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Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2014
Apr 24, 2015
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Annual Report
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2014 年年度报告
公司代码：600060 公司简称：海信电器
青岛海信电器股份有限公司 2014 年年度报告
重要提示
-
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
-
二、 公司全体董事出席董事会会议。
-
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
-
四、 公司负责人于淑珉、主管会计工作负责人王代华及会计机构负责人（会计主管人员）贾文鹏 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
-
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所审计，本年度母公司实现净利润1,351,396,579.33 元，期初未分配利润 4,631,740,912.15元，期末可供分配利润5,505,541,845.45元。按公司现行总股本1,308,481,222 股，向股东每10 股派发现金3.25 元（含税），共计425,256,397.15 元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意 投资风险。
- 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
-
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
-
否
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2014 年年度报告
| 目录 | |
|---|---|
| 第一节 | 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3 |
| 第二节 | 公司简介............................................................................................................................. 4 |
| 第三节 | 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6 |
| 第四节 | 董事会报告......................................................................................................................... 8 |
| 第五节 | 重要事项........................................................................................................................... 18 |
| 第六节 | 股份变动及股东情况....................................................................................................... 21 |
| 第七节 | 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 25 |
| 第八节 | 公司治理........................................................................................................................... 30 |
| 第九节 | 内部控制........................................................................................................................... 32 |
| 第十节 | 财务报告........................................................................................................................... 33 |
| 第十一节 | 备查文件目录................................................................................................................. 133 |
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2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 公司 | 指 | 青岛海信电器股份有限公司 |
| 集团 | 指 | 海信集团有限公司 |
| 会计师 | 指 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
二、 重大风险提示
本公司发布的信息以指定信息披露媒体《上海证券报》和《中国证券报》的公告为准，敬请 广大投资者理性投资，注意风险。
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2014 年年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
| 一、 公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 | 青岛海信电器股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 海信电器 |
| 公司的外文名称 | HISENSE ELECTRIC CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | HXDQ |
| 公司的法定代表人 | 于淑珉 |
二、 联系人和联系方式
| 二、 联系人和联系方式 | |
|---|---|
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 江海旺 |
| 联系地址 | 青岛市东海西路17号 |
| 电话 | （0532）83889556 |
| 传真 | （0532）83889556 |
| 电子信箱 | [email protected] |
三、 基本情况简介
| 三、 基本情况简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 | 青岛市经济技术开发区前湾港路218号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 266555 |
| 公司办公地址 | 青岛市经济技术开发区前湾港路218号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266555 |
| 公司网址 | www.hisense.com |
| 电子信箱 | [email protected] |
四、 信息披露及备置地点
| 四、 信息披露及备置地点 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 |
www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 董秘办 |
五、 公司股票简况
| 五、 公司股票简况 | |||
|---|---|---|---|
| 公司股票简况 | |||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 海信电器 | 600060 |
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
| （一） 基本情况 | |
|---|---|
| 注册登记日期 | |
| 注册登记地点 | 青岛市工商行政管理局 |
| 企业法人营业执照注册号 | 370200018055625 |
| 税务登记号码 | 37021126462882X |
| 组织机构代码 | 26462882-X |
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2014 年年度报告
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见1998 年及其他年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
未发生重大变化。
（四） 公司上市以来 , 历次控股股东的变更情况 未发生重大变化。
七、 其他有关资料
| 七、 其他有关资料 | ||
|---|---|---|
| 公司聘请的会计师事务所（境 内） |
名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 | |
| 签字会计师姓名 | 胡佳青 | |
| 张守心 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 |
名称 | 平安证券有限责任公司 |
| 办公地址 | ||
| 签字的保荐代表 人姓名 |
徐圣能、朱翔坚 | |
| 持续督导的期间 | 2009.12-2014.12 |
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2014 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
-
一
-
( ) 主要会计数据
| (一) 主要会计数据 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 主要会计数据 | 2014年 | 2013年 | 本期比 上年同 期增减 (%) |
2012年 |
| 营业收入 | 29,007,069,215.72 | 28,479,859,095.63 | 1.85 | 25,251,980,431.00 |
| 归属于上市公司股东 的净利润 |
1,400,041,987.42 | 1,582,879,067.44 | -11.55 | 1,603,158,980.57 |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 |
1,320,060,900.82 | 1,484,302,760.33 | -11.07 | 1,524,081,725.86 |
| 经营活动产生的现金 流量净额 |
954,502,474.69 | 1,314,957,642.46 | -27.41 | 233,760,452.56 |
| 2014年末 | 2013年末 | 本期末 比上年 同期末 增减（% ） |
2012年末 | |
| 归属于上市公司股东 的净资产 |
10,820,455,961.25 | 9,888,056,226.72 | 9.43 | 8,784,430,054.23 |
| 总资产 | 20,703,513,257.23 | 20,003,396,082.01 | 3.50 | 18,408,721,649.18 |
(二) 主要财务指标
| (二) 主要财务指标 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 主要财务指标 | 2014年 | 2013年 | 本期比上年同 期增减(%) |
2012年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.070 | 1.211 |
-11.64 |
1.229 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.070 | 1.210 |
-11.57 |
1.225 |
| 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） |
1.009 | 1.136 |
-11.18 |
1.169 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.52 | 17.03 |
减少3.51个百 分点 |
20.10 |
| 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） |
12.75 | 15.97 |
减少3.22个百 分点 |
19.11 |
二、 内外会计准则下会计数据差异
-
一
-
( ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况
-
□适用 √不适用
-
( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
- √适用 □不适用
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2014 年年度报告
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 非经常性损益项目 | 2014年金额 | 2013年金额 | 2012年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 943,453.33 | -3,191,090.80 | -454,967.79 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 |
|||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 |
91,219,499.27 | 61,606,963.12 | 108,700,168.86 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 |
|||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
|||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 20,339,148.05 | 49,999,692.46 | 9,842,747.01 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 |
|||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 |
|||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 |
|||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 |
|||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 |
|||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 |
|||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 |
|||
| 对外委托贷款取得的损益 | 1,427,666.65 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 |
|||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 |
|||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 |
-4,797,224.84 | 17,891,730.49 | -10,145,058.24 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额 | -12,930,652.04 | -10,199,454.06 | -7,111,791.54 |
| 所得税影响额 | -14,793,137.17 | -17,531,534.10 | -23,181,510.24 |
| 合计 | 79,981,086.60 | 98,576,307.11 | 79,077,254.71 |
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2014 年年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、行业新变化
在全球工业4.0 战略发展背景下，中国制造业确定了创新驱动、转型升级的发展方向。电视 产品已经由单一传统属性发展到传统属性与场景属性并重的时代。传统属性是指电视产品所具备 的画质、音响、外观和工艺等；场景属性是指通过软件和互联网的运营服务，在客厅这样的场景 下，通过电视建立了人和服务的连接。电视的显示技术呈现出三条技术路线，即以海信等为代表 的高动态范围、高色域等特点的ULED 液晶显示技术，以LG 等公司为代表的OLED 技术，以海信为 代表的激光显示技术。
随着国内互联网电视视频牌照政策的清晰落地，中国家庭互联网带宽不断升级和智能电视交 互系统的不断升级，智能电视的活跃度不断提高，中国消费者越来越喜欢智能电视所提供的优秀 的画质体验和互联网服务。电视作为客厅娱乐的主体，多种深度融合的业务应用场景将不断出现， 互联网＋智能电视的客厅经济的时代已经到来。
２、公司经营表现
公司一直坚持“技术立企、稳健经营”经营理念，坚持技术创新、产品创新、服务创新，以 用户体验为中心，全面实施追求极致的精品战略。
市场规模持续领先
Display Search 数据显示，2014 年度海信电视以5.6%的出货额占有率排名全球第四位，海 信4K 电视以8.3%的出货额占有率排名全球第四位。根据中怡康数据统计，截止2014 年底，海信 液晶电视的零售量和零售额占有率达到16.66%和16.24%，双双高居中国彩电市场第一位；海信 4K 超高清电视以19.46%的零售量占有率占据彩电市场第一位。从2004 年开始，海信平板电视已 经连续十一年在中国彩电市场上占有率位居第一。
技术与产品开发成果丰硕，实现产品差异化创新
公司重点推出了ULED 电视和激光影院产品。在“有屏”的液晶显示领域，ULED 产品实现了 画质的重大进步，拥有背光分区动态控制技术等方向一百多项国际国内专利，打破重大显示技术 革新均由国外企业主导的局面，带动了整个行业进步。ULED 产品获得2015 年国际消费电子展“全 球显示技术年度金奖”。在“无屏”的新型显示领域，海信的长期技术积累发挥了重要作用，经 过多年的技术攻关，2014 年海信的激光影院成功商用，领先行业实现产品批量上市，以其超大尺 寸、高色域、成本和功耗等优势成为革命性的显示产品。
公司始终坚持以用户体验为中心的产品理念，打造精品战略。以终端产品市场占有量优势， 建立了以视频、购物、教育、游戏为四大核心的智能电视互联网服务，不断满足用户的需求。截 至2014 年末公司累计激活量突破800 万，激活率达到81.1%，智能电视日活跃用户数量达296 万， 全年日均活跃率达37.0%。
引入NPS 管理系统，用户体验和用户黏性不断提升
从2014 年开始公司推行NPS（用户净推荐值）管理，将提升用户体验置于企业的战略位置， 以用户体验为核心开展产品规划研发、生产制造、销售、用户服务和质量管理工作，制定实施用
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2014 年年度报告
户体验的适应性标准，建立用户体验服务交互平台，与用户全面沟通体验感受。通过围绕用户接 触点体验的不断改善，提升用户体验，追求用户推荐和满意。
一 ( ) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 29,007,069,215.72 | 28,479,859,095.63 | 1.85 |
| 营业成本 | 24,123,948,961.46 | 23,376,427,578.06 | 3.20 |
| 销售费用 | 2,549,084,150.03 | 2,501,147,741.09 | 1.92 |
| 管理费用 | 819,188,497.70 | 772,795,017.40 | 6.00 |
| 财务费用 | -43,135,729.36 | -55,951,855.22 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,502,474.69 | 1,314,957,642.46 | -27.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,204,601.74 | 472,663,509.83 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -487,395,646.03 | -430,383,572.10 | 不适用 |
| 研发支出 | 1,128,182,373.34 | 1,100,404,347.51 | 2.52 |
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 29,007,069,215.72 | 28,479,859,095.63 |
1.85 |
| 营业成本 | 24,123,948,961.46 | 23,376,427,578.06 |
3.20 |
(2) 主要销售客户的情况
| 年度 | 前5名客户销售额（万元） | 占年度销售总额（%） |
|---|---|---|
| 2014年 | 950,837.97 | 32.78 |
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
| 单位：元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 成本构 成项目 |
本期金额 | 本期占总 成本比例 (%) |
上年同期金额 | 上年同期 占总成本 比例(%) |
本期金额 较上年同 期变动比 例(%) |
| 多媒体行 业 |
原材料 | 2,124,262.14 | 97.05 |
2,074,726.16 |
96.85 |
2.39 |
| 人工 | 37,808.21 | 1.73 |
42,954.12 |
2.01 |
-11.98 |
|
| 折旧 | 9,950.55 | 0.45 |
8,325.79 |
0.39 |
19.51 |
|
| 能源 | 7,342.71 | 0.34 |
7,606.14 |
0.36 |
-3.46 |
(2) 主要供应商情况
| 年度 | 前5名供应商采购额（万元） | 占年度销售总额（%） |
|---|---|---|
| 2014 | 1,163,717.91 | 50.97 |
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2014 年年度报告
4 费用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 销售费用 | 2,549,084,150.03 | 2,501,147,741.09 |
1.92 |
| 管理费用 | 819,188,497.70 | 772,795,017.40 |
6.00 |
| 财务费用 | -43,135,729.36 | -55,951,855.22 |
不适用 |
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
| 单位：元 | |
|---|---|
| 本期费用化研发支出 | 1,128,182,373.34 |
| 本期资本化研发支出 | |
| 研发支出合计 | 1,128,182,373.34 |
| 研发支出总额占净资产比例（%） | 10.14 |
| 研发支出总额占营业收入比例（%） | 3.89 |
6 现金流
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,502,474.69 | 1,314,957,642.46 | -27.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,204,601.74 | 472,663,509.83 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -487,395,646.03 | -430,383,572.10 | 不适用 |
( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收 入比上 年增减 （%） |
营业成 本比上 年增减 （%） |
毛利率 比上年 增减（%） |
| 电视机 | 26,363,559,592.25 | 21,615,702,599.57 | 18.01 | 1.80 | 3.13 | 减少 1.06 个 百分点 |
2、 主营业务分地区情况
| 2、 主营业务分地区情况 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 国内 | 19,464,297,996.65 | 5.84 |
| 国外 | 7,281,468,189.81 | 25.59 |
( 三 ) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
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2014 年年度报告
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末 数占总资 产的比例 （%） |
上期期末数 | 上期期末 数占总资 产的比例 （%） |
本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 其他流动资产 | 476,708,584.93 | 2.30 |
136,259,550.75 |
0.68 | 249.85 |
| 可供出售金融 资产 |
203,770,737.84 | 0.98 |
8,502,000.00 |
0.04 | 2,296.74 |
| 长期股权投资 | 49,596,412.79 | 0.24 |
268,146,890.07 |
1.35 | -81.50 |
| 投资性房地产 | 131,417,108.07 | 0.63 |
69,835,981.82 |
0.35 | 88.18 |
| 商誉 | 8,438,125.02 | 0.04 |
0.00 | 不适用 |
|
| 应付票据 | 894,456,603.83 | 4.32 |
1,366,077,090.09 | 6.88 | -34.52 |
| 应交税费 | 202,905,183.81 | 0.98 |
305,715,113.18 |
1.53 | -33.63 |
| 递延收益 | 99,066,731.72 | 0.48 |
58,337,900.59 |
0.29 | 69.82 |
其他流动资产：增值税留抵重分类到其他流动资产。
可供出售金融资产：因对被投资单位不具有重大影响从而自长期股权投资转入。 长期股权投资：因对被投资单位不具有重大影响从而转出到可供出售金融资产。 投资性房地产：出租的房屋面积增加。
商誉：本期新增子公司纳入合并范围。
应付票据：本期新开票据减少。
应交税费： 应交企业所得税同比下降。 递延收益：本期收到政府补助款项增加。 ( 四 ) 核心竞争力分析 请详见公司经营讨论。
( 五 ) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
| 公司名称 | 投资金额 （万元） |
股权占 比（%） |
主要业务 |
|---|---|---|---|
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 1035.94 | 19.89 |
传媒网络技术及相关电子产品的研 发、生产和销售等。 |
| 海视云（北京）科技有限公司 | 1471.29 | 83.12 |
计算机软件的技术开发、咨询、服务、 转让、培训；计算机软件的批发、佣 金代理（拍卖除外）及进出口业务。 |
| 海信美国多媒体研发中心 | 626.10 | 100.00 |
智能产品及应用软件等研究与开发 |
(1) 持有非上市金融企业股权情况
| 所持 对象 名称 |
最初投资金 额（元） |
持有数量 （股） |
占该公司 股权比例 （%） |
期末账面价值 （元） |
报告期损益 （元） |
报告期所有者 权益变动（元） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 海信 集团 财务 有限 公司 |
106,639,300 | 100,000,000 | 12.12 | 195,268,737.84 | 172,785,671.35 | 172,785,671.35 |
会计核算科目：可供出售金融资产 股份来源：投资
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
| 合作 方名 称 |
委托 理财 产品 类型 |
委托理 财金额 |
委托理财 起始日期 |
委托理 财终止 日期 |
报酬确 定方式 |
预计收 益 |
实际收回 本金金额 |
实际获得 收益 |
是否 经过 法定 程序 |
计提减 值准备 金额 |
是否 关联 交易 |
是 否 涉 诉 |
资金来 源并说 明是否 为募集 资金 |
关 联 关 系 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙商 金汇 信托 股份 有限 公司 |
单一 信托 产品 |
50,000 | 2014年1 月6日 |
2014年7 月6日 |
固定利 率 |
2,000 | 50,000 | 2,033.91 | 是 | 否 | 否 | 否 | 否 | |
| 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） | ||||||||||||||
| 委托理财的情况说明 |
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
| 募集年份 2009 合计 |
募集方式 | 募集资金 总额 |
本年度已使用募集 资金总额 |
已累计使用募集 资金总额 |
尚未使用募集资金 总额 |
尚未使用募集资金用途及 去向 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 非公开发行 | 149,997.76 | 11,203.00 | 151,338.74 | 1,052.61 | 专户 | |
| / | 149,997.76 | 11,203.00 | 151,338.74 | 1,052.61 | / |
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(2) 集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 承诺项目名称 | 是否变更 项目 |
募集资金拟 投入金额 |
募集资金本 年度投入金 额 |
募集资金累 计实际投入 金额 |
是否符合 计划进度 |
项目进度 | 预计收益 | 产生收益 情况 |
是否符合 预计收益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 液晶电视模组与整机 一体化设计制造及配 套建设项目 |
是 | 84,589.76 | 11,160.23 |
85,676.56 | 是 | 101.28% | 27,822.89 | 58,095.85 | 是 |
| 液晶电视模组与整机 一体化设计制造及配 套建设项目（广东） |
是 |
37,408.00 | 42.77 |
37,423.93 | 是 | 100.04% | 7,125.20 | 是 | |
| 平板电视生产配套（贴 片机、注塑机）项目 |
否 |
28,000.00 | 28,238.25 | 是 | 100.85% | 3,952.90 | 4,026.49 |
是 | |
| 合计 | / | 149,997.76 | 11,203.00 |
151,338.74 | / | / | 31,775.79 | / |
/ |
| 募集资金承诺项目使用情况说明 | 截至2014 年12 月31 日止，本公司结余募集资金1,052.61 万元，全部系募集资金专户中累 计形成的利息净收入。 |
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 变更投资项目资金总额 | 变更投资项目资金总额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 变更后的项目 名称 |
对应的原承诺 项目 |
变更项目拟 投入金额 |
本年度投入 金额 |
累计实际投 入金额 |
是否符合 计划进度 |
变更项目的 预计收益 |
产生收益情 况 |
项目进度 | 是否符 合预计 收益 |
| 液晶电视模组 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目 |
液晶电视模组 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目 |
84,589.76 | 11,160.23 |
85,676.56 |
是 |
22,564.73 | 58,095.85 |
101.28% |
是 |
| 液晶电视模组 | 37,408.00 | 42.77 |
37,423.93 |
是 |
7,125.20 | 100.04% |
是 |
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| 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目 （广东） |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | / | 121,997.76 | 11,203.00 |
123,100.49 | / | 22,564.73 | / | / | / |
| 募集资金变更项目情况说明 | 为提高广东制造基地的模组与整机一体化配套生产能力，2011 年12 月26 日2011 年第3 次 临时股东大会审议通过了“变更部分募集资金投资项目实施地点及实施主体的议案（暨广东 海信增资议案）”，请详见同步公告在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证 券报》和《中国证券报》上的《2011年第3次临时股东大会决议公告》（临2011-044）。 |
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
| 公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛海信电器营销股份有限公司 | 电视机生产销售 | 30,000.00 | 584,128.95 |
34,224.17 |
4,236.24 |
| 贵阳海信电子有限公司 | 电视机生产销售 | 26,000.00 | 90,051.57 |
48,175.09 |
5,617.75 |
| 广东海信电子有限公司 | 电视机生产销售 | 38,408.00 | 97,526.73 |
59,749.97 |
10,120.05 |
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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二、事会关于公司未来发展的讨论与分析
一 ( ) 行业竞争格局和发展趋势
2015 年，全球经济继续复苏。美国继续制造业升级扩张，欧元区经济体也呈现缓慢复苏态势，工业 活动稳步上升。2015 年将是我国彩电行业继续深化产品结构调整、产业转型升级的关键年，市场增长的 机会将主要集中在技术升级、线上市场和农村市场的增长。考虑到房地产增速放缓等不确定因素，我国 彩电内销市场前景仍不容乐观。
智能电视偏低的保有量和消费者巨大的更新需求，为智能电视的普及创造了有利条件。未来国内彩 电的增长方式将从“规模性增长”向“结构性增长”转变，更大的屏幕、超高清、智能化、互联网增值 服务将成为未来新的增长点。
中国家庭网络带宽不断提高，2014 年底8M 以上（含8M）的宽带用户超过40%，为智能电视的互联 网化运营提供了基础条件。智能电视的用户规模、活跃度和在线观看时长不断提高，初步具备了商业化 运营基础。
( 二 ) 公司发展战略
公司长期坚持“技术立企、稳健经营”的发展战略，以用户为中心，坚持“显示取胜、运营为王” 的产品双驱动理念，全面迎接客厅经济的到来。不断创新显示技术，确保国际领先，为用户创造至臻完 美的观看体验；持续建设和升级面向全球的智能云平台，为用户提供持续的智能电视互联网服务，不断 积累粉丝用户；持续推进营销变革，优化O2O 业务体验，完善服务模式，扩大营收规模，促进企业持续 健康发展；持续系统地优化资源配置效率，提升经营管理水平，追求企业效益。
( 三 ) 经营经营讨论
公司坚持显示技术创新，努力在“有屏”和“无屏”两个方面取得突破。 从高动态范围、高色域、 高分辨率、高帧频等四个技术方向、不断创新，参加国际、国内技术标准制定，把技术优势转化为产品 体验优势。在“有屏”的液晶显示领域，持续进行ULED 的技术升级工作，引领液晶显示技术发展。在 “无屏”的激光显示领域，将率先实现商用4K 激光显示，并应用到各种商业显示领域。海信的激光显 示技术平台将为 “显示无所不在”提供技术和产品的支撑。
全面提升用户体验，与牌照方一起持续打造“产品+内容+运营+用户”的互联网+的服务模式。 以 VIDDA 3 智能电视系统为基础，不断迭代推出具有良好体验的软件产品，持续引入优秀的内容，和业界 一流的企业紧密合作，建立开放的生态链，通过大数据服务，向用户提供个性化服务，不断满足用户需 求；以终端产品市场占有量优势，形成良性的智能电视运营模式，进一步带动盒子、itv、智能电视产 品的销售。
深化NPS 管理，驱动用户体验、经营绩效持续改善。 建立全方位用户沟通互动渠道，收集和研究用 户需求和评价，形成与用户的良性互动，建立针对用户需求和体验的快速响应机制，促进企业各环节围 绕用户体验进行循环改进。
建立O2O 平台，提高产品、运营、营销、服务等公司系统能力。
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优化资源配置效率，提升经营管理水平 。公司将继续强力优化企业资源配置，深入拓展液晶模组整 机一体化设计与制造规模，继续优化供应链计划管理体系，推动流程优化、信息化手段应用，推进产业 装备升级，不断提升系统效率。
( 四 ) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司将坚持稳健经营的原则，坚定为“用户”创造价值的目标，追究研发深度、创新品牌建设和渠 道建设，持续优化用户运营和服务平台，持续优化供应链体系，结合资金成本、资产负债结构的风险控 制，做好资金筹划和使用，支持和实现公司的健康发展。
( 五 ) 可能面对的风险
平板彩电市场历经近１０年的发展，行业整体增长速度趋缓，行业内品牌竞争加剧。互联网企业进 入电视行业，可能对行业形成一定的影响。在用户不断追求个性化消费和体验的趋势下，提升用户体验、 增加用户粘性，对行业发展带来新的要求。受到劳动力用工成本提高的影响，企业经营压力加大。
三、董事会对会计师事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明
-
一 “ ”
-
( ) 董事会、监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明
□适用 √不适用
- ( 二 ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司的利润分配政策符合公司章程及审议程序的相关规定，有明确的分红标准并由独立董事发表意 见，利润分配政策调整的条件和程序合规透明，充分保护中小投资者的合法权益。报告期内公司实施2013 年度利润分配方案，请详见2014 年6 月9 日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《上海证券报》、 《中国证券报》的《利润分配实施公告》（临2014-009）。
经瑞华会计师事务所审计，本年度母公司实现净利润1,351,396,579.33 元，期初未分配利润 4,631,740,912.15 元，期末可供分配利润5,505,541,845.45 元。按公司现行总股本1,308,481,222 股， 向股东每10 股派发现金3.25 元（含税），共计425,256,397.15 元。
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( 二 ) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分红 年度 |
每10 股送 红股数 （股） |
每10 股派 息数(元) （含税） |
每10 股转 增数（股） |
现金分红的数额 （含税） |
分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 |
占合并报表中 归属于上市公 司股东的净利 润的比率(%) |
| 2014年 | 0 | 3.25 |
0 |
425,256,397.15 | 1,400,041,987.42 | 30.37 |
| 2013年 | 0 | 3.65 |
0 |
477,595,646.03 | 1,582,879,067.44 | 30.17 |
| 2012年 | 0 | 3.70 |
0 |
483,458,732.00 | 1,603,158,980.57 | 30.16 |
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
请详见同步公告在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及《上海证券报》、《中国证券报》的《社 会责任报告
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第五节
重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
□适用 √不适用
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
八、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人 | ||
|---|---|---|
| 是否改聘会计师事务所： | 否 | |
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙） |
瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 70 | 70 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 6 | 6 |
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| 名称 | 报酬 | |
|---|---|---|
| 内部控制审计会计师事务所 | 瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙） |
20 |
十、换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 被投资 单位 |
交易基本信 息 |
2013年1月1日 归属于母公司 股东权益 （+/-） |
2013年12月31日 | ||
| 长期股权投资 （+/-） |
可供出售金融 资产（+/-） |
归属于母 公司股东 权益（+/-） |
|||
| 深圳市中彩联 科技有限公司 |
持股比例 11% |
-1,102,000 | 1,102,000 |
||
| 上海数字电视 国家工程研究 中心有限公司 |
持股比例 6.38% |
-3,600,000 | 3,600,000 |
||
| 青岛海信国际 营销股份有限 公司 |
持股比例 12.67% |
-3,800,000 | 3,800,000 |
||
| 合计 | / | -8,502,000 | 8,502,000 |
2 准则其他变动的影响
| 准则 名称 |
会计政策变更的内容及其 对本公司的影响说明 |
对2014 年1 月1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 |
对2014 年1 月1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 |
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 影响金额 增加+/减少- |
||
| 《企业会 计准则第 2 号—— 长期股权 投资 （2014 年 修订）》 |
执行《企业会计准则第2 号——长期股权投资 （2014 年修订）》之前，本公司对被投资单位 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投 资，作为长期股权投资并采用成本法进行核 算。执行《企业会计准则第2 号——长期股权 投资（2014 年修订）》后，本公司将对被投资 单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股 权投资作为可供出售金融资产核算。本公司采 用追溯调整法对比较期间财务报表的列报项 目进行了相应的调整。 |
可供出售金融资产 | 8,502,000.00 |
| 长期股权投资 | -8,502,000.00 |
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| 准则 名称 |
会计政策变更的内容及其 对本公司的影响说明 |
对2014 年1 月1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 |
对2014 年1 月1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 |
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 影响金额 增加+/减少- |
||
| 《企业会 计准则第 30 号—— 财务报表 列报 （2014 年 修订）》 |
根据《企业会计准则第30 号——财务报表列 报（2014 年修订）》及应用指南的相关规定。 |
递延收益 | 58,337,900.59 |
| 其他非流动负债 | -58,337,900.59 | ||
| 其他综合收益 | -85,697.11 | ||
| 外币报表折算差额 | 85,697.11 | ||
| 其他流动资产 | 136,259,550.75 | ||
| 应交税费 | 136,259,550.75 |
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
报告期内公司控股股东的一致行动人增持公司股票，请详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 和《上海证券报》、《中国证券报》2014 年5 月13 日《海信电器关于控股股东的一致行动人增持公司 股份完毕的公告》（临2014-007）。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
一 ( ) 股份变动情况表
1 、 股份变动情况表
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | 本次变动后 | 本次变动后 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比 例 (%) |
发行 新股 |
送 股 |
公积金 转股 |
其 他 |
小计 | 数量 | 比 例 (%) |
|||||
| 一、有限售条件股 份 |
|||||||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||||||
| 其中： 境内非国 有法人持股 |
|||||||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||||||
| ４、外资持股 | |||||||||||||
| 其中： 境外法人 持股 |
|||||||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||||||
| 二、无限售条件流 通股份 |
1,308,481,222 | 100 | 1,308,481,222 | 100 | |||||||||
| 1、人民币普通股 | 1,308,481,222 | 100 | 1,308,481,222 | 100 | |||||||||
| 2、境内上市的外 资股 |
|||||||||||||
| 3、境外上市的外 资股 |
|||||||||||||
| 4、其他 | |||||||||||||
| 三、股份总数 | 1,308,481,222 | 100 | 1,308,481,222 | 100 | |||||||||
| 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期末近3 年历次证券发行情况 |
单位：股 币种：人民币 | ||||||||||||
| 股票及其衍生 证券的种类 |
发行日期 | 发行价格 （或利率） |
发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | ||||||||
| 普通股股票类 | |||||||||||||
| 人民币普通股 | 2012年8月29日 | 2.28 | 3,333,825 | 2012年9月19日 | 3,333,825 | ||||||||
| 人民币普通股 | 2013年11月10日 | 1.91 | 1,836,000 | 2013年12月4日 | 1,836,000 |
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| 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数: |
|
|---|---|
| 截止报告期末股东总数(户) | 71,135 |
| 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) | 50,080 |
( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 单位:股 | 单位:股 | 单位:股 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） |
报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例 (%) |
持有有 限售条 件股份 数量 |
质押或冻结 情况 |
股东 性质 |
|||
| 股份 状态 |
数量 | ||||||||
| 海信集团有限公司 | 528,241,020 | 40.37 | 0 | 无 |
国有法 人 |
||||
| 青岛海信电子产业控 股股份有限公司 |
3,561,607 | 73,142,633 | 5.59 | 0 | 无 |
国有法 人 |
|||
| 中欧基金－招商银行 －中欧增值资产管理 计划 |
21,003,659 | 1.61 | 0 | 未知 |
未知 | ||||
| 宏源证券股份有限公 司 |
9,016,135 | 0.69 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 徐新 | 7,627,528 | 0.58 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 同德证券投资基金 | 7,276,303 | 0.56 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 全国社保基金四一八 组合 |
5,560,000 | 0.42 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 中国工商银行－诺安 股票证券投资基金 |
-33,431,566 | 5,269,107 | 0.40 | 0 | 未知 | 未知 | |||
| 王一超 | 4,550,414 | 0.35 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 中国建设银行－华宝 兴业行业精选股票型 证券投资基金 |
4,480,077 | 0.34 | 0 | 未知 |
未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通 股的数量 |
股份种类 | |||||||
| 海信集团有限公司 | 528,241,020 | 人民币普通股 | |||||||
| 青岛海信电子产业控股股份有限公司 | 73,142,633 | 人民币普通股 | |||||||
| 中欧基金－招商银行－中欧增值资产管理计划 | 21,003,659 | 人民币普通股 | |||||||
| 宏源证券股份有限公司 | 9,016,135 | 人民币普通股 | |||||||
| 徐新 | 7,627,528 | 人民币普通股 | |||||||
| 同德证券投资基金 | 7,276,303 | 人民币普通股 | |||||||
| 全国社保基金四一八组合 | 5,560,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 | 5,269,107 | 人民币普通股 | |||||||
| 王一超 | 4,550,414 | 人民币普通股 | |||||||
| 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投 资基金 |
4,480,077 | 人民币普通股 |
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上述股东关联关系或一致行动的说明 海信集团有限公司为公司控股股东，青岛海信电子 产业控股股份有限公司为其一致行动人；公司未知 其他股东是否存在关联关系。
四、 控股股东及实际控制人情况
一 ( ) 控股股东情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 名称 | 海信集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 周厚健 |
| 成立日期 | 1979年8月2日 |
| 组织机构代码 | 16357877-1 |
| 注册资本 | 806,170,000 |
| 主要经营业务 | 国有资产委托营运；电视机、冰箱、冷柜、洗衣机、小家电、影碟机、 音响、广播电视设备、空调器、电子计算机、电话、通讯产品、网络产 品、电子产品的制造、销售及服务；软件开发、网络服务；技术开发， 咨询；自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）；对外经济技术合 作业务（按外经贸部核准项目经营）；产权交易自营、经纪、信息服务； 工业旅游；相关业务培训；物业管理；有形资产租赁、不动产租赁。（以 上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） |
| 未来发展战略 | 海信集团坚持“技术立企、稳健经营”的发展战略，坚持通过优化产业 结构、技术创新、资本运营等手段，确保企业的持续健康发展。海信集 团拥有强大的全球研发人才组成的研发团队以及优秀的国际化经营管 理团队，支撑企业的发展，已形成涵盖多媒体、家电、通信、智能信息 系统和现代地产的产业格局。 |
| 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 |
请详见股权结构图。 |
( 二 ) 实际控制人情况
1 法人 名称 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会
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- 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
| (一) 现任及 | 报告期内离任 | 董事 | 、监事 | 和高级管理人员持股变 | 动及报酬情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：股 | ||||||||||
| 姓名 | 职务(注) | 性 别 |
年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年末持股数 | 年度 内股 份增 减变 动量 |
增减 变动 原因 |
报告期内从 公司领取的 应付报酬总 额（万元） （税 前） |
报告期在 其股东单 位领薪情 况 |
| 于淑珉 | 董事长 | 女 | 63 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 892,800 | 是 | |||
| 周厚健 | 董事 | 男 | 58 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 544,950 | 是 | |||
| 刘洪新 | 董事 | 男 | 48 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 469,700 | 242.38 | 否 | ||
| 林 澜 | 董事 | 男 | 57 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 是 | ||||
| 马金泉 | 独董 | 男 | 72 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 9 | 否 | |||
| 韩廷春 | 独董 | 男 | 53 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 9 | 否 | |||
| 刘志远 | 独董 | 男 | 52 | 2014年12月26日 | 2015年5月29日 | 否 | ||||
| 王芝辉 | 监事长 | 男 | 58 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 是 | ||||
| 罗志国 | 监事 | 男 | 35 | 2012年5月30日 | 2015年5月29日 | 是 | ||||
| 刘 萍 | 职工监事 | 女 | 35 | 2013年4月1日 | 2015年5月29日 | 19.89 | 否 | |||
| 代慧忠 | 总经理 | 男 | 49 | 2014年11月4日 | 2015年5月29日 | 202,650 | 169.05 | 否 | ||
| 高玉岭 | 副总 | 男 | 49 | 2013年4月1日 | 2015年5月29日 | 97.57 | 否 | |||
| 胡剑涌 | 副总 | 男 | 41 | 2014年11月13日 | 2015年5月29日 | 62.49 | 否 | |||
| 曹建伟 | 副总 | 男 | 42 | 2014年11月13日 | 2015年5月29日 | 62.69 | 否 | |||
| 王代华 | 财务负责 人 |
男 | 38 | 2014 年4 月23 日 | 2015 年5 月29 日 | 22.56 | 否 | |||
| 江海旺 | 董秘 | 男 | 41 | 2015年1月4日 | 2015年5月29日 | 21.16 | 否 | |||
| 合计 | / | / | / | / | / | 2,110,100 | / | 715.79 | / |
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2014 年年度报告
| 姓名 | 最近5年的主要工作经历 |
|---|---|
| 于淑珉 | 历任青岛市电子仪表工业总公司党委副书记，海信集团有限公司党委副书记、副总裁，青岛海信电器股份有限公司总经理，海信集 团有限公司副董事长、执行总裁。现任青岛海信电器股份有限公司董事长，海信集团有限公司副董事长、总裁，2006 年6 月26 日 起任海信科龙电器股份有限公司董事。 |
| 周厚健 | 历任青岛电视机厂厂办主任、厂长助理、副厂长、厂长，青岛市电子仪表工业总公司党委书记、总经理、董事长，海信集团公司党 委书记、总裁。现任海信集团有限公司董事长、青岛海信电器股份有限公司董事。 |
| 刘洪新 | 历任青岛海信电器股份有限公司西安分公司总经理、郑州分公司总经理、贵阳海信电子有限公司总经理，青岛海信电器股份有限公 司副总经理、营销公司总经理。2006 年1 月24 日起任青岛海信电器股份有限公司总经理，2006 年6 月30 日起任青岛海信电器股 份有限公司董事。 |
| 林 澜 | 历任西门子咨询公司（现为英国AMEC 公司）动力系统软件开发部经理，GE 动力系统公司高级项目经理、高级工程师，海信科龙电 器股份有限公司副总裁。2006 年6 月26 日起任海信科龙电器股份有限公司董事，2006 年7 月起任海信集团有限公司副总裁，2007 年5月28日起任青岛海信电器股份有限公司董事，2009年12月起任海信集团有限公司董事。 |
| 马金泉 | 曾任彩虹集团总经理，现任中国西电电器股份有限公司独立董事。2009年5月18日起任青岛海信电器股份有限公司独立董事。 |
| 韩廷春 | 现为清华大学教授、博士生导师，从事经济学的教学与研究工作。2009年5月18日起任青岛海信电器股份有限公司独立董事。 |
| 刘志远 | 会计学教授、经济学博士、博士生导师，现任南开大学商学院副院长。2007 年取得独立董事任职资格，现任上海复旦复华科技股 份有限公司独立董事、深圳立迅精密工业股份有限公司独立董事、浙江中国小商品城集团股份有限公司独立董事、天津市房地产发 展（集团）股份有限公司独立董事。兼任中国内部审计协会副会长和质量评估委员会主任委员，全国会计研究生专业学位教育指导 委员会委员，中国会计学会理事，中国会计学会教育分会常务理事，《中国会计评论》副主编，中国对外经济贸易会计学会学术委 员会委员，天津市审计学会常务理事，天津市会计学会常务理事，天津市无形资产研究会副会长等学术性职务。2014.12 月26 日 起任青岛海信电器股份有限公司独立董事。 |
| 王芝辉 | 2008 年起任海信集团有限公司人力资源部部长，2011 年7 月起任海信学院常务副院长。2011 年3 月25 日起任青岛海信电器股份 有限公司监事。 |
| 罗志国 | 2011年2月起任海信集团有限公司审计部副部长。2011年3月25日起任青岛海信电器股份有限公司监事。 |
| 刘 萍 | 历任海信集团有限公司审计部审计主管、海信科龙电器股份有限公司审计部内控主管、海信宽带东莞工厂财务经理。2013 年起任 青岛海信电器股份有限公司财务中心财务主管，2013 年9 月起任财务经管部副部长。2013 年4 月1 日起任青岛海信电器股份有限 公司监事。 |
| 代慧忠 | 历任青岛海信电器股份有限公司塑品金属事业部总经理、总经理助理兼模组事业部总经理、兼采购中心总经理。2013 年4 月1 日 起任青岛海信电器股份有限公司副总经理。2014 年1 月起任青岛海信电器股份有限公司党委书记、副总经理。2014 年11 月4 日起 任青岛海信电器股份有限公司总经理。 |
| 高玉岭 | 历任海信集团有限公司质量推进部部长、研发中心主任。2013年4月1日起任青岛海信电器股份有限公司副总经理。 |
| 胡剑涌 | 历任青岛海信电器股份有限公司西安分公司业务经理，天津分公司总经理，漯河分公司常务副总经理、总经理，昆明分公司总经理， 上海分公司总经理，营销公司副总经理兼大客户部部长、渠道营销部总经理。2014 年2 月起任青岛海信电器股份有限公司总经理 |
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2014 年年度报告
| 助理，兼任营销公司总经理。2014年11月13日起任起任青岛海信电器股份有限公司副总经理。 | |
|---|---|
| 曹建伟 | 历任青岛海信电器股份有限公司开发中心液晶所工程师、所长。2009 年7 月起任青岛海信电器股份有限公司研发中心副总经理兼 开发一部部长、显示研发部部长。2014年11月13日起任起任青岛海信电器股份有限公司副总经理。 |
| 王代华 | 2006 年5 月起任贵阳海信财务经理，2010 年7 月起任海信电器财务中心副总监，2014 年2 月起任海信电器财务经营管理部部长， 2014年4月起任青岛海信电器股份有限公司财务负责人。 |
| 江海旺 | 历任青岛海信电器股份有限公司采购部副经理、管理推进部副经理、总经理办公室副主任、主任，经营管理部副总监，2010 年8 月起任公司董事会秘书，2013年4月起任信息化推进部副部长，2015年1月起担任青岛海信电器股份有限公司董事会秘书职务。 |
( 二 ) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
一 ( ) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| (一) 在股东单位任职情况 √适用□不适用 |
||
|---|---|---|
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 |
| 于淑珉 | 海信集团有限公司 | 副董事长、总裁 |
| 周厚健 | 海信集团有限公司 | 董事长 |
| 林 澜 | 海信集团有限公司 | 董事、副总裁 |
| 王芝辉 | 海信集团有限公司 | 海信学院常务副院长 |
| 罗志国 | 海信集团有限公司 | 审计部副部长 |
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2014 年年度报告
( 二 ) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| (二) 在其他单位任职情况 √适用□不适用 |
||
|---|---|---|
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
| 于淑珉 | 海信科龙电器股份有限公司 | 董事 |
| 林 澜 | 海信科龙电器股份有限公司 | 董事 |
| 马金泉 | 中国西电电器股份有限公司 | 独董 |
| 刘志远 | 上海复旦复华科技股份有限公司 深圳立迅精密工业股份有限公司 浙江中国小商品城集团股份有限公司 天津市房地产发展（集团）股份有限公 司 |
独董 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
| 董事、监事、高级管理人员 报酬的决策程序 |
董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的报酬由董事会确定。 |
|---|---|
| 董事、监事、高级管理人员 报酬确定依据 |
董事、监事的报酬是参考行业及地区等相关标准，结合公司及其工作等 实际情况确定。高级管理人员的报酬是根据个人绩效考核，结合公司效 益情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员 报酬的应付报酬情况 |
按应付报酬支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和 高级管理人员实际获得的报 酬合计 |
715.79 万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 肖建林 | 董事 | 解聘 | 辞职 |
| 李书锋 | 独董 | 解聘 | 辞职 |
| 刘卫东 | 副总 | 离任 | 工作调动 |
| 刘江艳 | 副总 | 离任 | 工作调动 |
| 刘鑫 | 财务负责人 | 离任 | 工作调动 |
| 王东波 | 董秘 | 离任 | 工作调动 |
五、母公司和主要子公司的员工情况
一 ( ) 员工情况
| (一) 员工情况 | |
|---|---|
| 母公司在职员工的数量 | 8,267 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 12,672 |
| 在职员工的数量合计 | 20,939 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 8,034 |
| 销售人员 | 10,162 |
| 技术人员 | 1,989 |
| 财务人员 | 379 |
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2014 年年度报告
| 行政人员 | 375 |
|---|---|
| 合计 | 20,939 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中及其以下 | 13,553 |
| 大专/本科 | 6,723 |
| 硕士及其以上 | 663 |
| 合计 | 20,939 |
( 二 ) 薪酬政策
经过岗位贡献评估，根据个人绩效考核，结合公司效益情况，实行岗位加业绩的薪酬政策。
( 三 ) 培训计划
深度挖掘内部资源，精选外部专业培训，侧重专业与管理两大方向，培养面向海信的优秀人才。
( 四 ) 专业构成统计图
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( 五 ) 教育程度统计图
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2014 年年度报告
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规及规范性文件的 相关要求，公司不断建立健全公司法人治理结构，实施和推进内控建设。为规范公司内幕信息的管理， 结合公司的实际情况，制定并实施《内幕信息知情人登记管理制度》。持续深入开展公司治理专项活动， 加强和巩固公司治理专项活动开展以来的成果，与《公司法》和中国证监会相关规定的要求无重大差异。
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 会议议案名称 | 决议 情况 |
决议刊登的指定 网站的查询索引 |
决议刊登的披露日期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 年度 股东大会 |
2014 年5 月16 日 | 年报相关议案 | 通过 | www.sse.com.cn | 2014 年5 月17 日 |
| 2014 年度 第1 次临时 股东大会 |
2014 年12 月26 日 | 关于选举独立 董事的议案 |
通过 | www.sse.com.cn | 2014 年12 月27 日 |
三、 董事履行职责情况
一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况
| (一) 董事 | 参加董事会 | 和股东大会 | 的情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事 姓名 |
是否独 立董事 |
参加董事会情况 | 参加股东大 会情况 |
|||||
| 本年应参 加董事会 次数 |
亲自出 席次数 |
以通讯 方式参 加次数 |
委托出 席次数 |
缺席 次数 |
是否连续两 次未亲自参 加会议 |
出席股东大 会的次数 |
||
| 马金泉 | 是 | 14 | 14 |
13 | 0 |
0 |
否 |
|
| 韩廷春 | 是 | 14 | 14 |
13 | 0 |
0 |
否 |
|
| 李书锋 | 是 | 14 | 14 |
13 | 0 |
0 |
否 |
| 年内召开董事会会议次数 | 14 |
|---|---|
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 13 |
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2014 年年度报告
( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
2014 年4 月23 日，公司董事会提名委员会审议通过了“关于提名公司高管的议案”，提名王代华 为公司财务负责人候选人，并提请公司董事会审议。
2014 年11 月4 日，公司董事会提名委员会审议通过了“关于提名公司高管的议案”，提名代慧忠 为公司总经理，并提请公司董事会审议。
2014 年11 月14 日，公司董事会提名委员会审议通过了“关于提名独立董事候选人的议案”，提名 刘志远为公司独立董事候选人，并提请公司董事会审议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
- 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自 主经营能力的情况说明
无
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进 度及后续工作计划
无
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内公司建立和实施对高级管理人员的考评机制，通过工作业绩和工作态度等方面的考评，对岗位 贡献进行评估，对个人业绩进行评价。
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2014 年年度报告
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提 供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告 基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日 之间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 是否披露内部控制自我评价报告：是
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
会计师关于财务报告内部控制审计意见认为，公司于2014 年按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 是否披露内部控制审计报告：是
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为提高年报信息披露的质量，结合公司实际情况，公司制定《年度报告重大差错责任追究制度》。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
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通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 Postal Address ： 4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100039 电话（ Tel ）： +86(10)88219191
传真（ Fax ）： +86(10)88210558
审 计 报 告
瑞华审字[2015]95020068 号
青岛海信电器股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛海信电器股份有限公司（以下简称“海信电器公司”）的财务报表，包括2014 年12 月31 日合并及公司的资产负债表，2014 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合 并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海信电器公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
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2014 年年度报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海信电器公司 2014 年12 月31 日合并及公司的财务状况以及2014 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：胡佳青
· 中国 北京
中国注册会计师：张守心
二〇一五年四月二十三日
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2014 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表 2014 年12 月31 日
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司
| 编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 | 2014 年12 | 月31 日 | |
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 2,981,007,649.48 | 2,906,008,459.13 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、2 | 9,347,764,520.59 | 9,935,224,827.37 |
| 应收账款 | 六、3 | 1,742,469,068.18 | 1,390,150,119.22 |
| 预付款项 | 六、4 | 35,348,724.36 | 47,059,645.88 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 六、5 | 5,020,888.89 | 3,876,888.89 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 66,623,579.62 | 60,963,668.36 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 3,465,052,648.40 | 3,077,205,091.79 |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 476,708,584.93 | 136,259,550.75 |
| 流动资产合计 | 18,119,995,664.45 | 17,556,748,251.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 六、9 | 203,770,737.84 | 8,502,000.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六、10 | 49,596,412.79 | 268,146,890.07 |
| 投资性房地产 | 六、11 | 131,417,108.07 | 69,835,981.82 |
| 固定资产 | 六、12 | 1,416,801,166.88 | 1,434,135,262.46 |
| 在建工程 | 六、13 | 94,200,608.21 | 83,773,727.17 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 75,603.03 | 326,570.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六、14 | 220,787,489.13 | 209,906,279.20 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、15 | 8,438,125.02 | |
| 长期待摊费用 | 六、16 | 62,641,825.91 | 58,796,235.66 |
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2014 年年度报告
| 递延所得税资产 | 六、17 | 395,788,515.90 | 313,224,883.84 |
|---|---|---|---|
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,583,517,592.78 | 2,446,647,830.62 | |
| 资产总计 | 20,703,513,257.23 | 20,003,396,082.01 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、18 | 894,456,603.83 | 1,366,077,090.09 |
| 应付账款 | 六、19 | 5,760,216,713.36 | 5,289,968,088.55 |
| 预收款项 | 六、20 | 522,604,815.61 | 593,899,156.50 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、21 | 119,298,576.68 | 107,896,458.95 |
| 应交税费 | 六、22 | 202,905,183.81 | 305,715,113.18 |
| 应付利息 | 962,975.00 | 962,975.00 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 六、23 | 1,972,804,948.30 | 2,105,127,157.87 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,473,249,816.59 | 9,769,646,040.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、24 | 99,066,731.72 | 58,337,900.59 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 105,566,731.72 | 64,837,900.59 | |
| 负债合计 | 9,578,816,548.31 | 9,834,483,940.73 | |
| 所有者权益 |
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2014 年年度报告
| 股本 | 六、25 | 1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 |
|---|---|---|---|
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、26 | 2,258,743,606.75 | 2,258,253,775.56 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 六、27 | -177,242.98 | -85,697.11 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、28 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、29 | 5,761,100,150.04 | 4,829,098,700.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 10,820,455,961.25 | 9,888,056,226.72 | |
| 少数股东权益 | 304,240,747.67 | 280,855,914.56 | |
| 所有者权益合计 | 11,124,696,708.92 | 10,168,912,141.28 | |
| 负债和所有者权益总计 | 20,703,513,257.23 | 20,003,396,082.01 |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
母公司资产负债表
2014 年12 月31 日
编制单位:青岛海信电器股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,859,871,376.68 | 2,460,026,696.78 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 9,115,737,742.91 | 9,722,084,509.03 | |
| 应收账款 | 十四、1 | 2,283,459,870.58 | 1,229,659,648.70 |
| 预付款项 | 24,244,067.11 | 25,890,538.96 | |
| 应收利息 | 5,020,888.89 | 3,876,888.89 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十四、2 | 59,663,017.28 | 61,426,441.43 |
| 存货 | 1,634,147,228.80 | 2,695,887,917.92 | |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 262,558,865.85 | 86,858,933.94 | |
| 流动资产合计 | 16,244,703,058.10 | 16,285,711,575.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 203,770,737.84 | 8,502,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 872,145,326.76 | 1,074,075,360.14 | |
| 投资性房地产 | 166,829,751.90 | 69,835,981.82 |
37 / 133
2014 年年度报告
| 固定资产 | 954,680,086.47 | 1,026,491,419.11 | |
|---|---|---|---|
| 在建工程 | 89,749,141.91 | 73,769,838.80 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 52,591,290.13 | 41,174,740.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 58,576,516.15 | 58,660,267.21 | |
| 递延所得税资产 | 279,298,485.15 | 290,316,684.46 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,677,641,336.31 | 2,642,826,292.43 | |
| 资产总计 | 18,922,344,394.41 | 18,928,537,868.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 894,456,603.83 | 1,366,077,090.09 | |
| 应付账款 | 5,267,030,907.14 | 4,893,919,911.79 | |
| 预收款项 | 170,216,532.79 | 607,069,097.50 | |
| 应付职工薪酬 | 24,258,349.00 | 89,699,703.29 | |
| 应交税费 | 75,379,554.36 | 281,702,241.34 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 1,875,177,467.69 | 1,966,464,877.24 | |
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,306,519,414.81 | 9,204,932,921.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 47,963,841.92 | 29,544,742.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 47,963,841.92 | 29,544,742.45 | |
| 负债合计 | 8,354,483,256.73 | 9,234,477,663.70 |
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2014 年年度报告
| 所有者权益： | |||
|---|---|---|---|
| 股本 | 1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,261,529,844.79 | 2,261,529,844.79 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 | |
| 未分配利润 | 5,505,541,845.45 | 4,631,740,912.15 | |
| 所有者权益合计 | 10,567,861,137.68 | 9,694,060,204.38 | |
| 负债和所有者权益总计 | 18,922,344,394.41 | 18,928,537,868.08 |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
合并利润表 2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 29,007,069,215.72 | 28,479,859,095.63 | |
| 其中：营业收入 | 六、30 | 29,007,069,215.72 | 28,479,859,095.63 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 27,633,011,088.85 | 26,776,956,666.20 | |
| 其中：营业成本 | 六、30 | 24,123,948,961.46 | 23,376,427,578.06 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 六、31 | 103,602,196.17 | 100,894,321.10 |
| 销售费用 | 六、32 | 2,549,084,150.03 | 2,501,147,741.09 |
| 管理费用 | 六、33 | 819,188,497.70 | 772,795,017.40 |
| 财务费用 | 六、34 | -43,135,729.36 | -55,951,855.22 |
| 资产减值损失 | 六、35 | 80,323,012.85 | 81,643,863.77 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、36 | 45,062,944.19 | 82,258,429.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
六、36 | 16,230,252.24 | 27,637,917.08 |
39 / 133
2014 年年度报告
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
|---|---|---|---|
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,419,121,071.06 | 1,785,160,859.22 | |
| 加：营业外收入 | 六、37 | 262,814,733.28 | 102,236,559.46 |
| 其中：非流动资产处置利得 | 六、37 | 3,098,569.14 | 4,071,967.37 |
| 减：营业外支出 | 六、38 | 23,084,564.68 | 17,226,837.92 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 六、38 | 2,155,115.81 | 7,263,058.17 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,658,851,239.66 | 1,870,170,580.76 | |
| 减：所得税费用 | 六、39 | 216,049,079.51 | 246,821,270.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,442,802,160.15 | 1,623,349,310.01 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,400,041,987.42 | 1,582,879,067.44 | |
| 少数股东损益 | 42,760,172.73 | 40,470,242.57 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -91,545.87 | 31,505,023.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 |
六、27 | -91,545.87 | 29,451,907.68 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 |
|||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 |
|||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 |
-91,545.87 | 29,451,907.68 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | -91,545.87 | 29,451,907.68 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 |
2,053,115.32 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,442,710,614.28 | 1,654,854,333.01 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,399,950,441.55 | 1,612,330,975.12 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 42,760,172.73 | 42,523,357.89 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十五、2 | 1.070 | 1.211 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十五、2 | 1.070 | 1.210 |
| 法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏 |
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2014 年年度报告
母公司利润表 2014 年1—12 月
| 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 26,750,054,423.16 | 27,775,952,086.64 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 23,651,256,714.39 | 23,320,448,560.83 |
| 营业税金及附加 | 84,200,812.35 | 89,002,767.90 | |
| 销售费用 | 1,000,010,723.04 | 2,137,651,046.28 | |
| 管理费用 | 693,212,971.10 | 675,631,838.45 | |
| 财务费用 | -35,335,829.96 | -56,392,154.80 | |
| 资产减值损失 | 60,735,989.87 | 67,851,313.89 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、5 | 64,818,052.01 | 146,257,222.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
十四、5 | 16,230,252.24 | 27,637,917.08 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,360,791,094.38 | 1,688,015,936.62 | |
| 加：营业外收入 | 206,694,161.25 | 58,284,631.92 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | 2,984,200.94 | 894,642.57 | |
| 减：营业外支出 | 19,571,772.53 | 9,681,817.70 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,503,675.83 | 725,811.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,547,913,483.10 | 1,736,618,750.84 | |
| 减：所得税费用 | 196,516,903.77 | 216,218,112.53 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,351,396,579.33 | 1,520,400,638.31 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 |
|||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,351,396,579.33 | 1,520,400,638.31 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
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2014 年年度报告
合并现金流量表
2014 年1—12 月
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 28,655,471,921.30 | 26,898,482,084.36 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 |
|||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 162,086,124.34 | 8,696,583.13 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 796,914,608.63 | 536,462,890.12 | |
| 经营活动现金流入小计 | 29,614,472,654.27 | 27,443,641,557.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,139,039,862.80 | 21,176,399,595.47 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,733,585,359.23 | 1,705,915,656.67 | |
| 支付的各项税费 | 1,632,508,807.48 | 1,339,104,326.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,154,836,150.07 | 1,907,264,336.82 | |
| 经营活动现金流出小计 | 28,659,970,179.58 | 26,128,683,915.15 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,502,474.69 | 1,314,957,642.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 500,000,000.00 | 1,482,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 29,839,148.05 | 61,318,150.59 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 |
9,654,604.70 | 2,719,145.72 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 |
321,346.50 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 539,493,752.75 | 1,546,358,642.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 |
412,088,083.13 | 546,657,318.82 | |
| 投资支付的现金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 | 21,610,271.36 | 13,574,100.00 |
42 / 133
2014 年年度报告
| 金净额 | |||
|---|---|---|---|
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 13,463,714.16 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 933,698,354.49 | 1,073,695,132.98 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,204,601.74 | 472,663,509.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 56,260,160.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 |
52,753,400.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 56,260,160.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 |
487,395,646.03 | 486,643,732.10 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 |
9,800,000.00 | 3,185,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 487,395,646.03 | 486,643,732.10 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -487,395,646.03 | -430,383,572.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 |
2,096,963.43 | -3,791,802.51 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 74,999,190.35 | 1,353,445,777.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,906,008,459.13 | 1,552,562,681.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,981,007,649.48 | 2,906,008,459.13 |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
母公司现金流量表 2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 25,903,854,841.34 | 25,537,403,100.36 | |
| 收到的税费返还 | 148,142,651.55 | 103,013.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 446,357,068.91 | 409,728,505.65 | |
| 经营活动现金流入小计 | 26,498,354,561.80 | 25,947,234,619.63 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,650,713,469.61 | 20,505,970,997.95 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 952,676,890.59 | 1,426,120,152.57 | |
| 支付的各项税费 | 1,408,029,747.95 | 1,149,234,972.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,303,641,844.37 | 1,683,373,797.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 25,315,061,952.52 | 24,764,699,920.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,183,292,609.28 | 1,182,534,698.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 500,000,000.00 | 1,482,000,000.00 |
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2014 年年度报告
| 取得投资收益收到的现金 | 40,039,148.05 | 64,633,150.59 | |
|---|---|---|---|
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 |
7,715,555.35 | 982,160.79 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 |
946,636.11 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 547,754,703.40 | 1,548,561,947.49 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 |
337,013,738.65 | 421,318,368.83 | |
| 投资支付的现金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 |
16,620,443.90 | 260,820,700.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 853,634,182.55 | 1,182,139,068.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -305,879,479.15 | 366,422,878.66 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,506,760.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,506,760.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 |
477,595,646.03 | 483,458,732.10 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 477,595,646.03 | 483,458,732.10 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -477,595,646.03 | -479,951,972.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 |
27,195.80 | -436,352.14 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 399,844,679.90 | 1,068,569,253.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,460,026,696.78 | 1,391,457,443.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,859,871,376.68 | 2,460,026,696.78 |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
单位:元 | 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减 ： 库 存 股 |
其他综合收益 |
专 项 储 备 |
盈余公积 |
一 般 风 险 准 备 |
未分配利润 | |||||
| 优 先 股 |
永 续 债 |
其 他 |
|||||||||||
| 一、上年期末 余额 |
1,308,481,222.00 | 2,258,253,775.56 | -85,697.11 | 1,492,308,225.44 | 4,829,098,700.83 | 280,855,914.56 | 10,168,912,141.28 | ||||||
| 加：会计政策 变更 |
|||||||||||||
| 前期差 错更正 |
|||||||||||||
| 同一控 制下企业合 并 |
|||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初 余额 |
1,308,481,222.00 | 2,258,253,775.56 | -85,697.11 | 1,492,308,225.44 | 4,829,098,700.83 | 280,855,914.56 | 10,168,912,141.28 | ||||||
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“－” 号填列） |
489,831.19 | -91,545.87 | 932,001,449.21 | 23,384,833.11 | 955,784,567.64 | ||||||||
| （一）综合收 益总额 |
-91,545.87 | 1,400,041,987.42 | 42,760,172.73 | 1,442,710,614.28 | |||||||||
| （二）所有者 投入和减少 资本 |
489,831.19 | -9,575,339.62 | -9,085,508.43 | ||||||||||
| 1．股东投入 的普通股 |
|||||||||||||
| 2．其他权益 工具持有者 投入资本 |
|||||||||||||
| 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 |
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2014 年年度报告
| 4．其他 | 489,831.19 | -9,575,339.62 | -9,085,508.43 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （三）利润分 配 |
-477,595,646.03 | -9,800,000.00 | -487,395,646.03 | ||||||||||
| 1．提取盈余 公积 |
|||||||||||||
| 2．提取一般 风险准备 |
|||||||||||||
| 3．对所有者 （或股东）的 分配 |
-477,595,646.03 | -9,800,000.00 | -487,395,646.03 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者 权益内部结 转 |
|||||||||||||
| 1．资本公积 转增资本（或 股本） |
|||||||||||||
| 2．盈余公积 转增资本（或 股本） |
|||||||||||||
| 3．盈余公积 弥补亏损 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储 备 |
|||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 9,555,107.82 | 9,555,107.82 | |||||||||||
| 四、本期期末 余额 |
1,308,481,222.00 | 2,258,743,606.75 | -177,242.98 | 1,492,308,225.44 | 5,761,100,150.04 | 304,240,747.67 | 11,124,696,708.92 |
| 项目 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工 具 |
资本公积 | 减： 库存 股 |
其他综合收益 | 专 项 储 备 |
盈余公积 | 一 般 风 险 准 备 |
未分配利润 | |||||
| 优 先 股 |
永 续 债 |
其 他 |
|||||||||||
| 一、上年期末 | 1,306,645,222.00 | 2,246,247,463.97 | -29,537,604.79 | 1,188,228,097.78 | 4,072,846,875.27 | 197,220,954.01 | 8,981,651,008.24 |
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2014 年年度报告
| 余额 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 加：会计政策 变更 |
|||||||||||||
| 前期差错 更正 |
|||||||||||||
| 同一控制 下企业合并 |
|||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初 余额 |
1,306,645,222.00 | 2,246,247,463.97 | -29,537,604.79 | 1,188,228,097.78 | 4,072,846,875.27 | 197,220,954.01 | 8,981,651,008.24 | ||||||
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） |
1,836,000.00 | 12,006,311.59 | 29,451,907.68 | 304,080,127.66 | 756,251,825.56 | 83,634,960.55 | 1,187,261,133.04 | ||||||
| （一）综合收 益总额 |
29,451,907.68 | 1,582,879,067.44 | 42,523,357.89 | 1,654,854,333.01 | |||||||||
| （二）所有者 投入和减少资 本 |
1,836,000.00 | 2,859,218.10 | 49,067,092.14 | 53,762,310.24 | |||||||||
| 1．股东投入的 普通股 |
1,836,000.00 | 1,670,760.00 | 49,067,092.14 | 52,573,852.14 | |||||||||
| 2．其他权益工 具持有者投入 资本 |
|||||||||||||
| 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 |
1,188,458.10 | 1,188,458.10 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分 配 |
304,080,127.66 | -787,538,859.80 | -3,185,000.00 | -486,643,732.14 | |||||||||
| 1．提取盈余公 积 |
304,080,127.66 | -304,080,127.66 | |||||||||||
| 2．提取一般风 险准备 |
|||||||||||||
| 3．对所有者 （或股东）的 分配 |
-483,458,732.14 | -3,185,000.00 | -486,643,732.14 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者 权益内部结转 |
|||||||||||||
| 1．资本公积转 增资本（或股 本） |
|||||||||||||
| 2．盈余公积转 增资本（或股 |
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2014 年年度报告
| 本） | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥 补亏损 |
|||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储 备 |
|||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 9,147,093.49 | -39,088,382.08 | -4,770,489.48 | -34,711,778.07 | |||||||||
| 四、本期期末 余额 |
1,308,481,222.00 | 2,258,253,775.56 | -85,697.11 | 1,492,308,225.44 | 4,829,098,700.83 | 280,855,914.56 | 10,168,912,141.28 |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
母公司所有者权益变动表
2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | 本期 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 |
其他 综合 收益 |
专项 储备 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 股 |
永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | 1,492,308,225.44 | 4,631,740,912.15 | 9,694,060,204.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | 1,492,308,225.44 | 4,631,740,912.15 | 9,694,060,204.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
873,800,933.30 | 873,800,933.30 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,351,396,579.33 | 1,351,396,579.33 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
|||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 |
|||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 |
|||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -477,595,646.03 | -477,595,646.03 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 分配 |
-477,595,646.03 | -477,595,646.03 |
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2014 年年度报告
| 3．其他 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | 1,492,308,225.44 | 5,505,541,845.45 | 10,567,861,137.68 |
| 项目 | 上期 | 上期 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 |
其他 综合 收益 |
专项储 备 |
盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,306,645,222.00 | 2,258,670,626.69 | 1,188,228,097.78 | 3,898,879,133.64 | 8,652,423,080.11 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,306,645,222.00 | 2,258,670,626.69 | 1,188,228,097.78 | 3,898,879,133.64 | 8,652,423,080.11 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
1,836,000.00 | 2,859,218.10 | 304,080,127.66 | 732,861,778.51 | 1,041,637,124.27 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,520,400,638.31 | 1,520,400,638.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资 本 |
1,836,000.00 | 2,859,218.10 | 4,695,218.10 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,836,000.00 | 1,670,760.00 | 3,506,760.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 入资本 |
|||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 益的金额 |
1,188,458.10 | 1,188,458.10 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 304,080,127.66 | -787,538,859.80 | -483,458,732.14 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 304,080,127.66 | -304,080,127.66 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 分配 |
-483,458,732.14 | -483,458,732.14 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
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2014 年年度报告
| 股本） | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．盈余公积转增资本（或 股本） |
|||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,308,481,222.00 | 2,261,529,844.79 | 1,492,308,225.44 | 4,631,740,912.15 | 9,694,060,204.38 |
法定代表人：于淑珉 主管会计工作负责人：王代华 会计机构负责人：贾文鹏
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2014 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
青岛海信电器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1997年4月17日注册成立，现总 部位于山东省青岛市经济技术开发区前湾港路218号。
1996年12月23日，经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1996]129号文件批准，由青岛海信集团 公司作为发起人，采用募集方式组建股份有限公司。本公司于1997年3月17日经中国证券监督管理委员 会批准，海信集团有限公司认购20,000万股，向社会公众发行人民币普通股7,000万股，发行后总股本 为27,000万股。其中，6,300万股社会公众股于1997年4月22日在上海证券交易所上市，700万股公司职 工股于同年10月22日上市。
1998年本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]62号文批准，以1997年末总股本27,000万 股为基数，向全体股东按10：3比例实施增资配股，其中国有法人股海信集团有限公司认购其应配6,000 万股中的506.5337万股，其余部分放弃配股权，社会公众股东全额认购配股2,100万股，本次配股实际 配售总额为2,606.5337万股，配售后总股本为29,606.5337万股。
1999年6月4日，本公司实施1998年度资本公积金10转4后总股本为41,449.1472万股。
2000年12月，经中国证监会证监公司字[2000]221号文的批准，本公司向全体股东10：6配股，其中 国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购283.6338万股，其余部分放弃，社会公众股东认购 7,644万股，该次实际配售股数为7,927.6338万股，配股后总股本为49,376.7810万股。
2006年6月12日, 本公司完成股权分置改革，非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的全 体流通股股东支付股票的方式作为对价安排，流通股股东每持有10股流通股获付2.5股股票；对价安排 执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份，流通股股东获付的股票 总数为5,096万股，股权分置改革后总股本49,376.7810万股。
2008年9月26日，海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股 份987.0329万股，占总股本的2%。
2009年6月12日，本公司股权分置改革有限售条件流通股上市流通。
2009年12月，根据中国证监会证监许可[2009]1273号文、青岛市国资委青国资产权[2009]19号文批 准及本公司2009年第二次临时股东大会决议的规定，本公司向特定对象非公开发行A 股股票8,400万股， 约定锁定期至2010年12月24日，发行后总股本变更为57,776.781万股。
2010年5月13日，本公司实施资本公积转增股本：每10股转增5股，实施上述分配后股本总额变更为 86,665.1715万股，其中无限售条件流通股74,065.1715万股、有限售条件流通股12,600.0000万股。
2010年6月7日，海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持海信电器股 份367.9012万股，占公司总股本的0.42%。
2010年12月24日，本公司限售股全部上市流通。
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2014 年年度报告
根据本公司2009年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股权激励一期行权，行 权数量222.255万股，行权后股本变更为86,887.4265万股。2011年7月20日，新增股份上市。
2011年12月27日，海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 1,286.0409万股，占公司总股本的1.48%。
2012年7月4日，根据本公司2011年度股东大会决议，实施资本公积转增股本，向全体股东每10股转 增5股，转增后的股本为130,331.1397万股。
根据本公司2009年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股权激励二期行权，行 权数量333.3825万股，行权后股本变更为130,664.5222万股。2012年9月19日，新增股份上市。
2013年海信集团有限公司减持本公司股份943.6553万股，占减持时公司总股本的0.72%。
2013年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份2,256.3653万股， 占增持时公司总股本的1.73%。
根据本公司2009年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，实施股权激励三期行权，行 权数量183.6万股，行权后股本变更为130,848.1222万股。2013年12月4日，新增股份上市。
2014年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份356.1607万股，占 增持时公司总股本的0.27%。
截至2014年12月31日，海信集团有限公司持有本公司股份52,824.102万股，占总股本40.37%，青岛 海信电子产业控股股份有限公司持有本公司股份7,314.2633万股，占总股本的5.59%，上述两股东合计 持股60,138.3653万股，占公司总股本的45.96%；其他无限售条件流通股70,709.7569万股，占公司总股 本的54.04%。
本公司主要经营范围：电视机、平板显示器件、移动电话、电冰箱、电冰柜、洗衣机、热水器、微 波炉、以及洗碗机、电熨斗、电吹风、电炊具等小家电产品、广播电视设备、电子计算机、通讯产品、 移动通信设备、信息技术产品、家用商用电器和电子产品的研发、制造、销售、服务、维修和回收；非 标准设备加工、安装售后服务；自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营）；生产：卫星电视地面广 播接收设备；房屋租赁、机械设备租赁、物业管理（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 本财务报表经本公司董事会于2015年4月23日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司2014 年度纳入合并范围的子公司共14 户，详见第十节九“在其他主体中的权益”。本公司本年 度合并范围比上年度增加3 户，详见第十节八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会 计准则——基本准则》（财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订）、于2006 年2 月15 日及其后
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颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务 报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事电视机的生产销售业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相 关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅第十节五、22“重 大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014 年12 月31 日 的财务状况及2014 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面 符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号－财务报 告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计 年度采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为 记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（ 1 ）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股 本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（ 2 ）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非 同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的 公允价值计入合并成本，购买日后12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整 或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买 方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5 号 的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽
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子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一 揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一 揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投 资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以 外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中 的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
（ 1 ）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围 包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评
估。
（ 2 ）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧 失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同 一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自 合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且 同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
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公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东 损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以 “ 少数股东损益 ” 项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股 东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资 收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致 的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2 号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资 直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及 经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些 交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并 考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般 为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇
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牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项， 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除： ①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合 收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率 变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率 变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置 当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇 率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日所在月份的月末汇率折算。年初未分配利润为上 一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项 目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置 境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算 差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日所在月份的月末汇率折算。汇率变动对现金的影响额作 为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营 控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外 币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与 该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
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营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的 比例转入处置当期损益。
9. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确 认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易 费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场 中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交 易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资 产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内 出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获 利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认 或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的 金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
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是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成 本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期 间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际 利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收 款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加 上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣 除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减 值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
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减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出 售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益， 可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移， 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的 控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所 转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部 分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他 综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
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本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资 产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的 交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形 成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务 人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公 司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金 额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具
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权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再 融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与 权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具 的公允价值变动额。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 10. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 |
|
|---|---|
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 是指单项金额在2000 万元（含2000 万元）以上的 应收账款。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计提坏账准备。 |
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 本公司将经单独测试后未减值的应收款项按信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同 或者相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项 账龄组合 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年 度以账龄为信用特征划分应收款项的组合，并按下 表列示的比例计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用
| √适用□不适用 | ||
|---|---|---|
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3－5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映 单项计提坏账准备的理由 其风险特征的应收款项。 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 坏账准备的计提方法 计提坏账准备。
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11. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料（含包装物和低值易耗品）等。 （2）存货取得和发出的计价方法
日常业务取得的原材料按计划成本核算，领用或发生时按计划成本结转，于月末按当月材料成本差 异率结转材料成本差异，将其调整为实际成本；产成品(含自制半成品)按实际成本核算，发出产成品采 用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货 的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌 价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最 终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其 账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物按实际成本核算，领用时采用加权平均法计价。
12. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
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调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽 子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不 属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成 本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进 行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资 取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投 资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权 投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投 资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投 资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收 益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易 损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预 计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股 权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关 会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东 权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权 益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的 控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认 的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期 损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得 时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次 处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控 制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置 建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发 生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利 益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损 益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策 进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值 作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性 房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的 入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资 性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。
14. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
| (2). 折旧方法 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3-5 | 3.167-3.233 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.000-19.400 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 8 | 3-5 | 11.875-12.125 |
| 通用仪表 | 年限平均法 | 3-5 | 3-5 | 19.000-32.333 |
| 专用仪表 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.000-19.400 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 3-5 | 23.750-24.250 |
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办公设备 年限平均法 3-5 5 19.000-31.667
注：公司2004 年以前购置的固定资产残值率为3%，2004 年以后购置的固定资产残值率为5%。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从 该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（ 3 ）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
（ 4 ）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当 期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作 为会计估计变更处理。
15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建 工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
16. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生 当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率 计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17. 无形资产
- (1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且 其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和 建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地 使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用 寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估 计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产 为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策 进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入
当期损益：
-
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
-
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
-
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
-
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
-
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
-
无形资产；
-
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
-
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
-
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
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无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
18. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹 象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚 未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允 价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估 计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协 同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用，其中： （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
-
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 限平均摊销。
-
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁 期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
-
（4）模具费以预计总产量为基础按实际产量予以摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
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20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间 将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价 值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应 缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时 义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现 时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22. 收入
（1）商品销售收入
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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务 收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利 益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分 能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不 能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
23. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其 他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府 补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资 产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成 资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行 复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当 期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分 计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产 / 递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预 期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规 定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法 规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制 暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所 得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资 产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回， 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。 除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或 清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
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除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其 他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递 延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债 是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和 负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也 可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用 计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用 于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额 较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
2014 年初，财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及16 号发布了《企 业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报（2014 年修订）》、 《企业会计准则第9 号——职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表（2014 年修订）》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第2 号——长期股权投资（2014 年修订）》及《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014 年7 月1 日起在所 有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第37 号——金融工具列报（2014 年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”）， 要求在2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
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经本公司董事会会议于2014 年10 月27 日决议通过，本公司于2014 年7 月1 日开始执行前述除金 融工具列报准则以外的7 项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014 年年度财务报告时开始执行金 融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如 下：
| 准则 名称 |
会计政策变更的内容及其 对本公司的影响说明 |
对2014 年1 月1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 |
对2014 年1 月1 日/2013 年度相关财 务报表项目的影响金额 |
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 影响金额 增加+/减少- |
||
| 《企业会计准 则第2 号—— 长期股权投资 （2014 年修 订）》 |
执行《企业会计准则第2 号——长期股权 投资（2014 年修订）》之前，本公司对被 投资单位不具有共同控制或重大影响，并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的股权投资，作为长期股权投资 并采用成本法进行核算。执行《企业会计 准则第2 号——长期股权投资（2014 年修 订）》后，本公司将对被投资单位不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权 投资作为可供出售金融资产核算。本公司 采用追溯调整法对比较期间财务报表的 列报项目进行了相应的调整。 |
可供出售金融资产 | 8,502,000.00 |
| 长期股权投资 | -8,502,000.00 | ||
| 《企业会计准 则第30 号 ——财务报表 列报（2014 年 修订）》 |
根据《企业会计准则第30 号——财务报 表列报（2014 年修订）》及应用指南的相 关规定。 |
递延收益 | 58,337,900.59 |
| 其他非流动负债 | -58,337,900.59 | ||
| 其他综合收益 | -85,697.11 | ||
| 外币报表折算差额 | 85,697.11 | ||
| 其他流动资产 | 136,259,550.75 | ||
| 应交税费 | 136,259,550.75 |
(2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用
27. 其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表 项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验， 并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告 金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管 理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
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本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当 期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来 期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的 可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变 的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销 的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存 货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基 础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货 跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用 寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金 融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流 量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现 值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括 根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金 流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合 产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和 摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司
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根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未 来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所 得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹 划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目 是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存 在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、 税项
1. 主要税种及税率
| 1. 主要税种及税率 |
|
|---|---|
| 税种 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的 进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 营业税 | 按应税营业额的5%计缴营业税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、7%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%--25%计缴/详见下表。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 | |
|---|---|
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 青岛海信电器股份有限公司 | 15% |
| 贵阳海信电子有限公司 | 15% |
| 贵阳海信电子科技有限公司 | 15% |
| 青岛海信信芯科技有限公司 | 15% |
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 15% |
| 本公司合并范围内其他国内企业 | 25% |
2. 税收优惠
（1）本公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证书编号：GR201437100248，发证时间2014 年10 月14 日，有效期三年)，于2014 年至2016 年执行15％的企业所得税税率。
本公司根据《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100 号文的规定，销售自行开发生产的 软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）子公司青岛海信信芯科技有限公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证书编号：
GR201437100143，发证时间2014年10月14日，有效期三年)，于2014年至2016年执行15％的企业所得税 税率。
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青岛海信信芯科技有限公司根据《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100号文的规定， 销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征 即退政策。
（3）子公司贵阳海信电子有限公司、二级子公司贵阳海信电子科技有限公司根据财政部、国家税 务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税(2011)58号)和《国家税务总 局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规 定，企业所得税税率减按15%征收；同时，贵阳海信电子有限公司为高新技术企业（高新技术企业认定 证书编号：GR201352000002，发证时间2013年5月27日，有效期三年)，于2013年至2015年执行15％的企 业所得税税率。
（4）子公司青岛海信传媒网络技术有限公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证书编号： GF201337100006，发证时间2013年9月25日，有效期三年），于2013年至2015年执行15％的企业所得税 税率；同时，该公司为软件企业（软件企业认定证书编号：青岛R-2012-0024号），根据财税（2012） 27号文、国家税务总局公告2013年第43号规定，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年 至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税的税收优惠。
青岛海信传媒网络技术有限公司的软件产品根据财税[2011]100号文和青崂国 减 [2012] 279号减、 免税批准通知书，自2012年9月27日起销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
| 1、 货币资金 | 1、 货币资金 | 1、 货币资金 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1.00 | 1,915.33 |
| 银行存款 | 2,977,619,325.89 | 2,906,006,543.80 |
| 其他货币资金 | 3,388,322.59 | |
| 合计 | 2,981,007,649.48 | 2,906,008,459.13 |
| 其中：存放在境外的款 项总额 |
7,988,615.21 | 1,583,750.19 |
其他说明
注：本公司期末货币资金不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受 到限制的款项。
2、 衍生金融资产 □适用 √不适用
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3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
| (1). 应收票据分类列示 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,018,617,112.43 | 8,574,022,377.76 |
| 商业承兑票据 | 1,329,147,408.16 | 1,361,202,449.61 |
| 合计 | 9,347,764,520.59 | 9,935,224,827.37 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
| (2). 期末公司已质押的应收票据 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 875,436,930.46 |
| 合计 | 875,436,930.46 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,065,997,806.12 | |
| 合计 | 1,065,997,806.12 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
| (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 | (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 银行承兑票据 | 24,919,843.89 |
| 合计 | 24,919,843.89 |
其他说明
-
①于2014 年12 月31 日，账面价值为人民币875,436,930.46 元（2013 年12 月31 日：人民币
-
1,791,963,877.79）的票据已质押，用于在海信集团财务有限公司开立电子银行承兑汇票。
-
②本公司本年度无向银行贴现的商业承兑汇票（2013 年：人民币504,280,448.85 元），本年度未
-
发生贴现费用（2013 年：人民币4,246,295.52 元）。
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
||
| 1,246,175,618.04 | 67.57 | 64,205,642.09 | 5.15 |
1,181,969,975.95 | 907,044,244.81 |
61.80 |
46,360,847.86 | 5.11 |
860,683,396.95 |
| 597,697,019.28 | 32.41 | 37,197,927.05 | 6.22 |
560,499,092.23 |
560,271,428.07 |
38.18 |
30,804,705.80 | 5.50 |
529,466,722.27 |
| 309,769.18 | 0.02 |
309,769.18 |
100.00 | 267,390.18 | 0.02 |
267,390.18 |
100.00 | ||
| 1,844,182,406.50 | / |
101,713,338.32 | / |
1,742,469,068.18 | 1,467,583,063.06 | / |
77,432,943.84 | / |
1,390,150,119.22 |
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） |
期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 1 | 503,215,943.27 | 25,190,424.97 | 5.01 | 经单独测试后未 减值，以账龄为 组合计提坏账准 备 |
| 2 | 207,033,360.39 | 10,351,668.02 | 5.00 | |
| 3 | 206,351,320.62 | 10,352,120.54 | 5.02 | |
| 4 | 111,786,541.68 | 5,589,327.08 | 5.00 | |
| 5 | 59,442,354.85 | 2,972,117.74 | 5.00 | |
| 6 | 47,863,915.45 | 2,393,195.77 | 5.00 | |
| 7 | 38,793,157.14 | 1,939,657.86 | 5.00 | |
| 8 | 36,653,577.55 | 3,665,357.76 | 10.00 | |
| 9 | 35,035,447.09 | 1,751,772.35 | 5.00 | |
| 合计 | 1,246,175,618.04 | 64,205,642.09 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 558,242,316.60 | 27,912,115.82 | 5.00 |
| 1 至2年 | 7,520,834.80 | 752,083.48 | 10.00 |
| 2 至3年 | 24,777,354.00 | 4,955,470.80 | 20.00 |
| 3 至5年 | 7,156,513.88 | 3,578,256.95 | 50.00 |
| 合计 | 597,697,019.28 | 37,197,927.05 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 应收账款 内容 |
年末余额 | 年末余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 销货款 | 9,769.18 | 9,769.18 |
100.00 |
经单独测试收回可能性较小 |
| 销货款 | 300,000.00 | 300,000.00 |
100.00 |
经单独测试收回可能性较小 |
| 合计 | 309,769.18 | 309,769.18 |
— |
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2014 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额38,578,276.02 元；本期收回或转回坏账准备金额14,277,799.13 元，本年转销 坏账准备金额20,082.41 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 1 | 690,688.70 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 2 | 596,657.40 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 3 | 539,464.90 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 4 | 516,568.74 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 5 | 364,736.73 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 合计 | 2,708,116.47 | / |
(3). 本期实际核销的应收账款情况
| (3). 本期实际核销的应收账款情况 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 20,082.41 |
其中重要的应收账款核销情况
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 1 2 合计 |
应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程 序 |
款项是否由关联交 易产生 |
| 销货款 | 19,998.67 | 款项有争议无法收回 | 是 | 否 | |
| 销货款 | 83.74 | 尾款无法收回 | 是 | 否 | |
| / | 20,082.41 | / |
/ | / |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,087,829,520.81 元，占应收账款年 末余额合计数的比例为58.99%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为54,455,658.35 元。
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 1 年以内 合计 |
期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 35,348,724.36 | 100.00 | 47,059,645.88 | 100.00 | |
| 35,348,724.36 | 100.00 | 47,059,645.88 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为20,769,256.12 元，占预付账款 年末余额合计数的比例为58.76%。
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2014 年年度报告
6、 应收利息
(1). 应收利息分类
| (1). 应收利息分类 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 5,020,888.89 | 3,876,888.89 |
| 合计 | 5,020,888.89 | 3,876,888.89 |
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提比 例(%) |
|||
| 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 |
75,418,102.77 | 76.47 |
29,561,653.63 | 39.20 |
45,856,449.14 | 68,053,834.87 | 75.86 | 27,155,275.74 | 39.90 | 40,898,559.13 |
| 按账龄分析法 计提坏账准备 的其他应收款 |
23,206,442.26 | 23.53 |
2,439,311.78 | 10.51 |
20,767,130.48 | 21,658,567.31 | 24.14 | 1,593,458.08 | 7.36 |
20,065,109.23 |
| 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 |
||||||||||
| 合计 | 98,624,545.03 | / |
32,000,965.41 | / |
66,623,579.62 | 89,712,402.18 | / |
28,748,733.82 | / |
60,963,668.36 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） |
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
| 1 | 50,415,382.77 | 4,558,933.63 |
9.04 |
经单独测试未减值，按账龄计提 |
| 2 | 25,002,720.00 | 25,002,720.00 |
100.00 |
账龄5年以上，收回可能性较低 |
| 合计 | 75,418,102.77 | 29,561,653.63 |
/ |
/ |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,680,570.04 | 684,028.50 |
5.00 |
| 1 至2年 | 2,779,475.00 | 277,947.50 |
10.00 |
| 2 至3年 | 6,319,542.78 | 1,263,908.56 |
20.00 |
| 3 至5年 | 426,854.44 | 213,427.22 |
50.00 |
| 合计 | 23,206,442.26 | 2,439,311.78 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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2014 年年度报告
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,748,688.73 元；本期收回或转回坏账准备金额496,457.14 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 补贴款 | 50,415,382.77 | 43,051,114.87 |
| 其他款项 | 25,002,720.00 | 25,002,720.00 |
| 保证金、押金等 | 23,206,442.26 | 21,658,567.31 |
| 合计 | 98,624,545.03 | 89,712,402.18 |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 1 2 3 4 5 合计 |
款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 补贴款 | 50,415,382.77 | 1年以内/1-2年 | 51.12 | 4,558,933.63 |
||
| 其他款项 | 25,002,720.00 | 5年以上 | 25.35 | 25,002,720.00 |
||
| 建设配套费 | 4,204,125.00 | 2-3年 | 4.26 | 840,825.00 |
||
| 押金 | 3,407,787.13 | 1年以内 | 3.46 | 170,389.36 |
||
| 保证金 | 3,334,239.46 | 1-2年 | 3.38 | 333,423.95 |
||
| / | 86,364,254.36 | / |
87.57 | 30,906,291.94 |
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 原材料 在产品 库存商品 合计 |
期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 1,368,763,270.47 | 17,025,295.02 | 1,351,737,975.45 | 891,946,669.47 | 6,904,798.83 | 885,041,870.64 |
|
| 1,151,460.31 | 1,151,460.31 | 1,024,247.62 | 1,024,247.62 | |||
| 2,167,331,426.07 | 55,168,213.43 | 2,112,163,212.64 | 2,278,611,912.22 | 87,472,938.69 | 2,191,138,973.53 | |
| 3,537,246,156.85 | 72,193,508.45 | 3,465,052,648.40 | 3,171,582,829.31 | 94,377,737.52 | 3,077,205,091.79 |
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,904,798.83 | 12,402,802.80 | 2,282,306.61 | 17,025,295.02 | ||
| 库存商品 | 87,472,938.69 | 48,812,729.08 | 81,117,454.34 | 55,168,213.43 | ||
| 合计 | 94,377,737.52 | 61,215,531.88 | 83,399,760.95 | 72,193,508.45 |
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
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2014 年年度报告
| 项目 原材料 库存商品 |
计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价 准备的原因 |
|---|---|---|---|
| 可变现净值低于账面价值的差额 | 减值因素消失，可变现净值回 升 |
原材料对外出售 | |
| 可变现净值低于账面价值的差额 | 减值因素消失，可变现净值回 升 |
产成品对外出售 |
注：本公司年末无用于债务担保的存货。
9、 其他流动资产
| 9、 其他流动资产 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 476,708,584.93 | 136,259,550.75 |
| 合计 | 476,708,584.93 | 136,259,550.75 |
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减 值 准 备 |
账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 |
账面价值 |
||
| 可供出售债务工具： | |||||||
| 可供出售权益工具： | 203,770,737.84 | 203,770,737.84 | 8,502,000.00 |
8,502,000.00 | |||
| 按公允价值计量的 | |||||||
| 按成本计量的 | 203,770,737.84 | 203,770,737.84 | 8,502,000.00 |
8,502,000.00 | |||
| 合计 | 203,770,737.84 | 203,770,737.84 | 8,502,000.00 |
8,502,000.00 |
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资 单位 |
账面余额 | 账面余额 | 减值准备 | 减值准备 | 在被 投资 单位 持股 比例 (%) |
本期现金 红利 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初 | 本期 增加 |
本 期 减 少 |
期末 | 期 初 |
本 期 增 加 |
本 期 减 少 |
期 末 |
|||
| 深圳市中彩联 科技有限公司 |
1,102,000.00 | 1,102,000.00 | 11.00 | |||||||
| 上海数字电视 国家工程研究 中心有限公司 |
3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 6.38 |
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2014 年年度报告
| 青岛海信国际 营销股份有限 公司 |
3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 12.67 | 9,500,000.00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 海信集团财务 有限公司 |
195,268,737.84 | 195,268,737.84 | 12.12 | |||||||
| 合计 | 8,502,000.00 | 195,268,737.84 | 203,770,737.84 | / | 9,500,000.00 |
注：本年末公司持有海信集团财务有限公司股权比例为12.12%，对其无重大影响，故将其自长期股权投 资转至可供出售金融资产列示。
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2014 年年度报告
11、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 期初 余额 |
本期增减变动 | 期末 余额 |
减值准备期末 余额 |
|||||||
| 追 加 投 资 |
减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 |
其他 综合 收益 调整 |
其 他 权 益 变 动 |
宣告 发放 现金 股利 或利 润 |
计 提 减 值 准 备 |
其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 海信集团财 务有限公司 |
179,070,664.42 | 16,198,073.42 | -195,268,737.84 | 0.00 | |||||||
| 青岛海信国 家重点实验 室有限公司 |
8,272,311.57 | 32,178.82 | 8,304,490.39 | ||||||||
| 小计 | 187,342,975.99 | 16,230,252.24 | -195,268,737.84 | 8,304,490.39 | |||||||
| 二、其他长期 股权投资 |
|||||||||||
| 辽宁海信电 子有限公司 |
41,374,871.31 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | ||||||||
| 北京海信数 码科技有限 公司 |
7,500,000.00 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||||||
| 淄博海信电 子有限公司 |
41,291,922.40 | 41,291,922.40 | |||||||||
| 南非海信发 展有限公司 |
39,511,991.68 | 0.00 | |||||||||
| 小计 | 129,678,785.39 | 39,511,991.68 | 90,166,793.71 | 48,874,871.31 | |||||||
| 合计 | 317,021,761.38 | 39,511,991.68 | 16,230,252.24 | -195,268,737.84 | 98,471,284.10 | 48,874,871.31 |
其他说明
注 1 ：公司本年对海信集团财务有限公司投资的变动情况详见第十节六、 10 。
- 注 2 ：其他长期股权投资系处于清算过程中的原子公司，子公司清算进展情况详见第十节十四、 3
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2014 年年度报告
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 99,927,233.23 | 99,927,233.23 | ||
| 2.本期增加金额 | 74,392,018.48 | 74,392,018.48 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 74,392,018.48 | 74,392,018.48 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,506,378.63 | 6,506,378.63 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 6,506,378.63 | 6,506,378.63 | ||
| 4.期末余额 | 167,812,873.08 | 167,812,873.08 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 30,091,251.41 | 30,091,251.41 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,733,702.92 | 6,733,702.92 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,942,037.60 | 2,942,037.60 | ||
| （2）固定资产转入 | 3,791,665.32 | 3,791,665.32 | ||
| 3.本期减少金额 | 429,189.32 | 429,189.32 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 429,189.32 | 429,189.32 | ||
| 4.期末余额 | 36,395,765.01 | 36,395,765.01 | ||
| 三、减值准备 |
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2014 年年度报告
| 1.期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 131,417,108.07 | 131,417,108.07 | ||
| 2.期初账面价值 | 69,835,981.82 | 69,835,981.82 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
|---|---|---|
| 成都协信 | 22,932,539.54 | 成都协信房产于2013 年12 月10 日交房，根据当地政策交房一年后办理房产证，目前各 项手续正在办理过程中，预计于2015年5月办理完毕。 |
13、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）投资性房地产转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）转出至投资性房地产 4.期末余额 二、累计折旧 |
房屋及建筑物 | 通用设备 | 通用仪表 | 专用设备 | 专用仪表 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,054,704,765.66 | 131,184,861.65 | 53,565,967.70 | 912,868,989.10 | 153,371,826.92 | 20,683,045.04 | 3,633,095.91 | 2,330,012,551.98 | ||
| 55,555,398.42 | 12,613,062.91 | 45,566,041.80 | 124,437,648.23 | 14,230,551.80 | 5,019,936.77 | 1,559,561.73 | 258,982,201.66 |
||
| 284,962.89 | 4,187,282.18 |
36,520,252.14 | 3,229,975.52 |
9,901,992.32 |
5,019,936.77 | 1,559,561.73 | 60,703,963.55 |
||
| 48,764,056.90 | 8,425,780.73 |
9,045,789.66 | 120,932,334.71 | 4,328,559.48 |
191,496,521.48 | ||||
| 275,338.00 | 275,338.00 | ||||||||
6,506,378.63 |
6,506,378.63 | ||||||||
| 74,413,297.82 | 3,245,401.44 |
21,821,573.37 | 46,383,167.15 | 15,365,009.78 | 6,384,996.30 | 553,996.55 |
168,167,442.41 |
||
| 21,279.34 | 3,245,401.44 |
21,821,573.37 | 46,383,167.15 | 15,365,009.78 | 6,384,996.30 | 553,996.55 |
93,775,423.93 |
||
| 74,392,018.48 | 74,392,018.48 | ||||||||
| 1,035,846,866.26 | 140,552,523.12 | 77,310,436.13 | 990,923,470.18 | 152,237,368.94 | 19,317,985.51 | 4,638,661.09 | 2,420,827,311.23 | ||
88 / 133
2014 年年度报告
| 1.期初余额 | 227,606,332.32 | 90,140,946.25 | 31,217,863.55 | 410,699,114.84 | 96,765,365.84 | 14,866,226.83 | 2,196,679.44 | 873,492,529.07 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.本期增加金额 | 34,321,725.14 | 9,465,670.52 |
23,427,256.96 | 100,993,465.11 | 14,335,243.46 | 5,517,836.49 | 1,401,720.75 | 189,462,918.43 |
|
| （1）计提 | 33,892,535.82 | 9,465,670.52 |
23,427,256.96 | 100,854,065.86 | 14,335,243.46 | 5,517,836.49 | 1,401,720.75 | 188,894,329.86 |
|
| （2）投资性房地产转入 | 429,189.32 |
429,189.32 | |||||||
| （3）企业合并增加 | 139,399.25 | 139,399.25 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 3,791,665.32 | 1,966,973.97 |
15,007,409.97 | 40,230,304.73 | 11,611,306.21 | 5,697,001.26 | 528,365.02 |
78,833,026.48 |
|
| （1）处置或报废 | 1,966,973.97 | 15,007,409.97 | 40,230,304.73 | 11,611,306.21 | 5,697,001.26 | 528,365.02 |
75,041,361.16 |
||
| （2）转出至投资性房地产 | 3,791,665.32 | 3,791,665.32 | |||||||
| 4.期末余额 | 258,136,392.14 | 97,639,642.80 | 39,637,710.54 | 471,462,275.22 | 99,489,303.09 | 14,687,062.06 | 3,070,035.17 | 984,122,421.02 |
|
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | 1,734,782.26 | 225,372.71 |
10,328,988.63 | 10,050,737.81 | 44,879.04 |
22,384,760.45 | |||
| 2.本期增加金额 | 12,438.63 | 1,580,356.46 | 32,976.72 |
1,625,771.81 | |||||
| （1）计提 | 12,438.63 | 1,580,356.46 | 32,976.72 |
1,625,771.81 | |||||
| 3.本期减少金额 | 17,632.35 | 31,548.34 |
1,643,897.67 |
2,382,702.11 |
31,028.46 |
4,106,808.93 | |||
| （1）处置或报废 | 17,632.35 | 31,548.34 |
1,643,897.67 |
2,382,702.11 |
31,028.46 |
4,106,808.93 | |||
| 4.期末余额 | 1,729,588.54 | 193,824.37 |
10,265,447.42 | 7,701,012.42 |
13,850.58 |
19,903,723.33 | |||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 777,710,474.12 | 41,183,291.78 | 37,478,901.22 | 509,195,747.54 | 45,047,053.43 | 4,617,072.87 | 1,568,625.92 | 1,416,801,166.88 | |
| 2.期初账面价值 | 827,098,433.34 | 39,309,133.14 | 22,122,731.44 | 491,840,885.63 | 46,555,723.27 | 5,771,939.17 | 1,436,416.47 | 1,434,135,262.46 |
89 / 133
2014 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 专用设备 | 4,084,596.03 | 2,188,578.39 |
773,764.92 |
1,122,252.72 |
|
| 通用设备 | 351,965.67 | 167,575.42 |
1,098.85 |
183,291.40 |
|
| 专用仪表 | 275,500.00 | 259,182.50 |
6,846.50 |
9,471.00 |
|
| 通用仪表 | 7,364.10 | 6,461.70 |
- |
902.40 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
| (3). 通过经营租赁租出的固定资产 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 146,054,902.59 |
| 运输设备 | 41,057.69 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 成都协信 | 16,203,443.07 | 成都协信房产于2013 年12 月10 日交房，根据当地政策交房一年 后办理房产证，目前各项手续正在办理过程中，预计于2015 年5 月办理完毕。 |
| 济南龙奥 | 46,136,752.08 | 济南龙奥房产于2014 年9 月交房，目前正在和房地产商沟通办理 相关手续，预计2015年10月办理房产证。 |
其他说明：
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行了减值测试，并计提了固定资产减值准备 1,625,771.81 元。
14、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值 准备 |
账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 |
账面价值 | ||
| 液晶模组加工项目 | 35,329,972.52 | 35,329,972.52 | 38,361,795.42 | 38,361,795.42 | |||
| 分支机构新购办公用 房 |
16,638,614.00 | 16,638,614.00 | 8,638,614.00 | 8,638,614.00 | |||
| 广东海信电子生产设 备 |
4,030,570.07 | 4,030,570.07 | 9,765,533.26 | 9,765,533.26 | |||
| SMT项目 | 1,189,846.20 | 1,189,846.20 | 7,354,217.18 | 7,354,217.18 | |||
| 园区物流优化及自动 化产业化项目 |
19,692,820.61 | 19,692,820.61 | |||||
| 激光影院项目 | 1,137,499.77 | 1,137,499.77 | |||||
| 节能改造项目 | 3,719,539.90 | 3,719,539.90 | |||||
| 其他 | 16,181,285.04 | 16,181,285.04 | 15,934,027.41 | 15,934,027.41 | |||
| 合计 | 94,200,608.21 | 94,200,608.21 | 83,773,727.17 | 83,773,727.17 |
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2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初 余额 |
本期增加金额 | 本期转入固定资 产金额 |
本期其他 减少金额 |
期末 余额 |
工程累计 投入占预 算比例(%) |
工程进度 |
利息资本 化累计金 额 |
其中：本期 利息资本 化金额 |
本期利息 资本化率 (%) |
资金来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 液晶模组 加工项目 |
38,361,795.42 | 53,627,417.22 | 56,659,240.12 | 35,329,972.52 | 募集资金 | ||||||
| 分支机构 新购办公 用房 |
8,638,614.00 | 54,504,916.00 | 46,504,916.00 | 16,638,614.00 | 自有资金 | ||||||
| 广东海信 电子生产 设备 |
9,765,533.26 | 22,694,556.04 | 28,429,519.23 | 4,030,570.07 | 募集及自 有资金 |
||||||
| SMT 项目 | 7,354,217.18 | 7,318,490.09 |
13,482,861.07 | 1,189,846.20 | 自有资金 | ||||||
| 节能改造 项目 |
3,719,539.90 | 3,719,539.90 | 0.00 | 自有资金 | |||||||
| 园区物流 优化及自 动化产业 化项目 |
29,854,775.90 | 10,161,955.29 | 19,692,820.61 | 自有资金 | |||||||
| 激光影院 项目 |
1,996,987.95 | 859,488.18 | 1,137,499.77 | 自有资金 | |||||||
| 其他 | 15,934,027.41 | 31,926,259.32 | 31,679,001.69 | 16,181,285.04 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 83,773,727.17 | 201,923,402.52 | 191,496,521.48 | 94,200,608.21 | / | / | / | / |
15、 固定资产清理
| 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 75,603.03 326,570.40 75,603.03 326,570.40 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 75,603.03 326,570.40 75,603.03 326,570.40 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 75,603.03 | 326,570.40 |
| 合计 | 75,603.03 | 326,570.40 |
16、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 186,581,715.55 | 79,177,616.15 |
42,414,413.95 | 308,173,745.65 |
| 2.本期增加金额 | 683,683.20 | 29,750,909.38 |
30,434,592.58 | |
| (1)购置 | 683,683.20 | 23,938,409.38 |
24,622,092.58 | |
| (2)企业合并增加 | 5,812,500.00 | 5,812,500.00 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,216,427.84 | 5,216,427.84 | ||
| (1)处置 | 5,216,427.84 | 5,216,427.84 |
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2014 年年度报告
| 4.期末余额 | 182,048,970.91 | 108,928,525.53 | 42,414,413.95 | 333,391,910.39 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,435,882.17 | 33,507,197.95 | 26,850,641.55 | 75,793,721.67 |
| 2.本期增加金额 | 3,657,590.89 | 11,269,124.21 | 700,000.08 | 15,626,715.18 |
| （1）计提 | 3,657,590.89 | 10,220,165.95 | 700,000.08 | 14,577,756.92 |
| (2)企业合并增加 | 1,048,958.26 | 1,048,958.26 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,304,119.34 | 1,304,119.34 | ||
| (1)处置 | 1,304,119.34 | 1,304,119.34 | ||
| 4.期末余额 | 17,789,353.72 | 44,776,322.16 | 27,550,641.63 | 90,116,317.51 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 13,432,402.04 | 9,041,342.74 | 22,473,744.78 | |
| 2.本期增加金额 | 14,358.97 | 14,358.97 | ||
| （1）计提 | 14,358.97 | 14,358.97 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 13,446,761.01 | 9,041,342.74 | 22,488,103.75 | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 164,259,617.19 | 50,705,442.36 | 5,822,429.58 | 220,787,489.13 |
| 2.期初账面价值 | 171,145,833.38 | 32,238,016.16 | 6,522,429.66 | 209,906,279.20 |
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
| (1). 商誉账面原值 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||||
| 被投资单位名称或 形成商誉的事项 |
期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 的 |
处置 | |||||
| 海视云（北京）科技 有限公司 |
8,438,125.02 | 8,438,125.02 | ||||
| 合计 | 8,438,125.02 | 8,438,125.02 |
(2). 商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本年公司因企业合并增加商誉8,438,125.02 元，本公司于期末评估了商誉的可收回金额，可收回 金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算，超过该五年期的现金流量采用第五 年预算作出推算，经测试，报告期商誉未发生减值。
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2014 年年度报告
19、 长期待摊费用
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具费 | 58,752,485.66 | 142,247,196.50 | 138,721,962.54 | 62,277,719.62 | |
| 其他 | 43,750.00 | 514,032.36 |
193,676.07 |
364,106.29 | |
| 合计 | 58,796,235.66 | 142,761,228.86 | 138,915,638.61 | 62,641,825.91 |
20、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 |
|
| 未付款费用 | 1,693,876,314.62 | 254,146,607.58 | 1,740,937,230.12 | 261,214,865.83 |
| 资产减值准备 | 415,183,616.59 | 74,830,995.56 |
275,451,508.44 | 42,320,743.27 |
| 内部交易未实现利润 | 377,877,186.47 | 66,807,109.54 |
42,528,855.07 | 6,379,328.26 |
| 固定资产折旧 | 37,349,045.90 | 5,635,021.90 |
22,066,309.87 | 3,309,946.48 |
| 合计 | 2,524,286,163.58 | 401,419,734.58 | 2,080,983,903.50 | 313,224,883.84 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性差 异 |
递延所得税 负债 |
应纳税暂时性差 异 |
递延所得税 负债 |
|
| 固定资产折旧 | 30,017,116.92 | 5,631,218.68 | ||
| 合计 | 30,017,116.92 | 5,631,218.68 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 |
抵销后递延所得 税资产或负债期 末余额 |
递延所得税资产 和负债期初互抵 金额 |
抵销后递延所得 税资产或负债期 初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,631,218.68 | 395,788,515.90 | 313,224,883.84 | |
| 递延所得税负债 | 5,631,218.68 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,980,748.34 | 15,781,685.90 |
| 可抵扣亏损 | 9,634,831.67 | 11,734,642.55 |
| 合计 | 39,615,580.01 | 27,516,328.45 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
93 / 133
2014 年年度报告
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
|---|---|---|
| 2015 年 | 111,694.35 | 10,532,274.81 |
| 2016 年 | 10,634,329.27 | 31,508,647.82 |
| 2017 年 | 30,926,238.85 | 30,926,238.85 |
| 2018 年 | 3,112,919.34 | 2,083,160.34 |
| 2019 年 | 10,912,649.85 | |
| 合计 | 55,697,831.66 | 75,050,321.82 |
21、 衍生金融负债
□适用 √不适用
22、 应付票据
| 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 175,065,638.68 322,116,937.57 719,390,965.15 1,043,960,152.52 894,456,603.83 1,366,077,090.09 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 175,065,638.68 322,116,937.57 719,390,965.15 1,043,960,152.52 894,456,603.83 1,366,077,090.09 |
|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 |
| 175,065,638.68 | 322,116,937.57 |
| 719,390,965.15 | 1,043,960,152.52 |
| 894,456,603.83 | 1,366,077,090.09 |
1：期末应收票据中875,436,930.46 元（2013 年12 月31 日：人民币1,791,963,877.79），已作 为本公司开具银行承兑汇票之质押(第十节七、3、(2))。
注2：上述承兑汇票均将于六个月以内到期。
23、 应付账款
(1). 应付账款列示
| (1). 应付账款列示 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 5,673,216,872.82 | 5,259,803,247.45 |
| 1年以上 | 86,999,840.54 | 30,164,841.10 |
| 合计 | 5,760,216,713.36 | 5,289,968,088.55 |
24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
| (1). 预收账款项列示 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 520,443,824.87 | 593,612,877.82 |
| 1年以上 | 2,160,990.74 | 286,278.68 |
| 合计 | 522,604,815.61 | 593,899,156.50 |
25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
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2014 年年度报告
| 一、短期薪酬 | 107,309,772.61 | 1,662,172,627.85 |
1,651,301,690.98 |
118,180,709.48 |
|---|---|---|---|---|
| 二、离职后福利- 设定提存计划 |
586,686.34 | 178,957,104.66 |
178,596,889.80 |
946,901.20 |
| 三、辞退福利 | 5,583,643.64 | 5,412,677.64 |
170,966.00 |
|
| 合计 | 107,896,458.95 | 1,846,713,376.15 |
1,835,311,258.42 |
119,298,576.68 |
(2).短期薪酬列示：
| (2). 短期薪酬列示： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种:人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津 贴和补贴 |
104,646,904.00 | 1,401,511,488.72 | 1,389,022,679.43 |
117,135,713.29 |
| 二、职工福利费 | 69,906,463.42 | 69,906,463.42 |
||
| 三、社会保险费 | 392,213.96 | 78,149,387.76 | 78,196,118.13 |
345,483.59 |
| 其中：医疗保险费 | 325,711.59 | 67,403,057.54 | 67,409,087.07 |
319,682.06 |
| 工伤保险费 | 30,948.55 | 5,417,875.07 | 5,433,029.84 |
15,793.78 |
| 生育保险费 | 35,553.82 | 5,328,455.15 | 5,354,001.22 |
10,007.75 |
| 四、住房公积金 | 375,199.52 | 108,177,785.96 | 108,019,590.89 |
533,394.59 |
| 五、工会经费和职工 教育经费 |
1,895,455.13 | 4,427,501.99 | 6,156,839.11 |
166,118.01 |
| 合计 | 107,309,772.61 | 1,662,172,627.85 | 1,651,301,690.98 |
118,180,709.48 |
(3).设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 514,976.53 | 168,708,359.95 |
168,347,584.45 | 875,752.03 |
| 2、失业保险费 | 71,709.81 | 10,248,744.71 |
10,249,305.35 | 71,149.17 |
| 合计 | 586,686.34 | 178,957,104.66 |
178,596,889.80 | 946,901.20 |
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工 基本工资的18%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义 务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
26、 应交税费
单位：元 币种：人民币
| 项目 企业所得税 增值税 营业税 土地使用税 房产税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 代扣代缴个人所得税 印花税 |
期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 129,654,983.23 | 238,423,607.68 |
||
| 24,815,023.70 | 1,144,106.54 |
||
| 120,805.60 | 236,741.74 |
||
| 1,077,540.80 | 2,687,884.45 |
||
| 1,573,379.95 | 4,774,376.38 |
||
| 3,456,832.63 | 13,244,151.84 |
||
| 1,495,422.38 | 5,695,528.07 |
||
| 983,091.70 | 3,798,535.22 |
||
| 3,679,102.88 | 2,858,521.06 |
||
| 733,385.30 | 869,026.22 |
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2014 年年度报告
| 水利建设基金 | 1,639,779.05 | 1,684,787.98 |
|
|---|---|---|---|
| 废弃家电处理基金 | 29,927,747.00 | 30,247,579.00 |
|
| 其他 | 3,748,089.59 | 50,267.00 |
|
| 合计 | 202,905,183.81 | 305,715,113.18 |
27、 应付利息
| 27、 应付利息 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 962,975.00 | 962,975.00 |
| 合计 | 962,975.00 | 962,975.00 |
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,922,353,212.47 | 2,095,823,929.22 |
| 1年以上 | 50,451,735.83 | 9,303,228.65 |
| 合计 | 1,972,804,948.30 | 2,105,127,157.87 |
29、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 其他 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |
| 合计 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
30、 递延收益
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 58,337,900.59 | 120,515,164.43 | 79,786,333.30 | 99,066,731.72 | 收财政拨款 |
| 合计 | 58,337,900.59 | 120,515,164.43 | 79,786,333.30 | 99,066,731.72 | / |
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入 金额 |
其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相 关 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 城市智能化信息基 础设施关键技术研 究与产业化项目 |
38,400,000.00 | 25,000,000.00 |
24,200,000.00 |
39,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 智能液晶电视研发 及产业化项目 |
5,555,555.52 | 3,333,333.36 | 2,222,222.16 | 与收益相关 | ||
| 基于AVS+标准的 地面数字电视接收 终端、有线数字电 视一体机研发与应 用 |
3,840,000.00 | 1,920,000.00 | 1,920,000.00 | 与收益相关 |
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2014 年年度报告
| 基于宽带多媒体处 理及自然交互技术 节能、高画质数字 电视SOC 芯片关键 技术开发 |
3,825,000.00 | 3,825,000.00 | 与收益相关 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 互动电视云服务系 统研发及应用 |
2,310,426.17 | 1,155,213.08 | 1,155,213.09 | 与收益相关 | ||
| 新型人机交互智能 电视机研发与产业 化 |
1,458,333.33 | 1,458,333.33 | 与收益相关 | |||
| 10 万用户数字家 庭应用示范工程 |
1,066,666.67 | 1,066,666.67 | 与收益相关 | |||
| 超高清（4K）大屏 幕液晶显示器件产 业化项目 |
31,800,000.00 | 10,954,545.45 |
20,845,454.55 | 与收益相关 | ||
| 新一代液晶显示技 术研发及产业化项 目 |
18,000,000.00 | 720,000.00 |
17,280,000.00 | 与收益相关 | ||
| 高品质电视图像显 示处理芯片研发及 小批量应用 |
13,580,000.00 | 11,090,000.00 |
2,490,000.00 |
与收益相关 | ||
| 大尺寸液晶屏用 LED 背光源芯片和 模组研发及应用 |
5,000,000.00 | 352,941.18 |
2,000,000.00 |
2,647,058.82 |
与收益相关 | |
| 高清超短焦激光投 影电视的研发与产 业化 |
4,000,000.00 | 571,428.57 |
3,428,571.43 | 与收益相关 | ||
| 专业显示模组关键 技术研发及产业化 项目款 |
3,604,783.63 | 277,291.05 |
3,327,492.58 | 与收益相关 | ||
| 信息产业振兴和技 改资金 |
3,400,000.00 | 3,400,000.00 |
与收益相关 | |||
| 液晶显示用LED 背 光及其关键材料研 发和产业化 |
3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 与资产相关 | |||
| 低能耗LED 背光组 件在中大尺寸液晶 显示终端应用与产 业化项目 |
3,030,000.00 | 1,515,000.00 |
1,515,000.00 | 与收益相关 | ||
| 智能电视终端操作 系统参考设计开发 及批量应用 |
2,272,020.00 | 757,340.00 |
1,514,680.00 | 与收益相关 | ||
| 其他项目 | 1,881,918.90 | 7,628,360.80 |
8,699,240.61 |
811,039.09 | ||
| 合计 | 58,337,900.59 | 120,515,164.43 |
75,296,333.30 |
4,490,000.00 |
99,066,731.72 |
/ |
31、 股本
| 31、 股本 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||||||
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 |
送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,308,481,222 | 1,308,481,222 |
32、 资本公积
| 32、 资本公积 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2,048,202,699.59 489,831.19 2,048,692,530.78 210,051,075.97 210,051,075.97 2,258,253,775.56 489,831.19 2,258,743,606.75 |
||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,048,202,699.59 | 489,831.19 |
2,048,692,530.78 | |
| 其他资本公积 | 210,051,075.97 | 210,051,075.97 | ||
| 合计 | 2,258,253,775.56 | 489,831.19 |
2,258,743,606.75 |
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2014 年年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年增加额系购买子公司少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有自合并日开 始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积489,831.19 元。
33、 其他综合收益
| 33、 其他综合收益 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||||||
| 项目 | 期初 余额 |
本期发生金额 | 期末 余额 |
||||
| 本期所得税 前发生额 |
减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 |
减： 所 得 税 费 用 |
税后归属于 母公司 |
税 后 归 属 于 少 数 股 东 |
|||
| 一、以后将重分类进 损益的其他综合收 益 |
-85,697.11 | -91,545.87 | -91,545.87 | -177,242.98 | |||
| 其中：权益法下在被 投资单位以后将重 分类进损益的其他 综合收益中享有的 份额 |
|||||||
| 可供出售金融资 产公允价值变动损 益 |
|||||||
| 持有至到期投资 重分类为可供出售 金融资产损益 |
|||||||
| 现金流量套期损 益的有效部分 |
|||||||
| 外币财务报表折 算差额 |
-85,697.11 | -91,545.87 | -91,545.87 | -177,242.98 | |||
| 其他综合收益合计 | -85,697.11 | -91,545.87 | -91,545.87 | -177,242.98 |
34、 盈余公积
| 34、 盈余公积 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 795,400,752.23 | 795,400,752.23 | ||
| 任意盈余公积 | 696,907,473.21 | 696,907,473.21 | ||
| 合计 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2014 年年度报告
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司 注册资本50%以上的，可不再提取。
35、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 | |
|---|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 4,829,098,700.83 | 4,072,846,875.27 |
|
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减－） |
|||
| 调整后期初未分配利润 | 4,829,098,700.83 | 4,072,846,875.27 |
|
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,400,041,987.42 | 1,582,879,067.44 |
|
| 减：提取法定盈余公积 | 152,040,063.83 | ||
| 提取任意盈余公积 | 152,040,063.83 | ||
| 提取一般风险准备 | |||
| 应付普通股股利 | 477,595,646.03 | 483,458,732.14 |
|
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 其他 | -9,555,107.82 | 39,088,382.08 |
|
| 期末未分配利润 | 5,761,100,150.04 | 4,829,098,700.83 |
注 1 ：本年度原子公司南非海信发展有限公司清算完毕，从而将原丧失控制权日不再纳入本公司合并财 务报表的留存收益 9,555,107.82 元予以转回。
注 2 ：根据 2014 年 5 月 16 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，按公司现行总股本 1,308,481,222 股，向股东每 10 股派发现金 3.65 元（含税），共计 477,595,646.03 元。
注 3 ：经本公司 2015 年 4 月 23 日董事会会议批准的利润分配预案，根据瑞华会计师事务所审计，本年 度母公司实现净利润 1,351,396,579.33 元，期初未分配利润 4,631,740,912.15 元，期末可供分配利润 5,505,541,845.45 元。按公司现行总股本 1,308,481,222 股，向股东每 10 股派发现金 3.25 元（含税），共 计 425,256,397.15 元。
36、 营业收入和营业成本
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 主营业务 其他业务 合计 |
本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 26,745,766,186.46 | 21,958,479,761.84 | 26,469,423,333.04 | 21,488,985,628.48 | |
| 2,261,303,029.26 | 2,165,469,199.62 |
2,010,435,762.59 |
1,887,441,949.58 |
|
| 29,007,069,215.72 | 24,123,948,961.46 | 28,479,859,095.63 | 23,376,427,578.06 |
37、 营业税金及附加
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 1,927,233.82 2,454,266.03 59,277,027.64 57,267,643.98 25,471,397.61 24,588,897.03 16,926,537.10 16,371,168.66 212,345.40 103,602,196.17 100,894,321.10 |
单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 1,927,233.82 2,454,266.03 59,277,027.64 57,267,643.98 25,471,397.61 24,588,897.03 16,926,537.10 16,371,168.66 212,345.40 103,602,196.17 100,894,321.10 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 1,927,233.82 | 2,454,266.03 |
| 城市维护建设税 | 59,277,027.64 | 57,267,643.98 |
| 教育费附加 | 25,471,397.61 | 24,588,897.03 |
| 地方教育费附加 | 16,926,537.10 | 16,371,168.66 |
| 其他 | 212,345.40 | |
| 合计 | 103,602,196.17 | 100,894,321.10 |
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2014 年年度报告
38、 销售费用
| 38、 销售费用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费用 | 1,110,898,892.38 | 1,200,275,752.28 |
| 人员费用 | 466,157,970.89 | 438,027,390.25 |
| 仓储物流费 | 243,426,722.09 | 220,402,856.33 |
| 保修费 | 418,554,441.89 | 361,266,004.14 |
| 日常费用 | 310,046,122.78 | 281,175,738.09 |
| 合计 | 2,549,084,150.03 | 2,501,147,741.09 |
39、 管理费用
| 39、 管理费用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应市费用 | 457,760,962.68 | 436,046,054.54 |
| 人员费用 | 203,810,204.15 | 196,835,204.80 |
| 税金 | 31,934,568.87 | 24,537,297.12 |
| 日常费用 | 125,682,762.00 | 115,376,460.94 |
| 合计 | 819,188,497.70 | 772,795,017.40 |
40、 财务费用
| 40、 财务费用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | -32,031,771.17 | -30,468,480.92 |
| 汇兑损失 | -4,520,209.71 | -22,347,966.23 |
| 手续费 | 3,106,037.56 | 6,956,324.55 |
| 承兑汇票贴息 | 4,246,295.52 | |
| 其他 | -9,689,786.04 | -14,338,028.14 |
| 合计 | -43,135,729.36 | -55,951,855.22 |
41、 资产减值损失
| 41、 资产减值损失 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 27,552,708.48 | 20,392,236.33 |
| 二、存货跌价损失 | 51,130,173.59 | 58,845,306.64 |
| 三、固定资产减值损失 | 1,625,771.81 | 2,406,320.80 |
| 四、无形资产减值损失 | 14,358.97 | |
| 合计 | 80,323,012.85 | 81,643,863.77 |
42、 投资收益
| 42、 投资收益 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 16,230,252.24 | 27,637,917.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,006,456.10 | -129,179.75 |
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2014 年年度报告
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 20,339,148.05 | 49,999,692.46 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,500,000.00 | 4,750,000.00 |
| 合计 | 45,062,944.19 | 82,258,429.79 |
43、 营业外收入
| 43、 营业外收入 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 3,098,569.14 | 4,071,967.37 | 3,098,569.14 |
| 其中：固定资产处置利得 | 363,957.64 | 4,071,967.37 | 363,957.64 |
| 无形资产处置利得 | 2,734,611.50 | 2,734,611.50 | |
| 政府补助 | 243,583,940.11 | 70,309,081.85 | 91,219,499.27 |
| 罚没利得 | 11,990,778.06 | 24,133,158.11 | 11,990,778.06 |
| 其他 | 4,141,445.97 | 3,722,352.13 | 4,141,445.97 |
| 合计 | 262,814,733.28 | 102,236,559.46 | 110,450,292.44 |
计入当期损益的政府补助
| 计入当期损益的政府补助 | 计入当期损益的政府补助 | 计入当期损益的政府补助 | 计入当期损益的政府补助 |
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 补助项目 软件产品增值税即征即退款 城市智能化信息基础设施关键技术研 究与产业化项目 高品质电视图像显示处理芯片研发及 小批量应用 超高清（4K）大屏幕液晶显示器件产 业化项目 运输补贴款 基于宽带多媒体处理及自然交互技术 的节能、高画质数字电视SOC 芯片关 键技术开发 信息产业振兴和技改资金 智能液晶电视研发及产业化项目 模组项目扶持资金 基于自主研发LED 芯片、驱动IC 的LED 背光液晶电视研发及产业化（电子发 展基金项目） 极大规模集成电路制造装备及成套工 艺 其他补贴款 合计 |
本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 152,364,440.84 | 8,702,118.73 |
与收益相关 | |
| 24,200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 11,090,000.00 | 7,430,000.00 |
与收益相关 | |
| 10,954,545.45 | 与收益相关 | ||
| 6,288,225.21 | 与收益相关 | ||
| 3,825,000.00 | 3,825,000.00 |
与收益相关 | |
| 3,400,000.00 | 与收益相关 | ||
| 3,333,333.36 | 与收益相关 | ||
| 14,400,000.00 | 与收益相关 | ||
| 6,602,150.54 | 与收益相关 | ||
| 3,750,000.00 | 与收益相关 | ||
| 28,128,395.25 | 25,599,812.58 |
与收益相关 | |
| 243,583,940.11 | 70,309,081.85 |
/ |
其他说明：
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，公司销售的自行开发生产的软件 产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据国家相关
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2014 年年度报告
规定，公司销售自行开发生产的软件产品享受软件退税具有可持续性，并无偶发性，也不会影响报表使 用人对公司经营业绩和盈利能力做出正确判断。因此，本公司将软件退税取得的政府补助 152,364,440.84 元作为经常性损益核算。
44、 营业外支出
| 44、 营业外支出 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 非流动资产处置损失 合计 |
2,155,115.81 | 7,263,058.17 |
2,155,115.81 |
| 其中：固定资产处置 损失 |
2,155,115.81 | 1,488,995.42 |
2,155,115.81 |
| 无形资产处置 损失 |
5,774,062.75 | ||
| 赔偿及违约金支出 | 18,233,174.80 | 8,488,661.79 |
18,233,174.80 |
| 其他支出 | 2,696,274.07 | 1,475,117.96 |
2,696,274.07 |
| 合计 | 23,084,564.68 | 17,226,837.92 |
23,084,564.68 |
45、 所得税费用
(1) 所得税费用表
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 298,612,711.58 264,327,354.49 -82,563,632.07 -17,506,083.74 216,049,079.51 246,821,270.75 |
单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 298,612,711.58 264,327,354.49 -82,563,632.07 -17,506,083.74 216,049,079.51 246,821,270.75 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 298,612,711.58 | 264,327,354.49 |
| 递延所得税费用 | -82,563,632.07 | -17,506,083.74 |
| 合计 | 216,049,079.51 | 246,821,270.75 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
| 项目 | 本期发生额 | |
|---|---|---|
| 利润总额 | 1,658,851,239.66 | |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 238,114,260.77 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | ||
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,761,694.38 | |
| 非应税收入的影响 | -5,389,537.84 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,360,497.46 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,403,124.09 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 |
18,168,925.96 | |
| -31,984,778.22 | ||
| 其他 所得税费用 |
-2,055,470.16 | |
| 216,049,079.51 |
46、 其他综合收益
详见第十节七、33。
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2014 年年度报告
47、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 政府补助 | 135,115,773.38 | 87,698,432.49 |
|
| 收到的水电费、房租 | 56,029,375.65 | 44,539,840.05 |
|
| 废旧物资款 | 63,824,275.60 | 80,256,862.77 |
|
| 利息收入 | 30,844,393.90 | 26,591,495.38 |
|
| 保证金 | 15,012,063.12 | 24,113,155.13 |
|
| 其他 | 496,088,726.98 | 273,263,104.30 |
|
| 合计 | 796,914,608.63 | 536,462,890.12 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 广告费 | 623,307,740.95 | 635,414,078.94 |
|
| 物流费、保修费 | 311,830,180.49 | 301,792,309.96 |
|
| 中间试验费、工装工具 | 237,420,403.57 | 268,999,848.90 |
|
| 水电、房租、物业管理费 | 146,312,692.97 | 128,930,803.37 |
|
| 备用金 | 57,809,519.81 | 43,426,027.06 |
|
| 财产保险、仓储费 | 30,833,424.22 | 21,492,971.06 |
|
| 备件款 | 12,977,300.07 | 8,054,508.27 |
|
| 银行手续费等 | 2,971,071.81 | 6,131,813.40 |
|
| 其他 | 731,373,816.18 | 493,021,975.86 |
|
| 合计 | 2,154,836,150.07 | 1,907,264,336.82 |
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
| 单位：元 币种：人民币 上期发生额 13,463,714.16 13,463,714.16 |
||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 13,463,714.16 | |
| 合计 | 13,463,714.16 |
48、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| (1) 现金流量表补充资料 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,442,802,160.15 | 1,623,349,310.01 |
| 加：资产减值准备 | 7,008,610.19 | 38,701,056.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 |
191,836,367.46 | 150,175,581.75 |
| 无形资产摊销 | 14,577,756.92 | 11,400,093.99 |
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2014 年年度报告
| 长期待摊费用摊销 | 138,915,638.61 | 108,774,842.56 |
|---|---|---|
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） |
-943,453.33 | 3,191,090.80 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -2,229,514.97 | 567,578.48 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -45,062,944.19 | -82,258,429.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -82,563,632.06 | -17,409,910.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -365,663,327.54 | 506,447,172.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -126,789,292.17 | -1,458,756,605.90 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -217,385,894.38 | 430,775,862.55 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 954,502,474.69 | 1,314,957,642.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,981,007,649.48 | 2,906,008,459.13 |
| 减：现金的期初余额 | 2,906,008,459.13 | 1,552,562,681.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 74,999,190.35 | 1,353,445,777.68 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
| (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 | |
|---|---|
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 25,072,343.90 |
| 其中：海视云（北京）科技有限公司 | 14,712,900.00 |
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 10,359,443.90 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 3,462,072.54 |
| 其中：海视云（北京）科技有限公司 | 3,462,072.54 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 21,610,271.36 |
(3) 现金和现金等价物的构成
| (3) 现金和现金等价物的构成 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,981,007,649.48 | 2,906,008,459.13 |
| 其中：库存现金 | 1.00 | 1,915.33 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,977,619,325.89 | 2,906,006,543.80 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,388,322.59 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
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2014 年年度报告
| 拆放同业款项 | ||
|---|---|---|
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,981,007,649.48 | 2,906,008,459.13 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 |
49、 所有权或使用权受到限制的资产
| 产 | 产 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 期末账面价值 | 受限原因 |
| 875,436,930.46 | 开具银行承兑汇票之质押 |
| 875,436,930.46 | / |
50、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目 ：
单位：元
| 单位：元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,021,991.00 | 6.119 | 12,372,562.93 |
| 新台币 | 147,509.00 | 0.1961 | 28,926.51 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 45,375,747.83 | 6.119 | 277,654,200.97 |
| 欧元 | 5,076,292.55 | 7.4556 | 37,846,806.74 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 3,459.49 | 6.119 | 21,168.62 |
| 新台币 | 309,897.00 | 0.1961 | 60,770.80 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 22,825.32 | 6.119 | 139,668.13 |
| 新台币 | 123,821.00 | 0.1961 | 24,281.30 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 185,874,347.75 | 6.119 | 1,137,365,133.91 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 773,402.84 | 6.119 | 4,732,451.98 |
| 日元 | 70,309,597.00 | 0.051371 | 3,611,874.31 |
- (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取 得时点 |
股权取得成 本 |
股权取 得比例 （%） |
股权 取得 方式 |
购买日 | 购买日 的确定 依据 |
购买日至期 末被购买方 的收入 |
购买日至期末被 购买方的净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 海视云（北京） 科技有限公司 |
2,014.9 | 14,712,900 | 83.1238 | 购买 | 2014.9.30 | 取得实 质控制 权 |
63,817.47 | -1,834,376.45 |
(2). 合并成本及商誉
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 合并成本 | 海视云（北京）科技有限公司 |
| --现金 | 14,712,900.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 14,712,900.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 6,274,774.98 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值 份额的金额 |
8,438,125.02 |
(3). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用
2、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用
3、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本公司于2014 年度出资100 万美元成立全资子公司海信美国多媒体研发中心，本期将其自成 立日至本报告期末的财务报表纳入合并财务报表合并范围。
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2014 年年度报告
（2）本公司于2014 年度成立全资子公司海信电子科技（深圳）有限公司，注册资本为人民币1,000 万元，公司对其采用认缴制，认缴期自公司成立起两年内缴足，截至报告期末，公司尚未对其出资，本 期将其自成立日至本报告期末的财务报表纳入合并财务报表合并范围。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
| (1). 企业集团的构成 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 主要经 营地 |
注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 |
|
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵阳海信电子有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 制造业 | 51.00 | 非同一控制企 业合并 |
|
| 贵阳海信电子科技有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 制造业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 广东海信电子有限公司 | 江门 | 江门 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛海信传媒网络技术有限公司 | 青岛 | 青岛 | 制造业/ 软件业 |
100.00 | 投资设立（注 1） |
|
| 湖北海信传媒网络技术有限公司 | 黄石 | 黄石 | 制造业 | 51.00 | 投资设立 | |
| 海视云（北京）科技有限公司 | 北京 | 北京 | 研发 | 83.1238 | 非同一控制企 业合并（注2） |
|
| 青岛海信信芯科技有限公司 | 青岛 | 青岛 | 制造业/ 软件业 |
79.68 | 投资设立 | |
| 佛山市南海海信多媒体技术有限 公司 |
佛山 | 佛山 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海顺久电子科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业/ 软件业 |
100.00 | 非同一控制企 业合并 |
|
| 美国顺久微电子有限公司 | 美国 | 美国 | 制造业/ 软件业 |
100.00 | 非同一控制企 业合并 |
|
| 台湾海信电器有限公司 | 台湾 | 台湾 | 贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛海信电器营销股份有限公司 | 青岛 | 青岛 | 贸易 | 82.42 | 投资设立 | |
| 海信美国多媒体研发中心 | 美国 | 美国 | 研发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海信电子科技（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 研发/销 售 |
100.00 | 投资设立 | |
| 淄博海信电子有限公司 | 淄博 | 制造业 | 95.00 | 投资设立（注 3） |
||
| 辽宁海信电子有限公司 | 抚顺 | 制造业 | 57.50 | 投资设立（注 3） |
||
| 北京海信数码科技有限公司 | 北京 | 制造业 | 75.00 | 投资设立（注 3） |
其他说明：
注1：本年度公司出资人民币1,035.94 万元购买子公司青岛海信传媒网络技术有限公司19.89%的 股权，至此，公司对其持股比例由原80.11%变更为100%。
注2：本年度本公司之子公司青岛海信传媒网络技术有限公司出资1,471.29 万元，购买海视云（北 京）科技有限公司83.1238%的股权，故本公司对其间接持股83.1238%。
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2014 年年度报告
注3：处于清算过程中的原子公司，由于公司对其已不能实施控制，从而不再将其纳入合并报表的 合并范围，故上表中不含处于清算过程中的原子公司，该类子公司清算进展情况详见第十节十四、3。
(2). 重要的非全资子公司
| (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 |
|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 |
本期归属于少数股 东的损益 |
本期向少数股东宣 告分派的股利 |
期末少数股东权 益余额 |
| 贵阳海信电子有 限公司 |
49.00 | 27,526,954.54 | 9,800,000.00 | 236,057,944.73 |
| 青岛海信电器营 销股份有限公司 |
17.58 | 7,449,198.78 | 60,181,374.42 |
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |||||
| 贵阳海信电子有 限公司 |
744,697,827.39 | 155,817,826.84 |
900,515,654.23 |
391,419,292.06 |
27,345,454.55 |
418,764,746.61 |
||||
| 青岛海信电器营 销股份有限公司 |
5,804,683,822.30 | 36,605,684.12 |
5,841,289,506.42 |
5,499,047,824.80 |
5,499,047,824.80 | |||||
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |||||
| 贵阳海信电子有 限公司 |
763,444,397.99 | 154,582,324.81 |
918,026,722.80 |
465,953,273.43 |
6,500,000.00 |
472,453,273.43 |
||||
| 青岛海信电器营 销股份有限公司 |
300,158,430.50 | 300,158,430.50 | 279,130.00 |
279,130.00 | ||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |||||||
| 贵阳海信电子有限公 司 |
2,906,814,258.59 | 56,177,458.25 | 56,177,458.25 | -24,708,100.76 | ||||||
| 青岛海信电器营销股 份有限公司 |
13,596,556,332.46 | 42,362,381.12 | 42,362,381.12 | -224,113,804.61 | ||||||
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |||||||
| 贵阳海信电子有限公 司 |
2,662,871,279.32 | 65,842,778.14 | 65,842,778.14 | 22,140,821.92 | ||||||
| 青岛海信电器营销股 份有限公司 |
-120,699.50 | -120,699.50 | 158,430.50 |
注：上述信息为各企业之间相互抵消之前的金额。
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2、 子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
本年度公司在子公司所有者权益份额发生变化的情况详见第十节九、1。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 ：
单位:元 币种:人民币
| 单位:元 币种:人民币 | |
|---|---|
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 10,359,443.90 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 10,359,443.90 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产 份额 |
10,849,275.09 |
| 差额 | -489,831.19 |
| 其中：调整资本公积 | -489,831.19 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
|---|---|---|
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 8,304,490.39 | 8,272,311.57 |
| 下列各项按持股比例计算的合 计数 |
||
| --净利润 | 32,178.82 | 24,215.21 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 32,178.82 | 24,215.21 |
(2). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
注：于2014 年12 月31 日，本公司的联营企业不存在超额亏损情况。
十、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本 附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金 额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
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本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管 理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及 时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司及下属子 公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2014 年12 月31 日， 除下表所示资产和负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负 债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 年末数 | 年初数 |
|---|---|---|
| 货币资金 | 12,401,489.44 | 30,228,110.42 |
| 应收账款 | 315,501,007.71 | 187,264,768.11 |
| 其他应收款 | 81,939.42 | 73,328.69 |
| 预付账款 | 163,949.43 | 140,777.10 |
| 应付账款 | 1,137,365,133.91 | 1,006,113,448.98 |
| 其他应付款 | 8,344,326.29 | 4,431,624.38 |
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基
础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 本年度 | 本年度 | 上年度 | 上年度 |
|---|---|---|---|---|---|
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影 | ||
| 所有项 | 对人民币升值 | 36,700,593 | 36,244,989 | 34,821,084 | 34,731,191 |
| 所有项 | 对人民币贬值 | -36,700,59 | -36,244,98 | -34,821,08 | -34,731,19 |
2、信用风险
2014 年12 月31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行 义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序 以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情 况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险 已经大为降低。
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2014 年年度报告
本公司的流动资金存放在海信集团财务有限公司以及信用评级较高的银行，流动资金的信用风险较 低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本 公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：1,087,829,520.81 元。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司 经营需要，并降低现金流量波动的影响。
于2014 年12 月31 日，本公司流动资产超过流动负债人民币8,646,745,847.86 元（2013 年12 月 31 日：人民币7,787,102,211.25 元），本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业 的持股比例(%) |
母公司对本企业 的表决权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 海信集团有 限公司 |
青岛 | 国有资产委托 运营 |
806,170,000.00 | 40.37 |
45.96 |
本企业的母公司情况的说明：
由于海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司持有本公司 5.59% 的股权，故海信集团对 本公司的表决权比例为 45.96% 。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第十节。
详见第十节九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第十节。
本公司重要的合营和联营企业详见第十节九、2、在联营企业中的权益。本公司的联营企业本年未与本 公司发生关联方交易。
4、 其他关联方情况
| 4、 其他关联方情况 | |
|---|---|
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 海信（香港）有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信进出口有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信国际（香港）有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信国际营销股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信国际营销美洲控股有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信国际营销新加坡控股有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信中非控股股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信（香港）中非销售控股有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
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2014 年年度报告
| 海信国际（香港）投资有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
|---|---|
| 青岛海信通信有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信移动通信技术股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 广东海信通信有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛智动精工电子有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| Jamdeo Canada Ltd. | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信智能商用系统有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信电子技术服务有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信房地产股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 济南海悦置业有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信建筑设计院有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛睿海物业管理有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信集团财务有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信科龙电器股份有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信模具有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信（山东）空调有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信日立空调系统有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信容声（广东）冰箱有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 广东海信家电有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 广东科龙空调器有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信（浙江)空调有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 广东科龙配件有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信（山东）冰箱有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 海信惠而浦（浙江）电器有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 广东海信物业服务有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信光学有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
| 青岛海信医疗设备有限公司 | 同属海信集团有限公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
| 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 采购屏、集成电路等进口件 | 6,753,702,758.78 | 4,619,284,041.91 | |
| 采购屏等进口件 | 4,230,194,138.04 | 4,556,854,735.52 | |
| 委托加工-电路板 | 101,028,389.14 | 64,554,394.87 |
|
| 采购模具、机壳加工 | 71,042,006.08 | 75,667,717.87 |
|
| 接受网络、话务等信息服务劳 务 |
38,525,600.38 | 37,970,966.00 |
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2014 年年度报告
| 青岛赛维电子信息服务股份有 限公司 |
接受电视、机顶盒等售后服务 劳务 |
20,117,859.55 | 18,194,243.24 |
|
|---|---|---|---|---|
| 广东科龙空调器有限公司 | 委托加工-材料 | 413,263.18 | 537,025.13 |
|
| 青岛海信宽带多媒体技术有限 公司 |
采购机顶盒物料 | 187,350.42 | 2,509,217.89 |
|
| 海信（山东）空调有限公司 | 加工遥控器材料 | 151,828.80 | 192,690.14 |
|
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 采购原材料 | 23,936.75 | 41,720.00 |
|
| 青岛海信网络科技股份有限公 司 |
委托加工-板材 | 613,836.62 | ||
| 广东科龙配件有限公司 | 采购原材料 | 67,346.29 |
出售商品/提供劳务情况表
| 出售商品/提供劳务情况表 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 7,323,188,821.22 5,613,055,037.08 230,555,232.00 252,228,622.55 27,362,754.72 41,703,382.80 12,462,300.06 12,575,796.49 7,182,919.52 3,473,461.29 6,342,856.30 4,122,558.76 3,377,774.15 3,393,343.73 2,767,289.34 662,411.03 2,509,374.93 2,175,532.02 2,712,907.28 1,091,176.41 60,771.77 730,401.51 1,666,814.80 503,603.92 622,820.00 360,402.94 89,600.00 70,512.82 42,696.60 41,025.64 28,919.66 29,658.12 |
|||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青岛海信进出口有限公司及其子 公司 |
电视出口 | 7,323,188,821.22 | 5,613,055,037.08 |
| 青岛海信宽带多媒体技术有限公 司 |
销售光纤入户接入设备 | 230,555,232.00 | 252,228,622.55 |
| 青岛赛维电子信息服务股份有限 公司 |
销售电视及其配件 | 27,362,754.72 | 41,703,382.80 |
| 海信（山东）空调有限公司 | 销售遥控器 | 12,462,300.06 | 12,575,796.49 |
| 青岛海信网络科技股份有限公司 | 系统集成设备 | 7,182,919.52 | 3,473,461.29 |
| 海信（浙江）空调有限公司 | 销售遥控器 | 6,342,856.30 | 4,122,558.76 |
| 青岛海信智能商用系统有限公司 | POS机税控机等加工 | 3,377,774.15 | 3,393,343.73 |
| 青岛海信通信有限公司 | 销售电视电路板材料 | 2,767,289.34 | 662,411.03 |
| 青岛海信医疗设备有限公司 | 销售电视、原材料 | 2,509,374.93 | |
| 青岛海信模具有限公司 | 销售机壳原料 | 2,175,532.02 | 2,712,907.28 |
| 海信集团有限公司 | 销售电视 | 1,091,176.41 | 60,771.77 |
| 广东科龙空调器有限公司 | 遥控器、电视 | 730,401.51 | 1,666,814.80 |
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 销售电视 | 503,603.92 | 622,820.00 |
| 广东海信物业服务有限公司 | 销售电视 | 360,402.94 | |
| 海信惠而浦（浙江）电器有限公 司 |
销售电视、原材料 | 89,600.00 | |
| 海信科龙电器股份有限公司 | 销售遥控器、电视 | 70,512.82 | 42,696.60 |
| 海信（山东）冰箱有限公司 | 销售电视、原材料 | 41,025.64 | |
| 青岛海信日立空调系统有限公司 | 销售电视 | 28,919.66 | 29,658.12 |
(2). 关键管理人员报酬
| (2). 关键管理人员报酬 | ||
|---|---|---|
| 单位：万元币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 715.79 | 697.03 |
(3). 其他关联交易
（一）关联方资金存贷
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2014 年年度报告
| ①存款 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 关联方名称 | 存款性质 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 海信集团财务有限公司 | 活期存款 | 2,131,168,597. | 1,932,425,525. | ||
| 海信集团财务有限公司 | 定期存款 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
||
| ②利息收入 | |||||
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 海信集团财务有限公司 | 30,653,143.17 | 27,403,170.83 | |||
| ③票据承兑 | |||||
| 关联方名称 | 期末余额 | 年初余额 | |||
| 海信集团财务有限公司 | 719,390,965.15 | 1,043,960,152.52 | |||
| ④票据承兑手续费 | |||||
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 海信集团财务有限公司 | 1,033,357.36 | 916,280.04 | |||
| ⑤票据质押 | |||||
| 关联方名称 | 期末余额 | 年初余额 | |||
| 海信集团财务有限公司 | 875,436,930.46 | 1,791,963,877.79 |
（二）其他关联交易
1）本公司2014 年度、2013 年度支付给青岛海信进出口有限公司及子公司委托进出口手续费、信 用证手续费分别为27,729,755.42 元和23,333,183.48 元。
2）本公司与青岛海信房地产股份有限公司签订了海信大厦租赁协议，2014 年度支付租赁费
2,733,201.43 元，2013 年度支付租赁费2,648,840.12 元。
3）本公司为海信集团有限公司及各子公司提供青岛经济技术开发区海信信息产业园内和青岛江西 路11 号海信研发中心和江门产业园区的水、电、蒸汽等服务，2014 年度收取32,641,294.71 元，2013 年度收取28,784,792.58 元。
4）本公司与青岛海信日立空调系统有限公司、青岛海信通信有限公司等分别签订了房屋租赁协议， 将青岛经济技术开发区海信信息产业园内部分房屋租赁给对方；与海信集团有限公司及其部分子公司分 别签订了房屋租赁协议，将青岛江西路11 号研发中心和分公司新购置办公楼的部分房屋租赁给对方； 2014 年度共计收取租赁费及物业管理费28,472,291.84 元，2013 年度收取租赁费及物业管理费 23,240,952.90 元。
5）本公司与青岛海信通信有限公司及其子公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给 对方，2014 年收取租赁费25,031,123.64 元，2013 年收取租赁费15,718,477.59 元。
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2014 年年度报告
2014 年本公司子公司向青岛海信通信有限公司子公司出售工装工具等224,819.69 元。
根据与供应商及青岛海信通信有限公司签订的三方转账协议，本公司代收代付青岛海信通信有限公 司三包服务款项6,380,967.96 元。
6）本公司与青岛赛维电子信息服务股份有限公司签订了协议，2014 年度向其支付网络服务费
3,511,045.03 元，信息平台开发费用683,962.26 元；2013 年度向其支付网络服务费3,474,598.54 元。
7）本公司与青岛海信房地产股份有限公司及其子公司签订代建及设计协议，为本公司厂房扩建提 供服务，2014年度向其支付设计和代建费600,122.64 元，2013年度向其支付设计和代建费3,436,537.00 元。
根据本公司与青岛海信房地产股份有限公司子公司签订的购房合同，本公司2014 年支付购房款 46,553,180.00 元。
8）本公司与青岛海信移动通信技术股份有限公司签订ITV 技术开发合同，为本公司提供技术支持， 2014 年度向其支付开发费3,240,054.42 元，2013 年度向其支付开发费19,070,314.84 元。
Jamdeo Canada Ltd. 为本公司提供技术支持，2014 年度开发费为69,676,245.47 元，2013 年度开 发费为32,495,225.60 元。
本公司为青岛海信进出口有限公司及子公司提供技术支持， 2014 年度共向其收取开发费 1,886,452.42 元。
本公司为青岛海信通信有限公司提供技术支持， 2014 年度共向其收取开发费57,840.00 元。 本公司为海信（山东）冰箱有限公司提供技术支持， 2013 年度共向其收取开发费2,139,642.45 元，2014 年度未发生该类业务。
9）本公司的子公司青岛海信传媒网络技术有限公司为青岛海信宽带多媒体技术有限公司提供软件 技术支持，2014 年向其收取开发费123,382.97 元，2013 年向其收取开发费194,500.00 元。
10）根据与经销商签订的出口产品质量协议，本公司2014 年度向青岛海信进出口有限公司及其子 公司支付质量赔偿17,984,668.13 元，2013 年度支付5,301,575.05 元，本公司同时已向上游供应商追 索相应的质量赔偿。
11）本公司接受海信集团有限公司提供的职工宿舍物业、租赁等服务，2014 年度共支付 1,592,148.48 元，2013 年度共支付1,211,754.79 元；
本公司与青岛海信房地产股份有限公司的子公司就海信大厦的物业管理签订了服务合同，2014 年 度共支付355,146.40 元，2013 年度共支付3,290,984.98 元；
本公司接受青岛海信光学有限公司提供的物业管理服务，2014 年度支付物业费542,409.86 元， 2013 年度支付115,052.60 元。
12）本公司与青岛海信日立空调系统有限公司签订仓储租赁合同，2014 年度向其支付仓储费 663,667.27 元，2013 年向其支付仓储费1,820,850.03 元。
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2014 年年度报告
本公司2014 年从青岛海信日立空调系统有限公司购入空调及压缩机等产品2,566,786.32 元，2013 年为1,781,760.00 元。
13）2013 年度海信集团财务有限公司为本公司提供结售汇业务46,713,000.00 元,2014 年度未发生 该类业务。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
| 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 207,033,360.39 10,351,668.02 134,556,310.01 6,727,815.50 47,863,915.45 2,393,195.77 38,793,157.14 1,939,657.86 5,153,455.63 257,672.78 15,039,962.61 751,998.13 28,853,736.67 1,442,686.83 6,770,612.13 338,530.61 18,701,265.80 935,063.29 75,882.90 3,794.15 38,336.76 1,916.84 889,092,021.55 992,960,726.26 293,563,438.06 208,239,721.50 146,491,948.55 160,002,001.85 933,000.00 |
单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 207,033,360.39 10,351,668.02 134,556,310.01 6,727,815.50 47,863,915.45 2,393,195.77 38,793,157.14 1,939,657.86 5,153,455.63 257,672.78 15,039,962.61 751,998.13 28,853,736.67 1,442,686.83 6,770,612.13 338,530.61 18,701,265.80 935,063.29 75,882.90 3,794.15 38,336.76 1,916.84 889,092,021.55 992,960,726.26 293,563,438.06 208,239,721.50 146,491,948.55 160,002,001.85 933,000.00 |
单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 207,033,360.39 10,351,668.02 134,556,310.01 6,727,815.50 47,863,915.45 2,393,195.77 38,793,157.14 1,939,657.86 5,153,455.63 257,672.78 15,039,962.61 751,998.13 28,853,736.67 1,442,686.83 6,770,612.13 338,530.61 18,701,265.80 935,063.29 75,882.90 3,794.15 38,336.76 1,916.84 889,092,021.55 992,960,726.26 293,563,438.06 208,239,721.50 146,491,948.55 160,002,001.85 933,000.00 |
单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 207,033,360.39 10,351,668.02 134,556,310.01 6,727,815.50 47,863,915.45 2,393,195.77 38,793,157.14 1,939,657.86 5,153,455.63 257,672.78 15,039,962.61 751,998.13 28,853,736.67 1,442,686.83 6,770,612.13 338,530.61 18,701,265.80 935,063.29 75,882.90 3,794.15 38,336.76 1,916.84 889,092,021.55 992,960,726.26 293,563,438.06 208,239,721.50 146,491,948.55 160,002,001.85 933,000.00 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 海信（香港）中非销 售控股有限公司 |
207,033,360.39 | 10,351,668.02 | 134,556,310.01 | 6,727,815.50 |
| 应收账款 | 海信国际（香港）投 资有限公司 |
47,863,915.45 | 2,393,195.77 | ||
| 应收账款 | 海信国际营销新加坡 控股有限公司 |
38,793,157.14 | 1,939,657.86 | 5,153,455.63 |
257,672.78 |
| 应收账款 | 海信国际营销美洲控 股有限公司 |
15,039,962.61 | 751,998.13 |
28,853,736.67 |
1,442,686.83 |
| 应收账款 | 海信国际（香港）有 限公司 |
6,770,612.13 | 338,530.61 |
18,701,265.80 |
935,063.29 |
| 应收账款 | 青岛海信国际营销股 份有限公司 |
75,882.90 | 3,794.15 |
||
| 应收账款 | 海信（浙江）空调有 限公司 |
38,336.76 | 1,916.84 |
||
| 应收票据 | 青岛海信国际营销股 份有限公司 |
889,092,021.55 | 992,960,726.26 | ||
| 应收票据 | 青岛海信进出口有限 公司 |
293,563,438.06 | 208,239,721.50 | ||
| 应收票据 | 青岛海信中非控股股 份有限公司 |
146,491,948.55 | 160,002,001.85 | ||
| 预付账款 | 青岛海信模具有限公 司 |
933,000.00 |
(2). 应付项目
| 单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 3,079,022,023.29 2,394,813,965.58 313,474,440.48 382,660,661.75 33,760,932.98 56,342,054.14 33,550,473.97 190,292,260.74 5,369,800.07 8,306,345.48 7,118,811.76 3,449,672.77 3,437,213.59 |
单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 3,079,022,023.29 2,394,813,965.58 313,474,440.48 382,660,661.75 33,760,932.98 56,342,054.14 33,550,473.97 190,292,260.74 5,369,800.07 8,306,345.48 7,118,811.76 3,449,672.77 3,437,213.59 |
||
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 海信（香港）有限公司 | 3,079,022,023.29 | 2,394,813,965.58 |
| 应付账款 | 青岛海信国际营销股份有限公司 | 313,474,440.48 | 382,660,661.75 |
| 应付账款 | 青岛海信中非控股股份有限公司 | 33,760,932.98 | 56,342,054.14 |
| 应付账款 | 青岛海信进出口有限公司 | 33,550,473.97 | 190,292,260.74 |
| 应付账款 | 青岛海信模具有限公司 | 5,369,800.07 | 8,306,345.48 |
| 应付账款 | 青岛智动精工电子有限公司 | 7,118,811.76 | |
| 应付账款 | 海信国际（香港）有限公司 | 3,449,672.77 | 3,437,213.59 |
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2014 年年度报告
| 应付账款 | 青岛海信通信有限公司 | 1,560,275.70 | 6,533,023.46 |
|
|---|---|---|---|---|
| 应付账款 | 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 28,006.00 | ||
| 应付账款 | 青岛海信日立空调系统有限公司 | 1,053,012.41 | ||
| 应付账款 | 广东科龙空调器有限公司 | 4,469.99 | ||
| 应付票据 | 青岛智动精工电子有限公司 | 18,649,775.11 | ||
| 应付票据 | 青岛海信模具有限公司 | 3,316,100.00 | ||
| 预收账款 | 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 714,819.04 | 232,209.70 |
|
| 预收账款 | 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 | 21,994.47 | 4,676.87 |
|
| 预收账款 | 青岛海信通信有限公司 | 120.00 | ||
| 预收账款 | 海信（山东）空调有限公司 | 405,900.08 | ||
| 预收账款 | 海信（山东）冰箱有限公司 | 42,153.08 | ||
| 预收账款 | 青岛海信中非控股股份有限公司 | 11,500.00 | ||
| 其他应付款 | 青岛海信日立空调系统有限公司 | 728,299.99 | 711,840.00 |
|
| 其他应付款 | 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 | 91,640.00 | 91,000.00 |
|
| 其他应付款 | 青岛海信房地产股份有限公司 | 46,620.00 | 2,648,053.15 |
|
| 其他应付款 | 海信（山东）空调有限公司 | 33,670.00 |
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
- （1）资本承诺
本公司于2014 年度成立全资子公司海信电子科技（深圳）有限公司，注册资本为人民币1,000 万
元，公司对其采用认缴制，认缴期自公司成立起两年内缴足，截至报告期末，公司尚未对其出资。
（2）其他承诺事项
截至2014 年12 月31 日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
截至2014 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
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2014 年年度报告
十四、 资产负债表日后事项
1 、 重要的非调整事项
（1）根据公司2015 年1 月13 日召开的董事会决议，审议通过了“关于转让海信财务公司股权的议案”， 根据青岛天和资产评估有限责任公司《资产评估报告书》（青天评报字[2014]第 QDV1060 号）的评估结 果，以青岛产权交易所成交价格为依据，交易金额为 19,526.87 万元，已于2015 年2 月收到股权转让 款。
（2）2015 年3 月23 日至2015 年3 月24 日期间, 本公司的控股股东海信集团有限公司通过上海证券交 易所集中竞价交易系统减持所持有的本公司无限售流通股A 股股票累计13,019,758 股，占公司总股本 的0.995%。本次股票减持前, 海信集团有限公司持有公司无限售流通股A 股股票528,241,020 股,占公 司总股本的40.37%；本次股票减持后, 海信集团有限公司持有公司无限售流通股A 股股票515,221,262 股,占公司总股本的39.38%。
2 、 利润分配情况
| 2、 利润分配情况 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 拟分配的利润或股利 | 425,256,397.15 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 425,256,397.15 |
经本公司2015 年4 月23 日董事会会议批准的利润分配预案，根据瑞华会计师事务所审计，本年度 母公司实现净利润1,351,396,579.33 元，期初未分配利润4,631,740,912.15 元，期末可供分配利润 5,505,541,845.45 元。按公司现行总股本1,308,481,222 股，向股东每10 股派发现金3.25 元（含税）， 共计425,256,397.15 元。
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
本报告期内公司未发生前期差错更正事项。
2、 分部信息
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公司的 经营业务未划分为经营分部，无相关信息披露。
3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司的原子公司辽宁海信电子有限公司于2008 年12 月31 日进入清算程序，截至本财务报表 签发日清算程序仍未结束；
（2）本公司的原子公司北京海信数码科技有限公司于2010 年6 月30 日进入清算程序，截至本财务报 表签发日清算程序仍未结束；
（3）本公司的原子公司淄博海信电子有限公司于2011 年6 月30 日进入清算程序，截至本财务报表签 发日清算程序仍未结束；
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（4）本公司的原子公司南非海信发展有限公司于2013 年6 月30 日进入清算程序，并于2014 年度完 成清算工作，因该事项报告年度确认的投资损失为1,006,456.10 元。
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十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) |
价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 |
2,274,659,654.77 | 94.24 | 115,565,661.62 | 5.08 | 2,159,093,993.15 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 138,626,749.84 | 5.75 | 14,260,872.41 | 10.29 | 124,365,877.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 |
309,769.18 | 0.01 | 39,769.18 | 100 | |
| 合计 | 2,413,596,173.79 | / | 130,136,303.21 | / | 2,283,459,870.58 |
| 续 | |||||
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) |
价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 |
813,645,462.20 | 62.65 | 41,690,621.15 | 5.12 | 771,954,841.05 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 484,725,347.20 | 37.33 | 27,020,539.55 | 5.57 | 457,704,807.65 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 |
267,390.18 | 0.02 | 267,390.18 | 100 | 0 |
| 合计 | 1,298,638,199.58 | / | 68,978,550.88 | / | 1,229,659,648.70 |
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 应收账款 （按单位） |
期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 1 | 2,178,563,722.37 | 108,928,186.12 |
5.00 |
经单独测试后未减值，以账龄 为组合计提坏账准备。 |
| 2 | 59,442,354.85 | 2,972,117.74 |
5.00 |
|
| 3 | 36,653,577.55 | 3,665,357.76 |
10.00 |
|
| 合计 | 2,274,659,654.77 | 115,565,661.62 |
/ |
/ |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 98,842,870.37 | 4,942,143.50 | 5.00 |
| 1 至2年 | 7,850,011.58 | 785,001.16 | 10.00 |
| 2 至3年 | 24,777,354.00 | 4,955,470.80 | 20.00 |
| 3 至5年 | 7,156,513.89 | 3,578,256.95 | 50.00 |
| 合计 | 138,626,749.84 | 14,260,872.41 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 应收账款内容 | 年末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| 销货款 | 9,769.18 | 9,769.18 |
100.00 | 经单独测试收回可能性较小 |
| 销货款 | 300,000.00 | 300,000.0 |
100.00 | 经单独测试收回可能性较小 |
| 合计 | 309,769.18 | 309,769.1 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额119,653,533.10 元；本期收回或转回坏账准备金额58,475,698.36 元；本年转 销坏账准备金额20,082.41 元。
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2014 年年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 1 | 15,150,442.59 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 2 | 7,608,170.02 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 3 | 4,900,382.87 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 4 | 3,019,229.73 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 5 | 2,981,342.73 | 根据账期应收款项收回相应转回的坏账准备 |
| 合计 | 33,659,567.94 | / |
(3). 本期实际核销的应收账款情况
| (3). 本期实际核销的应收账款情况 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 20,082.41 |
其中重要的应收账款核销情况
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 1 2 合计 |
应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 交易产生 |
|---|---|---|---|---|---|
| 销货款 | 19,998.67 | 款项有争议无法 收回 |
总经理办公会通过 | 否 | |
| 销货款 | 83.74 | 尾款无法收回 | 总经理办公会通过 | 否 | |
| / | 20,082.41 | / | / | / |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额2,298,580,268.44 元，占应收账 款年末余额合计数的比例95.23%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额118,693,189.90 元。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) |
价值 | |
| 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 |
75,418,102.77 | 83.68 |
29,561,653.63 | 39.2 |
45,856,449.14 |
| 按账龄分析法计 提坏账准备的其 他应收款 |
14,708,701.19 | 16.32 |
902,133.05 | 6.13 |
13,806,568.14 |
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2014 年年度报告
| 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 90,126,803.96 | / |
30,463,786.68 | / |
59,663,017.28 |
续
| 续 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) |
价值 | |
| 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 |
68,294,254.87 | 75.96 |
27,167,296.74 | 39.78 | 41,126,958.13 |
| 按账龄分析法计 提坏账准备的其 他应收款 |
21,608,460.72 | 24.04 |
1,308,977.42 | 6.06 | 20,299,483.30 |
| 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 |
|||||
| 合计 | 89,902,715.59 | / |
28,476,274.16 | / | 61,426,441.43 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款 （按单位） |
期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 1 | 50,415,382.77 | 4,558,933.63 |
9.04 |
经单独测试未减值，按账龄计提 |
| 2 | 25,002,720.00 | 25,002,720.00 |
100.00 |
账龄5年以上，收回可能性较低 |
| 合计 | 75,418,102.77 | 29,561,653.63 |
/ |
/ |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用
| √适用□不适用 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,687,111.40 | 684,355.57 |
5.00 |
| 1 至2年 | 90,404.80 | 9,040.48 |
10.00 |
| 2 至3年 | 856,185.00 | 171,237.00 |
20.00 |
| 3 至5年 | 74,999.99 | 37,500.00 |
50.00 |
| 合计 | 14,708,701.19 | 902,133.05 |
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2014 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,814,711.09 元；本期收回或转回坏账准备金额827,198.57 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 补贴款 | 50,415,382.77 | 43,291,534.87 |
| 其他款项 | 25,002,720.00 | 25,002,720.00 |
| 保证金、押金等 | 14,708,701.19 | 21,608,460.72 |
| 合计 | 90,126,803.96 | 89,902,715.59 |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位：元 币种：人民币 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 55.94 4,558,933.63 27.74 25,002,720.00 6.22 280,110.21 3.78 170,389.36 2.00 90,000.00 95.68 30,102,153.20 |
单位：元 币种：人民币 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 55.94 4,558,933.63 27.74 25,002,720.00 6.22 280,110.21 3.78 170,389.36 2.00 90,000.00 95.68 30,102,153.20 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位 名称 1 2 3 4 5 合计 |
款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
| 补贴款 | 50,415,382.77 | 1年以内/1-2年 | 55.94 | 4,558,933.63 |
|
| 其他款项 | 25,002,720.00 | 5年以上 | 27.74 | 25,002,720.00 |
|
| 应收子公司往来款 | 5,602,204.27 | 1年以内 | 6.22 | 280,110.21 |
|
| 押金 | 3,407,787.13 | 1年以内 | 3.78 | 170,389.36 |
|
| 应收子公司往来款 | 1,800,000.00 | 1年以内 | 2.00 | 90,000.00 |
|
| / | 86,228,094.17 | / |
95.68 | 30,102,153.20 |
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2014 年年度报告
3、 长期股权投资
| 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 912,715,707.68 48,874,871.31 863,840,836.37 935,607,255.46 48,874,871.31 886,732,384.15 8,304,490.39 8,304,490.39 187,342,975.99 187,342,975.99 921,020,198.07 48,874,871.31 872,145,326.76 1,122,950,231.45 48,874,871.31 1,074,075,360.14 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 912,715,707.68 48,874,871.31 863,840,836.37 935,607,255.46 48,874,871.31 886,732,384.15 8,304,490.39 8,304,490.39 187,342,975.99 187,342,975.99 921,020,198.07 48,874,871.31 872,145,326.76 1,122,950,231.45 48,874,871.31 1,074,075,360.14 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 912,715,707.68 48,874,871.31 863,840,836.37 935,607,255.46 48,874,871.31 886,732,384.15 8,304,490.39 8,304,490.39 187,342,975.99 187,342,975.99 921,020,198.07 48,874,871.31 872,145,326.76 1,122,950,231.45 48,874,871.31 1,074,075,360.14 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 912,715,707.68 48,874,871.31 863,840,836.37 935,607,255.46 48,874,871.31 886,732,384.15 8,304,490.39 8,304,490.39 187,342,975.99 187,342,975.99 921,020,198.07 48,874,871.31 872,145,326.76 1,122,950,231.45 48,874,871.31 1,074,075,360.14 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 912,715,707.68 48,874,871.31 863,840,836.37 935,607,255.46 48,874,871.31 886,732,384.15 8,304,490.39 8,304,490.39 187,342,975.99 187,342,975.99 921,020,198.07 48,874,871.31 872,145,326.76 1,122,950,231.45 48,874,871.31 1,074,075,360.14 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 912,715,707.68 48,874,871.31 863,840,836.37 935,607,255.46 48,874,871.31 886,732,384.15 8,304,490.39 8,304,490.39 187,342,975.99 187,342,975.99 921,020,198.07 48,874,871.31 872,145,326.76 1,122,950,231.45 48,874,871.31 1,074,075,360.14 |
|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 912,715,707.68 | 48,874,871.31 | 863,840,836.37 | 935,607,255.46 |
48,874,871.31 | 886,732,384.15 |
| 8,304,490.39 | 8,304,490.39 | 187,342,975.99 |
187,342,975.99 | ||
| 921,020,198.07 | 48,874,871.31 | 872,145,326.76 | 1,122,950,231.45 | 48,874,871.31 | 1,074,075,360.14 |
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值 准备 |
减值准备期末余 额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 贵阳海信电子有限公司 | 80,329,660.00 | 80,329,660.00 | ||||
| 广东海信电子有限公司 | 384,080,000.00 | 384,080,000.00 | ||||
| 青岛海信传媒网络技术有限 公司（注1） |
56,574,100.00 | 10,359,443.90 | 66,933,543.90 | |||
| 佛山南海海信多媒体技术有 限公司 |
500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 青岛海信信芯科技有限公司 | 16,125,409.34 | 16,125,409.34 | ||||
| 上海顺久电子科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 台湾海信电器有限公司 | 1,072,700.73 | 1,072,700.73 | ||||
| 青岛海信电器营销股份有限 公司 |
247,246,600.00 | 247,246,600.00 | ||||
| 海信美国多媒体研发中心 （注2） |
6,261,000.00 | 6,261,000.00 | ||||
| 海信电子科技（深圳）有限 公司（注2） |
||||||
| 淄博海信电子有限公司（注 3） |
41,291,922.40 | 41,291,922.40 | ||||
| 辽宁海信电子有限公司（注 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 | 41,374,871.31 |
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2014 年年度报告
| 3） | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京海信数码科技有限公司 （注3） |
7,500,000.00 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |||
| 南非海信发展有限公司（注 3） |
39,511,991.68 | 39,511,991.68 | ||||
| 合计 | 935,607,255.46 | 16,620,443.90 | 39,511,991.68 | 912,715,707.68 | 48,874,871.31 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 |
期初 余额 |
本期增减变动 | 本期增减变动 | 期末 余额 |
减值准 备期末 余额 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追 加 投 资 |
减 少 投 资 |
权益法下确认 的投资损益 |
其他 综合 收益 调整 |
其他权 益变动 |
宣告发 放现金 股利或 利润 |
计提减 值准备 |
其他 | ||||
| 一、合营 企业 |
|||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营 企业 |
|||||||||||
| 海信集团 财务有限 公司（注 4） |
179,070,664.42 | 16,198,073.42 | -195,268,737.84 | ||||||||
| 青岛海信 数字多媒 体技术国 家重点实 验室有限 公司 |
8,272,311.57 | 32,178.82 | 8,304,490.39 | ||||||||
| 小计 | 187,342,975.99 | 16,230,252.24 | -195,268,737.84 | 8,304,490.39 | |||||||
| 合计 | 187,342,975.99 | 16,230,252.24 | -195,268,737.84 | 8,304,490.39 |
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2014 年年度报告
其他说明：
-
注1：公司本年度对子公司青岛海信传媒网络技术有限公司股权投资成本的变动情况详见第十节九、1。
-
注2：公司本年度对子公司海信美国多媒体研发中心、海信电子科技（深圳）有限公司的投资情况详见第十节八、2。
-
注3：处于清算过程中的原子公司，以及本年清算完毕的原子公司清算情况详见第十节十五、3。 注4：公司本年度对海信集团财务有限公司投资的变动情况详见第十节七、10。
4、 营业收入和营业成本：
| 4、 营业收入和营业成本： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 22,712,646,668.49 | 19,699,538,189.45 |
23,526,640,227.33 |
19,185,682,498.90 |
| 其他业务 | 4,037,407,754.67 | 3,951,718,524.94 |
4,249,311,859.31 |
4,134,766,061.93 |
| 合计 | 26,750,054,423.16 | 23,651,256,714.39 |
27,775,952,086.64 |
23,320,448,560.83 |
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2014 年年度报告
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 19,700,000.00 | 8,065,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 16,230,252.24 | 27,637,917.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,548,651.72 | 60,554,612.99 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在持有期间的投资收益 |
||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产取得的投资收益 |
||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 20,339,148.05 | 49,999,692.46 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 |
||
| 合计 | 64,818,052.01 | 146,257,222.53 |
十七、 补充资料
- 1、 当期非经常性损益明细表
| 1、 当期非经常性损益明细表 | 1、 当期非经常性损益明细表 | 1、 当期非经常性损益明细表 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 943,453.33 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） |
91,219,499.27 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 20,339,148.05 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 |
||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 |
||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 |
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2014 年年度报告
| 益的影响 | ||
|---|---|---|
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,797,224.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -14,793,137.17 | |
| 少数股东权益影响额 | -12,930,652.04 | |
| 合计 | 79,981,086.60 |
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经 常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、 净资产收益率及每股收益
| 2、 净资产收益率及每股收益 | |||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） |
每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.52% | 1.070 |
1.070 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 |
12.75% | 1.009 |
1.009 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
4、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部2014 年发布的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了 相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013 年1 月1 日、2013 年12 月31 日合并 资产负债表如下：
| 资产负债表如下： | |||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 2013年1月1日 | 2013年12月31日 | 2014年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,552,562,681.45 | 2,906,008,459.13 | 2,981,007,649.48 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 8,680,061,208.82 | 9,935,224,827.37 | 9,347,764,520.59 |
| 应收账款 | 1,243,531,528.15 | 1,390,150,119.22 | 1,742,469,068.18 |
| 预付款项 | 25,270,599.19 | 47,059,645.88 | 35,348,724.36 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
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2014 年年度报告
| 应收分保合同准备金 | |||
|---|---|---|---|
| 应收利息 | 6,568,458.13 | 3,876,888.89 | 5,020,888.89 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 17,907,596.72 | 60,963,668.36 | 66,623,579.62 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,599,554,763.32 | 3,077,205,091.79 | 3,465,052,648.40 |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 157,364,351.30 | 136,259,550.75 | 476,708,584.93 |
| 流动资产合计 | 15,282,821,187.08 | 17,556,748,251.39 | 18,119,995,664.45 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 8,502,000.00 | 8,502,000.00 | 203,770,737.84 |
| 持有至到期投资 | 982,000,000.00 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 200,996,981.31 | 268,146,890.07 | 49,596,412.79 |
| 投资性房地产 | 46,740,309.41 | 69,835,981.82 | 131,417,108.07 |
| 固定资产 | 1,285,485,641.06 | 1,434,135,262.46 | 1,416,801,166.88 |
| 在建工程 | 74,206,955.57 | 83,773,727.17 | 94,200,608.21 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 331,391.10 | 326,570.40 | 75,603.03 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 174,706,531.15 | 209,906,279.20 | 220,787,489.13 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 19,903,430.84 | 8,438,125.02 | |
| 长期待摊费用 | 37,212,248.47 | 58,796,235.66 | 62,641,825.91 |
| 递延所得税资产 | 295,814,973.19 | 313,224,883.84 | 395,788,515.90 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,125,900,462.10 | 2,446,647,830.62 | 2,583,517,592.78 |
| 资产总计 | 18,408,721,649.18 | 20,003,396,082.01 | 20,703,513,257.23 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 845,048,718.10 | 1,366,077,090.09 | 894,456,603.83 |
| 应付账款 | 5,112,704,072.04 | 5,289,968,088.55 | 5,760,216,713.36 |
| 预收款项 | 777,610,665.33 | 593,899,156.50 | 522,604,815.61 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 144,281,707.57 | 107,896,458.95 | 119,298,576.68 |
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2014 年年度报告
| 应交税费 | 345,886,955.34 | 305,715,113.18 | 202,905,183.81 |
|---|---|---|---|
| 应付利息 | 962,975.00 | 962,975.00 | 962,975.00 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,153,689,484.55 | 2,105,127,157.87 | 1,972,804,948.30 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,380,184,577.93 | 9,769,646,040.14 | 9,473,249,816.59 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 40,386,063.01 | 58,337,900.59 | 99,066,731.72 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 46,886,063.01 | 64,837,900.59 | 105,566,731.72 |
| 负债合计 | 9,427,070,640.94 | 9,834,483,940.73 | 9,578,816,548.31 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,306,645,222.00 | 1,308,481,222.00 | 1,308,481,222.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,246,247,463.97 | 2,258,253,775.56 | 2,258,743,606.75 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -29,537,604.79 | -85,697.11 | -177,242.98 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,188,228,097.78 | 1,492,308,225.44 | 1,492,308,225.44 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,072,846,875.27 | 4,829,098,700.83 | 5,761,100,150.04 |
| 归属于母公司所有者权益 合计 |
8,784,430,054.23 | 9,888,056,226.72 | 10,820,455,961.25 |
| 少数股东权益 | 197,220,954.01 | 280,855,914.56 | 304,240,747.67 |
| 所有者权益合计 | 8,981,651,008.24 | 10,168,912,141.28 | 11,124,696,708.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,408,721,649.18 | 20,003,396,082.01 | 20,703,513,257.23 |
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2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表。 |
|---|---|
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内，在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 |
董事长：于淑珉 董事会批准报送日期：2015-04-25
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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