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Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2008
Aug 27, 2008
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Interim / Quarterly Report
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青岛海信电器股份有限公司
2008 年半年度报告
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
目录
一、重要提示......................................................................... 2 二、公司基本情况..................................................................... 2 三、股本变动及股东情况............................................................... 3 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 5 五、董事会报告....................................................................... 5 六、重要事项......................................................................... 7 七、财务会计报告（未经审计）........................................................ 12 八、备查文件目录.................................................................... 61
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
一、重要提示
-
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
-
(二)公司全体董事出席董事会会议。
-
(三)公司半年度财务报告未经审计。
-
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
-
(五)公司负责人于淑珉、主管会计工作负责人刘鑫及会计机构负责人（会计主管人员）李立华声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
-
(一)公司基本情况简介
-
1、 公司法定中文名称：青岛海信电器股份有限公司 公司法定中文名称缩写：海信电器 公司英文名称：HISENSE ELECTRIC CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HXDQ
-
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
-
公司A 股简称：海信电器 公司A 股代码：600060
-
3、 公司注册地址：青岛经济技术开发区前湾港路218 号
-
公司办公地址：青岛经济技术开发区前湾港路218 号 邮政编码：266555 公司国际互联网网址：http://www.hisense.com 公司电子信箱：[email protected]
-
4、 公司法定代表人：于淑珉
5、 公司董事会秘书：夏峰 电话：（0532）83889556 传真：（0532）83889556 E-mail：[email protected] 联系地址：青岛市东海西路17 号海信电器证券部
- 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：青岛市东海西路17 号海信电器证券部
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
| 1、主要会计数据和财务指标 | |||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年 度期末增减（％） |
|
| 总资产 | 4,680,912,131.11 | 6,280,811,119.67 | -25.47 |
| 所有者权益（或股东权益） | 2,894,088,986.46 | 2,811,752,298.47 | 2.93 |
| 每股净资产(元) | 5.86 | 5.69 | 2.99 |
| 报告期 （1－6月） |
上年同期 | 本报告期比上年同 期增减（％） |
|
| 营业利润 | 93,484,292.21 | 71,697,111.27 | 30.39 |
| 利润总额 | 126,112,524.77 | 102,015,196.90 | 23.62 |
| 净利润 | 88,976,745.78 | 78,445,923.30 | 13.42 |
| 扣除非经常性损益后的净利 润 |
64,143,486.58 | 52,675,550.51 | 21.77 |
| 基本每股收益(元) | 0.180 | 0.159 | 13.21 |
| 扣除非经常性损益后的基本 每股收益(元) |
0.130 | 0.107 | 21.50 |
| 稀释每股收益(元) | 0.180 | 0.159 | 13.21 |
| 净资产收益率(%) | 3.07 | 2.92 | 增加0.15个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净 额 |
-47,907,856.49 | -230,972,815.27 | 79.26 |
| 每股经营活动产生的现金流 量净额 |
-0.10 | -0.47 | 78.72 |
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
| 2、非经常性损益项目和金额： |
单位:元 币种:人民币 |
|---|---|
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | 687,774.32 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 |
30,714,500.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 1,225,958.24 |
| 其他非经常性损益项目 | -234,806.57 |
| 所得税影响数 | -7,560,166.79 |
| 合计 | 24,833,259.20 |
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
-
(二)股东情况
-
1、股东数量和持股情况
单位：股
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| 报告期末股东总数 | 64,914户 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东 性质 |
持股比 例(%) |
持股总数 | 报告期内增 减 |
持有有限售 条件股份数 量 |
质押或冻 结的股份 数量 |
| 海信集团有限公司 | 国有 法人 |
48.40 | 238,967,810 | 0 | 238,967,810 | 无 |
| 东海证券有限责任公司 | 未知 | 1.08 | 5,312,188 | 530,180 | 0 | 未知 |
| 华夏银行股份有限公司 －东吴行业轮动股票型 证券投资基金 |
未知 | 0.59 | 2,928,579 | 0 | 0 | 未知 |
| 广发－交行－广发集合 资产管理计划(3号) |
未知 | 0.48 | 2,360,019 | 0 | 0 | 未知 |
| 中国工商银行－华安中 小盘成长股票型证券投 资基金 |
未知 | 0.41 | 2,000,000 | -1,863,697 | 0 | 未知 |
| 李艳丽 | 未知 | 0.38 | 1,890,551 | 0 | 0 | 未知 |
| 上海浦东发展银行－长 信金利趋势股票型证券 投资基金 |
未知 | 0.36 | 1,758,329 | -3,250,000 | 0 | 未知 |
| 南京凯米科技有限公司 | 未知 | 0.30 | 1,467,065 | 0 | 0 | 未知 |
| 邵秀兰 | 未知 | 0.27 | 1,347,306 | 0 | 0 | 未知 |
| 刘希林 | 未知 | 0.27 | 1,341,973 | 0 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | 前十名无限售条件股东持股情况 | |
|---|---|---|
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 东海证券有限责任公司 | 5,312,188 | 人民币普通股 |
| 华夏银行股份有限公司－东吴 行业轮动股票型证券投资基金 |
2,928,579 | 人民币普通股 |
| 广发－交行－广发集合资产管 理计划(3号) |
2,360,019 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－华安中小盘成 长股票型证券投资基金 |
2,000,000 | 人民币普通股 |
| 李艳丽 | 1,890,551 | 人民币普通股 |
| 上海浦东发展银行－长信金利 趋势股票型证券投资基金 |
1,758,329 | 人民币普通股 |
| 南京凯米科技有限公司 | 1,467,065 | 人民币普通股 |
| 邵秀兰 | 1,347,306 | 人民币普通股 |
| 刘希林 | 1,341,973 | 人民币普通股 |
| 王怀林 | 991,902 | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动 关系的说明 |
公司控股股东海信集团有限公司与其他股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一 致行动人情况，公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关 系或一致行动人情况。 |
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| 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 | 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 | 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 | 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 | |
|---|---|---|---|---|
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售 条件股份数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||
| 1. | 海信集团有限公司 | 238,967,810 | 2009年6月12日 | 238,967,810 |
| 限售 条件 |
所持有海信电器的非流通股在获得流通权后的36 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出 售持有的海信电器有限售条件的流通股股份，但海信集团在获得流通权后增持的海信电器股 份不受上述承诺的限制。承诺人如有违反承诺的卖出交易，卖出所获得资金划入上市公司账 户归全体股东所有。在前项禁售承诺期期满后24 个月内，海信集团通过上海证券交易所挂 牌交易出售股票的价格不低于8.91 元/股。在本改革方案实施后，当公司进行利润分配或资 本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，最低减持价格将根据相关公式进行调 整（2007 年6 月13 日，公司实施了2006 年利润分配方案，即每10 股派现1 元，该价格已 由8.91 元调整为8.82 元；2008 年7 月15 日，公司实施了2007 年利润分配方案，即每10 股派现1.2 元，该价格已由8.82 元调整为8.712 元）。但公司今后进行战略合作、场外协 议转让等不受此限制。 |
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008 年4 月25 日召开的四届二十六次董事会议，审议通过了同意王志辉辞去公司副总经理、党 委副书记职务，聘任战嘉瑾为公司副总经理、弭良源为公司党委副书记的议案。
2008 年6 月11 日召开的四届二十七次董事会议、2008 年6 月30 日召开的2008 年第一次临时股 东大会，审议通过了同意张大飞辞去公司董事职务、选举肖建林为公司董事的议案。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，全球经济增长放缓，国内实施宏观经济调控和从紧的信贷政策，原材料和能源价格上 涨，劳动力和资金成本上升，人民币升值使出口受阻，给企业经营带来较大的压力和风险。全球彩电 产品的消费主流正从传统显像管电视向平板电视加速过渡，外资品牌继续大幅降价，市场竞争激烈。 在此情况下，公司始终秉承年初制定的经营方针，通过技术产品差异化战略，在业内继续保持领先的 市场地位。报告期内，公司实现电视收入55.47 亿元，同比增长22.74%；实现营业利润9348 万元、 同比增长30.39%；净利润8897 万元，剔除同期冰箱业务利润（因冰箱业务股权已经转让，报告期内 没有冰箱业务）和非经常性损益后，净利润同比增幅达46.51%。
2007 年9 月，中国彩电行业第一条液晶模组生产线在海信建成投产；2008 年4 月，海信电视液晶 模组一期工程的生产良品率达到了99%；同时，液晶模组二期建设率先启动，进一步提升了公司对成 本的控制能力。在掌握液晶模组的研究、开发、工艺和生产等核心技术的基础上，公司率先推出了完 全自主研发的LED 背光超薄液晶电视产品，不仅具有“节能、环保和绚彩”三大突出功能，而且这是 国内彩电企业首次在新型平板电视关键技术研发上与国际巨头站在同一起点上。
鉴于全球平板电视的需求量不断加大，在公司对出口业务战略调整的基础上，公司加快了对新兴 市场的开辟力度，同时欧美等发达国家重点市场的出口继续保持增长，使得海外市场收入同比增长 180.28%。
报告期内，外资品牌在中国平板电视市场发起了强势的市场运作，继续大幅降价，面对外资品牌 的残酷打压，公司通过平板核心技术和上游模组产业链的突破，依靠领先的新品上市速度，提升品牌 美誉度，与外资品牌进行市场竞争，根据中怡康统计数据，海信平板电视占有率（液晶与等离子总和）
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仍然保持第一的领先地位。面对国内严峻的宏观经济形势，公司积极调整经营思路和策略，坚持高端 战略，坚持技术领先和产品差异化，加强精细化管理，严格控制成本费用，确保公司健康运行。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 | 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分 产 品 |
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 (%) |
营业收入比 上年同期增 减（％） |
营业成本比 上年同期增 减（％） |
毛利率比上 年同期增减 （%） |
| 电视 | 5,546,567,605.08 | 4,563,158,551.25 | 17.73% | 22.74% | 25.20% | 减少1.61 个百分点 |
| 其他 | 94,353,389.74 |
72,308,410.51 |
23.36% | -87.90% | -89.75% | 增加13.86 个百分点 |
| 合计 | 5,640,920,994.82 | 4,635,466,961.76 | 17.82% | 6.46% | 6.55% | 减少0.07 个百分点 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额127,579 万元。 其他产品收入同比大幅下降是报告期内没有冰箱产品收入所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 2、主营业务分地区情况 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 国内 | 4,459,479,191.94 | -8.56% |
| 海外 | 1,181,441,802.88 | 180.28% |
| 合计 | 5,640,920,994.82 | 6.46% |
国内营业收入同比下降是因为上年同期收入中含有的冰箱业务内销收入，剔除冰箱业务国内营业收入 同比增长8.06%。
(三)主要财务数据重大变动分析
| 资产负债类 | 本报告期末 | 上年度期末 | 变动比例（％） |
|---|---|---|---|
| 应收票据 | 1,116,365,353.21 | 1,585,138,953.49 | -29.57% |
| 存货 | 1,248,369,322.38 | 2,048,492,507.31 | -39.06% |
| 长期股权投资 | 5,676,212.90 | 1,876,212.90 | 202.54% |
| 在建工程 | 45,378,490.03 | 30,623,953.20 | 48.18% |
| 长期待摊费用 | 27,896,884.10 | 44,426,708.29 | -37.21% |
| 应付票据 | 30,416,593.47 | 252,300,959.43 | -88% |
| 预收款项 | 264,999,812.09 | 410,006,506.79 | -35% |
| 应付账款 | 814,033,356.78 | 2,125,766,289.82 | -61.71% |
| 应交税费 | 17,205,910.91 | 4,482,443.36 | 283.25% |
| 损益类 | 报告期 | 上年同期 | 变动比例（％） |
| 财务费用 | 36,926,683.13 | 17,339,367.87 | 112.96% |
| 资产减值损失 | -6,472,460.92 | 13,802,089.09 | -146.89% |
| 投资收益 | 473,608.56 | 1,288,431.03 | -63.24% |
| 营业利润 | 93,484,292.21 | 71,697,111.27 | 30.39% |
| 营业外支出 | 3,394,101.43 | 1,575,066.57 | 115.49% |
| 所得税费用 | 35,449,717.51 | 20,963,283.82 | 69.10% |
| 现金流 | 报告期 | 上年同期 | 变动比例（％） |
| 经营活动现金流量 | -47,907,856.49 | -230,972,815.27 | 79.26% |
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| 投资活动现金流量 | -39,133,280.50 | -94,655,784.42 | 58.66% |
|---|---|---|---|
| 筹资活动现金流量 | -229,950.00 | -262,413.94 | 12.37% |
存货的减少主要是因为公司持续抓加速资金周转工作，同时受淡旺季规律的影响。
长期股权投资增加较大主要是因为公司投资青岛海信传媒网络技术有限公司和青岛海信国际营销 公司所致。
在建工程较期初增加主要是因为模组项目二期投入及已有项目继续投入所致。
长期待摊费用的减少主要是因为上年末采购的新品模具报告期内对应的产品产量较大，模具摊销 所致。
应付票据减少主要是应付银行承兑汇票到期解付所致。
预收账款大幅度减少的原因是年初春节为销售旺季，大部分商家为预付货款提货，而报告期末受 淡旺季规律的影响，这种情况有所减少。
应付账款较期初大幅度降低主要因为上年末存货占用较大，应付账款相应较大且未到结算期，报 告期内相继结算完毕所致。
应交税费增加主要是年中电视相对出于淡季，增值税进项抵扣额较年初减少所致。 财务费用增加主要是因为销售规模比同期增加，资金需求加大，以及贴现率同比大幅提高，导致 票据的贴现利息增加。
资产减值损失减少主要是坏账准备的冲回。 投资收益的变化主要是同期处置长期股权投资，本期收益主要是因为交易性金融资产处置收益。 营业利润增加主要是规模增加、资产减值损失冲回所致。 营业外支出增加主要是公司对残奥会捐赠支出所致。 所得税费用增加主要是公司按25%的比例计提所得税，同期所得税率为15%。 经营活动现金流量同比改善主要是加速资金周转、存货和应收款占用大幅下降所致。
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况 详见财务报告附注在建工程。
六、重要事项
(一)公司治理
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法 律、法规及规范性文件的相关要求，公司制定并不断修订完善公司《公司章程》；建立了股东大会、 董事会和监事会制度，并制定了相应的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》等议事规则；还建立了董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略与发 展委员会，并制定了确立了《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员 会工作细则》、《战略与发展委员会工作细则》等相关工作细则；此外，公司还制定了《独立董事工 作制度》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系工作管理制度》等工 作制度，不断建立健全了公司内控制度和公司法人治理结构。
报告期内，公司制定了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》，充分发挥了 独立董事与审计委员会的监督作用，提高财务信息质量。
根据中国证监会《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》和青岛证监局《关于开展 上市公司规范运作自查自纠活动的通知》的相关要求，2008 年6 月下旬至7 月中旬，公司开展了规范 运作自查自纠活动，经自查，公司大股东及其子公司等关联方不存在非经营性占用上市公司资金问题。 通过公司治理专项活动以及公司规范运作自查自纠活动的开展，公司在规范运作、内控管理等方面有 了进一步的改善，提高了公司的整体运作效率和抗风险能力，促进了公司规范运作和健康发展。公司
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治理是一项持续性的工作，公司将在此次活动的基础上，不断完善内控制度，深化公司治理的各项有 关工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008 年5 月28 日召开的2007 年度股东大会，审议通过了2007 年度利润分配方案，内容为： 经山东汇德会计师事务所审计，公司2007 年度实现净利润203,834,865.55 元，提取法定盈余公
积金19,880,637.12 元，提取任意盈余公积金19,880,637.12 元后，当年实现可供分配利润 164,073,591.31 元，期末累计可分配利润数为504,628,179.52 元。
按照公司目前发行在外的总股本493,767,810 股计，向全体股东每10 股派发现金1.2 元（含税）， 共计59,252,137.20 元（占当年实现可供分配利润的36.1%），余额445,376,042.32 元留待以后年度 分配。本年度不进行资本公积转增股本。
公司于2008 年7 月8 日发布了2007 年利润分配实施公告，股权登记日为2008 年7 月14 日，于 2008 年7 月18 日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
-
1、与日常经营相关的关联交易
-
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
| 关联方名称 | 关联关系 | 关联交易内容 | 关联交易金额 | 占同类交易金 额的比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 青岛海信模具有限公司 | 母公司的控股 子公司 |
采购机壳、遥控 器、模具加工等 |
224,958,351.26 | 4.70% |
| 青岛海信通信有限公司 | 参股子公司 | 委托电视电路板 加工 |
170,970,070.19 | 3.57% |
| 青岛海信进出口有限公 司 |
母公司的控股 子公司 |
采购屏等进口件 | 1,080,380,507.04 | 22.58% |
| 海信（香港）有限公司 | 母公司的控股 子公司 |
采购集成电路、屏 等进口件 |
207,019,795.30 | 4.33% |
| 青岛赛维家电服务产业 股份有限公司 |
参股子公司 | 委托电视、机顶盒 等维修 |
12,207,857.48 | 12.09% |
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
| 关联方名称 | 关联关系 | 关联交易内容 | 关联交易金额 | 占同类交易金 额的比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 青岛海信通信有限公司 | 参股子公司 | 销售电视电路板 材料 |
152,346,741.85 | 2.47% |
| 青岛海信宽带多媒体技 术股份有限公司 |
母公司的控股 子公司 |
销售光纤到户接 入设备 |
93,292,393.46 | 1.51% |
| 青岛海信进出口有限公 司 |
母公司的控股 子公司 |
代理销售部分电 视 |
1,030,153,456.06 | 16.68% |
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上述关联交易以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，有利于充分利用关联方的优势资源，不 会对上市公司的独立性构成影响。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况 本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | |
|---|---|
| 报告期内担保发生额合计 | 0 |
| 报告期末担保余额合计（A） | 0 |
| 公司对控股子公司的担保情况 | |
| 报告期内对控股子公司担保发生额合计 | 0 |
| 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） | 0 |
| 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 0 |
| 担保总额占公司净资产的比例 | |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） |
报告期内，本公司于2008 年1 月10 日与交通银行签署《最高额保证合同》，为全资子公司广东海信 多媒体有限公司提供最高2 亿元的担保。报告期内，交通银行没有向广东海信提供授信，故本公司的 担保发生额和余额均为0。
(十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺：
（1）所持有海信电器的非流通股在获得流通权后的36 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售 持有的海信电器有限售条件的流通股股份，但海信集团在获得流通权后增持的海信电器股份不受上述 承诺的限制。承诺人如有违反承诺的卖出交易，卖出所获得资金划入上市公司账户归全体股东所有。 在前项禁售承诺期期满后24 个月内，海信集团通过上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于 8.91 元/股。在本改革方案实施后，当公司进行利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权 益发生变化时，最低减持价格将根据相关公式进行调整（2007 年6 月13 日，公司实施了2006 年利润 分配方案，即每10 股派现1 元，该价格已由8.91 元调整为8.82 元；2008 年7 月15 日，公司实施了
9
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
2007 年利润分配方案，即每10 股派现1.2 元，该价格已由8.82 元调整为8.712 元）。但公司今后进 行战略合作、场外协议转让等不受此限制。
（2）自海信集团持有的有限售条件的流通股股份获得流通权之日起3 年内，海信集团在每年年度 股东大会上依据相关规定履行程序,提出利润分配不少于海信电器当年实现的可供股东分配利润的 30%现金分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
- （3）在本次股权分置改革实施完成后，根据相关法律、法规之规定，启动青岛海信电器股份有限 公司股权激励方案研究论证工作。
（4）本次股权分置改革获准实施，若发生以下情况，则触发追送股份条件：除因不可抗力外，海 信电器经审计后的2006 年度、2007 年度的净利润总额较上一年的增长率低于20%；2006 年度、2007 年度审计报告被出具非标准审计意见的审计报告。如果触发上述追送股份条件，海信集团将在年度股 东大会审议通过相应年度报告后的10 个工作日内，向无限售条件的流通股股东追送股份，追送股份的 总额为10,192,000 股，按照目前流通股股本规模计算，等同于每10 股追送0.5 股。追送股份仅限一 次。
履行情况：
- （1）海信集团有限公司尚未减持公司股票。
（2）2006 年度公司实施了每10 股派发现金1 元（含税）的现金分红方案，占当年实现可供分配利 润的51.42%。2007 年度，公司实施了每10 股派发现金1.2 元（含税）的现金分红方案，占当年实现 可供分配利润的36.1%。
-
（3）公司已经启动股权激励方案研究论证工作。
-
（4）公司2006、2007 年度净利润增长率分别为22%和56%，且2006 年度、2007 年度审计报告都是 标准无保留意见的审计报告，未触发追送股份的条件。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
| (十四)信息披露索引 | |||
|---|---|---|---|
| 事项 | 刊载的报刊名称 及版面 |
刊载日期 | 刊载的互联网网站及检 索路径 |
| 业绩预增公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年1 月29 日 | http://www.sse.com.cn |
| 停牌公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年4 月2 日 | http://www.sse.com.cn |
| 关于非公开发行股票申请未获得 发审会审核通过的公告 |
《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年4 月3 日 | http://www.sse.com.cn |
| 四届二十六次董事会决议公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年4 月29 日 | http://www.sse.com.cn |
| 四届九次监事会决议公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年4 月29 日 | http://www.sse.com.cn |
| 关于召开2007 年度股东大会的 通知 |
《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年4 月29 日 | http://www.sse.com.cn |
| 2008 年度日常关联交易公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年4 月29 日 | http://www.sse.com.cn |
| 关于召开2007年度股东大会的 | 《上海证券报》、 | 2008年5月23日 | http://www.sse.com.cn |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 提示性公告 | 《中国证券报》 | ||
|---|---|---|---|
| 2007 年度股东大会决议公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年5 月29 日 | http://www.sse.com.cn |
| 四届二十七次董事会决议公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年6 月13 日 | http://www.sse.com.cn |
| 2008 年度日常关联交易公告（修 订） |
《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年6 月13 日 | http://www.sse.com.cn |
| 关于召开2008 年度第一次临时 股东大会的通知 |
《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年6 月13 日 | http://www.sse.com.cn |
| 四届二十八次董事会决议暨2008 年度第一次临时股东大会增加临 时提案的公告 |
《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年6 月19 日 | http://www.sse.com.cn |
| 存贷款业务日常关联交易公告 | 《上海证券报》、 《中国证券报》 |
2008 年6 月19 日 | http://www.sse.com.cn |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
七、财务会计报告（未经审计） (一)财务报表
合并资产负债表 2008 年06 月30 日
编制单位:青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 533,378,707.73 | 621,948,643.17 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,116,365,353.20 | 1,585,138,953.49 | |
| 应收账款 | 548,675,381.42 | 749,152,787.79 | |
| 预付款项 | 57,826,666.74 | 71,117,257.13 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 30,192,118.07 | 27,678,629.54 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,248,369,322.38 | 2,048,492,507.31 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 3,534,807,549.54 | 5,103,528,778.43 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,676,212.90 | 1,876,212.90 | |
| 投资性房地产 | 110,515,375.40 | 112,224,001.84 | |
| 固定资产 | 812,674,408.41 | 840,916,396.29 | |
| 在建工程 | 45,378,490.03 | 30,623,953.20 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 156,742.54 | 195,668.02 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 97,147,794.42 | 100,319,071.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 7,863,659.48 | 7,863,659.48 | |
| 长期待摊费用 | 27,896,884.10 | 44,426,708.29 | |
| 递延所得税资产 | 38,795,014.29 | 38,836,669.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,146,104,581.57 | 1,177,282,341.25 | |
| 资产总计 | 4,680,912,131.11 | 6,280,811,119.67 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 流动负债： | |||
|---|---|---|---|
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 30,416,593.47 | 252,300,959.43 | |
| 应付账款 | 814,033,356.78 | 2,125,766,289.82 | |
| 预收款项 | 264,999,812.09 | 410,006,506.79 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,379,072.25 | 18,381,737.73 | |
| 应交税费 | 17,205,910.91 | 4,482,443.36 | |
| 应付利息 | 962,975.00 | 962,975.00 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 458,941,352.37 | 471,498,642.37 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,599,939,072.87 | 3,283,399,554.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 11,963,631.83 | 11,987,558.69 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 34,880,000.00 | 34,880,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 53,343,631.83 | 53,367,558.69 | |
| 负债合计 | 1,653,282,704.70 | 3,336,767,113.19 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 493,767,810.00 | 493,767,810.00 | |
| 资本公积 | 1,546,430,340.83 | 1,553,070,398.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 260,285,910.33 | 260,285,910.33 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 593,604,925.30 | 504,628,179.52 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,894,088,986.46 | 2,811,752,298.47 | |
| 少数股东权益 | 133,540,439.95 | 132,291,708.01 | |
| 所有者权益合计 | 3,027,629,426.41 | 2,944,044,006.48 | |
| 负债和所有者总计 | 4,680,912,131.11 | 6,280,811,119.67 |
法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司资产负债表 2008 年06 月30 日
编制单位:青岛海信电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 465,264,596.01 | 516,501,065.71 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,125,261,235.25 | 1,638,720,742.07 | |
| 应收账款 | 453,580,835.10 | 666,836,687.03 | |
| 预付款项 | 27,041,045.11 | 64,365,618.46 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 21,043,375.83 | 22,644,015.46 | |
| 存货 | 1,088,709,650.11 | 1,750,034,004.42 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 3,180,900,737.41 | 4,659,102,133.15 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 315,118,192.10 | 295,418,192.10 | |
| 投资性房地产 | 110,515,375.40 | 112,224,001.84 | |
| 固定资产 | 677,433,819.97 | 699,886,634.68 | |
| 在建工程 | 45,378,490.03 | 30,623,953.20 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 156,742.54 | 195,668.02 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 15,953,263.09 | 18,108,394.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 20,428,366.97 | 34,385,813.55 | |
| 递延所得税资产 | 34,981,635.03 | 34,981,635.03 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,219,965,885.13 | 1,225,824,293.39 | |
| 资产总计 | 4,400,866,622.54 | 5,884,926,426.54 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | - | 251,468,141.45 | |
| 应付账款 | 694,687,733.10 | 1,867,261,183.18 | |
| 预收款项 | 315,406,108.89 | 484,174,897.06 | |
| 应付职工薪酬 | 2,798,519.34 | 2,905,014.74 | |
| 应交税费 | 22,525,063.74 | 15,419,961.90 |
14
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 应付利息 | |||
|---|---|---|---|
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 395,235,056.60 | 389,617,851.03 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,430,652,481.67 | 3,010,847,049.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 10,163,631.83 | 10,187,558.69 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 34,880,000.00 | 34,880,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 45,043,631.83 | 45,067,558.69 | |
| 负债合计 | 1,475,696,113.50 | 3,055,914,608.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 493,767,810.00 | 493,767,810.00 | |
| 资本公积 | 1,573,493,319.97 | 1,573,493,319.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 245,679,263.52 | 245,679,263.52 | |
| 未分配利润 | 612,230,115.55 | 516,071,425.00 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,925,170,509.04 | 2,829,011,818.49 | |
| 负债和所有者（或股东权益）合计 | 4,400,866,622.54 | 5,884,926,426.54 |
法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
合并利润表 2008 年1-6 月
编制单位:青岛海信电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 |
2008 |
年1-6 月 |
单位:元 币种:人民币 |
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 6,176,424,618.89 | 5,857,849,395.03 | |
| 其中：营业收入 | 6,176,424,618.89 | 5,857,849,395.03 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,083,413,935.24 | 5,787,440,714.79 | |
| 其中：营业成本 | 5,129,094,005.94 | 4,887,565,540.49 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 27,016,918.41 | 29,296,490.18 | |
| 销售费用 | 744,235,992.86 | 704,637,444.06 | |
| 管理费用 | 152,612,795.82 | 134,799,783.10 | |
| 财务费用 | 36,926,683.13 | 17,339,367.87 | |
| 资产减值损失 | -6,472,460.92 | 13,802,089.09 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 473,608.56 | 1,288,431.03 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 |
|||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,484,292.21 | 71,697,111.27 | |
| 加：营业外收入 | 36,022,333.99 | 31,893,152.20 | |
| 减：营业外支出 | 3,394,101.43 | 1,575,066.57 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 236,051.27 | - | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） |
126,112,524.77 | 102,015,196.90 | |
| 减：所得税费用 | 35,449,717.51 | 20,963,283.82 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 90,662,807.26 | 81,051,913.08 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 88,976,745.78 | 78,445,923.30 | |
| 少数股东损益 | 1,686,061.48 | 2,605,989.78 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.180 | 0.159 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.180 | 0.159 | |
| 法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司利润表 2008 年1-6 月
编制单位:青岛海信电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 6,024,001,476.85 | 4,550,934,640.39 | |
| 减：营业成本 | 5,120,877,103.77 | 3,803,241,325.42 | |
| 营业税金及附加 | 23,407,040.24 | 24,420,752.50 | |
| 销售费用 | 634,518,277.86 | 561,823,087.80 | |
| 管理费用 | 114,458,163.89 | 87,058,203.58 | |
| 财务费用 | 28,600,127.31 | 11,295,741.78 | |
| 资产减值损失 | -8,864,283.58 | 3,868,356.88 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 473,608.56 | 1,288,431.03 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 111,478,655.92 | 60,515,603.46 | |
| 加：营业外收入 | 19,949,822.53 | 29,559,448.22 | |
| 减：营业外支出 | 3,216,891.06 | 717,856.29 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 200,894.85 | 353,791.68 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 128,211,587.39 | 89,357,195.39 | |
| 减：所得税费用 | 32,052,896.85 | 15,575,816.34 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,158,690.54 | 73,781,379.05 |
法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华
合并现金流量表
2008 年1-6 月
编制单位:青岛海信电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附 注 |
本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,926,869,684.85 | 3,327,755,324.93 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 17,592,272.60 | 51,577,232.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 93,682,669.92 | 135,413,465.30 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,038,144,627.37 | 3,514,746,022.38 |
17
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,963,919,722.95 | 2,541,319,546.60 | |
|---|---|---|---|
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 296,547,409.56 | 257,278,475.98 | |
| 支付的各项税费 | 322,133,201.19 | 397,289,750.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 503,452,150.16 | 549,831,064.14 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,086,052,483.86 | 3,745,718,837.65 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,907,856.49 | -230,972,815.27 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,584,268.56 | 5,682,600.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 |
742,268.11 | 2,463,782.20 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,825.00 | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,329,361.67 | 8,146,382.20 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,551,982.17 | 97,836,779.02 | |
| 投资支付的现金 | 4,910,660.00 | 4,950,765.60 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | 14,622.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 41,462,642.17 | 102,802,166.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,133,280.50 | -94,655,784.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 97,257.60 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | 40,097,257.60 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 229,950.00 | 30,359,671.54 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 20,229,950.00 | 40,359,671.54 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -229,950.00 | -262,413.94 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,298,848.45 | -7,492.70 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -88,569,935.44 | -325,898,506.33 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 621,948,643.17 | 764,036,271.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 533,378,707.73 | 438,137,765.29 | |
| 法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华 |
18
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司现金流量表 2008 年1-6 月
| 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|---|
| 项目 | 附 注 |
本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,654,996,911.73 | 3,003,177,135.56 | |
| 收到的税费返还 | 17,580,275.36 | 51,577,232.14 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,911,835.83 | 112,689,691.01 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,743,489,022.92 | 3,167,444,058.71 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,792,959,688.61 | 2,354,768,390.89 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 241,338,988.47 | 198,263,634.55 | |
| 支付的各项税费 | 279,642,264.07 | 334,864,809.73 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 433,740,641.00 | 477,582,091.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,747,681,582.15 | 3,365,478,926.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,192,559.23 | -198,034,867.93 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,584,268.56 | 5,682,600.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 |
493,660.39 | 300,618.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,825.00 | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,080,753.95 | 5,983,218.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,314,004.42 | 59,633,916.77 | |
| 投资支付的现金 | 20,810,660.00 | 34,950,765.60 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 49,124,664.42 | 94,584,682.37 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -47,043,910.47 | -88,601,464.37 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,906,343.54 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,906,343.54 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,906,343.54 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -51,236,469.70 | -314,542,675.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 516,501,065.71 | 636,005,173.58 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 465,264,596.01 | 321,462,497.74 |
法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华
19
合并所有者权益变动表 2008 年1-6 月
编制单位:青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股 本) |
资本公积 | 减：库存 股 |
盈余公积 | 一般风 险准备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上年年末余额 | 493,767,810.00 | 1,553,070,398.62 | 260,285,910.33 | 504,628,179.52 | 132,291,708.01 | 2,944,044,006.48 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 493,767,810.00 | 1,553,070,398.62 | 260,285,910.33 | 504,628,179.52 | 132,291,708.01 | 2,944,044,006.48 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） |
-6,640,057.79 | 88,976,745.78 | 1,248,731.94 | 83,585,419.93 | |||||
| （一）净利润 | 88,976,745.78 | 1,686,061.48 | 90,662,807.26 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 |
|||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 |
|||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 |
|||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 |
|||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 88,976,745.78 | 1,686,061.48 | 90,662,807.26 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的 金额 |
|||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | -6,640,057.79 | -437,329.54 | -7,077,387.33 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | -6,640,057.79 | -437,329.54 | -7,077,387.33 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 493,767,810.00 | 1,546,430,340.83 | 260,285,910.33 | 593,604,925.30 | 133,540,439.95 | 3,027,629,426.41 |
20
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | 上年同期金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股 本) |
资本公积 | 减：库存 股 |
盈余公积 | 一般风险 准备 |
未分配利润 | 其 他 |
|||
| 一、上年年末余额 | 493,767,810.00 | 1,564,318,432.16 | 223,800,181.35 | 368,716,040.86 | 244,495,198.40 | 2,895,097,662.77 | |||
| 加：会计政策变更 | -8,728,714.09 | 3,375,932.46 | 13,349,885.61 | 15,276,952.72 | 23,274,056.69 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 493,767,810.00 | 1,555,589,718.07 | 227,176,113.81 | 382,065,926.47 | 259,772,151.12 | 2,918,371,719.47 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） |
-1,204,295.66 | 29,069,142.30 | 2,070,829.00 | 29,935,675.64 | |||||
| （一）净利润 | 78,445,923.30 | 2,605,989.78 | 81,051,913.08 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 |
-1,204,295.66 | -535,160.78 | -1,739,456.45 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 |
|||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 |
-1,069,301.99 | -535,160.78 | -1,604,462.78 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 |
|||||||||
| 4．其他 | -134,993.67 | -134,993.67 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,204,295.66 | 78,445,923.30 | 2,070,829.00 | 79,312,456.64 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -49,376,781.00 | -49,376,781.00 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -49,376,781.00 | -49,376,781.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 493,767,810.00 | 1,554,385,422.40 | 227,176,113.81 | 411,135,068.77 | 261,842,980.12 | 2,948,307,395.10 |
法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华
21
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
母公司所有者权益变动表 2008 年1-6 月
编制单位:青岛海信电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 | 母公司所有者权益变动表 2008 年1-6 月 |
母公司所有者权益变动表 2008 年1-6 月 |
母公司所有者权益变动表 2008 年1-6 月 |
单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股 本) |
资本公积 | 减：库存 股 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 493,767,810.00 | 1,573,493,319.97 | 245,679,263.52 | 516,071,425.00 | 2,829,011,818.49 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 493,767,810.00 | 1,573,493,319.97 | 245,679,263.52 | 516,071,425.00 | 2,829,011,818.49 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 96,158,690.55 | 96,158,690.55 | ||||
| （一）净利润 | 96,158,690.55 | 96,158,690.55 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 |
||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 96,158,690.55 | 96,158,690.55 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 493,767,810.00 | 1,573,493,319.97 | - | 245,679,263.52 | 612,230,115.55 | 2,925,170,509.04 |
22
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 493,767,810.00 | 1,574,929,043.15 | 204,935,409.82 | 403,527,413.81 | 2,677,159,676.78 | |
| 加：会计政策变更 | - | -8,731,325.08 | - | 3,161,484.12 | 12,645,936.51 | 7,076,095.55 |
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 493,767,810.00 | 1,566,197,718.07 | 208,096,893.94 | 416,173,350.32 | 2,684,235,772.33 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,204,295.66 | 18,088,911.04 | 16,884,615.38 | |||
| （一）净利润 | 67,465,692.04 | 67,465,692.04 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,204,295.66 | -1,204,295.66 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 |
-1,069,301.99 | -1,069,301.99 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -134,993.67 | -134,993.67 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,204,295.66 | 67,465,692.04 | 66,261,396.38 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -49,376,781.00 | -49,376,781.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | -49,376,781.00 | -49,376,781.00 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 493,767,810.00 | 1,564,993,422.40 | - | 208,096,893.94 | 434,262,261.36 | 2,701,120,387.70 |
法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:李立华
23
-
(二)公司概况，公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 公司概况：
-
（1）青岛海信电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997 年4 月17 日，本公 司前身是海信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年12 月23 日，青岛市经济体制改革委员会 （青体改发 [1996]129 号文）批准原青岛海信电器公司作为发起人，采用募集方式，组建青岛海信电器 股份有限公司（以下简称“公司”）。
1997 年3 月17 日，经中国证券监督委员会批准，公司首次向社会公众发行人民币普通股7000 万 股；其中，6300 万股社会公众股于1997 年4 月22 日在上海证券交易所上市，700 万股公司职工股于 1997 年10 月22 日上市。
1998 年，经中国证券监督委员会（证监上字[1998]62 号文）批准，公司以1997 年末总股本27000 万股为基数，向全体股东按10：3 比例实施增资配股。其中，国有法人股认购其应配6000 万股中的 506.5337 万股，其余部分放弃配股权；社会公众股东全额认购配股2100 万股。本次配股实际配售总额 为2606.5337 万股，配售后总股本为29606.5337 万股。1998 年7 月10 日完成配售，配股可流通部分 2100 万股于1998 年7 月29 日起上市交易。
1999 年6 月4 日，公司实施1998 年度资本公积金10 转4 后，总股本为41449.1472 万股。
2000 年12 月，经中国证监会（证监公司字[2000]221 号文）批准，公司向全体股东10:6 配股。
其中，国有法人股股东海信集团公司以资产部分认购283.6338 万股，其余部分放弃；社会公众股东认 购7644 万股。该次实际配售股数为7927.6338 万股，配股后总股本为49376.7810 万股。其中，海信 集团公司持有国有法人股28992.7810 万股，占总股本的58.72%；其余为社会流通股计20384 万股，占 总股本41.28%。
2006 年6 月12 日，公司完成股权分置改革。非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的全 体流通股股东支付股票的方式作为对价安排，流通股股东每持有10 股流通股获付2.5 股股票；对价安 排执行后，原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份，流通股股东获付的股票总数 为5096 万股。股权分置改革完成后，海信集团有限公司持有的有限售条件的流通股23896.781 万股， 占总股本的48.4%；无限售条件的流通股数量为25480 万股，占总股本的51.6%。
（2）本公司主要经营业务是电视机、广播电视设备、通讯产品制造，信息技术产品、家用、商用电器、 电子产品的制造、销售和服务。
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计制度》和新《企业会计准则》。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
-
本公司采用权责发生制为记账基础。
-
除在附注中特别说明的计量属性外，均以历史成本作为计量属性。在保证所确定的会计要素金额能
-
够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值为计量属性。
-
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的年限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。
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7、外币业务核算方法：
本公司对发生的外币经济业务，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记账。资 产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间 及固定资产购置期间可予资本化外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用 交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公 允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
外币会计报表的折算：资产、负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
- （1）金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款、应收款项和可供出售金融资产。
-
金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法
-
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
-
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚 未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
-
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
-
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动确认为当期损益。
-
处置该等金融资产时，将该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
-
调整公允价值变动损益。
-
②持有至到期投资
-
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
-
期的非衍生金融资产。
-
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交
-
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
-
得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计 算利息收入，计入投资收益。
-
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
-
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为
-
可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额 计入所有者权益，在可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
-
③应收款项
-
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。 ④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产 以外的金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项。
-
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
-
中包含已到付息期但尚未领取的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
-
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积-其他资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额确认为投资收益，同
-
时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
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⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财 务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。初始计量后按《企业会计准则或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高 者进行后续计量。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定 期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场 交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或 金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产减值损失的确认
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。计提减值准备 时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产 组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备的方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入 当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信 用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该 金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计 入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部 分计提减值损失；计提后如有证据表明其价值已经恢复，原确认的减值损失可以转回，记入当期损益， 但该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、 计提方法：
对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按合同是否逾期分类提取 坏账准备：
① 对于在合同约定付款期限内的应收款项，公司按余额的5%计提坏账准备；
② 对于已逾期的应收款项，按账龄分别计提坏账准备，具体比例如下：
| 坏账准备： ① 对于在合同约定付款期限内的应收款项，公司按余额的5%计提坏账准备； ② 对于已逾期的应收款项，按账龄分别计提坏账准备，具体比例如下： |
|
|---|---|
| 类别 | 计提比例 |
| ① 单项金额重大 | 个别认定 |
| ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 | |
| 其中：逾期1年以内 | 5% |
| 逾期1-2年 | 10% |
| 逾期2-3年 | 20% |
| 逾期3-5年 | 50% |
| 逾期5年以上 | 100% |
- （3）下列应收款项不计提坏账准备：
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-
① 纳入公司合并报表范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备；
-
② 在报表报出日前已收回的应收款项。
10、存货核算方法：
-
（1）存货分为产成品、在产品、原材料、低值易耗品等。
-
（2）存货计价方法：原材料按计划成本核算，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，
-
将其调整为实际成本；产成品(自制半成品)按实际成本核算、发出产成品采用加权平均法计价；领用低 值易耗品采用一次摊销法核算；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计价。
-
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
-
（4）存货的期末计量：
-
① 存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。
-
② 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债
-
表日后事项的影响等因素。
-
③ 用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成
-
本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 ④ 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果
-
持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于 出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
-
⑤ 存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存
-
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类时用途或目的，且难以将其他项 目分开计量的存货，可以合并计提。
-
⑥ 每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金
-
额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
-
（5）存货成本的结转：企业发生的存货毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额
-
计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
-
（1）投资性房地产的种类：
-
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式：
-
公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始确认和计量，在资产负债表日采用成本模式对房地产
-
进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，进行折旧或进行摊销。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
-
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
-
高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
| 固定资产类别 | 使用年限 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 40 | 3% | 2.425% |
| 通用设备 | 14 | 3% | 6.929% |
| 专用设备 | 8 | 3% | 12.125% |
| 通用仪表 | 10 | 3% | 9.700% |
| 专用仪表 | 10 | 3% | 9.700% |
| 运输设备 | 8 | 3% | 12.125% |
固定资产计价和折旧方法
-
（1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
-
持有的，使用年限超过一年，且单位价值较高的有形资产。
-
（2）固定资产计价
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-
① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账；
-
② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账；
-
③ 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值确定入账；
-
④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入
-
账。
-
（3）固定资产采用平均年限法，残值率为3-5%，并按固定资产类别确定其使用年限；
-
（4）固定资产减值准备的核算方法
期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的差 额按单项资产计提固定资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）固定资产的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合条件的计入当期 损益。
13、在建工程核算方法：
在建工程在达到预定可使用状态时，结转固定资产，尚未办理竣工决算的按估计价值确定其成本暂 估转入固定资产，并计提折旧。待竣工决算后再根据实际成本调整暂估价值，但不调整已计提的折旧额。
-
期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取
-
在建工程减值准备：
-
（1） 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
-
（2） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
-
性；
-
（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
-
14、无形资产计价及摊销方法：
-
（1）无形资产的计价方法：
-
无形资产按实际成本计量，具体如下：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条 件延期支付的，无形资产的成本为其等值现金价格。实际支 付的价款与确认的成本之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号——借款费用》应予资本化的以外， 在信用期间内确认为利息费用。
②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。
-
③ 企业自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段分别核算，研究阶段的支出，于发生
-
时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产：
-
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
-
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
-
C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
④通过合并、非货币性资产交换、债务重组和政府补助取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第20 号——企业合并》、《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》和《企业会计准则第16 号——政府补助》确认。
（2）无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的，估计该使用寿命的年限，使用寿命内采用 直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产， 不进行摊销，而在每个会计期间进行减值测试，计提有关的减值准备。
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15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊 费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。
16、长期股权投资的核算方法：
- （1）长期股权投资的初始计量：
①公司合并形成的长期股权投资，如属于同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金 资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债 务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证 券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行的股份面值之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；如属于非同一控制下的企业合并，购买 方在购买日应当按照《企业会计准则第20 号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款 作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本
（2）长期股权投资的核算方法
投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或者投资企业对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，并且在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算, 投资企业对被投资单位实施控制的，编制合并会计报表时按照权益法进行调整；投资企业对被投资单位 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）长期投资减值准备：资产负债表日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶 化（或其他具体原因）等原因导致可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面 价值的差额作为长期投资减值准备，并计入当年损益。
17、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资 产成本。
（2）资本化期间同时满足：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或 者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始三个条件时，借款费用开始资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定当期应予以资本化的利息金额。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出加权平均数超 过专门借款的部分乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。一般 借款的资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
③专门借款发生的辅助费用，在购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；之后发生 的，确认为费用，计入当期损益。
④外币专门借款的汇兑差额，在资本化期间内，外币专门借款的本金及利息的汇兑差额予以资本化， 其他外币借款的本金及利息的汇兑差额计入当期损益。
- 18、收入确认原则：
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商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让 渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并 应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预 期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入 当期损益。
-
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》规定编制。在编制合并会计报表
-
时，将本公司存在控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。
合并会计报表是以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐 项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重 大内部交易和内部往来予以抵销。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无
(三)税项：
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 应税销售额的17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额 | 17% |
| 营业税 | 服务收入 | 5% |
| 城建税 | 应缴流转税额7% | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
2、优惠税负及批文
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由于到报告期末，关于高新技术企业认定的具体实施细则没有颁布，因此本公司暂按新所得税法25% 的所得税率计提所得税。贵阳海信电子有限公司根据筑地税发[2007]272 号文件所得税税率减按15%征 收，其他子公司按25%征收。
(四)企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号-合并财务报表》执行。公司所控制 的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所
-
有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
-
1、 公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 |
|---|---|---|---|---|---|
| 广东海信多媒 体有限公司 |
全资子公司 | 佛山市顺德区 大良街道办事 处五沙居委会 新锐路9号 |
电视机生产销售 | 30,000,000 | 电视机生产销售 |
| 淄博海信电子 有限公司 |
控股子公司 | 淄博市张店区 柳泉路107号 |
电视机生产销售 | 34,700,000 | 电视机生产销售 |
| 辽宁海信电子 有限公司 |
控股子公司 | 抚顺市顺城区 长春街21号 |
电视机生产销售 | 71,040,000 | 电视机生产销售 |
| 贵阳海信电子 有限公司 |
控股子公司 | 贵阳市小河区 红河路39号 |
电视机生产销售 | 100,189,000 | 电视机生产销售 |
| 青岛海信信芯 科技有限公司 |
控股子公司 | 青岛市江西路 11 号 |
高科技信息、软 件和数字芯片的 研究开发与销售 |
20,000,000 | 高科技信息、软件和 数字芯片的研究开 发与销售 |
| 青岛海信传媒 网络技术有限 公司 |
控股子公司 | 青岛市崂山区 香港东路248 号131 室 |
多媒体及网络相 关业务 |
15,900,000 | 多媒体网络视频、互 联网增值服务、相关 电子产品的研发、生 产、销售 |
| 南非海信发展 有限公司 |
控股子公司 | 南非米德兰高 科技区 |
电视机生产销售 | 2,600 | 电视机生产销售 |
| 海信欧洲研发 中心荷兰有限 公司 |
控股子公司 | 荷兰埃因霍温 | 电视及相关电子 产品的技术开 发、转让 |
80 万欧元 | 电视及相关电子产 品的技术开发、转让 |
| 北京海信数码 科技有限公司 |
控股子公司 | 北京海淀区上 地四街9号 |
技术开发、销售 服务 |
10,000,000 | 技术开发、销售服务 |
| 子公司全称 | 期末实际投资额 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 是否合并 报表 |
|---|---|---|---|---|
| 广东海信多媒体有限公司 | 30,000,000.00 | 100 | 100 | 是 |
| 淄博海信电子有限公司 | 62,115,108.43 | 95 | 95 | 是 |
| 辽宁海信电子有限公司 | 25,579,059.54 | 57.5 | 57.5 | 是 |
| 贵阳海信电子有限公司 | 102,663,095.88 | 51 | 51 | 是 |
| 青岛海信信芯科技有限公司 | 22,804,873.42 | 79.675 | 79.675 | 是 |
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 15,900,000.00 | 88.33 | 88.33 | 是 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 南非海信发展有限公司 | 39,515,696.23 | 93.5 | 93.5 | 是 |
|---|---|---|---|---|
| 海信欧洲研发中心荷兰有限公司 | 5,768,340.60 | 70 | 70 | 是 |
| 北京海信数码科技有限公司 | 0.00 | 75 | 75 | 是 |
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
-
（1）与上年同期相比新增两家，情况如下：
-
① 将本年新投资设立的青岛海信传媒网络技术有限公司纳入合并报表范围。
-
② 海信欧洲研发中心荷兰有限公司成立于2007 年6 月，成立当月尚未开展业务，上年同期未纳入合并 范围，本报告期纳入合并范围。
-
（2）与上年同期相比减少一家，情况如下：
海信（北京）电器有限公司股权于2007 年10 月转让，在上年同期合并范围之内，本报告期不再纳入合 并范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
| 单位:元 | |
|---|---|
| 期末数 | 期初数 |
| 人民币金额 | 人民币金额 |
| 420,192.16 | 1,518,617.62 |
| 420,192.16 | 1,518,617.62 |
| 532,606,791.62 | 611,613,396.20 |
| 532,606,791.62 | 611,613,396.20 |
| 351,723.95 | 8,816,629.35 |
| 351,723.95 | 8,816,629.35 |
| 533,378,707.73 | 621,948,643.17 |
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
| 2、应收票据 (1) 应收票据分类 |
单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 662,376,464.25 | 928,875,584.70 |
| 商业承兑汇票 | 453,988,888.95 | 656,263,368.79 |
| 合计 | 1,116,365,353.20 | 1,585,138,953.49 |
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 （%） |
金额 |
比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 |
比例 （%） |
|
| 单项金额重大 的应收账款 |
||||||||
| 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 |
586,632,364.03 | 100% |
37,956,982.61 | 100% | 794,079,754.12 | 100% | 44,926,966.33 | 100% |
32
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 该组合的风险 较大的应收账 款 其他不重大应 收账款 合计 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 586,632,364.03 | 100% |
37,956,982.61 | 100% | 794,079,754.12 | 100% | 44,926,966.33 | 100% |
(2) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 一年以内 | 555,822,992.90 | 94.75 |
28,180,225.50 | 736,897,602.62 | 92.80 | 35,855,975.89 |
| 一至二年 | 8,356,695.14 | 1.42 |
835,669.51 | 23,671,528.53 | 2.98 | 2,367,152.85 |
| 二至三年 | 7,407,473.80 | 1.26 |
1,481,494.76 | 33,294,885.45 | 4.19 | 6,658,977.09 |
| 三年以上 | 15,045,202.19 | 2.56 |
7,459,592.84 | 215,737.52 | 0.03 | 44,860.50 |
| 合计 | 586,632,364.03 | 100.00 |
37,956,982.61 | 794,079,754.12 | 100.00 | 44,926,966.33 |
(3) 应收账款坏帐准备变动情况
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期减少数 | 期末余额 |
| 应收账款坏帐准备 | 44,926,966.33 | 6,969,983.71 | 37,956,982.62 |
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
| (4) 应收账款前五名欠款情况 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 前五名欠款单位合计及比例 | 242,749,608.64 | 41.38 | 389,460,040.97 | 49.05 |
-
(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
(6) 期末关联方应收账款中关联方金额为92,045,270.15 元，占应收账款总额的15.69%。
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 单项金额重大 的其他应收款 项 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 |
期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 |
比例 （%） |
|
| 25,002,720.00 | 42.42 | 25,002,720.00 | 86.9 | 9 25,002,720.00 | 44.41 | 25,002,720.00 | 87.38 | |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 较大的其他应 收款项 其他不重大其 他应收款项 合计 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 33,931,451.58 | 57.58 |
3,739,333.51 | 13.01 | 31,291,163.82 | 55.59 | 3,612,534.28 | 12.62 | |
| 58,934,171.58 | 100.00 |
28,742,053.51 | 100.00 | 56,293,883.82 | 100.00 | 28,615,254.28 | 100.00 |
(2) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
|||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 一年以内 | 24,514,177.60 | 41.60 |
1,385,125.40 | 24,705,157.84 | 43.89 | 1,233,142.29 |
| 一至二年 | 2,203,866.16 | 3.74 |
233,419.16 | 27,799,197.73 | 49.38 | 25,282,367.77 |
| 二至三年 | 25,918,232.00 | 43.98 |
25,179,325.34 | 777,803.04 | 1.38 | 155,560.61 |
| 三至五年 | 5,408,332.53 | 9.18 |
1,054,620.32 | 2,122,161.92 | 3.77 | 1,054,620.32 |
| 五年以上 | 889,563.29 | 1.51 |
889,563.29 | 889,563.29 | 1.58 | 889,563.29 |
| 合计 | 58,934,171.58 | 100.00 |
28,742,053.51 | 56,293,883.82 | 100.00 | 28,615,254.28 |
(3) 其他应收款坏账准备变动情况
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加数 | 期末余额 |
| 其他应收款坏帐准备 | 28,615,254.28 | 126,799.23 | 28,742,053.51 |
(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 前五名欠款单位合计及比例 | 33,366,260.61 | 56.62 | 38,753,798.82 | 67.73 |
-
(5) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
(6) 期末关联方其他应收款中关联方金额为599,072.48 元，占其他应收款总额的1.02%。
5、预付账款
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
| 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 |
单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 一年以内 | 55,386,713.21 | 95.78 | 71,117,257.13 | 100 |
| 一至二年 | 2,000.00 | 0.00 | ||
| 二至三年 | 0.00 | 0.00 | ||
| 三年以上 | 2,437,953.53 | 4.22 | ||
| 合计 | 57,826,666.74 | 100.00 | 71,117,257.13 | 100 |
- (2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
34
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 前五名欠款单位合计及比例 | 28,239,948.75 | 55.72% | 22,667,315.16 | 31.87% |
-
(3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
(4) 期末关联方预付账款中关联方金额为1,085,370.70 元，占预付账款总额的2.14%。
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 433,876,320.47 | 433,876,320.47 | 629,620,296.55 | 629,620,296.55 | ||
| 在产品 | 1,915,893.15 | 1,915,893.15 | 4,504,836.44 | 4,504,836.44 | ||
| 产成品 | 883,305,929.84 | 70,728,821.08 | 812,577,108.76 | 1,485,862,491.93 | 71,495,117.61 | 1,414,367,374.32 |
| 合计 | 1,319,098,143.46 | 70,728,821.08 | 1,248,369,322.38 | 2,119,987,624.92 | 71,495,117.61 | 2,048,492,507.31 |
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 在被投资单位 持股比例 |
在被投资单位 表决权比例 |
在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 |
| 青岛海信国际营销有限公司 | 19 | 19 | |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 10 | 10 | |
| 青岛海信通信有限公司 | 5 | 5 | |
| 深圳市中彩联科技有限公司 | 10 | 10 | |
| 北京鼎信高科信息技术有限公司 | 25 | 25 |
(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位 | 初始投资成 本 |
期初余 额 |
增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛海信国际营销有限公司 | 3,800,000 | 3,800,000 | |||
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 300,000 | 300,000 | |||
| 青岛海信通信有限公司 | 6,050,000 | 0 | 0 | 6,050,000 | |
| 深圳市中彩联科技有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 |
(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 增减 变动 |
期末余额 | 减值 准备 |
现金 红利 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京鼎信高科信息技术有限公司 | 1,500,000.00 | 576,212.89 | 576,212.89 |
- 8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
35
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少 额 |
期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价合计 | 135,967,640.12 | 135,967,640.12 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 135,967,640.12 | 135,967,640.12 | ||
| 2.土地使用权 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 23,743,638.28 | 25,452,264.72 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 23,743,638.28 | 1,708,626.44 | 25,452,264.72 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产减值准备累计金额合 计 |
||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产账面价值合计 | 112,224,001.84 | 1,708,626.44 | 110,515,375.40 | |
| 1.房屋、建筑物 | 112,224,001.84 | 1,708,626.44 | 110,515,375.40 | |
| 2.土地使用权 |
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加数 | 本期减少数 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价合计： | 1,451,789,465.61 | 14,361,526.95 | 17,424,247.95 | 1,448,726,744.61 |
| 其中：房屋及建筑物 通用设备 通用仪表 专用设备 专用仪表 运输设备 办公设备 |
649,522,384.30 | 253,791.58 | 3,436,683.12 | 646,339,492.76 |
| 145,728,285.52 | 265,178.03 | 6,656,359.86 | 139,337,103.69 | |
| 38,802,788.39 | 2,618,620.71 | 1,002,654.59 | 40,418,754.51 | |
| 445,368,825.66 | 7,696,472.53 | 4,843,973.94 | 448,221,324.25 | |
| 144,483,137.95 | 1,600,039.32 | 476,513.35 | 145,606,663.92 | |
| 23,755,106.16 | 1,268,715.28 | 987,147.07 | 24,036,674.37 | |
| 4,128,937.63 | 658,709.48 | 20,916.01 | 4,766,731.10 |
|
| 二、累计折旧合计： | 603,167,235.74 | 38,152,575.35 | 12,847,505.37 | 628,472,305.72 |
| 其中：房屋及建筑物 通用设备 通用仪表 专用设备 专用仪表 运输设备 办公设备 |
119,479,647.70 | 9,282,451.79 | 1,641,546.81 | 127,120,552.68 |
| 67,418,914.59 | 4,910,699.84 | 6,170,100.56 | 66,159,513.87 | |
| 18,283,006.08 | 2,777,120.59 | 560,152.28 | 20,499,974.39 | |
| 303,418,059.73 | 15,394,516.32 | 3,831,401.37 | 314,981,174.68 | |
| 76,479,803.59 | 4,494,176.67 | 144,444.89 | 80,829,535.37 | |
| 15,500,443.00 | 1,386,573.49 | 670,004.49 | 16,217,011.99 | |
| 2,587,361.06 | 122,401.25 | 45,219.57 | 2,664,542.74 |
|
| 三、固定资产净值合计 | 848,622,229.87 | -23,791,048.39 | 4,576,742.59 | 820,254,438.89 |
| 其中：房屋及建筑物 通用设备 通用仪表 专用设备 专用仪表 运输设备 办公设备 |
530,042,736.60 | 519,218,940.08 | ||
| 78,309,370.93 | 73,177,589.82 | |||
| 20,519,782.31 | 19,918,780.12 | |||
| 141,950,765.93 | 133,240,149.57 | |||
| 68,003,334.36 | 64,777,128.55 | |||
| 8,254,663.17 | 7,819,662.38 | |||
| 1,541,576.57 | 2,102,188.36 | |||
| 四、减值准备合计 | 7,705,833.58 | 125803.1 | 7,580,030.48 | |
| 其中：房屋及建筑物 | - | - |
36
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 通用设备 | 899,174.28 | 7494.14 | 891,680.14 |
|
|---|---|---|---|---|
| 通用仪表 | 211,999.10 | 211,999.10 | ||
| 专用设备 | 502,487.88 | 9,566.85 | 492,921.03 |
|
| 专用仪表 | 5,781,928.21 | 5,781,928.21 | ||
| 运输设备 | 248,700.82 | 108,742.11 | 139,958.71 |
|
| 办公设备 | 61,543.29 | 61,543.29 | ||
| 五、固定资产净额合计 | 840,916,396.29 | 812,674,408.41 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 530,042,736.60 | 519,218,940.08 | ||
| 通用设备 | 77,410,196.65 | 72,285,909.68 | ||
| 通用仪表 | 20,307,783.21 | 19,706,781.02 | ||
| 专用设备 | 141,448,278.05 | 132,747,228.54 | ||
| 专用仪表 | 62,221,406.15 | 58,995,200.34 | ||
| 运输设备 | 8,005,962.35 | 7,679,703.67 | ||
| 办公设备 | 1,480,033.28 | 2,040,645.07 |
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 帐面余额 | 减值准备 | 帐面净额 | 帐面余额 | 减值准备 | 帐面净额 | |
| 在建工程 | 45,378,490.03 | 0 |
45,378,490.03 | 30,623,953.20 | - | 30,623,953.20 |
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减 少 |
转入固定资 产 |
期末数 |
|---|---|---|---|---|---|
| 新建平板电视生产线 | 7,054,970.91 | 242,881.38 | 7,297,852.29 | ||
| 研发中心变电站改造 | 4,413,403.53 | 3,380.00 | 4,416,783.53 | ||
| CRM项目售后服务系统 | 2,637,371.40 | 227,655.00 | 2,865,026.40 | ||
| 其它 | 16,518,207.36 | 15,226,502.75 | 945,882.30 | 30,798,827.81 | |
| 合 计 | 30,623,953.20 | 15,700,419.13 | 0.00 | 945,882.30 | 45,378,490.03 |
11、固定资产清理
单位:元 币种:人民币
| 11、固定资产清理 | 单位:元 币种:人民 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 期末数 | 期末有余额的转入清理的原因 |
| 机器设备清理 | 195,668.02 | 156,742.54 | 处理程序未完结 |
| 合计 | 195,668.02 | 156,742.54 | － |
12、无形资产
- (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
| 单位 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 |
| 软件费 | 16,980,202.48 | 34,367.00 |
0.00 | 17,014,569.48 |
| 专利权 | 13,440,000.00 | 0.00 |
0.00 | 13,440,000.00 |
| 土地使用权 | 87,457,578.23 | 0.00 |
0.00 | 87,457,578.23 |
37
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 111,102,759.29 | 1,863,572.68 |
5,123,954.57 | 107,842,377.40 | 56,901,000.00 |
|---|---|---|---|---|
| 228,980,540.00 | 1,897,939.68 |
5,123,954.57 | 225,754,525.11 | 64,965,000.00 |
13、长期待摊费用
| 13、长期待摊费用 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末账面价值 | 年初账面价值 |
| 模具费 | 20,595,932.48 | 36,914,198.96 |
| 其他 | 7,300,951.62 | 7,512,509.33 |
| 合计 | 27,896,884.10 | 44,426,708.29 |
14、递延所得税资产
| 14、递延所得税资产 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末账面价值 | 年初账面价值 |
| 递延所得税资产 | 38,795,014.29 | 38,836,669.87 |
| 合计 | 38,795,014.29 | 38,836,669.87 |
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 年初账面余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末账面余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 转回 | 转销 | 合计 | ||||
| 一、坏账准备 | 73,542,220.61 | 2,235,775.58 | 9,078,960.06 | 0.00 | 9,078,960.06 | 66,699,036.13 |
| 二、存货跌价准备 | 71,495,117.61 | 766,296.53 | 766,296.53 | 70,728,821.08 | ||
| 三、可供出售金融资产减 值准备 |
||||||
| 四、持有至到期投资减值 准备 |
||||||
| 五、长期股权投资减值准 备 |
6,050,000.00 | 6,050,000.00 | ||||
| 六、投资性房地产减值准 备 |
||||||
| 七、固定资产减值准备 | 7,705,833.58 | 125,803.10 | 125,803.10 | 7,580,030.48 |
||
| 八、工程物资减值准备 | ||||||
| 九、在建工程减值准备 | ||||||
| 十、生产性生物资产减值 准备 |
||||||
| 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 |
||||||
| 十一、油气资产减值准备 | ||||||
| 十二、无形资产减值准备 | 64,965,000.00 | 64,965,000.00 | ||||
| 十三、商誉减值准备 | ||||||
| 十四、其他 | ||||||
| 合计 | 223,758,171.80 | 2,235,775.58 | 9,078,960.06 | 892,099.63 | 9,971,059.69 | 216,022,887.69 |
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民 | |
|---|---|
| 期末数 | 期初数 |
| 0.00 | 251,468,141.45 |
| 30,416,593.47 | 832,817.98 |
| 30,416,593.47 | 252,300,959.43 |
17、应付账款：
38
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
-
(1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。
-
(2) 期末余额中欠关联方款项的金额为 223,689,840.55 元，详见附注关联方交易。
-
18、预收账款：
-
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
-
(2) 期末余额中欠关联方款项的金额为100 元，详见附注关联方交易。
19、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期支付额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,351,276.59 | 122,475,548.89 | 125,323,134.83 | 4,503,690.65 |
| 二、职工福利费 | 5,379,029.38 | 6,197,579.76 | 8,684,998.01 | 2,891,611.13 |
| 三、社会保险费 | -295,249.28 | 11,448,001.49 | 11,164,764.48 | -12,012.27 |
| 四、住房公积金 | -1,362,239.73 | 6,732,962.09 | 7,050,336.11 | -1,679,613.75 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 7,307,480.77 | 2,271,863.36 | 1,903,947.64 | 7,675,396.49 |
| 六、非货币性福利 | 0.00 | - | - | - |
| 七、因解除劳动关系给予的补偿 | 0.00 | 3,600.00 | 3,600.00 | - |
| 八、其他 | 1,440.00 | - | 1,440.00 | - |
| 其中：以现金结算的股份支付 | 0.00 | - | ||
| 合计 | 18,381,737.73 | 149,129,555.59 | 154,132,221.07 | 13,379,072.25 |
20、应交税费：
单位:元 币种:人民币
| 20、应交税费： | 单位:元 币种:人民 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所得税 个人所得税 其他 合计 |
期末数 | 期初数 | 计缴标准 |
| -24,150,120.24 | -51,996,440.48 | 应税销售额的17%计算销项税额减去可 抵扣的进项税额 |
|
| -27,333.93 | 11,040.61 | 服务收入 | |
| 3,052,491.84 | 1,596,924.70 | 应缴流转税额7% | |
| 184,867.34 | 674,605.19 | 应缴流转税额3% | |
| 29,501,742.25 | 50,479,102.42 | ||
| 3,459,085.53 | 2,040,582.63 | ||
| 5,185,178.12 | 1,676,628.29 | ||
| 17,205,910.91 | 4,482,443.36 | -- |
21、其他应付款：
| 21、其他应付款： | ||
|---|---|---|
| 项目 其他应付款 其中：预提费用 |
期末账面余额 | 年初账面余额 |
| 458,941,352.37 | 471,498,642.37 | |
| 296,015,010.69 | 218,123,531.06 |
-
(1) 本报告期其他应付款中有应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，详见本附注 关联交易。
-
(2) 期末欠关联方款项的金额为56,322,143.11 元，详见本附注关联交易。
-
22、长期借款
-
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
39
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 信用借款 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 合计 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
23、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期结转数 | 期末数 |
|---|---|---|---|
| TC29010UF/TC2911AL专项拨款 | 489,130.00 | 489,130.00 | |
| 机卡分离数字机顶盒项目专项款 | 8,354,650.79 | 23,926.86 | 8,330,723.93 |
| 数字电视接收设备终端规范拨款 | 120,000.00 | 120,000.00 | |
| 重点产品扶持基金 | 197,900.00 | 197,900.00 | |
| 高清晰度电视接收机专项款 | 472,140.00 | 472,140.00 | |
| TL1700/TL2000系列液晶电视专项拨款 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 高等院校与科研机构转化高新技术成果奖励款 | 143,737.90 | 143,737.90 | |
| 高清电视机芯标准平台的研究与实用化成果转化奖 励 |
160,000.00 | 160,000.00 | |
| 数字视频处理器芯片研发及产业化项目建设国债专 项资金 |
1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 合计 | 11,987,558.69 | 23,926.86 | 11,963,631.83 |
24、股本
单位:股
| 24、股本 | 单位:股 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初数 | 本次变动增 (+)减（-） |
年末数 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 一、有限售条件的流通股 | |||||
| 其中：境内法人股 | 238,967,810.00 | 48.4% | - | 238,967,810.00 | 48.4% |
| 境外法人股 | |||||
| 有限售条件的流通股合计 | 238,967,810.00 | 48.4% | - | 238,967,810.00 | 48.4% |
| 三、无限售条件的流通 | |||||
| 其中：人民币普通股 | 254,800,000.00 | 51.6% | - | 254,800,000.00 | 51.6% |
| 无限售条件的流通股合计 | 254,800,000.00 | 51.6% | - | 254,800,000.00 | 51.6% |
| 股份总数 | 493,767,810.00 | 100.0% | - | 493,767,810.00 | 100.0% |
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
| 25、资本公积： | 单位:元币种:人民 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,359,396,629.33 |
1,359,396,629.33 | ||
| 其他资本公积 | 193,673,769.29 | 6,640,057.79 | 187,033,711.50 |
|
| 合计 | 1,553,070,398.62 | 6,640,057.79 | 1,546,430,340.83 |
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 179,389,594.68 | 179,389,594.68 | ||
| 任意盈余公积 | 80,896,315.66 | 80,896,315.66 |
40
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
合计 260,285,910.34 260,285,910.34
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
| 27、未分配利润： | 单位:元 币种:人民币 |
|---|---|
| 项目 | 期末数 |
| 调整前年初未分配利润 | 504,628,179.52 |
| 调整 年初未分配利润（调增+,调减-） | 0 |
| 调整后年初未分配利润 | 504,628,179.52 |
| 加：本期净利润 | 88,976,745.78 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 提取任意盈余公积 | |
| 应付普通股股利 | |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 期末未分配利润 | 593,604,925.30 |
28、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
| 28、营业收入 (1) 营业收入 |
单位:元 币种:人民 | |
|---|---|---|
| 项目 主营业务收入 其他业务收入 合计 |
本期发生额 | 上期发生额 |
| 5,640,920,994.82 | 5,298,555,102.53 | |
| 535,503,624.07 | 559,294,292.50 | |
| 6,176,424,618.89 | 5,857,849,395.03 |
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
| 行业名称 合计 |
本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 5,640,920,994.82 | 4,635,466,961.76 | 5,298,555,102.53 | 4,350,376,210.19 |
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
| 产品名称 电视机 其他 合计 |
本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 5,546,567,605.08 | 4,563,158,551.25 | 4,518,850,599.03 | 3,644,777,069.04 | |
| 94,353,389.74 | 72,308,410.51 |
779,704,503.50 | 705,599,141.15 |
|
| 5,640,920,994.82 | 4,635,466,961.76 | 5,298,555,102.53 | 4,350,376,210.19 |
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
| 地区名称 国内 海外 合计 |
本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 4,459,479,191.94 | 3,490,463,459.76 | 4,877,035,963.47 | 3,930,745,664.79 | |
| 1,181,441,802.88 | 1,145,003,502.00 | 421,519,139.06 | 419,630,545.40 |
|
| 5,640,920,994.82 | 4,635,466,961.76 | 5,298,555,102.53 | 4,350,376,210.19 |
41
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|
| 客户名称 | 销售收入总额 | 占公司全部销售收入的比例(%) |
| 客户1 | 1,010,784,193.52 | 17.92 |
| 客户2 | 572,076,558.27 | 10.14 |
| 客户3 | 324,128,006.24 | 5.75 |
| 客户4 | 89,034,451.78 | 1.58 |
| 客户5 | 73,281,824.93 | 1.30 |
| 合计 | 2,069,305,034.74 | 36.68 |
29、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
| 29、营业税金及附加： | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计缴标准 |
| 营业税 | 858,947.29 | 749,718.01 | 服务收入 |
| 城建税 | 15,832,210.72 | 17,951,459.32 | 应缴流转税额7% |
| 教育费附加 | 7,853,987.46 | 7,774,839.86 | 应缴流转税额3% |
| 地方教育费附加 | 1,745,614.14 | 2,398,029.76 | 应缴流转税额1% |
| 其他 | 726,158.80 | 422,443.23 | |
| 合计 | 27,016,918.41 | 29,296,490.18 | -- |
30、投资收益
（1）会计报表中的投资收益项目增加：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民 | ||
|---|---|---|
| 产生投资收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、金融资产投资收益 | 473,608.56 | |
| 二、股权投资投资收益 | ||
| 处置股权收益 | 1,288,431.03 | |
| 合计 | 473,608.56 | 1,288,431.03 |
31、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
| 31、资产减值损失 | 单位:元 币种:人民 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -5,865,387.59 | 13,802,089.09 |
| 二、存货跌价损失 | -607,073.33 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 |
42
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
合计 -6,472,460.92 13,802,089.09
32、营业外收入
单位:元 币种:人民币
| 32、营业外收入 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 923,825.60 | 254,765.74 |
| 其中：固定资产处置利得 | 923,825.60 | 254,765.74 |
| 无形资产处置利得 | - | |
| 政府补助利得 | 30,714,500.00 | 29,017,800.00 |
| 罚没收入 | 3,065,316.18 | 1,817,675.81 |
| 其他 | 1,318,692.21 | 802,910.65 |
| 合计 | 36,022,333.99 | 31,893,152.20 |
33、营业外支出
单位:元 币种:人民币
| 33、营业外支出 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 228,971.80 | 414,308.08 |
| 其中：固定资产处置损失 | 228,971.80 | 414,308.08 |
| 无形资产处置损失 | ||
| 罚款支出 | 647,349.25 | 260,321.71 |
| 捐赠支出 | 1,672,215.24 | 34,664.63 |
| 其他 | 845,565.14 | 865,772.15 |
| 合计 | 3,394,101.43 | 1,575,066.57 |
34、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
| 34、所得税费用： | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税 | 35,286,049.39 | 22,630,132.66 |
| 递延所得税 | 163,668.12 | -1,666,848.84 |
| 合计 | 35,449,717.51 | 20,963,283.82 |
35、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
| 35、政府补助和补贴收入： | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 科技专项资金 | 10,000,000.00 | |
| CRM 企业发展资金 | 200,000.00 | |
| 财政返还 | 5,324,100.00 | |
| 海信双国标地面数字电视接收系统 | 9,338,000.00 | |
| 体感指向遥控装置 | 5,792,000.00 | |
| 税收返还 | 50,400.00 | |
| 境外投资考察补贴款 | 10,000.00 | |
| 科技三项经费 | 26,791,800.00 | |
| 2005年机电技改贷款贴息款 | 1,200,000.00 | |
| 中小企业国际市场开拓资金 | 150,000.00 | |
| 合计 | 30,714,500.00 | 28,141,800.00 |
43
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
36、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金主要为租赁收入、罚没收入、代交的水电汽费、除税费返还外的 其他补助收入等。
37、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、促销费、运输费、售后服务费等。
38、现金流量表补充资料：
| 38、现金流量表补充资料： | ||
|---|---|---|
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 90,662,807.26 | 81,051,913.08 |
| 加：资产减值准备 | -6,472,460.92 | 13,802,089.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 38,280,749.78 | 43,870,219.22 |
| 无形资产摊销 | 1,140,546.81 | 8,456,658.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 22,613,240.60 | 23,437,078.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） |
-618,238.06 | 105,793.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 239,642.39 | 6,382,120.22 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -473,608.56 | -1,288,431.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 41,655.58 | -4,192,185.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 813,871,930.27 | 626,097,806.43 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 692,763,896.25 | -29,494,849.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,699,958,017.89 | -999,201,027.51 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,907,856.49 | -230,972,815.27 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 533,378,707.73 | 438,137,765.29 |
| 减：现金的期初余额 | 621,948,643.17 | 764,036,271.62 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -88,569,935.44 | -325,898,506.33 |
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
| (六)母公司会计报表附注 1、货币资金 |
单位:元 | |
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 人民币金额 | 人民币金额 | |
| 现金： | 183,282.82 | 1,305,468.65 |
| 人民币 | 183,282.82 | 1,305,468.65 |
44
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 银行存款： 人民币 其他货币资金： 人民币 合计 |
464,731,258.71 | 506,380,631.10 |
|---|---|---|
| 464,731,258.71 | 506,380,631.10 | |
| 350,054.48 | 8,814,965.96 | |
| 350,054.48 | 8,814,965.96 | |
| 465,264,596.01 | 516,501,065.71 |
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
| 2、应收票据 (1) 应收票据分类 |
单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 |
期末数 | 期初数 |
| 646,373,437.60 | 918,928,197.74 | |
| 478,887,797.65 | 719,792,544.33 | |
| 1,125,261,235.25 | 1,638,720,742.07 |
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 （%） |
金额 |
比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 |
比例 （%） |
|
| 单项金额重大 的应收账款 |
||||||||
| 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款 |
485,957,135.33 | 100 |
32,376,300.23 | 100 | 708,291,947.32 | 100 | 41,455,260.29 | 100 |
| 其他不重大应 收账款 |
||||||||
| 合计 | 485,957,135.33 | 100 |
32,376,300.23 | 100 | 708,291,947.32 | 100 | 41,455,260.29 | 100 |
(2) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
|||
| 一年以内 | 457,084,531.14 | 94.06 |
22,854,226.56 |
653,314,059.76 | 92.24 | 32,665,702.99 |
| 一至二年 | 7,012,865.72 | 1.44 |
701,286.57 |
22,060,202.11 | 3.11 | 2,206,020.21 |
| 二至三年 | 7,030,273.80 | 1.45 |
1,406,054.76 |
32,917,685.45 | 4.65 | 6,583,537.09 |
| 三至五年 | 14,829,464.67 | 3.05 |
7,414,732.34 |
- | ||
| 合计 | 485,957,135.33 | 100.00 | 32,376,300.23 |
708,291,947.32 | 100.00 | 41,455,260.29 |
- (3) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
45
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 项目 | 期初余额 | 本期增加数 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 应收账款坏帐准备 | 41,455,260.29 | -9,078,960.06 | 32,376,300.23 |
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 期末数 金额 比例（%） |
期初数 金额 比例（%） 351,145,040.97 49.58 |
||
| 比例（%） | 金额 | ||
| 前五名欠款单位合计及比例 | 217,231,981.66 | 44.70 | 351,145,040.97 |
-
(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
(6) 期末关联方应收账款中关联方金额为65,348,780.47 元，占其他应收款总额的13.45%。
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 | 比例 （%） |
金额 |
比例 （%） |
|
| 单项金额重大的 其他应收款项 |
25,002,720.00 | 51.08 |
25,002,720.00 | 89.60 | 25,002,720.00 | 49.38 | 25,002,720.00 | 89.35 |
| 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款项 |
23,946,976.78 | 48.92 |
2,903,600.95 | 10.40 | 25,625,539.93 | 50.62 | 2,981,524.47 | 10.65 |
| 其他不重大其他 应收款项 |
||||||||
| 合计 | 48,949,696.78 | 100.00 | 27,906,320.95 | 100.00 | 50,628,259.93 | 100.00 | 27,984,244.47 | 100.00 |
(2) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
| 账龄 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 |
账面余额 | 坏账准备 |
|||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 一年以内 | 19,218,763.30 | 39.26 |
961,789.67 |
20,817,061.79 | 41.12 | 1,040,853.09 |
| 一至二年 | 847,310.66 | 1.73 |
86,276.60 |
26,071,474.28 | 51.50 | 25,109,595.43 |
| 二至三年 | 25,264,118.88 | 51.61 |
25,048,502.71 | 120,219.92 | 0.24 | 24,043.98 |
| 三年以上 | 3,619,503.94 | 7.39 |
1,809,751.97 | 3,619,503.94 | 7.15 | 1,809,751.97 |
| 合计 | 48,949,696.78 | 100.00 |
27,906,320.95 | 50,628,259.93 | 100.00 | 27,984,244.47 |
(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
| 况 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 期初余额 | 本期增加数 | 期末余额 |
| 27,984,244.47 | -77,923.52 | 27,906,320.95 |
46
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
| (4) 其他应收款前五名欠款情况 | 单位:元 | 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|---|
| 期末数 | 期初数 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 前五名欠款单位合计及比例 | 35,572,431.22 | 72.67 | 38,058,653.82 | 75.17 |
-
(5) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
(6) 期末关联方其他应收款中关联方金额为371,093.60 元，占其他应收款总额的0.76%。
4、预付账款
(1) 预付账款帐龄
| 4、预付账款 (1) 预付账款帐龄 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 期初数 金额 比例（%） 64,365,618.46 100 64,365,618.46 100 |
||||
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 一年以内 | 27,041,045.11 | 100 | 64,365,618.46 | 100 |
| 合计 | 27,041,045.11 | 100 | 64,365,618.46 | 100 |
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 期末数 | 期初数 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 前五名欠款单位 合计及比例 |
14,809,379.25 | 59.11 | 22,667,315.16 | 35.22 |
-
(3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
-
(4) 期末关联方预付账款中关联方金额为525,567.03 元，占其他应收款总额的2.10%。
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 393,639,374.68 | 393,639,374.68 | 537,072,685.60 | 537,072,685.60 | ||
| 在产品 | 559,887.83 | 559,887.83 | 1,480,769.19 | 1,480,769.19 | ||
| 产成品 | 759,537,790.83 | 65,027,403.23 | 694,510,387.60 |
1,276,507,952.86 | 65,027,403.23 | 1,211,480,549.63 |
| 消耗性 生物资 产 |
0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 1,153,737,053.34 | 65,027,403.23 | 1,088,709,650.11 | 1,815,061,407.65 | 65,027,403.23 | 1,750,034,004.42 |
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 在被投资单位 持股比例 |
在被投资单位 表决权比例 |
在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 |
| 青岛海信国际营销有限公司 | 19 | 19 | |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 10 | 10 |
47
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 青岛海信通信有限公司 | 5 | 5 | |
|---|---|---|---|
| 深圳市中彩联科技有限公司 | 10 | 10 |
(2)按成本法核算
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 初始投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 3,800,000 | 3,800,000 | |||
| 300,000 | 300,000 | 300,000 | ||
| 6,050,000 | 6,050,000 | 6,050,000 | 6,050,000 | |
| 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 7,350,000 | 7,350,000 | 3,800,000 | 11,150,000 | 6,050,000 |
8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少 额 |
期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价合计 | 135,967,640.12 | 135,967,640.12 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 135,967,640.12 | 135,967,640.12 | ||
| 2.土地使用权 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 23,743,638.28 | 25,452,264.72 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 23,743,638.28 | 1,708,626.44 | 25,452,264.72 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产减值准备累计金额合 计 |
||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产账面价值合计 | 112,224,001.84 | 1,708,626.44 | 110,515,375.40 | |
| 1.房屋、建筑物 | 112,224,001.84 | 1,708,626.44 | 110,515,375.40 | |
| 2.土地使用权 |
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期增加数 | 本期减少数 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 一、原价合计： | 1,136,956,582.89 | 8,793,640.54 | 8,575,423.04 | 1,137,174,800.39 |
| 其中：房屋及建筑物 | 549,476,424.91 | 253,791.59 | 0.00 | 549,730,216.50 |
| 通用设备 | 96,887,785.95 | 38,440.06 | 1,814,085.88 | 95,112,140.13 |
| 通用仪表 | 25,909,248.33 | 2,184,496.48 | 859,693.95 | 27,234,050.86 |
| 专用设备 | 321,624,846.75 | 4,337,234.59 | 4,843,973.94 | 321,118,107.40 |
| 专用仪表 | 128,547,167.55 | 1,336,269.59 | 474,373.35 | 129,409,063.79 |
| 运输设备 | 14,511,109.40 | 643,408.23 | 583,295.92 | 14,571,221.71 |
| 办公设备 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、累计折旧合计： | 429,468,439.73 | 29,553,686.56 | 6,764,271.80 | 452,257,854.49 |
| 其中：房屋及建筑物 | 98,146,067.80 | 6,391,952.61 | 0.00 | 104,538,020.41 |
| 通用设备 | 35,776,609.49 | 3,195,664.73 | 1,824,495.19 | 37,147,779.03 |
| 通用仪表 | 10,085,786.67 | 2,189,073.15 | 454,192.44 | 11,820,667.38 |
48
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 专用设备 | 209,336,012.99 | 13,124,986.42 | 3,831,401.37 | 218,629,598.04 |
|---|---|---|---|---|
| 专用仪表 | 66,372,333.18 | 3,991,139.25 | 142,304.89 | 70,221,167.54 |
| 运输设备 | 9,751,629.60 | 660,870.40 | 511,877.91 | 9,900,622.09 |
| 办公设备 | - | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 三、固定资产净值合计 | 707,488,143.16 | 0.00 | 0.00 | 684,916,945.90 |
| 其中：房屋及建筑物 | 451,330,357.11 | 445,192,196.09 | ||
| 通用设备 | 61,111,176.46 | 57,964,361.10 | ||
| 通用仪表 | 15,823,461.66 | 15,413,383.48 | ||
| 专用设备 | 112,288,833.76 | 102,488,509.36 | ||
| 专用仪表 | 62,174,834.37 | 59,187,896.25 | ||
| 运输设备 | 4,759,479.80 | 4,670,599.62 | ||
| 办公设备 | - | - | ||
| 四、减值准备合计 | 7,601,508.48 | 0.00 | 118,382.55 | 7,483,125.93 |
| 其中：房屋及建筑物 | - | - | ||
| 通用设备 | 856,392.47 | 73.59 | 856,318.88 | |
| 通用仪表 | 211,999.10 | 211,999.10 | ||
| 专用设备 | 502,487.88 | 9,566.85 | 492,921.03 | |
| 专用仪表 | 5,781,928.21 | 5,781,928.21 | ||
| 运输设备 | 248,700.82 | 108,742.11 | 139,958.71 | |
| 办公设备 | - | - | ||
| 五、固定资产净额合计 | 699,886,634.68 | 0.00 | 0.00 | 677,433,819.97 |
| 其中：房屋及建筑物 | 451,330,357.11 | 445,192,196.09 | ||
| 通用设备 | 60,254,783.99 | 57,108,042.22 | ||
| 通用仪表 | 15,611,462.56 | 15,201,384.38 | ||
| 专用设备 | 111,786,345.88 | 101,995,588.33 | ||
| 专用仪表 | 56,392,906.16 | 53,405,968.04 | ||
| 运输设备 | 4,510,778.98 | 4,530,640.91 | ||
| 办公设备 | - | - |
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
| 期末数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 帐面余额 | 减值准 备 |
帐面净额 | 帐面余额 | 减值准 备 |
帐面净额 |
| 45,378,490.03 | 0 |
45,378,490.03 | 30,623,953.20 | - | 30,623,953.20 |
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
| 期初数 | 本期增加 | 本期减 少 |
转入固定资 产 |
期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 7,054,970.91 | 242,881.38 | 7,297,852.29 | ||
| 4,413,403.53 | 3,380.00 | 4,416,783.53 | ||
| 2,637,371.40 | 227,655.00 | 2,865,026.40 | ||
| 16,518,207.36 | 15,226,502.75 | 945,882.30 | 30,798,827.81 | |
| 30,623,953.20 | 15,700,419.13 | 945,882.30 | 45,378,490.03 |
49
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
11、固定资产清理
| 期初数 | 期末数 | 期末有余额的转入清理的原因 |
|---|---|---|
| 195,668.02 | 156,742.54 | 处理程序未完结 |
| 195,668.02 | 156,742.54 | － |
12、无形资产
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
| 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末账面余额 | 累计减值准备 金额 |
|---|---|---|---|---|
| 16,960,402.48 | 0.00 |
0.00 | 16,960,402.48 | |
| 13,440,000.00 | 0.00 |
0.00 | 13,440,000.00 | |
| 6,596,675.50 | 0.00 |
0.00 | 6,596,675.50 | 64,965,000.00 |
| 91,860,200.54 | 0.00 |
0.00 | 91,860,200.54 | |
| 128,857,278.52 | 0.00 |
0.00 | 128,857,278.52 | 64,965,000.00 |
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 年初账面余额 | 本期计 提额 |
本期减少额 | 期末账面余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 转回 | 转销 | 合计 | ||||
| 一、坏账准 备 |
69,439,504.76 | 0.00 | 9,156,883.58 | 0.00 | 9,156,883.58 | 60,282,621.18 |
| 二、存货跌 价准备 |
65,027,403.23 | 65,027,403.23 | ||||
| 三、可供出 售金融资产 减值准备 |
||||||
| 四、持有至 到期投资减 值准备 |
||||||
| 五、长期股 权投资减值 准备 |
6,050,000.00 | 6,050,000.00 | ||||
| 六、投资性 房地产减值 准备 |
||||||
| 七、固定资 产减值准备 |
7,601,508.48 | 118,382.55 | 118,382.55 | 7,483,125.93 | ||
| 八、工程物 资减值准备 |
||||||
| 九、在建工 程减值准备 |
||||||
| 十、生产性 生物资产减 值准备 |
||||||
| 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 |
||||||
| 十一、油气 资产减值准 |
50
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 备 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 十二、无形 资产减值准 备 |
64,965,000.00 | 64,965,000.00 | ||||
| 十三、商誉 减值准备 |
||||||
| 十四、其他 | ||||||
| 合计 | 213,083,416.47 | 0.00 | 9,156,883.58 | 118,382.55 | 9,275,266.13 | 203,808,150.34 |
14、应付票据
| 14、应付票据 | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 0.00 | 251,468,141.45 |
| 银行承兑汇票 | 0.00 | - |
| 合计 | 0.00 | 251,468,141.45 |
15、应付账款：
-
(1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
-
16、预收账款：
-
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加额 | 本期支付额 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 0.00 | 76,778,071.01 | 76,780,784.31 | -2,713.30 |
| 二、职工福利费 | -4,740.00 | 4,927,644.11 | 4,922,904.11 | - |
| 三、社会保险费 | -197,167.17 | 9,339,113.47 | 9,313,845.68 | -171,899.38 |
| 四、住房公积金 | -1,393,311.64 | 6,251,227.58 | 6,642,336.08 | -1,784,420.14 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,500,233.55 | 1,793,885.63 | 1,536,567.02 | 4,757,552.16 |
| 六、非货币性福利 | 0 | - | - | - |
| 七、因解除劳动关系给予的补偿 | 0 | - | - | - |
| 八、其他 | ||||
| 其中：以现金结算的股份支付 | ||||
| 合计 | 2,905,014.74 | 99,089,941.80 | 99,196,437.20 | 2,798,519.34 |
18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民 | ||
|---|---|---|
| 期末数 | 期初数 | 计缴标准 |
| -18,209,091.45 | -40,592,633.08 | 应税销售额的17%计算销项税额 减去可抵扣的进项税额 |
| -38,183.44 | 2,909.76 | 服务收入 |
| 2,779,076.16 | 1,282,177.19 | 应缴流转税额7% |
| 68,931.97 | 557,603.73 | 应缴流转税额3% |
| 29,204,160.26 | 50,885,609.85 | |
| 3,339,671.39 | 1,932,381.44 | |
| 5,380,498.85 | 1,351,913.01 | |
| 22,525,063.73 | 15,419,961.90 | -- |
51
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
19、其他应付款：
| 19、其他应付款： | ||
|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||
| 项目 | 期末账面金额 | 年初账面金额 |
| 其他应付款 | 395,235,056.60 | 389,617,851.03 |
| 其中：预提费用 | 272,699,526.22 | 193,874,042.55 |
-
(1) 本报告期其他应付款中有应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，详见本附注 中关联交易。
-
(2) 期末余额中欠关联方金额为50,183,618.97 元。
20、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期初数 | 本期结转数 | 期末数 |
|---|---|---|---|
| TC29010UF/TC2911AL专项拨款 | 489,130.00 | 489,130.00 | |
| 机卡分离数字机顶盒项目专项款 | 8,354,650.79 | 23,926.86 | 8,330,723.93 |
| 数字电视接收设备终端规范拨款 | 120,000.00 | 120,000.00 | |
| 重点产品扶持基金 | 197,900.00 | 197,900.00 | |
| 高清晰度电视接收机专项款 | 472,140.00 | 472,140.00 | |
| TL1700/TL2000系列液晶电视专项拨款 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 高等院校与科研机构转化高新技术成果奖励款 | 143,737.90 | 143,737.90 | |
| 高清电视机芯标准平台的研究与实用化成果转化奖励 | 160,000.00 | 160,000.00 | |
| 合计 | 10,187,558.69 | 23,926.86 | 10,163,631.83 |
21、股本
| 21、股本 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位:股 | |||||
| 项目 | 年初数 | 本次变动增 (+)减（-） |
年末数 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 一、有限售条件的流通股 | |||||
| 其中：境内法人股 | 238,967,810.00 | 48.4% | - | 238,967,810.00 | 48.4% |
| 境外法人股 | |||||
| 有限售条件的流通股合计 | 238,967,810.00 | 48.4% | - | 238,967,810.00 | 48.4% |
| 三、无限售条件的流通 | |||||
| 其中：人民币普通股 | 254,800,000.00 | 51.6% | - | 254,800,000.00 | 51.6% |
| 无限售条件的流通股合计 | 254,800,000.00 | 51.6% | - | 254,800,000.00 | 51.6% |
| 股份总数 | 493,767,810.00 | 100.0% | - | 493,767,810.00 | 100.0% |
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
| 22、资本公积： | 单位:元币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,359,396,629.33 |
1,359,396,629.33 | ||
| 其他资本公积 | 214,096,690.64 | 214,096,690.64 | ||
| 合计 | 1,573,493,319.97 | 1,573,493,319.97 |
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
52
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 162,504,323.45 | 162,504,323.45 | ||
| 任意盈余公积 | 83,174,940.07 | 83,174,940.07 | ||
| 合计 | 245,679,263.52 | 245,679,263.52 |
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
| 24、未分配利润： | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 提取或分配比例 |
| 调整前年初未分配利润 | 516,071,425.01 | — |
| 调整 年初未分配利润（调增+,调减-） | — | |
| 调整后年初未分配利润 | 516,071,425.01 | — |
| 加：本期净利润 | 96,158,690.54 | — |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 612,230,115.55 | — |
25、营业收入
- (1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|
| 本期发生额 | 上期发生额 |
| 5,157,537,342.90 | 4,076,519,275.71 |
| 866,464,133.95 | 474,415,364.68 |
| 6,024,001,476.85 | 4,550,934,640.39 |
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
| 本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 |
| 5,157,537,342.90 | 4,293,386,081.55 | 4,076,519,275.71 | 3,344,426,438.28 |
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
| 本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 |
| 5,150,896,547.02 | 4,287,150,678.68 | 4,076,519,275.71 | 3,344,426,438.28 |
| 6,640,795.88 | 6,235,402.87 |
||
| 5,157,537,342.90 | 4,293,386,081.55 | 4,076,519,275.71 | 3,344,426,438.28 |
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
| 地区名称 | 本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 |
53
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 4,155,860,851.23 | 3,296,195,605.87 | 3,684,535,323.72 | 2,952,265,364.52 |
|---|---|---|---|
| 1,001,676,491.67 | 997,190,475.68 |
391,983,951.99 | 392,161,073.76 |
| 5,157,537,342.90 | 4,293,386,081.55 | 4,076,519,275.71 | 3,344,426,438.28 |
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
| 收入情况 | 单位:元 币种:人民币 |
|---|---|
| 销售收入总额 | 占公司全部销售收入的比例(%) 19.60 9.25 6.28 1.73 1.10 37.96 |
| 1,010,784,193.52 | |
| 477,170,858.27 | |
| 324,128,006.24 | |
| 89,034,451.78 | |
| 56,647,082.78 | |
| 1,957,764,592.59 |
26、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
| 26、营业税金及附加： | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计缴标准 |
| 营业税 | 818,647.52 | 749,718.01 | 服务收入5% |
| 城建税 | 13,717,054.96 | 14,856,919.33 | 应缴流转税额7% |
| 教育费附加 | 6,944,115.38 | 6,371,275.19 | 应缴流转税额3% |
| 地方教育费附加 | 1,446,825.83 | 2,020,396.74 | 应缴流转税额1% |
| 其他 | 480,396.55 | 422,443.23 | |
| 合计 | 23,407,040.24 | 24,420,752.50 | -- |
27、投资收益
单位:元 币种:人民币
| 27、投资收益 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 产生投资收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、金融资产投资收益 | 473,608.56 | |
| 二、股权投资投资收益 | ||
| 1.成本法核算确认 | ||
| 2.权益法核算确认 | ||
| 3.处置股权收益 | 1,288,431.03 | |
| 合计 | 473,608.56 | 1,288,431.03 |
28、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
| 28、资产减值损失 | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -8,864,283.58 | 3,868,356.88 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 |
54
青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 九、在建工程减值损失 | ||
|---|---|---|
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -8,864,283.58 | 3,868,356.88 |
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
| 29、营业外收入： | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 739,491.55 | 53,653.74 |
| 其中：固定资产处置利得 | 739,491.55 | 53,653.74 |
| 无形资产处置利得 | ||
| 政府补助利得 | 15,190,400.00 | 28,141,800.00 |
| 罚没收入 | 2,966,001.32 | 1,156,328.94 |
| 其他 | 1,053,929.66 | 207,665.54 |
| 合计 | 19,949,822.53 | 29,559,448.22 |
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
| 30、营业外支出： | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 193,815.38 | 407,445.42 |
| 其中：固定资产处置损失 | 193,815.38 | 407,445.42 |
| 无形资产处置损失 | ||
| 罚款支出 | 626,766.89 | 259,681.76 |
| 捐赠支出 | 1,656,447.74 | 21,792.41 |
| 其他 | 739,861.05 | 28,936.70 |
| 合计 | 3,216,891.06 | 717,856.29 |
31、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|
| 本期数 | 上年同期数 |
| 32,052,896.85 | 16,156,069.87 |
| 0.00 | -580,253.53 |
| 32,052,896.85 | 15,575,816.34 |
32、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
| 32、政府补助和补贴收入： | 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 海信双国标地面数字电视接收系统 | 9,338,000.00 | |
| 体感指向遥控装置 | 5,792,000.00 | |
| 税收返还 | 50,400.00 | |
| 境外投资考察补贴款 | 10,000.00 | |
| 科技三项经费 | 26,791,800 | |
| 2005年机电技改贷款贴息款 | 1,200,000 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 中小企业国际市场开拓资金 | 150,000 | |
|---|---|---|
| 合计 | 15,190,400.00 | 28,141,800.00 |
| 33、现金流量表补充资料： |
| 中小企业国际市场开拓资金 | 150,000 | 150,000 | ||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 15,190,400.00 | 28,141,800.00 | ||
| 33、现金流量表补充资料： | ||||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 96,158,690.54 | 73,781,379.05 | ||
| 加：资产减值准备 | -8,864,283.58 | 3,868,356.88 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,810,180.01 | 29,174,853.35 | ||
| 无形资产摊销 | 2,155,131.88 | 2,672,719.21 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 20,078,196.75 | 21,584,246.49 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） |
-538,596.70 | 353,791.68 | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | - | 4,751,250.00 | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -473,608.56 | -1,288,431.03 | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -580,253.53 | |||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 671,792,674.51 | 517,717,012.36 | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 760,280,380.33 | -120,328,717.39 | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,574,591,324.41 | -729,741,075.00 | ||
| 其他 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,192,559.23 | -198,034,867.93 | ||
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||||
| 债务转为资本 | ||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||||
| 融资租入固定资产 | ||||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金的期末余额 | 465,264,596.01 | 321,462,497.74 | ||
| 减：现金的期初余额 | 516,501,065.71 | 636,005,173.58 | ||
| 加：现金等价物的期末余额 | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,236,469.70 | -314,542,675.84 |
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名 称 |
关联 关系 |
企业 类型 |
注册地 | 法人代 表 |
业务性质 | 注册资本 | 母公司对本 企业的持股 比例(%) |
母公司对本 企业的表决 权比例(%) |
本企业最 终控制方 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 海信集团 有限公司 |
控股 股东 |
国有 控股 |
青岛 | 周厚健 | 国有资产 委托营运 |
80,617.22 | 48.4 | 48.4 |
青岛市国 资委 |
母公司主要经营业务或管理活动：国有资产委托营运；电视机、影碟机、音响、广播电视设备、空调器、 电子计算机、电话、通讯产品、网络产品、电子产品的制造、销售及服务；软件开发、网络服务；技术 开发，咨询；自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）；对外经济技术合作业务（按外经贸部核准
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
项目经营）；产权交易自营、经纪、信息服务；中国保监会批准的财产保险（有效期至2008 年6 月6 日）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
| 子公司全称 | 子公司 类型 |
企业 类型 |
注册地 |
法人代 表 |
业务性质 | 注册资本 | 持股比 例(%) |
表决权 比例 (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 广东海信多 媒体有限公 司 |
全资子 公司 |
有限 公司 |
佛山市顺德区 大良街道办事 处五沙居委会 新锐路9号 |
刘洪新 | 电视机生产销售 | 30,000,000 | 100 |
100 |
| 淄博海信电 子有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
淄博市张店区 柳泉路107号 |
刘洪新 | 电视机生产销售 | 34,700,000 | 95 |
95 |
| 辽宁海信电 子有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
抚顺市顺城区 长春街21号 |
刘洪新 | 电视机生产销售 | 71,040,000 | 57.5 |
57.5 |
| 贵阳海信电 子有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
贵阳市小河区 红河路39号 |
刘洪新 | 电视机生产销售 | 100,189,000 | 51 |
51 |
| 青岛海信信 芯科技有限 公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
青岛市江西路 11 号 |
于淑珉 | 高科技信息、软 件和数字芯片的 研究开发与销售 |
20,000,000 | 79.675 | 79.675 |
| 青岛海信传 媒网络技术 有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
青岛市崂山区 香港东路248 号131 室 |
于淑珉 | 多媒体网络视 频、互联网增值 服务、相关电子 产品的研发、生 产、销售 |
15,900,000 | 88.33 |
88.33 |
| 南非海信发 展有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
南非米德兰高 科技区 |
汤业国 | 电视机生产销售 | 2,600 | 93.5 |
93.5 |
| 海信欧洲研 发中心荷兰 有限公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
荷兰埃因霍温 | 王俊昌 | 电视机相关电子 产品的技术开 发、转让 |
80 万欧元 | 70 |
70 |
| 北京海信数 码科技有限 公司 |
控股子 公司 |
有限 公司 |
北京海淀区上 地四街9 号 |
程开训 | 技术开发、销售 服务 |
10,000,000 | 75 |
75 |
3、本企业的其他关联方情况
| 3、本企业的其他关联方情况 | |
|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司关系 |
| 青岛海信模具有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信通信有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信进出口有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 海信（香港）有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信宽带多媒体技术股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 海信匈牙利有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信智能商用设备有限公司 | 集团兄弟公司 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 海信(山东)空调有限公司 | 集团兄弟公司 |
|---|---|
| 住友海信有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信光学有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 广东科龙配件有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信电子产业控股股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信房地产股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信物业经营有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 青岛海信塑料制品有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 海信科龙电器股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 海信科龙模具有限公司 | 集团兄弟公司 |
4、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联交易内 容 |
关联交易 定价原则 |
本期数 | 上年同期数 | ||
| 金额 | 占同类交 易金额的 比例(%) |
金额 | 占同类交 易金额的 比例(%) |
|||
| 青岛海信模具 有限公司 |
采购机壳、遥 控器、模具加 工等 |
按照同期 市价执行 |
224,958,351.26 | 4.70 | 172,800,021.96 | 6.15 |
| 青岛海信通信 有限公司 |
委托电视、机 顶盒等维修 |
按照同期 市价执行 |
170,970,070.19 | 3.57 | 21,100,986.31 | 0.75 |
| 青岛海信进出 口有限公司 |
采购屏等进 口件 |
按照同期 市价执行 |
1,080,380,507.04 | 22.58 | 212,270,369.03 | 7.56 |
| 海信(香港)有 限公司 |
采购集成电 路、屏等进口 件 |
按照同期 市价执行 |
207,019,795.30 | 4.33 | 171,398,892.48 | 6.10 |
| 青岛赛维家电 服务产业股份 有限公司 |
委托电视、机 顶盒等维修 |
按照同期 市价执行 |
12,207,857.48 | 12.09 | 20,085,470.09 | 19.76 |
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联交易内 容 |
关联交易 定价原则 |
本期数 | 上年同期数 | ||
| 金额 | 占同类交 易金额的 比例(%) |
金额 | 占同类交 易金额的 比例(%) |
|||
| 青岛海信通信 有限公司 |
销售电视电 路板材料 |
按照同期 市价执行 |
152,346,741.85 | 2.47 | 0 | 0 |
| 青岛海信宽带 多媒体技术股 份有限公司 |
销售光纤到 户接入设备 |
按照同期 市价执行 |
93,292,393.46 | 1.51 | 0 | 0 |
| 青岛海信进出 口有限公司 |
代理销售部 分电视 |
按照同期 市价执行 |
1,030,153,456.06 | 16.68 | 397,099,987.39 | 7.49 |
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
| 应收帐款 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
| 海信匈牙利有限公司 | 26,696,489.68 | 18,139,076.64 |
| 青岛海信进出口有限公司 | 29,658,992.61 | 44,622,144.14 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 300,439.15 | |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 180,994.00 | |
| 青岛海信智能商用设备有限公司 | 661.80 | |
| 青岛海信宽带多媒体技术股份有限公司 | 30,909,154.51 | |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 4,298,538.40 | |
| 青岛海信通信有限公司 | 2,358,349.89 | |
| 其他应收款 | 期末余额 | 年初余额 |
| 青岛海信通信有限公司 | 1,436.00 | |
| 海信(山东)空调有限公司 | 582,057.31 | 50,000.00 |
| 青岛海信智能商用设备有限公司 | 5,111.64 | |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 11,903.53 | |
| 青岛海信模具有限公司 | 178,745.60 | |
| 预付帐款 | 期末余额 | 年初余额 |
| 住友海信有限公司 | 525,567.03 | 525,567.03 |
| 海信（香港）有限公司 | 559,803.67 | |
| 应付帐款 | 期末余额 | 年初余额 |
| 青岛海信光学有限公司 | 446,165.17 | 509,229.83 |
| 青岛海信进出口有限公司 | 166,557,375.00 | 178,081,777.15 |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 53,100.00 | |
| 广东科龙配件有限公司 | 131,987.51 | |
| 青岛海信通信有限公司 | 375,003.93 | |
| 海信（香港）有限公司 | 53,252,359.75 | 202,564,478.79 |
| 青岛海信模具有限公司 | 2,926,949.19 | 14,045,784.15 |
| 其他应付款 | 期末余额 | 年初余额 |
| 青岛海信模具有限公司 | 3,000.00 | 1,028,000.00 |
| 海信（香港）有限公司 | 4,550,210.64 | 4,854,042.73 |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 101,382.70 | |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 8,981.75 | |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 1,588,313.50 | |
| 海信集团有限公司 | 50,070,254.52 | 50,000,000.00 |
| 预收帐款 | 期末余额 | 年初余额 |
| 青岛赛维家电服务产业股份有限公司 | 100.00 | |
| 海信(山东)空调有限公司 | 25,385.75 | |
| 应收票据 | 期末余额 | 年初余额 |
| 青岛海信进出口有限公司 | 432,037,797.65 | 617,192,544.33 |
| 青岛海信宽带多媒体技术股份有限公司 | 10,850,000.00 | |
| 海信(山东)空调有限公司 | 378,077.01 | |
| 应付票据 | 期末余额 | 年初余额 |
| 青岛海信光学有限公司 | 416,593.47 | 221,032.77 |
| 青岛海信模具有限公司 | 435,487.71 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
(八)股份支付： 无
-
(九)或有事项： 无
-
(十)承诺事项： 无
-
(十一)资产负债表日后事项： 无
-
(十二)其他重要事项： 无
-
(十三)补充资料：
-
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益
单位:元 币种:人民币
| 每股收益 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.03 | 3.07 | 0.177 | 0.177 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 |
2.17 | 2.20 | 0.127 | 0.127 |
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青岛海信电器股份有限公司 2008 年半年度报告
八、备查文件目录
-
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本
-
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
-
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
董事长：于淑珉
青岛海信电器股份有限公司
2008 年8 月27 日
61