其他应付款		712,391,449.74	479,243,843.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负 债
其他流动负债
流动负债合计		2,979,692,540.47	2,740,702,783.02
非流动负债：
长期借款		6,500,000.00	6,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		119,440,005.05	90,114,436.50
非流动负债合计		125,940,005.05	96,614,436.50
负债合计		3,105,632,545.52	2,837,317,219.52
股东权益：
股本		493,767,810.00	493,767,810.00

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

资本公积		1,509,962,229.35	1,502,891,829.35
减：库存股
盈余公积		288,018,465.68	288,018,465.68
一般风险准备
未分配利润		863,600,388.41	696,415,926.94
外币报表折算差额		-19,863,971.16	-21,907,471.55
归属于母公司所有者权 益合计		3,135,484,922.28	2,959,186,560.42
少数股东权益		125,859,020.42	117,251,741.37
股东权益合计		3,261,343,942.70	3,076,438,301.79
负债和股东权益合计		6,366,976,488.22	5,913,755,521.31

公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

母公司资产负债表 2009 年6 月30 日

编制单位:青岛海信电器股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		779,227,073.45	558,276,599.18
交易性金融资产
应收票据		2,607,396,063.38	2,321,132,090.37
应收账款		402,142,750.17	439,937,949.57
预付款项		43,258,151.54	66,555,034.81
应收利息
应收股利
其他应收款		18,329,609.80	12,429,676.44
存货		1,039,463,469.16	1,023,457,862.11
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产
流动资产合计		4,889,817,117.50	4,421,789,212.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		220,452,414.02	205,352,414.02
投资性房地产		33,971,592.55	34,587,446.28
固定资产		805,889,839.36	801,238,260.01
在建工程		23,688,179.25	45,057,587.27
工程物资
固定资产清理		407,675.94	129,541.95

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

生产性生物资产
油气资产
无形资产		10,109,250.45	9,740,021.92
开发支出
商誉
长期待摊费用		13,327,392.04	15,826,435.02
递延所得税资产		39,547,051.40	39,547,051.40
其他非流动资产
非流动资产合计		1,147,393,395.01	1,151,478,757.87
资产总计		6,037,210,512.51	5,573,267,970.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据		471,364,243.05	254,791,889.14
应付账款		1,257,939,176.50	1,278,333,888.52
预收款项		283,493,038.78	582,976,686.51
应付职工薪酬		60,794,010.21	37,277,744.40
应交税费		70,450,322.02	-25,839,949.39
应付利息
应付股利
其他应付款		660,922,352.91	438,256,624.17
一年内到期的非流动负 债
其他流动负债
流动负债合计		2,804,963,143.47	2,565,796,883.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		104,271,650.79	76,912,650.79
非流动负债合计		104,271,650.79	76,912,650.79
负债合计		2,909,234,794.26	2,642,709,534.14
股东权益：
股本		493,767,810.00	493,767,810.00
资本公积		1,529,666,464.05	1,522,596,064.05
减：库存股
盈余公积		288,018,465.68	288,018,465.68
未分配利润		816,522,978.52	626,176,096.48
外币报表折算差额

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

股东权益合计		3,127,975,718.25	2,930,558,436.21
负债和股东权益合计		6,037,210,512.51	5,573,267,970.35

公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

合并利润表 2009 年1—6 月

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		7,416,239,338.90	6,176,424,618.89
其中：营业收入		7,416,239,338.90	6,176,424,618.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		7,226,497,368.29	6,083,413,935.24
其中：营业成本		5,934,262,863.40	5,129,094,005.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		26,085,345.31	27,016,918.41
销售费用		1,048,053,238.72	744,235,992.86
管理费用		180,938,277.38	152,612,795.82
财务费用		10,093,445.67	36,926,683.13
资产减值损失		27,064,197.81	-6,472,460.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-261,140.55	473,608.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		189,480,830.06	93,484,292.21
加：营业外收入		53,750,688.55	36,022,333.99
减：营业外支出		16,808,040.41	3,394,101.43
其中：非流动资产处置净损失		16,182,099.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		226,423,478.20	126,112,524.77
减：所得税费用		52,045,022.03	35,449,717.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		174,378,456.17	90,662,807.26
归属于母公司所有者的净利润		167,184,461.47	88,976,745.78
少数股东损益		7,193,994.70	1,686,061.48
六、每股收益：

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

（一）基本每股收益		0.339	0.180
（二）稀释每股收益		0.339	0.180

公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

母公司利润表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		7,337,078,335.09	6,024,001,476.85
减：营业成本		5,970,575,093.07	5,120,877,103.77
营业税金及附加		22,490,670.30	23,407,040.24
销售费用		947,035,094.32	634,518,277.86
管理费用		149,525,470.40	114,458,163.89
财务费用		10,093,677.41	28,600,127.31
资产减值损失		12,755,744.61	-8,864,283.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）
投资收益（损失以“－”号填列）		0.00	473,608.56
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		224,602,584.98	111,478,655.92
加：营业外收入		26,857,056.50	19,949,822.53
减：营业外支出		16,030,240.84	3,216,891.06
其中：非流动资产处置净损失		15,696,139.76	200,894.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		235,429,400.64	128,211,587.39
减：所得税费用		45,082,518.60	32,052,896.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		190,346,882.04	96,158,690.54

公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

合并现金流量表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,404,442,532.79	4,926,869,684.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

20

青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		16,000,214.20	17,592,272.60
收到其他与经营活动有关的现金		100,200,861.28	93,682,669.92
经营活动现金流入小计		6,520,643,608.27	5,038,144,627.37
购买商品、接受劳务支付的现金		5,111,851,882.18	3,963,919,722.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		342,791,417.88	296,547,409.56
支付的各项税费		317,434,275.21	322,133,201.19
支付其他与经营活动有关的现金		513,495,824.65	503,452,150.16
经营活动现金流出小计		6,285,573,399.92	5,086,052,483.86
经营活动产生的现金流量净额		235,070,208.35	-47,907,856.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			1,584,268.56
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额		43,971,875.53	742,268.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			2,825.00
投资活动现金流入小计		43,971,875.53	2,329,361.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金		48,033,497.16	36,551,982.17
投资支付的现金		4,000,000.00	4,910,660.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		349,851.58
投资活动现金流出小计		52,383,348.74	41,462,642.17
投资活动产生的现金流量净额		-8,411,473.21	-39,133,280.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			20,000,000.00
偿还债务支付的现金			20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			229,950.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计			20,229,950.00
筹资活动产生的现金流量净额			-229,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		4,537,435.68	-1,298,848.45
五、现金及现金等价物净增加额		231,196,170.82	-88,569,935.44
加：期初现金及现金等价物余额		675,799,349.09	621,948,643.17
六、期末现金及现金等价物余额		906,995,519.91	533,378,707.73

公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

母公司现金流量表 2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,220,361,212.20	4,654,996,911.73
收到的税费返还		12,503,339.69	17,580,275.36
收到其他与经营活动有关的现金		59,614,177.28	70,911,835.83
经营活动现金流入小计		6,292,478,729.17	4,743,489,022.92
购买商品、接受劳务支付的现金		5,060,913,814.39	3,792,959,688.61
支付给职工以及为职工支付的现金		289,339,284.76	241,338,988.47
支付的各项税费		268,473,446.74	279,642,264.07
支付其他与经营活动有关的现金		420,405,380.17	433,740,641.00
经营活动现金流出小计		6,039,131,926.06	4,747,681,582.15
经营活动产生的现金流量净额		253,346,803.11	-4,192,559.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			1,584,268.56
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		24,118,201.34	493,660.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金			2,825.00
投资活动现金流入小计		24,118,201.34	2,080,753.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		41,393,235.41	28,314,004.42
投资支付的现金		15,100,000.00	20,810,660.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		56,493,235.41	49,124,664.42
投资活动产生的现金流量净额		-32,375,034.07	-47,043,910.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-21,294.77
五、现金及现金等价物净增加额		220,950,474.27	-51,236,469.70
加：期初现金及现金等价物余额		558,276,599.18	516,501,065.71
六、期末现金及现金等价物余额		779,227,073.45	465,264,596.01

公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

23

青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

合并所有者权益变动表 2009 年1-6 月

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项 目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减:库 存股	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	493,767,810.00	1,502,891,829.35		288,018,465.68		696,415,926.94	-21,907,471.55	117,251,741.37	3,076,438,301.79
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	493,767,810.00	1,502,891,829.35		288,018,465.68		696,415,926.94	-21,907,471.55	117,251,741.37	3,076,438,301.79
三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列)		7,070,400.00				167,184,461.47	2,043,500.39	8,607,279.05	184,905,640.91
（一）净利润						167,184,461.47		7,193,994.70	174,378,456.17
（二）直接计入股东的利得和损失		7,070,400.00					2,043,500.39	206,301.30	9,320,201.69
1.可供出售金融资产公允价值变动 净额
2.权益法下被投资单位其他股东变 动的影响
3.与计入股东项目相关的所得税影 响
4.其他		7,070,400.00					2,043,500.39	206,301.30	9,320,201.69
上述（一）和（二)小计		7,070,400.00				167,184,461.47	2,043,500.39	7,400,296.00	183,698,657.86
（三）股东投入和减少股本								1,206,983.05	1,206,983.05
1.股东投入股本								1,400,000.00	1,400,000.00
2.股份支付计入股东的金额
3.其他								-193,016.95	-193,016.95
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备

24

青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

3.对股东的分配
4.其他
（五）股东内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他									-
四、本年年末余额	493,767,810.00	1,509,962,229.35		288,018,465.68		863,600,388.41	-19,863,971.16	125,859,020.42	3,261,343,942.70

项 目			上期金额	上期金额	上期金额	上期金额
			归属于母公司股东权益					少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减:库 存股	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	493,767,810.00	1,553,070,398.62		260,285,910.33		504,628,179.52		132,291,708.01	2,944,044,006.48
加:会计政策变更
前期差错更正		-50,178,569.27		-17,468,204.70		69,976,983.19	-10,580,428.90		-8,250,219.68
二、本年年初余额	493,767,810.00	1,502,891,829.35		242,817,705.63		574,605,162.71	-10,580,428.90	132,291,708.01	2,935,793,786.80
三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列)						88,976,745.78	-6,640,057.77	3,103,731.95	85,440,419.96
（一）净利润						88,976,745.78		1,686,061.49	90,662,807.27
（二）直接计入股东的利得和损失						-	-6,640,057.77	-437,329.54	-7,077,387.31
1.可供出售金融资产公允价值变动 净额
2.权益法下被投资单位其他股东变 动的影响
3.与计入股东项目相关的所得税影 响
4.其他							-6,640,057.77	-437,329.54	-7,077,387.31
上述（一）和（二)小计						88,976,745.78	-6,640,057.77	1,248,731.95	83,585,419.96

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

（三）股东投入和减少股本								1,855,000.00	1,855,000.00
1.股东投入股本								1,855,000.00	1,855,000.00
2.股份支付计入股东的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	493,767,810.00	1,502,891,829.35	-	242,817,705.63	-	663,581,908.49	-17,220,486.67	135,395,439.96	3,021,234,206.76
公司法定代表人：于淑珉	主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

母公司所有者权益变动表

2009 年1-6 月

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:青岛海信电器股份有限公司	母公司所有者权益变动表 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币	母公司所有者权益变动表 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
项 目	本期金额
	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	493,767,810.00	1,522,596,064.05		288,018,465.68	626,176,096.48	2,930,558,436.21
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	493,767,810.00	1,522,596,064.05		288,018,465.68	626,176,096.48	2,930,558,436.21
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)		7,070,400.00			190,346,882.04	197,417,282.04

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

（一）净利润					190,346,882.04	190,346,882.04
（二）直接计入股东的利得和损失		7,070,400.00				7,070,400.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东变动的影响
3.与计入股东项目相关的所得税影响
4.其他		7,070,400.00				7,070,400.00
上述（一）和（二)小计		7,070,400.00			190,346,882.04	197,417,282.04
（三）股东投入和减少股本
1.股东投入股本
2.股份支付计入股东的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（五）股东内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	493,767,810.00	1,529,666,464.05		288,018,465.68	816,522,978.52	3,127,975,718.26

项 目			上期金额	上期金额
	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	493,767,810.00	1,573,493,319.97		245,679,263.52	516,071,425.00	2,829,011,818.49
加:会计政策变更						-

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

前期差错更正		-50,897,255.92		-2,861,557.88	-11,446,231.51	-65,205,045.31
二、本年年初余额	493,767,810.00	1,522,596,064.05	-	242,817,705.64	504,625,193.49	2,763,806,773.18
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)	-	-	-	-	96,158,690.55	96,158,690.55
（一）净利润					96,158,690.55	96,158,690.55
（二）直接计入股东的利得和损失	-	-	-	-	-	-
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东变动的影响
3.与计入股东项目相关的所得税影响
4.其他
上述（一）和（二)小计	-	-	-	-	96,158,690.55	96,158,690.55
（三）股东投入和减少股本	-	-	-	-	-	-
1.股东投入股本
2.股份支付计入股东的金额
3.其他
（四）利润分配	-	-	-	-	-	-
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（五）股东内部结转	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	493,767,810.00	1,522,596,064.05	-	242,817,705.64	600,783,884.04	2,859,965,463.73
公司法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：刘江艳

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

(二) 财务报表附注

青岛海信电器股份有限公司 财 务 报 表 附 注 2009 半年度

一、公司的基本情况

青岛海信电器股份有限公司（以下简称"本公司"）成立于1997 年4 月17 日，本公司前身是海 信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年12 月23 日青岛市经济体制改革委员会青体改发 [1996]129 号文件批准原青岛海信电器公司作为发起人，采用募集方式，组建股份有限公司。本公 司于1997 年3 月17 日经中国证券监督委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股7000 万股。 其中6300 万股社会公众股于1997 年4 月22 日在上海证券交易所上市，700 万股公司职工股于同 年10 月22 日上市。

1998 年公司经中国证券监督委员会证监上字[1998]62 号文批准，本公司以1997 年末总股本 27000 万股为基数，向全体股东按10：3 比例实施增资配股，其中国有法人股股东海信集团有限公 司认购其应配6000 万股中的506.5337 万股，其余部分放弃配股权，社会公众股东全额认购配股2100 万股，本次配股实际配售总额为2606.5337 万股，配售后总股本为29606.5337 万股。

1999 年6 月4 日本公司实施1998 年度资本公积金10 转4 后总股本变更为41449.1472 万股。 2000 年12 月经中国证监会证监公司字[2000]221 号文的批准，本公司向全体股东10:6 配股， 其中国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购283.6338 万股，其余部分放弃，社会公众 股东认购7644 万股，该次实际配售股数为7927.6338 万股，配股后总股本为49376.781 万股。

2006 年6 月12 日,本公司完成股权分置改革，非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册 的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排,流通股股东每持有10 股流通股获付2.5 股股票； 对价安排执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份，流通股股 东获付的股票总数为5096 万股。股权分置改革完成后，海信集团有限公司持有的有限售条件国有法 人股23896.781 万股，占总股本的48.4%，其余为无限售条件流通股25480 万股，占总股本的51.6%。 本公司注册地址为：山东省青岛市经济技术开发区前湾港路218 号海信信息产业园。

本公司主要经营业务是电视机、广播电视设备、通讯产品制造，信息技术产品、家用、商用电 器、电子产品的制造、销售和服务。

二、本公司采用的重要会计政策和会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、财务报表的编制基础

29

青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计 量和编制财务报表。

• 3、会计期间

本公司以公历年度为会计期间，即每年从1 月1 日起至12 月31 日止。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性

本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

本期本公司的财务报表项目均采用历史成本计量。

6、外币业务核算方法

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；收到投 资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：

⑴外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。

⑵以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变 其记账本位币金额。

⑶以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位 币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外 币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。

• 7、外币会计报表的折算方法

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 当月的月末汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并 资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

8、现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现 金等价物。

9、金融资产

• ⑴金融资产分类

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股票、 债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。

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取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。

持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内 保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出 售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本 会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外： 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投 资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金 后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以 合理预计的独立事项所引起。

• 3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同

• 或协议价款作为初始确认金额。

• 4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

• 持有至到期投资、应收款项的金融资产。

• 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

• 相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积

• （其他资本公积）。

• 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

• 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑵金融工具公允价值的确定方法

• 1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；

• 2）金融工具不纯在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

• （3）金融资产减值

本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。表明金融

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资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金 流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。

1)应收款项

如果有客观证据表明应收款项在资产负债表日发生减值时，则将其账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预 计未来现金流量现值按照该应收款项初始确认时的实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣 除取得和出售该担保物发生的费用）。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确 认相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款项划分为：单项金额重大的应 收款项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应收款 项三类。其中单项金额重大是指单项金额在2000 万元（含2000 万元）以上的应收款项，其他不重大 是指账龄在1 年以内、单项金额在2000 万元以下的应收款项，没有将其划分为上述两类的应收款项， 则将其作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减 值损失，计提坏账准备。

本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未发生减值的应收款项， 以账龄为类似信用风险特征，根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损 失率为基础，结合现时情况确定以下类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提坏账准备。

	账 龄	计提比例（%）	备 注
1	年以内（含1 年）	5%
1	至2 年（含2 年）	10%
2	至3 年（含3 年）	20%
3	至5 年（含5 年）	50%
5	年以上	100%

对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应超 过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 2)可供出售金融资产

如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益中的因公允价值下降形 成的累积损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资 发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。

• 3)持有至到期投资

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、存货

⑴存货的分类

本公司存货分为：原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料（含包装物和低值易耗品）等。 ⑵存货取得和发出的计量方法

日常业务取得的原材料按计划成本核算，领用或发生时按计划成本结转，于月末按当月材料成 本差异率结转材料成本差异，将其调整为实际成本；产成品(含自制半成品)按实际成本核算，发出 产成品采用加权平均法计价。

通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基础，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠的，应当以换入资产公允价值为基础确定换入资产的成本。不满

足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值；通过非

• 同一控制下企业吸收合并方式取得的存货，按公允价值确定入账价值。

• ⑶周转材料的摊销方法

• 低值易耗品领用时采用一次摊销法；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计价。 ⑷存货的盘存制度

采用永续盘存制。

⑸存货跌价准备的确认标准和计提方法

本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价

准备。

产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货 的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合 同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计 算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。

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资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或 目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。

11、长期股权投资

⑴初始计量

1)同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。

本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。

同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整 账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本 与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。

2)非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之 和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并 时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中 确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的 差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入合并当期损益。

3)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单 位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定的价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

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证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

⑵后续计量

本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股 权投资时：

1)长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不 调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

2)取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未 实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。

3)确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。

• 4)被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。

• 5)对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照

• 持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 ⑶长期股权投资减值准备

本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权 投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或 重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价 值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减 值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。

长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。

• ⑷商誉减值准备

因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减 值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。

• 12、投资性房地产

• ⑴投资性房地产的确认条件

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本公司投资性房产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建

筑物。投资性房地产在满足下列条件时予以确认：

• 1)与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司；

• 2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

• ⑵投资性房地产的初始和后续计量：

本公司投资性房地产按照成本模式进行初始和后续计量，按照成本模式进行计量的投资性房地产， 本公司采用与固定资产、无形资产相同或同类的折旧政策或摊销方法。资产负债表日，对存在减值迹 象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将投资性房地 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准 备一经计提，在以后会计期间不予转回。

• 13、固定资产

• ⑴固定资产的标准

• 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有

• 形资产。

⑵固定资产的确认条件

• 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

• 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

• 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固

• 定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。

• ⑶固定资产的分类

• 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、通用仪表、专用仪表、运输设备、

• 办公设备。

• ⑷固定资产的初始计量

• 固定资产按照成本进行初始计量

• ⑸固定资产折旧

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率确定

固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧，各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类	别	预计使用年限（年）	净残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物		40	3-5%	2.425%-2.375%
通用设备		14	3-5%	6.929%-6.786%
专用设备		8	3-5%	12.125%-11.875%
通用仪表		10	3-5%	9.700%-9.500%
专用仪表		10	3-5%	9.700%-9.500%
运输设备		8	3-5%	12.125%-11.875%
办公设备		5	3-5%	19.400%-19.000%

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符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要 时进行调整。

⑹固定资产减值

本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回 金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之 间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会 计期间不予转回。

14、在建工程

⑴在建工程核算方法

本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。

⑵在建工程结转为固定资产的时点

在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

⑶在建工程减值准备

本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额， 若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流 量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。

15、无形资产

⑴无形资产的初始计量

本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购 买价款的现值。

通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性 资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换

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换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

⑵无形资产的后续计量

• 1) 无形资产的使用寿命

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济 利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产使用寿命估计情况如下：

类 别	估计使用寿命（年）
软件	5
专利权	10
专利技术	10
土地使用权	50

2)无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的 无形资产不予摊销，期末进行减值测试。

本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 3)无形资产的减值

有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回 金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入 当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年均进行减值测试。

⑶研究开发费用

• 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发

生业务时计入当期损益；开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：

• 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

• 自身存在市场，无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；

• 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以 后期间确认为资产，已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。

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16、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内平均摊销；其中模具费以预计总产量为基础按实际产量予以摊销。 17、借款费用

⑴借款费用资本化的确认原则

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• 1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

• 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• 2)借款费用已经发生；

• 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。

⑵借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状 态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款 费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。

• ⑶借款费用资本化金额的确定方法

本公司按季度计算借款费用资本化金额。

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件 的资产成本。

18、收入确认原则

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⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认

已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

• 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能 够可靠的计量。

⑵对外提供劳务收入按以下方法确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实

际情况选用下列方法确定：

• 1)已完工作的测量。

• 2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

• 3)已经发生的成本占估计总成本的比例。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

• 按相同金额结转劳务成本。

• 2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

• 劳务收入。

⑶让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额：

• 1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

• 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• 19、所得税

⑴所得税的核算方法

本公司所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按

• 照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

• ⑵所得税费用的确认方法

本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税（递延所得税费用或收益）

的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但计入所有者权益的交易或事项产 生的递延所得税资产或递延所得税负债及其变化除外。

⑶递延所得税的确认方法

• 1)在确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

• 抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得 税资产：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对与子公 司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会转回。

2)在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，但以下交 易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债：

①商誉的初始确认；②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；③对与子公司、合营企业及联营企业 投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回。

递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税税率计 算。

⑷递延所得税资产减值

本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额 计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有 者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

20、合并财务报表的编制方法

⑴合并财务报表的合并范围

本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表 的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据，根据其他有关 资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财务报表的影响后编制。合并 时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项（包括母 公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之间的未实现内部交易损益）、内部债权债务进 行抵销。

⑵母公司与子公司采用的会计政策和会计期间一致。

三、本年度重要会计政策、会计估计的变更和会计差错及其影响（除特别注明货币单位万元外， 金额单位为人民币元）

（一）本公司本期无重要会计政策和会计估计变更。

（二）会计差错更正

无

四、税项

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主 要 税 种	税 率%（注）	计 税 依 据	备 注
增 值 税	17	应税销售收入
营 业 税	5	应税营业收入
城市维护建设税	7	应纳流转税额
教 育 费 附 加	4	应纳流转税额
企业所得税	15，25，28	应纳税所得额	注

注：

• 1、本公司为青岛市高新技术企业(高新技术企业定证书编号：GR200837100055，发证时间2008

• 年12 月23 日，有效期三年)，于2008 年起执行15％的企业所得税税率。

2、子公司青岛海信信芯科技有限公司为青岛市高新技术企业(高新技术企业证书编号： GR200837100058，有效期三年)，于2008 年起执行15％的企业所得税税率。同时根据财税[2005]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，青岛市市南国家税务局同意 信芯科技自开始获利年度起享受两免三减半的税收优惠政策，2006 年度为首次获利年度，自2008 年 起三年内减按12.5%的税率缴纳企业所得税。

• 3、子公司贵阳海信电子有限公司根据国家税务总局<关于落实西部大开发有关税收政策具体实施

• 意见的通知>(国税发(2002)47 号、筑地税发（2009）138 号文件所得税税率减按15%征收。 4、子公司海信南非发展有限公司所得税税率为28%。

• 5、其他子公司无税收优惠，所得税率为25%。

• 五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位均为人民币元） 1、本公司的子公司

					货币单位：万元	货币单位：万元
子公司名称	注册地	业务 性质	注册资本	本公司期末实 际投资额	本公司合计 持股比例	本公司合计享 有表决权比例
贵阳海信电子有限公司	贵阳	电视机生产销售	10,018.00	5,109.90	51%	51%
淄博海信电子有限公司	淄博	电视机生产销售	3,470.00	5,766.20	95%	95%
佛山市南海海信多媒体技 术有限公司	南海	电视机相关电子技 术开发	50.00	50.00	100%	100%
北京海信数码科技有限公 司	北京	技术开发、销售服 务	1,000.00	750.00	75%	75%
广东海信多媒体有限公司	佛山	电视机生产销售	3,000.00	3,000.00	100%	100%
青岛海信信芯科技有限公 司	青岛	芯片的研究开发与 销售	2,000.00	1,612.54	79.675%	79.675%
		多媒体网络视频、
青岛海信传媒网络技术有 限公司	青岛	互联网增值服务、 相关电子产品的研	3,000.00	2,650.00	88.33%	88.33%
		发、生产、销售
海信欧洲研发中心荷兰有 限公司	荷兰	电视机相关电子技 术开发、技术转让	欧元80.00	576.83	70%	70%
南非海信发展有限公司	南非	电视机生产销售	兰特0.1	3,951.20	93.50%	93.50%

• 2、本期合并报表范围变更的说明

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• （1）新增一家，将本年新成立的佛山市南海海信多媒体技术有限公司纳入合并范围。

• （2）减少一家，辽宁海信电子有限公司已进入清算程序，不再纳入合并范围。

3、少数股东权益和少数股东损益

⑴子公司少数股东权益

⑴子公司少数股东权益
子公司名称	期末余额	年初余额
贵阳海信电子有限公司	115,862,445.55	106,814,355.69
青岛海信传媒网络技术有限公司	2,623,884.33	1,671,652.76
淄博海信电子有限公司	3,526,758.10	3,540,419.31
南非海信发展有限公司	1,637,559.46	901,381.96
青岛海信信芯科技有限公司	1,508,952.57	3,716,795.07
海信欧洲研发中心荷兰有限公司	699,420.41	414,119.64
合 计	125,859,020.42	117,058,724.43

⑵少数股东损益的金额

⑵少数股东损益的金额
子公司名称	本期金额	上期金额
贵阳海信电子有限公司	9,048,089.86	4,820,430.11
青岛海信传媒网络技术有限公司	-447,768.43	-266,996.88
淄博海信电子有限公司	-13,661.21	-21,111.02
南非海信发展有限公司	606,553.89	-529,914.51
青岛海信信芯科技有限公司	-2,207,842.50	-852,228.13
海信欧洲研发中心荷兰有限公司	208,623.09	-41,709.13
合 计	7,193,994.70	3,108,470.44

4、合并报表中境外经营实体各主要财务报表项目的汇率折算情况

主要财务报表项目	折算汇率	外币报表折算差额 的处理方法
资产项目	资产负债表日的即期汇率
负债项目	资产负债表日的即期汇率	在合并资产负债表中所有者
		权益项下单独列为“外币报
所有者权益（除“未分配利润”以外项目）	发生时的即期汇率	表折算差额”
利润表项目	交易发生当月月末即期汇率

六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元）

（以下附注期末余额是指2009 年6 月30 日余额，年初余额是指2008 年12 月31 日余额，；本期 发生额是指2009 年1-6 月金额，上期发生额是指2008 年1-6 月金额。）

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1、 货币资金

		期末余额			年初余额
项 目
	原 币	折算汇率	折合人民币	原 币	折算汇率	折合人民币
现 金			889,764.39			311,799.05
其中：美元
欧元
兰特	69,179.92	0.8869	61,357.75	182,262.82	0.7336	133,708.37
银行存款			906,105,755.52			674,804,943.11
其中：美元	805,621.04	6.8319	5,503,922.38	88,952.38	6.8346	607,953.94
欧元	138,399.19	9.6545	1,336,173.60	26,985.19	9.4962	256,257.84
兰特	14,132,274.95	0.8869	12,534,338.62	23,423,886.88	0.7336	17,183,810.26
其他货币资金						682,606.93
合 计			906,995,519.91			675,799,349.09

2 、应收票据

⑴应收票据种类

⑴应收票据种类
种 类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	2,025,474,978.29	2,241,435,059.07
商业承兑汇票	614,043,506.02	83,209,619.31
合 计	2,639,518,484.31	2,324,644,678.38

3 、应收账款

（1）应收账款分类

	期	末	余	额
类 别	账面余额	占余额 比例%	比例%	坏账准备 账面余额
单项金额重大的应收账款	254,179,697.33	49.38	6.01	15,285,440.56
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款	29,384,308.77	5.71	32.04	9,415,361.61
其他不重大的应收账款	231,133,807.60	44.91	5.00	11,556,690.37
合 计	514,697,813.70	100.00	7.04	36,257,492.54
净 额				478,440,321.16
	年	初	余	额
类 别	账面余额	占余额 比例%	比例%	坏账准备 账面余额
单项金额重大的应收账款	329,415,018.54	59.39	5.30	17,455,998.88
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款	26,496,342.82	4.78	44.11	11,687,442.86
其他不重大的应收账款	198,757,727.16	35.83	5.01	9,964,950.98

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合	计	554,669,088.52	100.00	7.05	39,108,392.72
净	额				515,560,695.80

（2）单项金额重大的应收账款账龄如下：

	期	末 余	额	年	初 余	额
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	252,382,443.43	99.29	13,739,071.07	327,545,750.83	99.43	16,388,235.22
1至2年（含2年）	867,215.60	0.34	626,064.90	992,346.30	0.30	190,842.25
2至3年（含3年）	930,038.30	0.37	920,304.58	876,921.41	0.27	876,921.41
3至5年（含5年）	-	-	-	-	-	-
5年以上	-	-	-	-	-	-
合 计	254,179,697.33	100	15,285,440.56	329,415,018.54	100	17,455,998.88
净 额			238,894,256.77			311,959,019.66

明细如下：

明细如下：
欠款单位（人）名称	账面余额	坏账准 备金额	坏账准备 比例%	账 龄	计提理由
客户1	88,076,386.63	4,595,974.20	5.22	1 年以内，1－2 年	按账龄风险组合计提
客户2	71,369,816.83	5,952,791.67	8.34	1 年以内，1－3 年	按账龄风险组合计提
客户3	37,764,483.56	1,888,224.18	5.00	1 年以内	按账龄风险组合计提
客户4	30,071,776.03	1,503,588.80	5.00	1 年以内	按账龄风险组合计提
客户5	26,897,234.28	1,344,861.71	5.00	1 年以内	按账龄风险组合计提
合计	254,179,697.33	15,285,440.56	6.01
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

	期	末 余 额	末 余 额	年	初 余	额
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	18,982,790.95	64.40	4,204,957.67	4,652,978.32	17.56	232,648.92
1至2年（含2年）	6,383,171.87	21.72	1,533,331.23	3,056,388.70	11.54	553,162.41
2至3年（含3年）	2,251,193.96	7.66	2,129,824.66	2,442,340.17	9.22	2,169,359.26
3至5年（含5年）	878,950.39	3.00	659,046.45	15,617,819.22	58.94	8,005,455.86
5年以上	888,201.60	3.02	888,201.60	726,816.41	2.74	726,816.41
合 计	29,384,308.77	100.00	9,415,361.61	26,496,342.82	100.00	11,687,442.86
净 额			19,968,947.16			14,808,899.96
（4）其他不重大的应收账款
	期	末 余	额	年	初 余	额
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	231,133,807.60	100.00	11,556,690.37	198,757,727.16	100.00	9,964,950.98
合 计	231,133,807.60	100.00	11,556,690.37	198,757,727.16	100.00	9,964,950.98
净 额			219,577,117.23			188,792,776.18

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（5）应收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况

欠款单位（人）名称	欠款金额	欠款年限	占总额比例%
客户1	88,076,386.63	1 年以内，1－2 年	17.11
客户2	71,369,816.83	1 年以内，1－3 年	13.87
客户3	37,764,483.56	1 年以内	7.34
客户4	30,071,776.03	1 年以内	5.84
客户5	26,897,234.28	1 年以内	5.23
合 计	254,179,697.33

• （7）期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的6.03%。

4、预付账款

（1）预付账款账龄分析

账 龄	期 末 余 额 账面余额 占总额比例%	期 末 余 额 账面余额 占总额比例%	年 初 余 账面余额	额 占总额比例%
1年以内（含1年）	58,426,649.46	98.78	35,213,354.16	97.76
1至2年（含2年）	724,006.81	1.22	667,986.90	2.24
2至3年（含3年）	0.00	-	-	-
3至5年（含5年）	0.00	-	-	-
5年以上	0.00	-	-	-
合 计	59,150,656.27	100.00	35,881,341.06	100.00

• （2）预付账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

5 、其他应收款

⑴其他应收款分类

		期 末	余 额
类 别	账面余额	占余额 比例%	坏账准备 比例% 金 额
单项金额重大的其他应收款	25,002,720.00	50.14	100.00	25,002,720.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款	10,388,298.21	20.83	16.29	1,692,208.59
其他不重大的其他应收款	14,476,173.02	29.03	5.00	723,808.65
合 计	49,867,191.23	100.00	54.98	27,418,737.24
净 额				22,448,453.99

	年	初	余	额
类 别	账面余额	占余额 比例%	比例%	坏账准备 金 额
单项金额重大的其他应收款	25,002,720.00	55.78	100.00	25,002,720.00

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单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款	4,188,621.23	9.35	32.65	1,367,654.04
其他不重大的其他应收款	15,631,650.39	34.87	4.95	774,525.47
合 计	44,822,991.62	100.00	60.56	27,144,899.51
净 额				17,678,092.11

⑵单项金额重大的其他应收款账龄如下：

	期	末 余	额		年	初 余	额
账 龄	账面余额	占余额 比例%		坏账准备	账面余额	占余额 比例%		坏账准备
1年以内（含1年）	-		-	-	-		-	-
1至2年（含2年）	-		-	-	-		-	-
2至3年（含3年）	-			-	-		-	-
3至5年（含5年）	25,002,720.00	100.00		25,002,720.00	25,002,720.00	100.00		25,002,720.00
5年以上	-		-	-	-		-	-
合 计	25,002,720.00	100.00		25,002,720.00	25,002,720.00	100.00		25,002,720.00
净 额				-				-

明细如下：

明细如下：
欠款单位（人）名称	账面余额	坏账准 备金额	坏账准备 比例%	账龄	计提理由
公司1	25,002,720.00	25,002,720.00	100.00	3-4 年	该合同项下的业务进展 缓慢，存在坏账风险
合计	25,002,720.00	25,002,720.00	100.00

⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

	期	末 余 额		年	初 余 额
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	6,245,761.02	60.12	321,847.37	-		-
1至2年（含2年）	2,371,178.57	22.83	237,117.86	2,382,612.99	56.88	242,574.30
2至3年（含3年）	790,725.33	7.61	198,145.07	729,348.95	17.41	141,968.45
3至5年（含5年）	91,070.00	0.88	45,535.00	187,096.00	4.47	93,548.00
5年以上	889,563.29	8.56	889,563.29	889,563.29	21.24	889,563.29
合 计	10,388,298.21	100.00	1,692,208.59	4,188,621.23	100.00	1,367,654.04
净 额			8,696,089.63			2,820,967.19

⑷其他不重大的其他应收款

		期 末 数			年 初 数
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	14,476,173.02	100.00	723,808.65	15,631,650.39	100.00	774,525.47
合 计	14,476,173.02	100.00	723,808.65	15,631,650.39	100.00	774,525.47
净 额	13,752,364.37			14,857,124.92

（5）其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

（6）其他应收款期末账面余额中欠款金额较大的客户

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

欠款单位（人）名称	欠款金额	欠款年限	占总额比例%	欠款性质或内容
公司1	25,002,720.00	3－4年	50.14	业务合同款
公司2	4,279,970.34	1年以内	8.58	尚未收到的赔付款
公司3	2,031,200.00	1年以内	4.07
合 计	31,313,890.340		62.79

(7)期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的1.75％。

6、存货及存货跌价准备

⑴存货项目

⑴存货项目
存货项目	期 末 余 额 账面余额 跌价准备		年 初 账面余额	余	额 跌价准备
原材料	605,864,676.06	6,774,310.32	216,882,506.81		6,774,310.32
在产品	1,300,513.38		496,706.14		-
产成品	633,495,477.10	90,358,672.29	1,045,683,544.42		62,972,139.28
合 计	1,240,660,666.54	97,132,982.61	1,263,062,757.37		69,746,449.60
净 额		1,143,527,683.93		1,193,316,307.77

（2）存货跌价准备

				本期减少
存货项目	年初余额	本期增加	转 回	转 销		期末余额
原材料	6,774,310.32			-	-	6,774,310.32
在产品	-			-	-	0
产成品	62,972,139.28	27,386,533.01		-	-	90,358,672.29
合 计	69,746,449.60	27,386,533.01		-	-	97,132,982.61

7 、长期股权投资

⑴长期股权投资

	⑴长期股权投资
	期 末 余 额 年 初 余 额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
	按成本法核算 15,705,750.00 6,050,000.00 11,705,750.00 6,050,000.00 按权益法核算 503,430.91 - 503,430.91 - 合 计 16,209,180.91 6,050,000.00 12,209,180.91 6,050,000.00
	净 额 10,159,180.91 6,159,180.91
	⑵合营企业、联营企业主要财务信息 被投资单位名称 注册 地 业务性质 持股 比例% 在被投资单 位表决权比 例% 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期净利润 按成本法核算联营企业 深圳市中彩联科技有限公司深圳 电子技术开发 10% 10% 8,735,778.57 20,000.00 -200,837.22

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

青岛海信国际营销有限公司青岛	青岛海信国际营销有限公司青岛	进出口服务	19%	19%	18,136,564.97	41,476,495.89	-2,061,606.78
青岛赛维电子信息服务股份 有限公司	青岛	售后服务	10%	10%	14,394,753.45	75,188,430.95	-700,219.69
青岛海信通信有限公司	青岛	通信产品	5%	5%	-130,112,824.83476,748,304.20		31,227,731.53
按权益法核算联营企业
北京鼎信高科信息技术有限 公司	北京	网络安全产品	25%	25%	1,461,453.57	2,318,418.82	-552,270.06
青岛海信数字多媒体技术国 家重点实验室有限公司	青岛	多媒体产品研 发	40%	40%	9,949,424.67	0	-50,691.33

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。

⑶按成本法核算的长期股权投资

投资单位名称		初始投资额 （元）		年初余额	本期增加	本期减 少	期末余额
股票投资				-			-
股权投资
深圳市中彩联科技有限公司		1,000,000.00		1,000,000.00			1,000,000.00
青岛赛维电子信息服务股份有 限公司		855,750.00		855,750.00			855,750.00
青岛海信国际营销有限公司		3,800,000.00		3,800,000.00			3,800,000.00
青岛海信通信有限公司		6,050,000.00		6,050,000.00			6,050,000.00
合 计		11,705,750.00	11,705,750.00				11,705,750.00
⑷按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称	初始投资金额 （元） 年初余额			本期增加	本期减少 金 额 其中：现金 红利		期末余额
青岛海信数字多媒
体技术国家重点实	4,000,000.00			4,000,000.00			4,000,000.00
验室有限公司
北京鼎信高科信息 技术有限公司	1,500,000.00 503,430.91			-	-	-	503,430.91
合 计	5,500,000.00 503,430.91			4,000,000.00	-	-	4,503,430.91

⑸长期投资减值准备

⑸长期投资减值准备
被投资单位名称	年初余额	本期增加		转回	本期减少	转销		期末余额
青岛海信通信有限公司	6,050,000.00		-		-		-	6,050,000.00
合 计	6,050,000.00		-		-		-	6,050,000.00

⑹长期股权投资期末账面余额较年初账面余额增加4,000,000元，增长64.94%。主要原因为本公司在报 告期内投资参股了青岛海信数字多媒体技术国家重点实验室有限公司。

8、投资性房地产

					本期增加额	本期增加额		本期减少额	本期减少额
	项	目	年初余额	购	置	自用房地产或 存货转换	处	置	转换为自 用房地产	期末余额
一、原价

49

青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

房屋、建筑物	47,593,806.03		47,593,806.03
土地使用权	-		-
原价合计	47,593,806.03		47,593,806.03
二、累计折旧
房屋、建筑物	13,006,359.75	615,853.73	13,622,213.48
土地使用权	-		-
累计折旧合计	13,006,359.75	615,853.73	13,622,213.48
三、投资性房地产减值准备
房屋、建筑物	-		-
土地使用权	-		-
投资性房地产减值准备合计	-		-
四、投资性房地产账面价值
房屋、建筑物	34,587,446.28		33,971,592.55
土地使用权	-		-
投资性房地产账面价值合计	34,587,446.28		33,971,592.55

9、 固定资产

（1）固定资产原值

类 别	年初余额	本期增加额	本期减少数	期末余额
房屋及建筑物	747,800,310.08	37,460,122.66	38,194,118.89	747,066,313.85
通用设备	117,595,767.48	4,453,718.88	4,556,703.45	117,492,782.91
通用仪表	41,446,696.91	3,797,675.16	2,778,767.05	42,465,605.02
专用设备	494,424,016.75	15,834,426.84	172,252,646.86	338,005,796.73
专用仪表	132,890,230.26	5,785,208.35	29,000,969.30	109,674,469.31
运输设备	21,722,358.07	3,297,694.48	3,829,932.55	21,190,120.00
办公设备	2,653,830.49	290,905.68	28,605.00	2,916,131.17
合 计	1,558,533,210.04	70,919,752.05	250,641,743.1	1,378,811,218.99
（2）累计折旧
类 别	年初余额	本期增加额	本期减少数	期末余额
房屋及建筑物	158,726,455.56	16,433,614.87	20,563,854.05	154,596,216.38
通用设备	53,404,648.84	4,582,896.77	3,934,031.03	54,053,514.58
通用仪表	21,205,981.06	2,731,234.33	1,900,102.23	22,037,113.16
专用设备	302,595,430.58	22,193,695.25	153,229,214.26	171,559,911.57
专用仪表	63,804,021.49	4,447,704.43	21,182,522.97	47,069,202.95

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

运输设备	14,279,102.39	1,439,098.41	3,246,891.67	12,471,309.13
办公设备	1,139,034.33	368,504.78	2,389.73	1,505,149.38
合 计	615,154,674.25	52,196,748.84	204,059,005.94	463,292,417.15
（3）固定资产减值准备及净额
类 别	年初余额	本期增加额	本期减少数	期末余额
房屋及建筑物	19,160,411.05	-	19,160,411.05	-
通用设备	575,342.27	587,118.56	218,830.21	943,630.62
通用仪表	436,870.94	-	183,348.83	253,522.11
专用设备	5,264,764.23	-	4,825,861.70	438,902.53
专用仪表	7,983,354.89	-	4,268,425.74	3,714,929.15
运输设备	131,916.79	-	96,598.16	35,318.63
办公设备	61,543.29	-	-	61,543.29
合 计	33,614,203.46	587,118.56	28,753,475.69	5,447,846.33
固定资产净额	909,764,332.33	18,135,884.65	17,829,261.47	910,070,955.51

（4）本期在建工程完工转入固定资产48,384,457.54 元。

（5）经营租赁租出的固定资产

类 别	账面原值	累计折旧	减值准备		账面价值
房屋及建筑物	-	-		-	-
通用设备	-	-		-	-
通用仪表	-	-		-	-
专用设备	74,440,085.07	44,378,715.43		-	30,061,369.64
专用仪表	-	-		-	-
运输设备	-	-		-	-
办公设备	-	-		-	-
合 计	74,440,085.07	44,378,715.43		-	30,061,369.64

10、在建工程

⑴在建工程

⑴在建工程
工程名称	年初余额	本期增加	本期减少 转 入 固定资产	其他 减少	期末余额	资金来 源	投入占预算 比例%
贵阳喷涂线项目	133,330.80		133,330.80			自筹
新建平板电视生产线	45,263.68		-		45,263.68	自筹
研发中心变电站改造	3,379.98		-		3,379.98	自筹
CRM 项目售后服务系 统	2,865,026.40	321,750.00	-		3,186,776.40	自筹
南非生产线	172,817.92		172,817.92			自筹

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

液晶模组加工项目- 洁净厂房改造	27,810,738.97	7,707,753.43	35,518,492.40		自筹
研发中心7 号楼二期 改造	3,972,249.30		3,972,249.30		自筹
SFC 系统项目	3,458,962.20	965,656.41	2,574,703.42	1,849,915.19	自筹
08 年机插模块车间搬 迁改造	1,974,729.98		1,883,296.94	91,433.04	自筹
09 年注塑机购置项目		3,720,920.00	0	3,720,920.00	自筹
其它	4,927,236.76	14,027,618.13	4,129,566.76	14,825,288.13	自筹
合 计	45,363,735.99	26,743,697.97	48,384,457.54	23,722,976.42

截止2009 年6 月30 日，本公司的在建工程不存在减值情形，不需提取在建工程减值准备。 11 、无形资产

⑴无形资产原值

⑴无形资产原值
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
软件	14,488,873.32	6,949,157.68	0.00	21,438,031.00
专利权	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权	87,457,578.23	0.00	19,601,063.31	67,856,514.92
专有技术	37,648,313.60	5,857,960.85	0.00	43,506,274.45
合 计	139,594,765.15	12,807,118.53	19,601,063.31	132,800,820.37
⑵累计摊销
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
软件	8,544,122.08	2,717,870.32	0.00	11,261,992.40
专利权	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权	5,835,410.65	844,502.26	1,343,885.61	5,336,027.30
专有技术	27,117,273.75	1,040,315.01	0.00	28,157,588.76
合 计	41,496,806.48	4,602,687.59	1,343,885.61	44,755,608.46
⑶无形资产减值准备
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
软件费	86,744.90	284,292.00	-	371,036.90
专利权	-	-	-	-
土地使用权	-	-	-	-
专有技术	4,702,850.27	4,060,200.47	-	8,763,050.74
合 计	4,789,595.17	4,344,492.47	0.00	9,134,087.64
无形资产净额	93,308,363.50			78,911,124.27

12 、开发支出

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

内部研究开发的资本化支出

	项	目	期末余额	年初余额
HITV 软件			4,489,135.15	4,395,438.02
	合	计	4,489,135.15	4,395,438.02

该支出均系公司对已处于开发阶段的信息技术所投入的可直接归属于该技术的必要资本化支出。 13 、长期待摊费用

			本期减少
项 目	年初余额	本期增加	本期摊销	其他 减少	期末余额
模具费	14,059,711.44	31,973,590.36	29,401,379.97		16,631,921.83
其他	6,753,016.74	117,095.63	4,484,753.61		2,385,358.76
合 计	20,812,728.18	32,090,685.99	33,886,133.58		19,017,280.59

14 、递延所得税资产

已确认的递延所得税资产

项	目	期末余额	年初余额
资产减值准备		22,237,947.73	22,446,790.35
无形资产摊销		16,898.39	16,898.39
预提费用		12,590,387.58	12,590,387.58
开办费		50,589.21	50,589.21
内部未实现收益		1,161,677.98	1,161,677.98
递延收益		87,946.43	87,946.43
合	计	36,145,447.32	36,354,289.94

15 、资产减值准备

项 目	年初账面 余额	本期计提	本期减少 本期转回 本期转销	本期减少 本期转回 本期转销	期末账面 余额
坏账准备	66,253,292.22	-2,577,062.44			63,676,229.78
存货跌价准备	69,746,449.60	27,386,533.01			97,132,982.61
长期股权投资减值准备	6,050,000.00				6,050,000.00
固定资产减值准备	33,614,203.46	587,118.56		28,753,475.69	5,447,846.33
无形资产减值准备	4,789,595.17	4,344,492.47			9,134,087.64
合 计	180,453,540.45	29,741,081.60	0.00	28,753,475.69	181,441,146.36
16、应付票据
种 类	期末余额		年初余额	其中下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票	528,354,401.05		256,158,381.38
商业承兑汇票		0		-
合 计	528,354,401.05		256,158,381.38

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

• “其中下一会计期间将到期的金额”，指2009 年12 月31 日将到期的金额。

17 、应付账款

应付账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

18 、预收账款

预收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 19 、应付职工薪酬

19、应付职工薪酬
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	36,595,661.35	209,107,189.95	189,372,734.30	56,330,117.00
二、职工福利	804,187.57	8,659,245.12	8,862,669.83	600,762.86
三、社会保险费	39,026.67	13,989,352.46	14,106,666.93	-78,287.80
四、住房公积金		8,825,070.46	8,636,902.12	188,168.34
五、非货币性福利		0.00	0	-
六、解除劳动关系的补偿		527,787.19	528,787.19	-1,000.00
七、工会经费	3,892,998.15	104,257.41	857,382.16	3,139,873.40
八、职工教育经费	3,833,834.86	2,236,626.90	1,070,191.73	5,000,270.03
九、其他职工薪酬
合 计	45,165,708.60	243,449,529.49	223,435,334.26	65,179,903.83

20 、应交税费

20、应交税费
税费项目	期末余额	年初余额	备 注
增值税	8,954,338.96	-68,467,124.26
营业税	1,512,971.77	1,110,098.45
所得税	33,127,170.83	25,089,569.72
城市维护建设税	812,324.87	1,069,626.75
房产税	1,145,147.38	1,054,161.50
土地使用税	944,044.54	1,036,924.26
教育费附加	538,280.28	656,548.90
河道维护建设费	673,206.13	743,684.18
个人所得税	6,479,522.84	1,857,086.99
车船使用税	0.00	15,000.00
副食品调节基金	117,750.67	164,541.00
合 计	54,304,758.27	-35,669,882.51

应交税费期末余额较年初余额增加89,974,640.77 元。主要原因是报告期末销售形成的销项税额， 公司效益增加所得税费用增加以及兑现部分年薪代扣的个人所得税。

21 、其他应付款

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• ⑴其他应付款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东海信集团有限公司的款项

• 为4,385.79 元，占其他应付款期末账面余额的0.0006%。

22 、长期借款

22、长期借款
借款条件	期末余额	年初余额
信用借款	6,500,000.00	6,500,000.00
抵押借款	-	-
保证借款	-	-
质押借款	-	-
合 计	6,500,000.00	6,500,000

23、其他非流动负债（递延收益）

	23、其他非流动负债（递延收益）
	项 目 期末余额 年初余额 科技三项经费 51,024,650.79 36,804,650.79 大尺寸电视液晶模组关键技术研究开发及产业化-电子信 息产业发展基金拨款 25,000,000.00 15,000,000.00 集成自适应动态分区LED 背光控制等功能的液晶显示 SOC-电子信息产业发展基金拨款 10,000,000.00 10,000,000.00 直播卫星电视安全接收系统的研发、产业化及标准制定 1,490,000.00 6,000,000.00 海信电视机项目专项资金 6,500,000.00 5,000,000.00 财政部拨款高新技术研究项目（激光显示光学引擎关键技 术及视频图象处理技术研究） 925,000.00 1,850,000.00 TFT-LCD 用增亮膜的研究与中试技术开发-国家高技术研 究发展计划课题拨款 282,000.00 1,410,000.00 高画质高清大尺寸开发项目 11,000,000.00 1,000,000.00 其他项目 13,218,354.26 13,049,785.71 合 计 119,440,005.05 90,114,436.50 24、股本
年初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 项 目 数量 比例%发行 新股送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 有限售条件 股份 238,967,810.00 48.4% - - - -238,967,810.00 -238,967,810.00 无限售条件 流通股份 254,800,000.00 51.6% - - - 238,967,810.00 238,967,810.00 493,767,810.00 100%
合 计 493,767,810.00 100% - - - 0 0 493,767,810.00 100%

根据本公司于2006 年5 月29 日召开的股东大会通过的《股权分置改革方案》，本公司限售流通 股股份238,967,810 股于2009 年6 月12 日上市流通。

25、资本公积

	项	目	年初余额	本期增加		本期减少		期末余额
股本溢价			1,309,218,060.06		-		-	1,309,218,060.06

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

其他资本公积		193,673,769.29	7,070,400.00	-	200,744,169.29
合	计	1,502,891,829.35	7,070,400.00	-	1,509,962,229.35

26、盈余公积
项 目		年初余额	本期增加		本期减少		期末余额
法定盈余公积		193,255,872.35		-		-	193,255,872.35
任意盈余公积		94,762,593.33		-		-	94,762,593.33
合 计		288,018,465.68		-		-	288,018,465.68
27、未分配利润
	项	目				金	额
上年年末余额							696,415,926.94
加：会计政策变更							-
会计差错更正							-
调整后年初未分配利润							696,415,926.94
加：本期净利润							167,184,461.48
减：提取法定盈余公积
减：提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
加:盈余公积补亏							-
期末未分配利润							863,600,388.41

28、营业收入及营业成本

⑴营业收入及成本

	⑴营业收入及成本
项 目	本期发生额 上期发生额
	收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利
主营 业务 其他 业务	6,878,458,223.48 5,439,152,703.22 1,439,305,520.26 5,640,920,994.82 4,635,466,961.76 1,005,454,033.06 537,781,115.42 495,110,160.18 42,670,955.24 535,503,624.07 493,627,044.18 41,876,579.89
合 计	7,416,239,338.90 5,934,262,863.40 1,481,976,475.50 6,176,424,618.89 5,129,094,005.94 1,047,330,612.95

(2)主营业务收入（按产品）

项	目	主营业务收入 本期发生额 上期发生额	主营业务收入 本期发生额 上期发生额	主营业务成本 本期发生额 上期发生额	主营业务成本 本期发生额 上期发生额
电视机		6,866,192,226.56	5,546,567,605.08	5,428,590,236.59	4,563,158,551.25
其他		12,265,996.92	94,353,389.74	10,562,466.63	72,308,410.51
合计		6,878,458,223.48	5,640,920,994.82	5,439,152,703.22	4,635,466,961.76

（3）主营业务收入（按地域）

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

项	目	主营业务收入 本期发生额 上期发生额	主营业务收入 本期发生额 上期发生额	主营业务成本 本期发生额 上期发生额	主营业务成本 本期发生额 上期发生额
国内		5,893,368,989.73	4,459,479,191.94	4,501,920,812.40	3,490,463,459.76
国外		985,089,233.75	1,181,441,802.88	937,231,890.82	1,145,003,502.00
合计		6,878,458,223.48	5,640,920,994.82	5,439,152,703.22	4,635,466,961.76

(4) 公司向前五名客户销售收入总额为2,609,705,823.98 元，占本期全部主营业务销售收入的

37.94%。

29、营业税金及附加

项 目			本期发生额 金额 计缴标准%	本期发生额 金额 计缴标准%	金	上期发生额 额 计缴标准%	上期发生额 额 计缴标准%
营 业 税			2,316,458.40	5	858,947.29		5
城市维护建设税			14,817,568.21	7	15,832,210.72		7
教育费附加			8,363,580.48	4	9,599,601.60		4
其他			587,738.22		726,158.80
合	计		26,085,345.31		27,016,918.41
30、财务费用
项	目			本期发生额		上期发生额
利息支出					4,938.05		133,522.86
减：利息收入				4,807,198.11			1,989,413.30
银行贴现利息				8,978,225.77			27,389,830.81
汇兑净损失				331,552.92			2,449,660.33
手续费				5,013,442.68			3,850,580.13
现金折扣				572,484.35			5,092,502.30
合	计			10,093,445.67			36,926,683.13
31、资产减值损失
	项	目		本期发生额		上期发生额
坏账损失					-2,976,928.91		-5,865,387.59
存货跌价损失					25,097,026.11		-607,073.33
固定资产减值损失					580,950.16
无形资产减值损失					4,363,150.45
	合	计			27,064,197.81		-6,472,460.92

资产减值损失本期发生数比同期期发生数增加33,536,658.73 元,主要原因是平板电视加速替代

传统CRT 电视，因此报告期内公司对平板电视之外的产品计提了减值准备，并对CRT 技术相关的无形 资产计提了减值准备

32 、投资收益

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

投资单位名称或投资项目	本期投资收益 （损失“-”）	上期投资收益 或（损失“-”）
一、金融资产投资收益		473,608.56
二、股权投资投资收益
1、成本法核算确认
2、权益法核算确认
3、处置股权收益	-261,140.55
合 计	-261,140.55	473,608.56
33、营业外收入
项 目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	46,151,498.94	923,825.60
其中：固定资产处置利得	46,151,498.94	923,825.60
政府补助	3,732,636.99	30,714,500.00
罚没利得	3,013,666.08	3,065,316.18
盘盈利得	141,180.24	54,233.54
其 他	711,706.30	1,264,458.67
合 计	53,750,688.55	36,022,333.99
34、营业外支出
项 目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失	16,182,099.46	228,971.80
其中：固定资产处置损失	16,182,099.46	228,971.80
债务重组损失
公益性捐赠支出	13,532.62	1,672,215.24
非常损失
盘亏损失	57,109.32	6,269.13
罚没支出	125,494.54	647,349.25
其 他	429,804.47	839,296.01
合 计	16,808,040.41	3,394,101.43
35、所得税费用
项 目	本期发生额	上期发生额
本期所得税费用	51,654,100.62	35,286,049.39
递延所得税费用	390,921.41	163,668.12
合 计	52,045,022.03	35,449,717.51

36、收到的其他与经营活动有关的现金

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

收到的其他与经营活动有关的现金主要为租赁收入、代收代缴水电费和蒸汽费、个人偿还的借款、 财政科研项目拨款及返利等。

37、支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、物流费、保修安装费、财产保险费用、水电汽 费及技术服务费等。

38、现金流量表补充资料

38、现金流量表补充资料
补充资料		本期发生额		上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		174,378,456.17		90,662,807.26
加：资产减值准备		27,064,197.81		-6,472,460.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧		52,196,748.84		38,280,749.78
无形资产摊销		4,602,687.59		1,140,546.81
长期待摊费用摊销		33,886,133.58		22,613,240.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）	-	29,969,399.48	-	618,238.06
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		50,547.89		239,642.39
投资损失（收益以“－”号填列）		261,140.55		-473,608.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		208,842.62		41,655.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-		-
存货的减少（增加以“－”号填列）		22,402,090.83		813,871,930.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）		-60,353,117.46		692,763,896.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）		10,341,879.41	-1,699,958,017.89
其 他
经营活动产生的现金流量净额		235,070,208.35		-47,907,856.49
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		906,995,519.91		533,378,707.73
减：现金的期初余额		675,799,349.09		621,948,643.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

现金及现金等价物净增加额	231,196,170.82	-88,569,935.44
39、现金和现金等价物
项 目	本期金额	上期金额
一、现金	906,995,519.91	533,378,707.73
其中：库存现金	889,764.39	420,192.16
可随时用于支付的银行存款	906,105,755.52	532,606,791.62
可随时用于支付的其他货币资金		351,723.95
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	906,995,519.91	533,378,707.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

七、母公司财务报表有关项目附注

1、应收账款

⑴应收账款分类

		期 末	数
类 别	账面余额	占余额 比例%	比例%	坏账准备 账面余额
单项金额重大的应收账款	229,778,214.15	53.04	6.12	14,060,680.35
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款	24,324,911.83	5.62	32.99	8,023,748.96
其他不重大的应收账款	179,077,951.05	41.34	5.00	8,953,897.55
合 计	433,181,077.03	100.00	7.17	31,038,326.86
净 额				402,142,750.17

（接上表）

（接上表）
				年 初	数
类 别			账面余额	占余额 比例%	比例%	坏账准备 账面余额
单项金额重大的应收账款			301,925,024.24	63.69	5.32		16,074,923.32
单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款			23,104,161.07	4.87	45.77		10,573,765.82
其他不重大的应收账款			149,036,334.75	31.44	5.02		7,478,881.35
合 计			474,065,520.06	100	7.20		34,127,570.49
净 额							439,937,949.57
⑵单项金额重大的应收账款账龄如下：
	期	末 数			年 初	数
账 龄 账面余额	占余额 比例%		坏账准备	账面余额	占余额 比例%		坏账准备
1年以内（含1年） 228,074,681.27		99.26	12,523,682.96	300,187,273.55 99.42			15,020,311.36

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

1至2年（含2年）		773,494.58	0.34 616,692.80	0.34 616,692.80	860,829.28	0.29	177,690.55
2至3年（含3年）		930,038.30	0.40 920,304.58		876,921.41	0.29	876,921.41
3至5年（含5年）		-		-	-		-
5年以上		-		-	-		-
合 计	229,778,214.15 100.00 14,060,680.35 301,925,024.24					100.00	16,074,923.32
净 额			215,717,533.80				285,850,100.92
明细如下：
欠款单位（人）名称		账面余额	坏账准备 金额	坏账准备 比例%	账龄		计提理由
客户1		72,607,251.44	3,822,517.44	5.26	1 年以内，1－ 2 年	按账龄风险组合计提
客户2		62,437,468.84	5,501,488.22	8.81	1 年以内，1－ 3 年	按账龄风险组合计提
客户3		37,764,483.56	1,888,224.18	5.00	1 年以内	按账龄风险组合计提
客户4		30,071,776.03	1,503,588.80	5.00	1 年以内	按账龄风险组合计提
客户5		26,897,234.28	1,344,861.71	5.00	1 年以内	按账龄风险组合计提
合计		229,778,214.15	14,060,680.35	6.12
⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

		期 末 数			年 初 数
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	16,386,735.09	67.37	3,600,154.88	3,667,268.31	15.87	183,363.42
1至2年（含2年）	5,399,551.89	22.20	1,884,969.23	1,887,043.18	8.17	436,227.86
2至3年（含3年）	2,099,482.35	8.63	2,099,482.35	2,327,292.41	10.07	2,146,349.70
3至5年（含5年）	439,142.50	1.81	439,142.50	15,222,557.17	65.89	7,807,824.84
5年以上	0.00	-	0.00	-		-
合 计	24,324,911.83	100.00	8,023,748.96	23,104,161.07	100.00	10,573,765.82
净 额			16,301,162.87			12,530,395.25

⑷其他不重大的应收账款

		期 末 数			年 初 数
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	179,077,951.05	100.00	8,953,897.55	149,036,334.75	100.00	7,478,881.35
合 计	179,077,951.05	100.00	8,953,897.55	149,036,334.75	100.00	7,478,881.35
净 额			170,124,053.50			141,557,453.40

(5)应收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(6)应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况

欠款单位（人）名称	欠款金额		欠款年限	占总额比例%
客户1	72,607,251.44	1	年以内，1－2 年	16.76
客户2	62,437,468.84	1	年以内，1－3 年	14.41
客户3	37,764,483.56		1 年以内	8.72

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客户4	30,071,776.03	1 年以内	6.94
客户5	26,897,234.28	1 年以内	6.21
合 计	229,778,214.15		53.04

• (8)期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的6.39％。

2、其他应收款

⑴其他应收款分类

⑴其他应收款分类
	期	末	数
类 别	账面余额 占余额 比例%		坏账准备 比例% 金额
单项金额重大的其他应收款	25,002,720.00	54.35	100.00		25,002,720.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款	10,897,029.06	23.69	19.89		2,167,166.11
其他不重大的其他应收款	10,104,996.68	21.97	5.00		505,249.83
合 计	46,004,745.74	100.00	60.16		27,675,135.94
净 额					18,329,609.80
（接上表）
	年	初	数
类 别	账面余额 占余额比例%		坏账准备 比例% 金 额
单项金额重大的其他应收款	25,002,720.00	62.84	100.00		25,002,720.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款	4,714,757.75	11.85	39.39		1,856,932.22
其他不重大的其他应收款	10,072,568.85	25.31	4.97		500,717.94
合 计	39,790,046.60	100	68.76		27,360,370.16
净 额					12,429,676.44
⑵单项金额重大的其他应收款账龄如下：
	期 末 数		年 初	数
账 龄 账面余额	占余额 比例% 坏账准备	账面余额	占余额 比例%		坏账准备
1年以内（含1年） -	- -		-	-	-
1至2年（含2年） -	- -		-	-	-
2至3年（含3年） -	- -		-	-	-
3至5年（含5年） 25,002,720.00	100.00 25,002,720.00	25,002,720.00 100.00			25,002,720.00
5年以上 -	-		-	-
合 计 25,002,720.00	100.00 25,002,720.00	25,002,720.00 100.00			25,002,720.00
净 额	0.00				0.00

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

⑶单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

		期 末 数			年 初 数
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	6,420,561.02	58.92	330,587.38	-	-	-
1至2年（含2年）	866,660.51	7.95	86,666.05	1,189,705.14	25.23	118,970.51
2至3年（含3年）	316,636.92	2.91	103,327.38	81,882.00	1.74	16,376.40
3至5年（含5年）	3,293,170.61	30.22	1,646,585.30	3,443,170.61	73.03	1,721,585.31
5年以上	-		-	-		-
合 计	10,897,029.06	100.00	2,167,166.11	4,714,757.75	100.00	1,856,932.22
净 额			8,729,862.95			2,857,825.53

⑷其他不重大的其他应收款

		期 末 数			年 初 数
账 龄	账面余额	占余额 比例%	坏账准备	账面余额	占余额 比例%	坏账准备
1年以内（含1年）	10,104,996.68	100.00	505,249.83	10,072,568.85	100.00	500,717.94
合 计	10,104,996.68	100.00	505,249.83	10,072,568.85	100.00	500,717.94
净 额			9,599,746.85			9,571,850.91

(5)其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(6)其他应收款期末账面余额中欠款金额较大的客户

欠款单位（人）名称	欠款金额	欠款年限	占总额比例%	欠款性质或内容
公司1	25,002,720.00	3-4 年	54.35	业务合同款
合 计	25,002,720.00		54.35

(7)期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的0.42％。

3、长期股权投资

⑴长期股权投资

项 目	期 末 账面余额	数 减值准备	年 初 账面余额	数 减值准备
按成本法核算	230,002,414.02	13,550,000.00	260,277,285.33	54,924,871.31
按权益法核算	4,000,000.00		-	-
合 计	234,002,414.02	13,550,000.00	260,277,285.33	54,924,871.31
净 额		220,452,414.02		205,352,414.02

⑵合营企业、联营企业主要财务信息

被投资单位名称	注 册 地	业务性质	持股比 例%	在被投 资单位 表决权 比例%	期末净资产总额	本期营业 收入总额	本期净 利润
按成本法核算联营
企业
深圳市中彩联科技 有限公司	深 圳	电子技术开发	10%	10%	8,735,778.57	20,000.00	-200,837.22

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

青岛海信国际营销 有限公司	青 岛	进出口服务	19%	19%	18,136,564.97	41,476,495.89	-2,061,606.78
青岛赛维电子信息 服务股份有限公司	青 岛	售后服务	10%	10%	14,394,753.45	75,188,430.95	-700,219.69
青岛海信通信有限 公司	青 岛	通信产品	5%	5%	-130,112,824.83	476,748,304.20	31,227,731.53
按权益法核算联营
企业
青岛海信数字多媒 体技术国家重点实 验室有限公司	青 岛	多媒体技术研 发	40%	40%	9,949,424.67	0	-50,691.33
按成本法核算的子
公司
贵阳海信电子有限 公司	贵 阳	电视机生产销 售	51%	51%	236,453,970.51	739,488,443.38	18,465,489.52
		多媒体网络视
		频、互联网增
青岛海信传媒网络 技术有限公司	青 岛	值服务、相关 电子产品的研	88.33%	88.33%	22,490,437.15	745,642.21	-3,838,015.12
		发、生产、销
		售
淄博海信电子有限 公司	淄 博	电视机生产销 售	95%	95%	70,535,162.00	148,252,926.65	-273,224.24
南非海信发展有限 公司	南 非	电视机生产销 售	93.50%	93.50%	25,193,222.42	64,473,146.87	9,331,598.29
青岛海信信芯科技 有限公司	青 岛	芯片的研究开 发与销售	79.68%	79.68%	7,424,120.87	2,481,895.50	-10,862,693.75
广东海信多媒体有 限公司	佛 山	电视机生产销 售	100%	100%	30,804,358.09	217,346,186.28	-27,575.27
海信欧洲研发中心 荷兰有限公司	荷 兰	电视机相关电 子技术开发、 技术转让	70%	70%	2,331,401.38	2,879,478.73	695,410.26
北京海信数码科技 有限公司	北 京	技术开发、销 售服务	75%	75%	-4,029,593.83	-	-4,268.84
佛山市南海海信多 媒体技术有限公司	佛 山	电视机相关电 子技术开发	100.00%	100.00%	450,883.60	-	-49,116.40

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。 ⑶按成本法核算的长期股权投资

投资单位名称	初始投资金额 （元）	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
股票投资
股权投资
贵阳海信电子有限公司	51,099,000.00	51,099,000.00			51,099,000.00
淄博海信电子有限公司	41,291,922.40	41,291,922.40			41,291,922.40
辽宁海信电子有限公司	41,374,871.31	41,374,871.31		41,374,871.31	0
北京海信数码科技有限 公司	7,500,000.00	7,500,000.00			7,500,000.00
广东海信多媒体有限公 司	30,000,000.00	30,000,000.00			30,000,000.00
青岛海信信芯科技有限 公司	16,125,409.34	16,125,409.34			16,125,409.34
青岛海信传媒网络技术 有限公司	26,500,000.00	15,900,000.00	10,600,000.00		26,500,000.00
南非海信发展有限公司	39,511,991.68	39,511,991.68			39,511,991.68

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

海信欧洲研发中心荷兰 有限公司	5,768,340.60	5,768,340.60				5,768,340.60
佛山市南海海信多媒体 技术有限公司	500,000.00	0	500,000.00			500,000.00
深圳市中彩联科技有限 公司	1,000,000.00	1,000,000.00				1,000,000.00
青岛赛维电子信息服务 股份有限公司	855,750.00	855,750.00				855,750.00
青岛海信国际营销有限 公司	3,800,000.00	3,800,000.00				3,800,000.00
青岛海信通信有限公司	6,050,000.00	6,050,000.00				6,050,000.00
合 计	271,377,285.33 260,277,285.33		11,100,000.00		41,374,871.31	230,002,414.02
(4)按权益法核算的长期股权投资
投资单位名称	初始投资金额 （元）	年初账面余额	本期增加		本期减少	期末账面余额
青岛海信数字多媒体技
术国家重点实验室有限	4,000,000.00		4,000,000.00			4,000,000.00
公司
合 计	4,000,000.00		4,000,000.00			4,000,000.00
⑸长期投资减值准备
				本期减少
被投资单位名称	年初账面余额	本期增加	转回		转销	期末账面余额
按成本法核算子公司
北京海信数码科技有限公司	7,500,000.00					7,500,000.00
辽宁海信电子有限公司	41,374,871.31				41,374,871.31	0
按成本法核算联营企业
青岛海信通信有限公司	6,050,000.00					6,050,000.00
合 计	54,924,871.31				41,374,871.31	13,550,000.00

4、营业收入及营业成本

⑴销售收入及成本

	⑴销售收入及成本
项 目	本期发生额 上期发生额
	收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利
主营 业务 其他 业务	6,382,784,207.00 5,053,555,359.89 1,329,228,847.11 5,157,537,342.90 4,293,386,081.55 864,151,261.35 954,294,128.09 917,019,733.18 37,274,394.91 866,464,133.95 827,491,022.22 38,973,111.73
合 计	7,337,078,335.09 5,970,575,093.07 1,366,503,242.02 6,024,001,476.85 5,120,877,103.77 903,124,373.08

（2）公司向前五名客户销售收入总额为2,426,220,502.68 元，占公司本期全部主营业务销售收 入的38.01%。

5、投资收益

5、投资收益
投资单位名称或投资项目	本期投资收益 （损失“-”）	上期投资收益 或（损失“-”）
一、金融资产投资收益		473,608.56

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

二、股权投资投资收益 1、成本法核算确认 2、权益法核算确认 3、处置股权收益 合 计 473,608.56

八、关联方关系及其交易

（一）、母公司与子公司的信息

1、母公司与子公司的基本信息

公司名称	业务性质	注册地	与本公司关系	持股比例%	表决权比例%
海信集团有限公司	国有资产委托营运	青岛	母公司、且最终控 制方	48.4%	48.4%
贵阳海信电子有限公司	电视机生产销售	贵阳	子公司	51%	51%
淄博海信电子有限公司	电视机生产销售	淄博	子公司	95%	95%
佛山市南海海信多媒体技术 有限公司	电视机相关电子技术 开发	佛山	子公司	100%	100%
北京海信数码科技有限公司	技术开发、销售服务	北京	子公司	75%	75%
广东海信多媒体有限公司	电视机生产销售	佛山	子公司	100%	100%
青岛海信信芯科技有限公司	芯片的研究开发与销 售	青岛	子公司	79.675%	79.675%
	多媒体网络视频、互
青岛海信传媒网络技术有限 公司	联网增值服务、相关 电子产品的研发、生	青岛	子公司	88.33%	88.33%
	产、销售
海信欧洲研发中心荷兰有限 公司	电视机相关电子技术 开发、技术转让	荷兰	子公司	70%	70%
南非海信发展有限公司	电视机生产销售	南非	子公司	93.5%	93.5%

2、母公司与子公司的注册资本及其变化（金额单位:万元）

公 司 名 称	年 初 数	本 年 增 加	本 年 减 少		年 末 数
海信集团有限公司	80,617.00	-		-	80,617.00
贵阳海信电子有限公司	10,018.00	-		-	10,018.00
淄博海信电子有限公司	3,470.00	-		-	3,470.00
佛山市南海海信多媒体技术有限公司	0	50.00			50.00
北京海信数码科技有限公司	1,000.00	-		-	1,000.00
广东海信多媒体有限公司	3,000.00	-		-	3,000.00
青岛海信信芯科技有限公司	2,000.00	-		-	2,000.00
青岛海信传媒网络技术有限公司	1,800.00	1,200.00		-	3,000.00
海信欧洲研发中心荷兰有限公司	欧元80.00	-		-	欧元80.00
南非海信发展有限公司	兰特0.1	-		-	兰特0.1

（二）关联方交易

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

1、除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型

公 司 名 称	与本公司关系的性质		交易类型
青岛海信房地产股份有限公司	同属海信集团有限公司	资产租赁
青岛海信物业经营有限公司	同属海信集团有限公司	提供或接受劳务
青岛海信模具有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
海信（香港）有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
青岛海信进出口有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
海信匈牙利有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
海信国际（香港）有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
青岛海信通信有限公司	本公司参股公司	购买或销售商品
青岛海信宽带多媒体技术有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
青岛海信网络科技股份有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
青岛赛维电子信息服务股份有限公司	本公司参股公司	提供或接受劳务
青岛海信电子产业控股股份有限公司	同属海信集团有限公司	资产租赁
海信集团财务有限公司	同属海信集团有限公司	存贷款
青岛海信电子技术服务有限公司	同属海信集团有限公司	提供或接受劳务
海信（山东）空调有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
海信科龙电器股份有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
广东科龙模具有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品
广东科龙配件有限公司	同属海信集团有限公司	购买或销售商品

2、向关联方采购货物

2、向关联方采购货物
	本期发生额		上期发生额
公 司 名 称	金 额	占本期全部 同类交易%	金 额	占上期全部 同类交易%
海信(香港)有限公司	444,947,125.67	7.37	207,019,795.30	4.33
青岛海信进出口有限公司	633,972,226.60	10.50	1,080,380,507.04	22.58
青岛海信模具有限公司	19,837,782.30	0.33	224,958,351.26	4.7
青岛海信通信有限公司	13,227,103.05	0.22	170,970,070.19	3.57
合 计	1,111,984,237.62	18.42	1,683,328,723.79	35.18

定价原则：按照同期市场价格执行。

3、向关联方销售货物

3、向关联方销售货物
	本期发生额		上期发生额
公 司 名 称	金 额	占本期全部 同类交易%	金 额	占上期全部 同类交易%
青岛海信进出口有限公司	898,051,244.47	12.11	1,030,153,456.06	16.68
青岛海信通信有限公司	2,922,876.11	0.04	152,346,741.85	2.47

67

青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

青岛海信宽带多媒体技术有限公 司	48,768,005.76	0.66	93,292,393.46	1.51
青岛赛维电子信息服务股份有限 公司	14,648,930.09	0.2	0	0
合 计	964,391,056.43	13.00	1,275,792,591.37	20.66

定价原则：按照同期市场价格执行。

定价原则：按照同期市场价格执行。
4、与关联方资金存款及收益
（1）存款
关联方名称	期末余额	年初余额
海信集团财务有限公司	453,493,133.32	351,518,841.73
（2）利息收入
关联方名称	本期发生额	上期发生额
海信集团财务有限公司	1,819,456.82
5、关联方交易未结算项目
应收账款	期末余额	年初余额
海信匈牙利有限公司		643,877.22
青岛海信进出口有限公司	26,897,234.28	47,717,830.22
海信国际（香港）有限公司	3,374,201.28	524,556.00
青岛海信宽带多媒体技术有限公司		27,548,161.32
青岛赛维电子信息服务股份有限公司	264,374.08
其他应收款	期末余额	年初余额
青岛海信房地产有限公司	11,768.00	11,768.00
青岛海信网络科技有限公司		47,469.40
青岛海信进出口有限公司	683,540.00
青岛赛维电子信息服务股份有限公司	179,608.72
预付账款	期末余额	年初余额
青岛海信模具有限公司	2,398,190.20	5,746,693.13
青岛海信日立空调系统有限公司	8,210.00
海信国际（香港）有限公司		1,333,713.06
应付账款	期末余额	年初余额
青岛海信进出口有限公司	76,414,924.80	86,736,721.81
海信国际（香港）有限公司	2,340,174.55
青岛海信宽带多媒体技术有限公司	245,588.67
青岛海信通信有限公司	131,490.94	498,006.38
海信（香港）有限公司	123,271,484.58	109,202,602.85
青岛海信模具有限公司	339,000.00	909.60

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

其他应付款	期末余额	年初余额
海信（香港）有限公司	3,081,140.13	4,544,370.72
青岛赛维电子信息服务股份有限公司	31,734.58	30,320.00
青岛海信电子技术服务有限公司	103,251.54	26,000.00
青岛海信通信有限公司	142,958.13
海信集团有限公司	4,385.79	49,986,900.00
预收账款	期末余额	年初余额
青岛赛维电子信息服务股份有限公司	37,413.16	379,071.55
应收票据	期末余额	年初余额
青岛海信进出口有限公司	576,820,309.49	69,049,619.31
青岛海信宽带多媒体技术有限公司		5,800,000.00

6、关联方有关提供或取得担保的信息

公 司 名 称	本公司提供的担保 金额（万元）	本公司取得的担保 金额（万元）	担保方式	备注
海信集团有限公司	-	30,000.00	连带责任保证	注
合 计		30,000.00

注：本公司的母公司海信集团有限公司为本公司提供自2008 年11 月13 日起至2009 年11 月 18 日止，与中国农业银行青岛市分行营业部办理商业汇票承兑和银行保函业务所形成的债权的担保，保 证期间为约定的债务履行期限届满之日起两年。

九、或有事项

截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。

十、承诺事项

截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

截止本财务报表签发日，本公司未发生其他影响财务报表阅读的资产负债表日后非调整事项。

十二、其他重要事项

1、 经营租赁

	经营租赁租出资产类别	期末账面价值	年初账面价值
房屋及建筑物		33,971,592.55	34,587,446.28
专用设备		30,061,369.64	34,542,380.16

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

十三、补充资料

1、非经常性损益

按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号-非经常性损益（2008 年）》的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：

年）》的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：
项 目	本期金额
非流动资产处置损益	29,969,399.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外）	3,732,636.99
债务重组损益	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供	-
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,240,611.67
小 计	36,942,648.14
减：所得税影响额	8,052,094.24
非经常性损益净额	28,890,553.90
归属于少数股东的非经常性损益净额	3,645,730.47
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额	25,244,823.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	141,939,638.04

2、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益

根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司本期净资产收益率及每股收益如下：

	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益	每股收益
报告期利润
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.33	5.49	0.34	0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	4.53	4.66	0.29	0.29

十四、本财务报表的批准.

本财务报表于二○○九年七月十七日业经本公司第五届董事会第四次会议批准通过。

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青岛海信电器股份有限公司 2009 年半年度报告

八、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：于淑珉 青岛海信电器股份有限公司 2009 年7 月21 日

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